Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Министерство образования И НАУКИ Российской федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
«Волгоградский государственный технический университет»
Камышинский технологический институт
(филиал) федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Волгоградский государственный технический университет»
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
К ПРАКТИЧЕСКИМ ЗАНЯТИЯМ
по дисциплине «Компьютерные технологии в бухгалтерском учёте»
для студентов специальности 080114
«Экономика и бухгалтерский учёт в промышленности»
(очная и очно-заочная формы обучения)
Камышин, 2012 г.
Методические указания составлены на основании:
Методические указания разработаны для специальности среднего профессионального образования (далее – СПО) 080114 Экономика и бухгалтерский учет в промышленности, утвержденного приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 7 апреля 2010 г. №294, рабочего учебного плана по специальности утвержденного ректором ВолгГТУ
«___»____________ 20__ года
Составитель методических указаний:
Преподаватель высшей
квалификационной категории ____________ Сокова О.А.
(должность, учёное звание, степень) (подпись) (Ф.И.О.)
Методические указания утверждены на заседании кафедры
«Экономика и бухгалтерский учёт»
(наименование кафедры)
Протокол №__ «_____»__________________200_г.
Костина З.А.
Заведующий кафедрой ________________ __________________
(подпись) (Ф.И.О.)
Одобрено методической комиссией по среднетехническому профессиональному обучению
КТИ ВолгГТУ
Протокол №__ «_____»__________________20__г.
КТИ ВолгГТУ (подпись) (Ф.И.О.)
КТИ ВолгГТУ (подпись) (Ф.И.О.)
КТИ ВолгГТУ (подпись) (Ф.И.О.)
Практическая работа № 1
Тема «Подготовка программы к работе»
Цель: научить студентов управлять компьютерной программой 1С: «Бухгалтерия».
Студент должен уметь:
Время: 4 часа.
Обеспеченность: демопрограмма 1С: «Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Установка программы на компьютер и создание информационной базы
Запуск программы «1С: Бухгалтерия 7.7» осуществляется также, как и запуск любого Windows – приложения (Пуск > Программа > 1С: Предприятие монопольно).
Перед Вами откроется следующее диалоговое окно:
В данном информационном окне Вы увидите базу – Бухгалтерский учёт (типовая конфигурация – пустая информационная база), с которой Вам предстоит работать.
Вернёмся к диалоговому окну 1С: «Бухгалтерия». Перед нами стоит задача добавить в данное окно нашей базы. Левой клавишей мыши щёлкните на кнопке «Добавить», расположенной в правой части окна
Для удобства, введите название организации и путь к каталогу базы. Далее, нажав левой клавишей мыши на кнопку в правой части строки «Путь» и на каталоге 1SBDB и нажать кнопку «Выбрать», после – на кнопку «ОК». Наша база появится в информационном окне 1С: «Бухгалтерия». Следует выделить её щелчком мыши и нажать кнопку «ОК», произойдёт запуск программы.
Задание
- указать имя своей базы;
- указать путь;
Контрольные вопросы
Литература
Практическая работа № 2
Цель: заложить фундамент удобства и технологичности для последующей работы, научить студентов тщательно внести данные в константы и справочники.
Студент должен уметь:
Время: 8 часов.
Обеспеченность: демопрограмма 1С: «Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
После запуска программы на экране появится рабочее окно 1С: «Бухгалтерия»:
В верхней части экрана находятся пункты Главного меню, под пунктом Главного меню находится панель инструментов, для выполнения наиболее часто используемых функций. Главное рабочее окно программы. В данном окне раскрываются другие окна, предназначенные для формирования документов, заполнение справочников и т.д.
Операции в программе по данным функциям со следующими действиями:
Основные пункты Главного меню: «Файл», «Операции», «Сервис».
Файл – выполняет функцию, что и в любой программе.
Операции – имеет пункты, с помощью которых можно сформировать любой документ или операцию, заполнить справочник и т.д.
Пункт «Журналы документов» предназначен для отображения списка документов, входящих в типовую конфигурацию 1С: «Бухгалтерия». С помощью данного пункта можно просмотреть уже сформированные документы, а также сформировать тот или иной документ. Для этого следует щёлкнуть по пункту «Журналы документов» и на экране будет вызван список документов, существующих в системе (см. рис.)
В верхней части окна расположено наименование журнала, далее идёт панель инструментов, и табличная часть, где отражаются все сформированные документы.
Пункт «Журнал операций». Данный журнал содержит все операции, осуществлённые организацией за установленный рабочий период.
Данный журнал имеет шесть граф:
Дата – дата осуществления операции.
Время – время осуществления операции, час, мин.
Документ – на основе какого документа осуществлена операция.
Номер – номер документа.
Содержание – содержание операции.
Сумма – на какую сумму произведена операция.
Пункт «Журнал проводок» содержит проводки, сформированные на основе операций, проведённых предприятием за рабочий период.
Данный журнал содержит следующие пункты:
Дата – дата совершения операции, на основе которой была сформирована поводка.
Документ – содержит документ, на основе которого сформирована проводка и его номер.
Дебет, Кредит – корреспондирующие счета.
Субконто Дт, Субконто Кт – объекты аналитического учёта.
Валюта – валютная сумма, используется, если есть валютный учёт.
Курс – отображает курс выбранной валюты на дату операции.
Количество – используется при введении количественного учёта.
Содержание – содержание операции.
Сумма – сумма операции.
№ журнала – номер журнала (например, «Учёт уставного капитала» - номер «УК»).
Пункт «Справочники» - используется для хранения однотипных объектов. Для каждого объекта существует свой справочник (см. рис.)
Пункт «Константы» содержит условно постоянную информацию об организации и другую информацию, которая касается хозяйственной деятельности организации (см. рис.)
Пункт «План счетов» предназначен для хранения планов счетов, т. е. счетов для учёта имущества организации и её обязательств, утверждённых Министерством финансов РФ.
Пункт «Корректные проводки». При вводе операций всегда осуществляется контроль правильности заполнения проводок. Механизм «Корректные проводки» включают в себя список корректных проводок, которые пользователь вводит сам (см. рис.).
Пункт «Типовые операции». Многие операции имеют однотипный характер. Список наиболее частых операций пользователь формирует сам.
Пункт «Отчёты». Данный пункт содержит отчёты, формирует на основе операций, осуществляемых организацией. Используемые на практике отчёты делятся на несколько типов.
Стандартные отчёты – «Оборотно-сальдовая ведомость», «Шахматка» и т.д.
Регламентированные – Баланс форма № 1, форма № 2 и т.д.
Специальные отчёты – эти отчёты ориентированы на конкретные разделы учёта.
