У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

модуль 4 Налоги и налогообложение Вариант 7 Определить НДС подлежащий уплате в бюджет и заполнить нал

Работа добавлена на сайт samzan.net: 2015-07-05

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 5.4.2025

Утверждено на заседании кафедры

учета, анализа и аудита

протокол № 2 от 16.09.2013 г.

Управляемая самостоятельная работа

по дисциплине «Финансы и финансовый рынок»

модуль 4 «Налоги и налогообложение»

Вариант 7

Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет и заполнить налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за февраль. Операции за отчетный месяц:

2.02 получены и оприходованы товары стоимостью 45 780 тыс. руб., в т.ч. НДС – 6 983 тыс. руб.;

5.02 получены и оприходованы товары стоимостью 346 780 тыс. руб., в т.ч. НДС – 52 899 тыс. руб.;

7.02  произведена предоплата поставщику товаров в сумме 100 000 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

13.02 оплачена  арендная плата в сумме 18 700 тыс. руб. (с учетом НДС);

13.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму 286 400 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

14.02 произведена оплата электрической энергии в сумме 22 450 тыс. руб. (с учетом НДС);

15.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  258 9100 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

16.02 оплачены коммунальные услуги в сумме 6 480 тыс. руб. (с учетом НДС);

18.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  124 000 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

19.02 оплачены транспортные расходы  на сумму 2 640 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %).

  Данные декларации за январь, тыс. руб.:

Показатели

Сумма

Ставка НДС

Сумма НДС

1

2

3

4

Раздел I. НАЛОГОВАЯ БАЗА

1. По операциям, облагаемым по ставке

24/124

2. По операциям, облагаемым по ставке

365120

20/120

60 853

3. По операциям, облагаемым по ставке

18/118

4. По операциям, облагаемым по ставке

10/110

5. По операциям, облагаемым по ставке

16,67 %

6. По операциям, облагаемым по ставке

15,25 %

7. По операциям, облагаемым по ставке

9,09 %

8. По операциям, облагаемым по ставке

0 %

x

8а. По операциям по реализации нефтепродуктов, не облагаемых НДС

х

х

8б. По операциям по реализации лизингодателям товаров, не облагаемых НДС

х

х

9. По операциям, освобождаемым от НДС

x

x

9а. По операциям, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь

x

x

10. По операциям по реализации товаров по розничным ценам

x

11. Суммы налога, излишне предъявленные покупателям

х

x

12. Суммы уменьшения налоговых вычетов, превышающие сумму вычетов отчетного налогового периода

x

x

13. Налоговая база и суммы НДС, подлежащие уплате при приобретении объектов*** у иностранных организаций

х

14. ИТОГО по разделу I

365120

x

60 853

14а. Сумма НДС по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

14б. Сумма НДС по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

14в. Сумма НДС по остальным объектам

x

x

60 853

Раздел II. НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

15. Налоговые вычеты – всего (стр. 15а + стр. 15б + стр. 15в)

х

x

48790

15а. Налоговые вычеты по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

15б. Налоговые вычеты по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

15в. Налоговые вычеты по остальным объектам

x

x

48790

Раздел III. СУММА НАЛОГА

16. Сумма НДС нарастающим итогом – всего (стр. 16а + стр. 16б + стр. 16в)

x

x

12063

16а. Сумма НДС нарастающим итогом, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению) (стр. 14а - стр.15а)

x

x

16б. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит (стр. 14б - стр. 15б)

x

x

16в. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату) (стр.14в - стр.15в)

x

x

12063

17. Сумма НДС за отчетный период – всего (стр. 17а + стр. 17б + стр. 17в)

x

x

12063

17а. Сумма НДС за отчетный период, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению)

(стр. 16а - стр. 16а предыдущей налоговой декларации)

x

x

17б. Сумма НДС за отчетный период, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

(стр. 16б - стр. 16б предыдущей налоговой декларации)

x

x

17в. Сумма НДС за отчетный период к уплате (возврату) по остальным объектам (стр. 16в - стр. 16в предыдущей налоговой декларации)

x

x

12063

18. Сумма НДС к уплате (возврату) за отчетный период - всего (стр. 17б + стр. 17в)

x

x

12063

18.1. в том числе к доплате (уменьшению) по акту проверки

x

x




1. Названный налог относится к федеральным и является прямым
2. распределенных сетей могут включать в себя- Кабели Wire Серверы Сетевые интерфейсные платы NIC Netw
3. Франківський національний технічний університет нафти і газу Кафедра документознавства та інформаційн.html
4. Правовая регламентация процесса доказывания в арбитражном судопроизводстве.html
5. Тема 9 Плата за землю Ознаки Характеристики Стат
6. КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине Менеджмент Вариант 10 Выполнила- Ф
7.  подп Подпись и дата Взаим
8. заболел лыжами
9. сосудистых заболеваний у беременных рекомендации комитета экспертов Европейского кардиологического общес
10. Есть менение о том что Иисус ~ это собирательный образ вобравший в себя лучшие стороны некоторых знаменит