Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

Подписываем
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ЗАО «Аграрная Группа»
Годовой отчет-2011
Генеральный директор А.П. Тютюшев
Главный бухгалтер И.В. Степанова
Обращение Генерального директора 3
Раздел 1. О Компании 4
1.1 Политика в области качества 4
1.2 Структура холдинга 5
Раздел 2. Стратегические итоги года и новые цели 8
2.1. Рейтинги 10
2.2. Финансовые итоги 10
2.3. Показатель EBITDA 10
2.4. Кредитный портфель 11
2.5. Господдержка 12
2.6. Информация об объеме каждого из энергоресурсов, использованных в отчетном году 12
Раздел 3. Итоги года по отраслевым сегментам 14
3.1. Свиноводство 14
3.2. Птицеводство 17
3.3. Мясопереработка. 19
3.4. Прочие сегменты (растениеводство, животноводство). 20
Раздел 4. Управление брендами 23
Раздел 5. Корпоративное управление 25
5.1. Состав совета директоров ЗАО «Сибирская Аграрная Группа» 26
5.2. Перечень ключевых сделок 28
Раздел 6. Основные факторы риска и управление рисками 38
Раздел 7. Кадровая и социальная политика 41
7.1. Социальные гарантии работникам 41
7.1.1. Жилищные вопросы и здравоохранение 41
7.1.2. Организация досуга 41
7.1.3. Материальная помощь и подарки 41
7.2. Работа с молодыми кадрами 42
7.3. Благотворительная деятельность 42
Раздел 8. Примечания к финансовой отчетности 43
ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ 45
Сибирская Аграрная Группа-2011
Подводить итоги 2011 года особенно приятно. В этом году в Сибирской Аграрной Группе не только произошел хороший рост по качественным показателям. 2011 год ознаменовался сразу несколькими интересными событиями. Во-первых, мы начали строительство свинокомплекса «Восточно-Сибирский» в Бурятии, рассчитанного на производство 12,9 тысяч тонн мяса в живом весе в год. Во-вторых, летом началось строительство второй очереди свинокомплекса «Уральский» в Свердловской области, что позволит увеличить мощности предприятия по производству мяса в течение двух лет в полтора раза. Кроме этого, в конце 2011 года удалось вывести на рынок Екатеринбурга новый бренд «Свинокомплекс «Уральский».
В-третьих, важным событием стало вхождение в состав Холдинга птицефабрики «Томская». Птицеводство новое направление для нас, но оно логично вписалось в наш бизнес. Это очередной амбициозный шаг вперед. Я уверен, что в самое ближайшее время птицефабрика выйдет на полную мощность и станет крупнейшим предприятием не только в Томской области, но и в Сибирском Федеральном округе.
Пока же это подразделение только начинает свою производственную деятельность, многое невозможно сделать быстро. Но двигаясь поступательно, мы придем к цели, и уже в следующем году можно будет судить о работе птицефабрики.
Четвертым событием стала работа по подготовке к строительству нового свинокомплекса в Красноярске, а пятым — решение развивать молочное направление и строительство современной молочной фермы в Томском районе в селе Турунтаево.
Все новые проекты интересны и перспективны. И особенно радует, что возможность реализовывать эти проекты нам дают наши основные предприятия: Свинокомплексы «Томский» и «Уральский», Мясокомбинаты в Томске и Кемерово, Северский городской молочный завод. Эти предприятия демонстрируют прекрасные показатели. В 2011 году можно отметить очень хороший рост по качественным характеристикам. Увеличились объемы производства свинины – среднесуточные привесы по животноводческим предприятиям, также выросли объемы реализации по перерабатывающим предприятиям. Если говорить о животноводческих предприятиях, в среднем у холдинга около 16 процентов роста по объемам реализации. Увеличился выпуск колбасных изделий и полуфабрикатов в целом по всем подразделениям холдинга составило 14 процентов.
В 2011 году все предприятия показали слаженную командную работу. И я благодарю всех сотрудников Холдинга за честный труд и весомый вклад в жизнь компании. Я уверен, что в такой команде нам по плечу любые сложности и какой бы далекой и амбициозной не казалась бы цель — она будет достигнута.
Андрей Тютюшев, Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа»
Миссия компании – улучшать жизнь людей,
выпуская гарантированно вкусные
и безопасные для здоровья продукты
питания, экономя силы и время человека
на приготовление пищи, делая это время
максимально приятным и интересным.