Пункт «Обработка». Данный режим предназначен для выполнения групповых действий над документами и операциями и формирования реестра документов. В этом пункте также можно увидеть подпункты:
Пункт «Удаление помеченных объектов». Данный пункт предназначен для удаления операций, документов и прочих записей. На каждом этапе удаления того или иного объекта осуществляется контроль, это делается для выполнения данной операции. Следует выполнить следующие действия:
Пункт «Поиск ссылок на объекты». Данный пункт предназначен для ввода объектов (справочников, операций) и по каждому из них получить список ссылок, находящихся в других объектах информационной базы.
При нажатии на кнопку «Найти» выполняется поиск ссылок на выбранные объекты.
Пункт «Управление бухгалтерскими итогами». Данный пункт предназначен для установки рабочего периода, для которого будут рассчитываться бухгалтерские итоги.
В пункте «Установить расчёт» устанавливается период, за который будет выполняться расчёт итогов.
Пункт «Полный расчёт итогов» предназначен для пересчёта итогов с использованием предыдущих периодов и до установленной даты.
Следующий пункт Главного меню «Сервис». Данный пункт имеет некоторые пункты, которые идентичны пункту «Операции» и вспомогательные пункты типа «Калькулятор».
Пункт «Параметры». Данный пункт предназначен для установки параметров конфигурации перед началом работы с программой. Диалоговое окно пункта «Параметры» имеет несколько вкладок (см. рис.)
Основные вкладки – это «Общие» для установления рабочей даты, т. е. даты рабочего дня.
«Журналы» и «Бухгалтерские проводки» для установления интервала рабочего периода.
Начало работы в программе 1С: «Бухгалтерия»
Прежде чем начать вести учёт в созданной информационной базе следует заполнить список «Констант» и «Справочники».
Сведения об организации заносятся путём заполнения экранной формы (см. рис.).
Сервис > Сведения об организации.
В данное окно вносятся сведения о нашей организации, которые можно просмотреть в списке «Константы». Так же данные сведения можно заносить непосредственно в «Константы», для этого вызовите из Главного меню «Операции». Сведения заносятся в колонку «Значения». Для того, чтобы это сделать необходимо двойным щелчком левой кнопкой мыши следует активизировать нужную строку, после чего занесите данные.
В некоторых строках после щелчка появится кнопка «•••». Это значит, что данный пункт имеет связь с тем или иным справочником. Например, заполним пункт «Основной склад».
После активизации окна нажмём на появившуюся кнопку, и перед нами откроется справочник «Места хранения МПЗ». В данном справочнике по умолчанию уже стоит «Основной склад» перед нами стоит задача добавить «Общий склад».
Для добавления новой записи в справочник или иной операции в журнал операции воспользуемся кнопкой «Insert» или нажатием соответствующей кнопкой на панели инструментов:
После этого вносим «Общий склад» и двойным щелчком по данной строке она переносится в список констант.
Второй этап – это заполнение справочников.
В справочниках хранятся сведения об аналитических объектах. Справочники могут быть одноуровневые и многоуровневые. Например, заполним справочник «Контрагенты», он имеет многоуровневую систему.
В данный справочник заносятся сведения об организациях, с которыми наше предприятие имеет хозяйственные отношения.
Чтобы была отлажена работа с контрагентами, их надо разбить по группам. У нас будут, например, следующие контрагенты: учредители (физические и юридические лица); покупатели и продавцы.
Открываем справочник «Контрагенты» (см. рис.).
Чтобы создать группу надо выполнить одно из двух действий:
Откроется диалоговое окно, куда необходимо внести наименование группы и нажать на «ОК». Проделав операцию три раза, надо получить определённый вид справочника:
Чтобы открыть группу, необходимо щёлкнуть на знаке «+». Перед нами представлен первый уровень аналитики. Для группы «Учредители» необходимо создать ещё один уровень. Создадим 2 группу в группе «Учредители» - это «Физические лица» и «Юридические лица» (см. рис.).
После проделанных операций открываем каждую группу поочерёдно нажатием кнопки «Новая строка», на панели инструментов или клавишей «Insert», введём данные об той или иной организации или частном лице, при этом перед нами откроется диалоговое лицо (см. рис.).
В данном окне две вкладки: «Общие» и «Расчётные счета».
Общие – выбирается принадлежность контрагента (организация или частное лицо) и общие данные.
Расчётные счета – вносится расчётный счёт контрагенты сведения о банке.
Если это частное лицо, то появляется вкладка «Паспортные данные».
После заполнения всех реквизитов, следует нажать на кнопку «ОК».
Задание
Константы:
Справочник:
Необходимо в справочник «Контрагенты» внести следующую информацию об учредителях организации. Учредителями являются физические и юридические лица. Необходимо создать в справочнике группу «Учредители», - щёлкнуть на значке «папка» на панели инструментов и набрать наименование группы.
Юридические лица:
НПО «Боровик»
Полное наименование: Научно-производственное объединение «Боровик»
Юридические адрес: Москва 127567, Дубовская аллея, дом 25
Телефон: 222-23-32
ИНН: 7707121221
Расчётный счёт: 4070281010000000716
Банк: Триумф-Банк
Адрес банка: Москва, триумфальный проспект 112
Корреспондентский счёт: 30107810300000172305
КБ «Топ-Инвест»
Полное наименование: Коммерческий банк «Топ-Инвест»
Юридические адрес: Москва 128888, ул. Сапёрная, дом 15
Почтовый адрес: Москва 129, а/я 234
Телефон: 234-23-34
ИНН: 7770735621
Физические лица:
ФИО: Доскин Ефим Давыдович
Адрес: Москва 129282, ул. Саперная, дом 15, кв. 25
Телефон: 234-23-34
Паспортные данные: 18 03 234512, выдан УВД Московского района г. Казань 12\06\02
ФИО: Чурбанов Виктор Александрович
Адрес: М/О 129782, пос. Белые Столбы, ул. Столбовая, дом 25
Телефон: 204-13-74
Паспортные данные: 18 09 234513, выдан 105 О/М города Москвы 19/04/02
ФИО: Шупов Евгений Леонидович
Адрес: Москва 129112, Ленинский проспект, дом 1 кв. 125
Телефон: 204-13-74
Паспортные данные: 18 08 234525 О/М г. Москвы 12/12/02
Контрольные вопросы
Литература
Практическая работа № 3
Тема: Начало ведения учёта в «1С: Бухгалтерия 7.7».
Ввод операций вручную и на основе типовых операций
Цель: научить студентов работать с «журналом операций» и «журналом проводок».
Студент должен уметь:
работать с планом счетов программы;
формировать операции;
составлять проводки бухгалтерского учёта.
Время: 4 часа.
Обеспеченность: демопрограмма 1С: «Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Операции, вводимые пользователем
Формирование уставного капитала.
Необходимо выполнить следующие действия из пункта Главного меню: Журналы > Журналы операций.
Для формирования операции воспользуйтесь одним из способов с помощью клавиатуры, используя кнопку «Новая строка». Нажатием на кнопку «Новая строка» или Insert Вы переходите в «Журнал проводок», который и нужно заполнить.
Для добавления новой строки воспользуемся кнопкой «Новая строка», после активизации новой строки необходимо нажать на кнопку «Записать».
Номер присваивается автоматически, и курсор перейдёт в пункт «Дт», где необходимо поставить счёт по дебету, для чего нажмите на появившуюся кнопку и Вы перейдёте в план счетов. Выберите счёт 75/1 (расчёты с учредителями в руб.). Для перехода к нужному счёту пометьте курсор на любую строку пункта «Код», наберите счёт на клавиатуре, курсор автоматически перейдёт к нужному счёту.
Перейдите к пункту «Субконто Дт», после заполнения каждого пункта нажимайте кнопку «Enter» для перехода в следующее поле. При нажатии кнопки в графе «Субконто Дт» откроется справочник «Контрагенты». Выберите учредителя, по выбранной строке щёлкните два раза мышью, в графе появится наименование организации или фамилия частного лица.
Заполнение графы «Кт» и графы «Субконто Кт» происходит аналогично, счёт по кредиту будет 80 (уставный капитал).
Заполните пункт «Содержание проводки» - хозяйственная операция, в нашем случае это «формирование УК», поставьте сумму операции и номер журнала «УК».
Сформируйте операции по всем учредителям. На выходе их журнала проводок воспользуйтесь кнопкой «Новая строка» и проделайте те же операции (описание выше). Сохраните данные («ОК»).
Задание
Введите операции вручную на основе следующих данных:
13 января 2003 произведена регистрация нового предприятия «Сигма». Согласно учредительным документам уставный капитал АО составляет 205 тыс. руб.
Доли участников распределены следующим образом:
Юридические лица:
НПО «Боровик» - 55000 руб.
КБ «Топ-Инвест» - 75000 руб.
Физические лица:
Доскин Ефим Данилович – 30000 руб.
Чурбанов Виктор Александрович – 25000 руб.
Шурупов Евгений Леонидович – 20080 руб.
Контрольные вопросы
Как сформировать операции в «Журнале операций» по учредителям ?
Как заполнить «Журнал проводок» ?
Литература
Борисова В.Н. «Компьютерный учёт» 1С: Бухгалтерия 7.7. – М.: «ИКС Технологии», 2008. – 205 с.
Горшков Н.В. Компьютерная верстка. – М.: Компания «ИКС Технологии», 2008. – 200 с.
Ткачёв Д.А. «Компьютерные технологии». – Волгоград: «Волгоградский учебный центр», 2008. – 70 с.
Цель: научить студентов формировать кассовые документы в программе 1С: «Бухгалтерия».
Студент должен уметь:
формировать «приходно-кассовый ордер» и «расходно-кассовый ордер»;
формировать кассовую книгу.
Время: 4 часа.
Обеспеченность: демопрограмма 1С: «Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Формирование кассовых документов
Для оформления операций по кассе в 1С: «Бухгалтерия» предусмотрены документы «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер». Сформируйте эти документы, заполнив экранную форму.
Порядок заполнения документа «Приходный кассовый ордер» (см. рис.).
1. Укажите корреспондирующий счёт.
Для этого Вам будет предложено ввести дополнительную информацию:
2. В строке «Движение денежных средств» откроется справочник, который имеет пункты:
3. Далее следует заполнить строку «Принято от», в большинстве случаев эта строка заполняется автоматически.
4. Заполнить строку «Основание», т. е. на каком основании вносится сумма.
5. Строка «Приложение» отражает дополнительные документы.
6. В случае необходимости указать «Ставку НДС», НДС указывается, ели есть наличие оплаты работ, товаров или услуг.
7. Указать сумму вносимых в кассу средств.
При оплате учредителем взноса уставной капитал экранная форма будет выглядеть следующим образом (см. рис.)
После формирования экранной формы данный документ выводится на печать (в нашем курсе обучения печать документа не предусмотрена). Сохраните документ («ОК»). Данный документ отразится в «Журнале операций» и журнале документов «Касса».
Чтобы посмотреть проводки в журналах, нажмите на кнопку, находящуюся на панели инструментов «Проводки».
После поступления денежных средств формируется «Кассовая книга» (автоматически).
Откройте Главное меню: Отчёты > Кассовая книга. (печать кассового отчёта не предусмотрена учебным процессом).
Формирование документа «Расходный кассовый ордер». Этот документ имеет следующую экранную форму (см. рис.)
Данный документ заполняется аналогичным образом, как и «Приходный кассовый ордер».
Задание
Сформируйте кассовые документы на основе исходных данных
Согласно учредительному договору, каждый участник должен внести 50% своей доли в УК.
17 января 2003 года в кассу предприятия учредителями – физическими лицами в качестве взносов были внесены следующие суммы:
Доскин Ефим Данилович – 15000 руб.
Чурбанов Виктор Александрович – 12500 руб.
Шурупов Евгений Леонидович – 10000 руб.
Контрольные вопросы
Как проверить правильность внесённых документов в отчёт «Кассовая книга»?
Литература
Практическая работа № 5
Тема: Формирование банковских операций
Цель: научить студентов формировать банковские документы.
Студент должен уметь:
формировать платежное поручение;
формировать банковскую выписку.
Время: 4 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Операции по движению денежных средств на расчётном счёте организации отражаются на 51 счёте «Расчётные счета».
При наличии нескольких расчётных счетов существует справочник «Банковские счета». Нужный расчётный счёт выбирается из справочника двойным щелчком мыши.
Приказ банку о переводе денежных средств осуществляется в виде платежного поручения. Документ «Платежное поручение» в 1С: «Бухгалтерия» имеет следующую форму (см. рис.).
Данный документ не формирует проводок.
Рассмотрим порядок заполнения данной экранной формы:
1. Выберите расчётный счёт, с которого будут переводиться денежные средства. По умолчанию в документе будет использован тот расчётный счёт, который был Вами указан в качестве основного при заполнении констант.
Для выбора другого счёта (он указывается в верхнем левом углу экранной формы) Вам следует нажать на кнопку, находящуюся рядом и выбрать необходимый.
2. Выбрать дату платежного поручения (по умолчанию ставиться рабочая дата, установленная в пункте Главного меню: «Сервис» > «Параметры»).
3. Заполнить графу «Получатель», нажатием кнопки, находящуюся в этой графе открывается справочник «Контрагенты», выберите нужного.