Стратегической целью ЗАО «Аграрная Группа» является достижение компанией безоговорочного лидерства среди ведущих российских агропромышленных объединений. Руководство предприятия выбрало верную стратегию в достижении своей цели: ежегодно «Сибирская Аграрная Группа» строит новые животноводческие комплексы и мясоперерабатывающие предприятия, реконструирует уже имеющиеся производственные мощности и увеличивает рыночные доли по всем направлениям своей деятельности.
Комплексная стратегия достижения «Сибирской Аграрной Группой» статуса №1 в глазах потребителей на российском рынке включает в себя постоянную работу по следующим направлениям:
Никто - ни компания, ни человек - не должен довольствоваться своим состоянием, каким бы благополучным оно ни казалось, и должен совершенствоваться в стремление изменить его к лучшему.
Политика в области качества представляет собой совокупность целей и принципов стратегии повышения качества, является частью общей политики и стратегии развития, а также инструментом для постоянного улучшения качества во всех сферах деятельности.
Наша цель – быть компанией номер один в России по производству и переработке мясного сырья. Для выполнения этой цели мы ставим перед собой следующие задачи в области качества:
Наша работа строится на следующих принципах:
Руководство берет на себя ответственность определять и неуклонно совершенствовать Политику в области качества, обеспечивать эффективное распределение финансовых и материальных и иных ресурсов, необходимых для реализации Политики в области качества.
«Сибирская Аграрная Группа» была создана в 2000 году. В числе первых активов компании – свинокомплекс «Томский», комбикормовый завод в г. Асино. Дальнейшее приобретение крестьянских хозяйств и двух мясоперерабатывающих предприятий положило начало развитию крупного вертикально-интегрированного холдинга, способного самостоятельно осуществлять непрерывный производственный цикл. С 2005 года «Аграрная Группа» начала активно расширять географию продаж, а с 2007 года и географию производства. В структуру Холдинга входят несколько дочерних компаний.
1. Закрытое Акционерное Общество «Сибирская Аграрная Группа» (ЗАО «Аграрная Группа»)
634506, Томская область, Томский район, 12-й км по тракту Томск–Итатка, строение 2.
Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней. Является головной организацией холдинга. Генеральный директор: Тютюшев Андрей Петрович.
2. ООО «Аграрная Группа - финанс»
634506, Томская область, Томский район, 12-ый км по тракту «Томск-Итатка», строение 2
Финансовое посредничество; биржевые операции с фондовыми ценностями; прочая вспомогательная деятельность в сфере финансового посредничества. Директор: Тютюшев Андрей Петрович.
3. ЗАО «Аграрная Группа МП»
634506, Томская область, Томский район, 12-й км по тракту Томск–Итатка, строение 2.
Производство мяса и пищевых субпродуктов, всех видов мясной продукции. Является основным покупателем продукции свинокомплекса (свинины в живом весе). Генеральный директор Управляющей организации ЗАО «Аграрная Группа»: Тютюшев Андрей Петрович
4. ЗАО «Свинокомплекс «Уральский»
623530, Свердловская область, г. Богданович, улица Пионерская, д. 1
Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота,
свиней; выращивание зерновых и зернобобовых культур. Генеральный директор: Гумберидзе Коба Анатольевич
5. ООО «Аграрная Группа Молоко»
636810, Томская область, Асиновский район, с. Ново-Кусково, ул. Библиотечная, 6
Разведение крупного рогатого скота; производство молока; выращивание зерновых и зернобобовых культур. Генеральный директор Управляющей организации ЗАО «Аграрная Группа»: Тютюшев Андрей Петрович
6. ООО «АГ – Кемеровский мясокомбинат»
650051, г. Кемерово, пр. Кузнецкий, 129.
Производство и реализация пищевой продукции, коммерческая деятельность. Директор: Вершинин Константин Сергеевич
7. ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский»
671328, Республика Бурятия, Заиграевский район, с.Усть-Брянь, ул.40 лет Победы, дом 40.
Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота,
свиней; выращивание зерновых и зернобобовых культур. Создано в 2008 г. в целях реализации проекта по созданию на территории Республики Бурятия современного вертикально-интегрированного агропромышленного комплекса по производству и первичной переработке свинины. Директор: Одышев Сергей Владимирович
8. ЗАО «Свинокомплекс «Красноярский»
660048, г. Красноярск, улица Брянская, д. 145
Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота,
Директор: Гурьев Руслан Игоревич
9. ОАО «Общество «МИКОМ»
623417, Российская Федерация, Свердловская область, г. Каменск – Уральский, ул. Октябрьская, д. 41.
Производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных
Директор: Володин Кирилл Сергеевич
10. ОАО «Полевское»
623384, Российская Федерация, Свердловская область, г. Полевской, Восточный промышленный район, 5/3
Разведение свиней
Директор: Плисковский Валерий Эдуардович
В консолидированную отчетность Группы включены:
Часть дочерних Обществ не включена в консолидированную отчетность Группы, так как показатели их финансовой отчетности не оказывают существенного влияния на формирование мнения о финансовом положении и финансовых результатах деятельности Группы на 31.12.2011.
В 2011 году ожидаемо стабилизировалась рыночная обстановка – практически вышла на уровень докризисного 2008 года, произошло возвращение доступности кредитных ресурсов, продолжился начатый в 2010 году рост потребительского спроса и промышленного производства.
После засухи 2010 года и серьёзного спада в сельском хозяйстве в 2011 году ситуация в агропромышленном комплексе не только стабилизировалась, но и улучшились показатели 2009 года, который был до засухи. По итогам 2011 года рост отрасли превысил 20% в среднем по отрасли.
Несомненным лидером в рейтинге событий является факт подписания Россией пакета межправительственных соглашений, открывающих нашей стране путь во Всемирную торговую организацию. Однако в 2012 году на российском мясном рынке значительнеых перемен не ожидается, так как сохранятся установленные размеры квот и таможенные пошлины до момента ратификации соглашений ВТО, которое ожидается только летом 2012года.
Аграрная группа, благодаря следования стратегии вертикальной интеграции в постоении модели бизнеса, позволяющей смягчать самые разнообразные виды рисков, с уверенностью смотрит на свои перспективы и формулирует следующие приоритеты в реализации стратегических планов на 2012 г.
Приоритетными направлениями деятельности ЗАО «Аграрная Группа» являются:
Не все данные направления развиты и развиваются одинаково. Приоритеты в развитии конкретного периода зависят от оценки инвестиционной и стратегической привлекательности развития этого направления именно в этом периоде.
Приоритетное направлене деятельности |
Стратегические итоги |
Новые цели и перспективы |
Растениеводство |
|
|
Молочное и мясное животноводство |
||
Свиноводство и убой |
|
|
Птицеводство |
|
|
Переработка мяса |
|
|
Оптовая троговля |
|
|
Розничная торговля |
|
|
Также мы продолжаем реализовывать программы в области управления, которые, как мы считаем, увеличивают стабильность функционирования компании и усиливают потенциал развития. К этим программам относятся:
Немаловажный фактор оценки нашей деятельности – сравнение нас с другими компаниями отрасли.
ЗАО «Аграрная Группа» присутствует в нескольких рейтингах и, в зависимости от степени агрегированности и представительности рейтинга, занимает в них различные места:
Рейтинг крупнейших компаний Сибири по объему реализации продукции Эксперт-Сибирь 400 |
||
2005 |
236 |
|
2006 |
270 |
|
2007 |
194 |
|
2008 |
169 |
|
2009 |
134 |
|
2010 |
135 |
|
Рейтинг Топ-10 Национального союза свиноводов |
||
2009 |
7 |
|
2010 |
6 |
|
2011 |
6 |
По итогам отчетного года по консолидированной отчетности по МСФО показатель выручки приблизился к цифре 7 млрд. рублей, прибыль возросла на 15% до 1 млрд. 317 млн. рублей, совокупные активы увеличились в 1,4 раза и на последнюю отчетную дату превышают полмиллиарда долларов США.
Показатели в тыс. руб. |
2010 |
2011 |
Доход от основной деятельности |
4 726 688 |
6 875 454 |
Себестоимость по основной деятельности |
-3 547 707 |
-5 593 146 |
Валовая прибыль |
1 178 981 |
1 282 308 |
Общие и административные расходы |
-21 237 |
-54 810 |
Прибыль от операционной деятельности |
1 157 744 |
1 227 498 |
Прочие доходы |
1 731 436 |
2 211 840 |
Прочие расходы |
-1 042 913 |
-1 487 729 |
Проценты |
-717 488 |
-647 562 |
Прибыль до налогообложения |
1 128 779 |
1 304 047 |
Налог на прибыль |
14 533 |
13 668 |
Прибыль за период |
1 143 312 |
1 317 715 |
Справочно : Совокупные активы |
10 702 949 |
15 527 175 |
EBITDA – это объем прибыли до вычета расходов по уплате процентов, налогов и начисленной амортизации. Показатель традиционно используется для проведения сравнения с отраслевыми предприятиями-аналогами. За отчетный год показатель EBITDA по Аграрной группе увеличился в 1,3 раз по сравнению с уровнем предыдущего года.