4. Заполнить графу «Основание», т. е. на каком основании происходит перечисление. При этом, если основание в справочнике отсутствует Вам необходимо внести о нём информацию в момент заполнения документа.
5. Указать ставку НДС, если производится оплата за товары, услуги, которые облагаются налогом, если не облагается, то ставка равна нулю.
6. Указать сумму в пункте «Сумма».
7. Указать «Назначение платежа».
8. Пункт «Вид платежа» - заполнение справочное.
9. Указать очерёдность платежа – при заполнении используются нормативные документы.
После заполнения всех реквизитов документ сохраняется, нажатием кнопки «ОК» и выводится на печать (печать в учебном процессе не используется).
Банк по Вашему поручению производит перевод денежных средств и в организацию поступает выписка с расчётного счёта.
Убытие денежных средств в бухгалтерском учёте осуществляется по документу «Выписка». Данную операцию можно ввести вручную. Документ «Выписка» имеет вид:
Так как выписано платежное поручение, то выписка заполняется автоматически. Далее щёлкните мышкой по кнопке «Подбор по платежным документам», откроется справочник «Платежные документы». Щёлкните два раза мышкой по платежному поручению, сформируется выписка, нажмите на кнопку «ОК» и она заполнится автоматически. Далее поставьте необходимую дату, укажите движение денежных средств и нажмите на кнопку «ОК», операция сформирована, войдите в «Журнал операций» и посмотрите проводки.
В случае перечисления денежных средств нам на расчётный счёт, выписка заполняется следующим образом:
1. Нажатием по пункту «Движение денежных средств» из открывшегося справочника выбираем пункт, если необходимого пункта нет, его следует добавить.
2. Далее заполняется пункт «Назначение платежа».
3. Укажите корреспондирующий счёт.
4. Укажите контрагента из справочника.
5. Далее – договор, т. е. основание.
6. При необходимости ставку НДС.
7. В графе «Приход» сумму.
Данную операцию можно ввести и вручную, не заполняя документа «Выписка».
Задание
Произвести формирование банковских операций на основе исходных данных:
17 января 2003 года на расчётный счёт предприятия юридическими лицами в качестве взносов в УК были перечислены следующие суммы:
НПО «Боровик» - 30000 руб.
КБ «Топ-Инвест» - 20080 руб.
Так же 17 января 2003 года из кассы на расчётный счёт была сдана вся наличность (Практическая работа № 4).
Предприятие «Сигма» осуществило оплату по счёту 345/21 от 18/01/2003 поступившему от завода «Фрезер» за поставку производственного оборудования «станок сверлильный СДС-1» в количестве 1 шт. на сумму 12008 руб., включая НДС 20%.
В счёте указаны следующие банковские реквизиты завода «Фрезер».
Полное наименование: Инструментальный завод «Фрезер»
Адрес: ул. Станкостроителей, дом 9
ИНН: 7760345656
расчётный счёт: 40702810400000000217
Банк: АКБ «Союзный»
Адрес банка: ул. Коммуны, 66/6
Корр. счёт: 3010981070000000005
БИК: 04456005
Литература
Практическая работа № 6
Тема: Учёт труда и заработной платы
Цель: научить студентов отражать факт приёма на работу сотрудников, производить начисления и выплату зарплаты.
Студент должен уметь:
производить принятие на работу новых сотрудников;
начислять заработную плату;
производить выплаты зарплаты через кассу.
Время: 2 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Принятие на работу нового сотрудника
Выберите из Главного меню: «Документы» > «Зарплата», данный пункт имеет всплывающее меню, содержащее следующие пункты: начисление зарплаты, выплата зарплаты из кассы, приказ о приёме на работу, приказ о кадровых изменениях, приказ об изменении оклада, приказ об увольнении. Выберите пункт «Приказ о приёме на работу». Откроется документ: (см. рис.)
Заполните его по общим правилам заполнения документов.
Занесённые данные просмотрите в справочнике «Сотрудники». Второй способ приёма на работу сотрудника: откройте справочник «Сотрудники»: (см. рис.).
В случае кадровых изменениях или изменениях оклада у сотрудника следует выбрать соответствующий документ из пункта Главного меню «Документы» или из справочника «Сотрудники».
Начисление зарплаты
Для начисления зарплаты в программе 1С: «Бухгалтерия» имеется документ «Начисление зарплаты», пункт Главного меню «Документы», пункт «Зарплата». Документ имеет форму (рис.)
Порядок заполнения:
1. Необходимо поставить дату начисления заработной платы.
2. Затем необходимо выбрать подразделение, для сотрудников которого начисляется заработная плата.
3. Нажать на кнопку «Заполнить».
Ведомость заполните сотрудниками выбранного подразделения с указанием сумм.
Выплата зарплаты из кассы
Главное меню: «Документы» > «Зарплата» (см. рис.).
Порядок заполнения формы документа:
1. Установите дату выплаты заработной платы.
2. Укажите подразделение, сотрудника которого будут получать зарплату.
3. Нажмите кнопку «Заполнить».
Документ заполниться сотрудниками указанного подразделения с учётом всех вычетов.
4. Сохраните документ «ОК».
Печать не предусмотрена.
Задание
Необходимо в компьютерной бухгалтерии отразить факт приёма на работу сотрудников организации:
Руководитель: Кузнецов Л.И.
Главный бухгалтер: Соловьёв Е.М.
Кассир: Сидоров С.С.
Для этого необходимо войти в справочник «Сотрудники» с помощью пункта «Новый приказ» принять на работу новых сотрудников.
Сформируйте отчёт по сотрудникам.
Контрольные вопросы
Литература
Цель: научить студентов формировать документы по поступлению основных средств, вводу в эксплуатацию основных средств и начислять амортизацию основных средств (износ).
Студент должен уметь:
формировать документ «Поступление ОС»;
оформлять ввод в эксплуатацию ОС;
начислять амортизацию.
Время: 4 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Поступление основных средств
Откройте из Главного меню: «Документы» > «Учёт основных средств». Пункт содержит следующие документы: «Поступление ОС», «Ввод в эксплуатацию ОС», «Перемещение ОС», «Списание ОС».
Для оформления поступления основных средств следует выбрать документ «Поступление ОС» (экранная форма документа – рис.)».
Заполнение данного документа:
1. Необходимо указать дату поступления ОС.
2. Щёлкните по кнопке в пункте «Поставщик», откроется справочник «Контрагенты». В данном справочнике выберите контрагента, от которого получено данное ОС, если его нет в списке, внесите его.
3. В пункте «Договор» следует указать, на основе какого документа получено данное основное средство.
4. Указать, включается ли НДС в первоначальную стоимость основного средства. Откройте пункт «Налоги».
5. Реквизит «Зачёт аванса» управляет формированием проводок по зачёту выплаченного поставщику аванса.
Реквизит «Зачёт аванса» может принимать следующие значения:
6. Ввести основные средства, которые поступили, для этого воспользуйтесь кнопкой «Новая строка», откроется справочник «Основные средства», выберите ОС и щёлкните по нему два раза мышкой, если ОС не занесено, то его занесите при формировании документа.
Ввод в эксплуатацию основных средств
Задание
Наименование: «Станок сверлильный СДУ-11»
Инвентарный номер: 101
Годовая амортизация: 12,%
Группа: Машины и оборудование
Подразделение: Столярный цех
Контрольные вопросы
Литература
Горшков Н.В. Компьютерная верстка. – М.: Компания «ИКС Технологии», 2008. – 200 с.
Ткачёв Д.А. «Компьютерные технологии». – Волгоград: «Волгоградский учебный центр», 2008. – 70 с.
Цель: научить студентов оформлять поступление материалов, передачу их в производство в программе 1С: «Бухгалтерия».
Студент должен уметь:
создавать документы по поступлению материалов;
производить передачу материалов в производство.
Время: 2 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Для учёта материалов в 1С: «Бухгалтерия» предназначен пункт «Учёт материалов» пункта Главного меню «Документы».
Пункт «Учёт материалов» содержит следующие документы: «Поступление материалов», «Передача материалов в производство», «Отгрузка материалов на сторону».
Документ «Поступление материалов» имеет следующую экранную форму (см. рис.)
Рассмотрим порядок заполнения данного документа:
1. В пункте «Поставщик» из справочника «Контрагенты» следует выбрать поставщика.
2. В пункте «Договор», указывается договор, на основе которого была произведена оплата материалов и их последующее поступление.
3. Пункт «Склад», согласно справочника «Места хранения МПЗ», выбираем склад, на который приходуются материалы.
4. В пункте «Налоги» выбирается НДС по действующим ставкам.
5. Следует указать, предъявлен ли счёт-фактура.
6. Нажатием кнопки «Новая строка» открывается справочник «Материалы», необходимо два раза щёлкнуть по нужному материалу, и он переместится в документ, если данного материала нет, то его заносят в процессе формирования документа. Таким образом, документ заполняется всеми поступившими материалами.
7. Указать количество поступившего материала.
8. Выводится документ на печать нажатием кнопки «Печать» (в условиях аудитории распечатка документа не предусмотрена.). Сохраните документ при помощи кнопки «ОК».
Передача материалов в производство
Для передачи материалов в производство предусмотрен документ «Передача материалов в производство». Документ имеет следующую экранную форму (см. рис.).
Порядок заполнения данного документа следующий:
1. В пункте «Склад» указывается, с какого склада материалы передаются в производство. Помните, что если несколько складов, то материалы передаются в производство именно с того склада, на который они были оприходованы. Если допущена ошибка, то документ будет не проведён и программа укажет причину этого.
2. Далее указывается счёт списания материалов (№ 20-10).
3. После списания материалов по указанному счёту, программа запросит ввести дополнительные сведения.
4. Нажатием кнопки «Новая строка» выбирается материал и указывается количество, какое было затребовано.
4. Документ выводится на принтер при помощи кнопки «Печать» (аудиторно печать не предусмотрена). Документ сохраняется при помощи кнопки «ОК».
Задание
На основе исходных данных необходимо отразить в компьютерном учёте операции по расчётам с поставщиками, выполненные предприятием «Сигма».
20/01/2003 получен счёт от поставщика материалов НПО «Боровик».
31 от 20/01/2003 на поставку производственного сырья на сумму 54398 руб., включая НДС 8298 руб.
в счёте указано:
|
Наименование |
Ед. изм. |
Количество |
Цена |
Сумма |
|
Плита ДСП 1,2×1,2 |
шт. |
150 |
10 |
1500 |
|
Плита ДСП 1,0×0,6 |
шт. |
400 |
8 |
3200 |
|
Брус основной |
куб. м. |
15 |
2008 |
3000 |
|
Шпон дубовый 1200 мм |
м |
200 |
72 |
14400 |
|
Шпон ореховый 1000 мм |
м |
500 |
48 |
24000 |
|
НДС |
8298 |
|||
|
Всего |
54398 |
22/01/2003 получен счёт от завода «Фрезер» от 22/01/2003 за поставку инструментов на сумму 3540 руб., включая НДС 540 руб.
В счёте указано:
|
Наименование |
Ед. изм. |
Количество |
Цена |
Сумма |
|
Электродрель ЭДЗ-15 |
шт. |
4 |
250 |
1000 |
|
Отвёртка ЭОМ-21 |
шт. |
5 |
240 |
1200 |
|
Комплект сверл КС-101 |
компл. |
10 |
80 |
800 |
|
НДС |
540 |
|||
|
Всего |
3540 |
1. 24/01/2003 выписано платежное поручение на оплату счёта завода «Фрезер» 31/37 от 24/01/2003 на сумму 3540 руб., включая 540 руб.
2. 24/01/2003 данные по материальным ценностям были получены и оприходованы на общий склад.
3. 25/01/2003 материальные ценности переданы в эксплуатацию в толярный цех в следующем количестве:
|
Наименование |
Счёт затрат |
Ед. изм. |
Количество |
|
Электродрель ЭДЗ-15 |
25 |
шт. |
1 |
|
Отвёртка ЭОМ-21 |
25 |
шт. |
1 |
|
Комплект сверл КС-101 |
25 |
компл. |
1 |
Контрольные вопросы
Литература
Цель: научить студентов формировать документы по расчётам с подотчётными лицами в программе 1С: «Бухгалтерия».
Студент должен уметь:
формировать документ «Авансовый отчёт»;
знать порядок заполнения «лицевой стороны» и «оборотной стороны» «Авансового отчёта»;
делать анализ счёта 71 «Расчёты с подотчётными лицами».
Время: 2 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Формирование авансового отчёта
Учёт расчётов с подотчётными лицами ведётся на счёте 71 «Расчёты с подотчётными лицами».
После использования сумм выданных в подотчёт, сотрудник, получивший сумму должен представить по их использованию.
Для документального оформления данного отчёта в программе 1С: «Бухгалтерия» предусмотрен документ «Авансовый отчёт», который находится в пункте Главного меню: «Документы». Данный документ имеет следующую экранную форму (см. рис.).
Данный документ имеет две вкладки «Лицевая сторона» и «Оборотная сторона».
Рассмотрим порядок заполнения лицевой стороны данного документа:
1. Указывается дата представления «Авансового отчёта».
2. Нажатием кнопки в пункте «Сотрудник» из справочника выбирается сотрудник, получивший под отчёт денежные средства.