Показатель |
Год, закончившийся 31.12.2010 |
Год, закончившийся 31.12.2011 |
||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|
Чистая прибыль |
1 002 436 |
21,21 |
1 321 665 |
19,22 |
Амортизация |
-396 024 |
-8,38 |
-458 734 |
-6,67 |
Налог на прибыль |
14 533 |
0,31 |
13 668 |
0,20 |
Расходы по процентам (нетто) |
-157 585 |
-3,33 |
-55 032 |
-0,80 |
Прочие доходы/(расходы) нетто |
128 621 |
2,72 |
-20 995 |
-0,31 |
EBITDA |
1 412 891 |
29,89 |
1 842 758 |
26,80 |
По состоянию на конец отчетного года наблюдается увеличение кредитного портфеля на 57%, в том числе:
- краткосрочные кредиты на 85%;
- долгосрочные кредиты на 48 %.
Прежде всего данное обстоятельство связано с приобретением имущественного комплекса Птицефабрики «Томская», а также с вхождением в консолидированную отчетность ОАО «Полевское» и переходом его обязательств по долгосрочным кредитам в сводный портфель. Кроме того в 2011 году началась реализация инвестиционного проекта по созданию на территории Республики Бурятия современного вертикально-интегрированного агропромышленного комплекса по производству и первичной переработке мяса свинины.
Показатель, тыс. руб. |
Остаток на 01.01.11 тыс. руб. |
Получение |
Гашение |
Конечный остаток на 31.12.11 |
Краткосрочные кредиты |
1 299 442 |
2 880 112 |
1 776 100 |
2 403 455 |
Долгосрочные кредиты, |
4 007 362 |
3 398 319 |
1 460 938 |
5 944 743 |
в том числе : |
|
|
|
|
- инвестиционный кредит на строительство СВК «Уральский» |
3 327 083 |
1 128 298 |
633 750 |
3 821 631 |
- инвестиционный кредит на реконструкцию СВК «Томский» |
404 004 |
0 |
155 235 |
248 769 |
- инвестиционный кредит на строительство СВК Восточно-Сибирский |
0 |
707 639 |
0 |
707 639 |
- инвестиционный кредит на приобретение и реконструкцию птицефабрики "Томская" |
0 |
1 479 011 |
438 638 |
1 040 373 |
- прочие обязательства |
276 275 |
83 371 |
233 316 |
126 331 |
Итого |
5 306 804 |
6 278 431 |
3 237 038 |
8 348 197 |
Виды субсидий, тыс. руб. |
2010 |
2011 |
Дотации и субсидии на продукцию и сырье |
18 779 |
116 420 |
Субсидирование на поддержку племенного животноводства |
6 396 |
6 120 |
Поступление дотаций и субсидий на приобретение и содержание основных средств |
8 908 |
132 906 |
Субсидирование процентной ставки по кредитам |
534 080 |
579 886 |
ИТОГО |
568 163 |
835 332 |
Увеличение дотации и субсидии на продукцию и сырье связано с введением в 2011г. Министерством сельского хозяйства РФ нового вида господдержки для сельхоз товаропроизводителей – на возмещение части затрат на приобретение кормов для производства (выращивания) свиней и птицы и производства яиц. По данному виду господдержки были получены следующие денежные средства предприятиями Холдинга – ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» (сумма составила 45 889,2 тыс. руб.); ЗАО «Свинокомплекс «Томский» (сумма составила 55 850 тыс. руб.)
Также заметно увеличилась сумма субсидий, выданных на поддержку затрат по техническому оснащение сельскохозяйственного производства. Это обстоятельство связано прежде всего с тем, что в 2011году в Свердловской области было возобновлено субсидирование затрат на строительство и/или реконструкцию объектов капитального строительства сельскохозяйственного, по которой ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» были привлечены субсидии в размере 114 213, тыс. руб.
Увеличение субсидий на возмещение процентной ставки по кредитам обосновано ростом совокупного кредитного портфеля Группы. По итогам года бюджетом компенсировано 83% от суммы уплаченных банкам процентов.
В целом в 2011г. господдержка сельского хозяйства начала выходить на новый уровень. Государство стало больше оказывать внимания сельхоз товаропроизводителям, что можно заметить по объему финансирования субсидий, выплачиваемых на возмещение затрат по технического оснащению производства и новому виду субсидий - на возмещение части затрат на приобретение кормов для производства (выращивания) свиней и птицы и производства яиц, субсидий, выдаваемых на поддержку затрат по техническому оснащение сельскохозяйственного производства (по Свердловской области). Но хотелось бы отметить, что на конец 2011г. по другим видам субсидии была заметна существенная нехватка федеральных средств. Так, например, не были полностью получены субсидии на поддержку элитного семеноводства, на возмещение затрат по средствам химизации.