3. В пункте «Назначение аванса» указывается, на какие цели были получены денежные средства.
4. Следующий пункт «Получено» (от кого, дата, сумма) и заполняется следующим образом (см. рис.).
После заполнения лицевой стороны следует заполнить оборотную, для этого следует щёлкнуть по вкладке «Оборотная сторона». Откроется табличная часть документа (см. рис.).
Табличная часть заполняется следующим образом:
1. В графе «Дата (С)» «по» указываются даты получения ии расходы денежной суммы.
2. Указывается корреспондирующий счёт.
3. В графах «Субконто 1…3» указывается вид приобретённого материала и склад приобретённого материала и склад, куда этот материал был оприходован. Если счёт 25 или 26, то указываются статьи затрат и подразделение.
4. Далее заполняется графа «Кому, за что и по какому документу уплачено» количество приобретённого материала, общая сумма, НДС.
После заполнения табличной части в нижней части авансового отчёта будет показан остаток или перерасход выданной суммы.
5. Документ выводится на печать (аудиторно не предусмотрена распечатка документа).
Необходимо сохранить данный документ нажатием кнопки «ОК».
Задание
Согласно исходных данных произвести операции по расчётам с подотчётными лицами.
- на операционно-хозяйственные цели – 1800 руб.
- на командировочные расходы – 1200 руб.
- что в общей сумме составило – 3000 руб.
По факту прихода составлен приходный кассовый ордер от 20/01/2003.
ФИО: Крохин Дмитрий Юрьевич
Паспортные данные: 18 03 839264
выдан ОВД муниципального округа «Отрадное» г. Москвы 8 мая 2003 г.
Подразделение: Транспортный отдел
Должность: Водитель-экспедитор
21/01/2003 водителем-экспедитором
Крохиным Д.Ю. в кассе предприятия получены в подотчёт денежные средства в сумме 2400 руб. на приобретение материалов в мелкооптовом магазине «Маяк» и на предприятии «Дубок»
22/01/2003 в магазине «Маяк» Крохиным Д.Ю. приобретены следующие материалы:
|
Наименование |
Количество |
Цена с НДС |
Стоимость с НДС |
|
Шуруп 6 м |
40 кг. |
6,00 руб. |
240 руб |
|
Шуруп 13 мм |
50 кг. |
7,20 руб. |
360 руб. |
|
Итого: |
В тот же день Крохин Д.Ю. на предприятии «Дубок» приобрёл материалы:
|
Наименование |
Количество |
Цена с НДС |
Стоимость с НДС |
|
Морилка ТЕМ |
100 л. |
13,10 руб. |
1320 руб |
|
Лак МИК |
100 л. |
9,60 руб. |
960 руб. |
|
Итого: |
28/01/2003 на склад поступило следующее оборудование:
|
Наименование |
Ед. изм. |
Количество |
Цена |
Сумма |
|
Станок БСВЗ-5.5 |
шт. |
2 |
8800 |
17600 |
|
Пилорама «Галактика» |
шт. |
1 |
14800 |
14800 |
|
НДС |
5832 |
|||
|
Всего |
38232 |
- отразите оплату по счёту 301 от завода АО «Процесс»;
- отразить поступление основных средств, обратите внимание, что оборудование станок БСВЗ-5.5 поступило в количестве 2 штук. Следовательно, в справочнике должны присутствовать два этих оборудования и оприходовать и вводить в эксплуатацию нужно каждый по отдельности, так как они имеют разные инвентарные номера;
- введение в эксплуатацию данных ОС.
Контрольные вопросы
Литература
Цель: научить студентов оформлять документы по выпуску продукции из производства, реализации продукции и оформлять счета на оплату
Студент должен уметь:
оформлять документы по выпуску продукции;
оформлять документы реализации продукции;
производить выписку счёта на оплату.
Время: 2 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Выпуск продукции
Для учёта готовой продукции в программе 1С: «Бухгалтерия» предусмотрен документ «Передача на склад готовой продукции». Данный документ находится в пункте Главного меню: «Документы», пункт «Учёт материалов». Документ имеет следующую экранную форму (см. рис.).
Данную диалоговую форму следует заполнить в следующем порядке:
1. Указать номер накладной и дату передачи продукции на склад.
2. Выбрать из справочника «Места хранения МПЗ» склад, на который поступает готовая продукция.
3. Нажатием кнопки «Новая строка» заполнить табличную часть документа. Для этого из открывшегося справочника «Номенклатура» выбрать вид продукции, передаваемой на склад.
4. Сохранить документ, нажав на кнопку «ОК».
Реализация продукции
Для реализации готовой продукции в программе предусмотрен документ «Отгрузка товаров, продукции». Данный пункт находится в пункте Главного меню: «Документы», далее пункт «Учёт товаров, реализация». Он имеет следующую экранную форму: (см. рис.)
А также документ «Реализация отгруженной продукции» (см. рис.)
В зависимости от учётной политики следует заполнять тот или иной документ. Если используется метод отгрузки, то используется документ «Отгрузка товаров, продукции» и в пункте «Вид отгрузки» указывается «Продажа». Если же используется кассовый метод, то сначала заполняется документ «Отгрузка товаров, продукции» с указанием «Отгрузка», а после оплаты формируется документ «Реализация отгруженной продукции».
Рассмотрим порядок заполнения документа «Отгрузка товаров, продукции»:
1. Выбором из справочника «Контрагенты» выбирается получатель продукции.
2. Указывается документ в пункте «Договор», на основе которого происходит отгрузка.
3. В пункте «Склад» из открывшегося справочника выбирается склад, где находится продукция, т. е. тот склад, на который была передана продукция из производства.
4. Заполнить табличную часть путём выбора из справочника «Номенклатура» отгружаемую продукцию.
5. Вывод документа на печать (аудиторно печать не предусмотрена).
Сохранить документ, нажав кнопку «ОК».
Выписка счёта
Документ «Счёт» находится в пункте Главного меню: «Документы» и имеет следующую электронную форму (см. рис.).
«Счёт» предназначен для выписки счетов на оплату. Основное назначение документа «Счёт» - формирование печатной формы документа и выписка на его основании расходной накладной.
Порядок заполнения данного документа следующий:
1. Заполнение пункта «Заказчик» осуществляется путём выбора из справочника «Контрагенты» лица, осуществляющего заказ.
2. Пункт «Плательщик» заполняется так же путём выбора лица, осуществляющего плату за поставку из справочника «Контрагенты».
3. Если следует учитывать налог с продаж, то следует поставить галочку в соответствующем пункте.
4. При помощи кнопки «Новая строка» заполняется табличная часть данного документа.
5. В условиях действующего предприятия данный документ выводится на печать. В учебных условиях следует документ сохранить нажатием кнопки «ОК».
Необходимо сохранить данный документ нажатием кнопки «ОК».
Задание
|
Код |
Наименование |
Тип номенклатуры |
|
1 |
Офисная мебель |
продукция |
|
2 |
Кухонная мебель |
продукция |
|
3 |
Домашняя мебель |
продукция |
«Офисная мебель», «Домашняя мебель», «Кухонная мебель».
Офисная мебель
|
Наименование |
Тип |
Ед. изм. |
Плановая себестоимость |
Отпускная цена |
|
Стол «Директорский» |
продукция |
шт. |
900 |
1500 |
|
Стол «Клерк» |
продукция |
шт. |
500 |
1000 |
Домашняя мебель
|
Наименование |
Тип |
Ед. изм. |
Плановая себестоимость |
Отпускная цена |
|
Стол обеденный |
продукция |
шт. |
950 |
1600 |
|
Стол-книжка |
продукция |
шт. |
450 |
900 |
Кухонная мебель
|
Наименование |
Тип |
Ед. изм. |
Плановая себестоимость |
Отпускная цена |
|
Стол кухонный светлый |
продукция |
шт. |
850 |
1000 |
|
Стол кухонный тёмный |
продукция |
шт. |
753 |
800 |
|
Наименование |
Счёт затрат |
Ед. изм. |
Кол-во |
|
Брус осиновый |
26 |
куб. м. |
0,01 |
|
Плита ДСП 1,0×0,6 |
26 |
шт. |
1 |
|
Шпон дубовый 1200 мм |
26 |
м |
1 |
|
Шпон ореховый 1000 мм |
26 |
м |
1 |
|
Лак ЛМК |
26 |
л |
1 |
|
Морилка спиртовая |
26 |
л |
1 |
|
Плита ДСП 1,2×1,2 |
26 |
шт. |
1 |
Отразить факт передачи материалов на общехозяйственные нужды.
|
Наименование |
Счёт затрат |
Ед. изм. |
Кол-во |
|
Брус осиновый |
20 |
куб. м. |
0,250 |
|
Плита ДСП 1,2×1,2 |
20 |
шт. |
100 |
|
Шпон дубовый 1200 мм |
20 |
м |
100 |
|
Лак ЛМК |
20 |
л |
25 |
|
Морилка спиртовая |
20 |
л |
10 |
|
Шуруп 6 мм |
20 |
кг |
1 |
|
Шуруп 13 мм |
20 |
кг |
0,700 |
Отразите факт передачи материалов в производство.
|
Наименование |
Счёт затрат |
Ед. изм. |
Кол-во |
|
Брус осиновый |
20 |
куб. м. |
0,250 |
|
Плита ДСП 1,2×1,2 |
20 |
шт. |
200 |
|
Шпон дубовый 1200 мм |
20 |
м |
200 |
|
Лак ЛМК |
20 |
л |
20 |
|
Морилка спиртовая |
20 |
л |
5 |
|
Шуруп 6 мм |
20 |
кг |
0,600 |
|
Шуруп 13 мм |
20 |
кг |
1,5 |
Отразите факт передачи материалов в компьютерной бухгалтерии.
|
Наименование |
Счёт затрат |
Ед. изм. |
Кол-во |
|
Брус осиновый |
20 |
куб. м. |
0,750 |
|
Плита ДМП 1,2×1,2 |
20 |
шт. |
240 |
|
Шпон дубовый 1200 мм |
20 |
м |
280 |
|
Лак ЛМК |
20 |
л |
20 |
|
Морилка спиртовая |
20 |
л |
5 |
|
Шуруп 6 мм |
20 |
кг |
3 |
|
Шуруп 13 мм |
20 |
кг |
1,5 |
Необходимо отразить факт передачи материалов в производство. В случае недостатка материалов следует подсчитать недостачу и приобрести у поставщиков.
|
Наименование продукции |
Единица измерения |
Количество |
|
Стол обеденный |
шт. |
45 |
|
Стол-книжка |
шт. |
25 |
|
Стол кухонный светлый |
шт. |
30 |
|
Стол кухонный тёмный |
шт. |
50 |
|
Стол «Директорский» |
шт. |
20 |
|
Стол «Клерк» |
шт. |
60 |
Необходимо факт передачи готовой продукции отразить в компьютерной бухгалтерии.
|
Наименование продукции |
Единица измерения |
Количество |
|
Стол обеденный |
шт. |
10 |
|
Стол-книжка |
шт. |
5 |
|
Стол кухонный светлый |
шт. |
10 |
|
Стол кухонный тёмный |
шт. |
10 |
Необходимо факт передачи готовой продукции отразить в компьютерной бухгалтерии.
- стол «Директорский» - 5 шт.
- стол «Клерк» - 20 шт.
по отпускной цене с 20% НДС.
Одновременно с этим, торговым отделом выписана накладная № 1 на отпуск продукции со склада представителю «Колибри».
Необходимо реализовать данные операции в компьютерной бухгалтерии.
|
Наименование продукции |
Единица измерения |
Количество |
|
Стол обеденный |
шт. |
20 |
|
Стол-книжка |
шт. |
20 |
|
Стол кухонный светлый |
шт. |
20 |
|
Стол кухонный тёмный |
шт. |
20 |
|
Стол «Директорский» |
шт. |
20 |
|
Стол «Клерк» |
шт. |
20 |
|
Наименование продукции |
Единица измерения |
Количество |
|
Стол обеденный |
шт. |
20 |
|
Стол-книжка |
шт. |
20 |
|
Стол кухонный светлый |
шт. |
20 |
|
Стол кухонный тёмный |
шт. |
20 |
|
Стол «Директорский» |
шт. |
20 |
|
Стол «Клерк» |
шт. |
5 |
Отразите данный факт в компьютерной бухгалтерии.
Контрольные вопросы
Литература
Практическая работа № 11
Тема: Учёт расчётов
Цель: научить студентов оформлять и регистрировать счета фактуры в программе 1С: «Бухгалтерия».
Студент должен уметь:
оформлять счета-фактуры;
регистрировать счета-фактуры поставщика.
Время: 2 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Оформление счёта-фактуры
Для подготовки счетов-фактур, выставляемых покупателям продукции по мере её отгрузки в 1С: «Бухгалтерия» предназначен документ «Счёт-фактура выданный». Данный документ находится в пункте Главного меню: «Документы», далее пункт «Счёт-фактура». Документ имеет следующую экранную форму (см. рис.).
Рассмотрим порядок заполнения данного документа.
Данный документ заполняется автоматически. Для этого необходимо нажать на кнопку в строке «Документ основание», при этом в открывшемся диалоговом окне следует выбрать необходимое значение, к которому принадлежит требуемый документ. После этого откроется журнал, где будут отображены все сформированные документы данного вида. Следует двойным щелчком мыши выбрать необходимый и счёт-фактура заполнится по всем вкладкам автоматически на основе данных выбранного документа. Необходимо указать счёт кредита НДС и нажать кнопку «ОК».
После формирования «Счёта-фактуры» автоматически происходит запись «Книги продаж». Данный документ находится в пункте Главного меню: «Отчёты», далее «Книга продаж».
Регистрация счёта-фактуры поставщика
Для регистрации счетов-фактур полученные от поставщиков в 1С: «Бухгалтерия» используется документ «Счёт-фактура полученный». Данный документ находится в пункте Главного меню: «Документы» в подменю пункта «Счета-фактуры». Документ имеет следующую экранную форму (см. рис.).
Данный документ заполняется автоматически аналогичным образом, что и документ «Счёт-фактура выданный», путём выбора документа основания в строке «Документ». Необходимо лишь указать номер данного документа и дату получения.
«Счёт-фактуры полученный» является основанием для формирвоанием документа «Книга покупок». Данный документ находится в том же пункте, что и «Счета-фактур». Она имеет следующую форму: (см. рис.)
Необходимо сохранить данный документ нажатием кнопки «ОК».
Задание
Необходимо данные операции отразить в компьютерной бухгалтерии.
Контрольные вопросы
Литература
Цель: научить студентов производить закрытие месяца, формировать документ «Незавершённое производство» и формировать стандартные и регламентные отчёты.
Студент должен уметь:
оформлять документ «Закрытие месяца»;
оформлять документ «Незавершённое производство»;
формировать стандартные и регламентные отчёты.
Время: 4 часа.
Обеспеченность: демопрограмма «1С: Бухгалтерия», методические указания в электронном и рукописном варианте.
Закрытие месяца
В конце каждого отчётного месяца организация должна определять финансовый результат от производственной или ной деятельности.
Финансовый результат представляет собой разницу между доходами и расходами.
Для определения конечного финансового результата нужно знать полную фактическую себестоимость реализованной продукции (товаров, услуг, работ).
Полная фактическая себестоимость складывается из плановой себестоимость и суммы отклонений от плановой себестоимости.
Для автоматического расчёта полной фактической себестоимости и определения конечного финансового результата в 1С: «Бухгалтерия» предусмотрен документ «Закрытие месяца».
Данный документ находится в пункте Главного меню: «Документы» в подменю «Регламентные». Вводить его нужно в конце каждого месяца в конце рабочего дня.
Данный документ имеет следующую экранную форму: (см. рис.)
Действия, которые должны быть выполнены при проведении документа, следует пометить флажками.
Следует отметить, что если на конец отчётного месяца часть материалов ещё не прошла всех стадий обработки, то перед вводом документа «Закрытие месяца» следует указать стоимостную оценку незавершённого производства.
Для этого в 1С: «Бухгалтерия» предусмотрен документ «Незавершённое производство».
Формирование документа «Незавершённое производство»
Для отражения стоимости незавершённого производства в типовой конфигурации предусмотрен документ «Незавершённое производство». Данный документ находится в пункте Главного меню: «Документы» в подменю пункта «Регламентированные». Документ имеет следующую экранную форму (см. рис.)
Стоимостная оценка незавершённого производства по вилам деятельности и статьям затрат рассчитывается в соответствии с нормативными документами и указывается в табличной части данного документа, при этом для каждой статьи затрат по одному виду деятельности вводится строка.
После заполнения документа его следует сохранить нажатием на кнопку «ОК». Хотя данный документ не формирует проводок, но результаты его заполнения учитываются при формировании документа «Закрытие месяца».
Формирование отчёта
Стандартные отчёты:
При запуске отчёта на экран выдаётся форма настройки параметров настройки, в ней следует указать период, за который формируется отчёт (см. рис.).
Для настройки параметров отчётов используются такие типы значений, как «Счёт», «Вид субконто», «Значение субконто», «Валюта».
После указания необходимых параметров, необходимо нажать на кнопку «ОК» или «Сформировать». Отчёт выводится в виде табличной формы, которую можно вывести на печать.
Стандартные отчёты в 1С: «Бухгалтерия» представляют собой целостную систему, что позволяет на основе данного отчёта перейти в другой, более детализированный. Если отчёт не может быть более детализированным, то выполняется переход на конкретную проводку в журнале операций.
Детализация отчёта происходит следующим образом:
1. Необходимо установить курсор на необходимой строке. Курсор должен иметь вид крестика с лупой.
2. Следует дважды щёлкнуть левой кнопкой мыши и откроется меню с отчётами, в которые можно перейти из текущего отчёта.
В случае, если сформирована операция, и при этом был открыт какой-нибудь отчёт, то чтобы в нём отразились изменения, связанные с этой операцией, следует данный отчёт либо перезагрузить, либо нажать на кнопку «Обновить» в верхней части отчёта.
Регламентированные отчёты:
В регламентированные отчёты включаются отчёты для составления бухгалтерской и налоговой отчётности, отчётов-справок, отчётности во внебюджетные фонды.
для вызова данного режима необходимо выбрать пункт Главного меню: «Отчёты», далее пункт «Регламентированные отчёты». На экране появится диалоговое окно режима «Регламентированные отчёты» (см. рис.).
В верхней части окна располагается поле для выбора группы отчётов.
Отчёты за каждый период отражают отдельную группу.
Для подключения отчётов необходимой группы надо нажать на кнопку «Загрузить», при этом откроется диалог для выбора файла, содержащего отчёт. После выбора необходимого файла нужно нажать на кнопку «Открыть». Под названием выбранной группы располагается список включённых в группу отчётов. Для обращения к конкретному отчёту следует установить на него курсор и нажать на кнопку «Открыть». Откроется бланк отчёта, где выбирается необходимый период и нажать на кнопку «Заполнить».
Необходимо сохранить данный документ нажатием кнопки «ОК».
Задание
Посмотрите соответствие актива и пассива, в случае расхождения проанализируйте данные по счетам и выясните за счёт чего это произошло и исправьте данную ошибку.
Контрольные вопросы
Литература
Темы
1. Подготовка программы к работе.
2. Начало работы в 1С: «Бухгалтерия 7.7».
3. Начало ведения учёта в 1С: «Бухгалтерия 7.7». Ввод операций вручную и на основе типовых операций.
4. Формирование операций по кассе.
5. Формирование банковских операций.
6. Учёт труда и заработной платы.
7. Учёт основных средств.
8. Учёт материалов.
9. Расчёты с подотчётными лицами.
10. Учёт готовой продукции и её реализация.
11. Учёт расчётов.
12. Учёт финансового результата.