В отчетном году обществом использовалась электрическая энергия, для производства тепловой энергии - уголь и природный газ, а также автомобильный бензин и дизельное топливо. В хозяйственной деятельности некоторыми предприятиями используются арендуемые помещения, где расходы на тепло- и энерго- носители включаются в состав арендной платы. В этом случае учет потребления тепловой энергии не ведется.
Вид энергетического ресурса |
Объём потребления в натуральном выражении |
Единица измерения |
Объём потребления, тыс. руб. |
Электрическая энергия |
38 303 |
Тыс. кВт/ч |
149 382 |
Бензин автомобильный и дизельное топливо |
3 261 |
Тонн |
69 135 |
Газ естественный (природный) |
18 514 |
Тыс. м3 |
69 982 |
Уголь |
1 154 |
Тонн |
2 134 |
По данным Росстата, производство свинины в убойном весе в хозяйствах всех категорий в 2011 году увеличилось на 10,4%, птицы – на 12,4% относительно 2010 года. Производство говядины продолжает сокращаться (- 1,0% в 2011 году).
Динамика показателей производства/импорта (мясо и мясопродукты, включая субпродукты, шпиг и пр.) 2006-2011, тыс. тонн
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
Производство |
5554,1 |
6027,4 |
6465,2 |
6904,9 |
7483,0 |
Импорт |
2645,5 |
2650,7 |
2212,2 |
1853,0 |
1728,2 |
Производство, в % к предыдущему году |
112% |
109% |
107% |
107% |
108% |
Импорт, в % к предыдущему году |
110% |
100% |
83% |
84% |
93% |
Производство, в % к (производство+импорт) |
68% |
69% |
75% |
79% |
81% |
Импорт, в % к (производство+импорт) |
32% |
31% |
25% |
21% |
19% |
Мы можем сделать вывод, что в последние годы происходит стабильное замещение импортной продукции продукцией собственного производства. Такое стало возможно благодаря грамотной политике государства, направленной на повышение инвестиционной привлекательности животноводства (прежде всего свиноводства и птицеводства).
Тем не менее, эта тенденция пока не коснулась производства говядины.
Динамика производства основных видов мяса-сырья в убойном весе, тыс. тонн
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
Производство говядины |
1699,0 |
1768,7 |
1740,6 |
1727,3 |
1710,0 |
Производство свинины |
1929,3 |
2042,0 |
2169,5 |
2330,8 |
2573,2 |
Производство мяса птицы |
1925,8 |
2216,7 |
2555,1 |
2846,8 |
3199,8 |
Производство мяса сырья |
5554,1 |
6027,4 |
6465,2 |
6904,9 |
7483,0 |
В последние годы произошли весьма заметные структурные сдвиги в потреблении мяса. Население стало потреблять больше мяса птицы, свинины и меньше говядины. По итогам 2011 г. в России наблюдался довольно существенный рост потребления мяса и мясопродуктов. По разным оценкам, рост потребления мяса составил до 4%, причем по большей части за счет белого мяса. Это является подтверждением стабильного роста благосостояния населения РФ.
Динамика структуры рынка мяса 2006-2011 г. в Российской Федерации:
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
Свинина |
35 |
34 |
34 |
34 |
34 |
Мясо птицы |
35 |
37 |
40 |
41 |
43 |
Говядины |
31 |
29 |
27 |
25 |
23 |
Необходимо отметить, что в последние годы отмечается тенденция к сокращению доли личных подсобных хозяйств и роста доли сельхозорганизаций в производстве мяса. Если в 2007 году на сельхозорганизации приходилось 49% от общего объема производства скота и птицы, то в 2008 г. – уже 54%, а в 2009 – 57 процентов, в 2010 -60%, в 2011 -63%.
Особенно заметно растет доля сельхозорганизаций в производстве свинины. В 2011 -56%, в 2010 году 52%, в 2009 году 47% произведено в сельхозорганизациях, в то время как еще три года назад этот показатель составлял всего лишь 36%.
Основной прирост производства мяса в последние годы получен за счет работы созданных мощностей промышленного птицеводства и свиноводства, которые обеспечивают наибольшую рентабельность капиталовложений и всей производственной деятельности.
Поголовье свиней в субъектах РФ, РФ и ЗАО «Аграрная Группа», тысяч голов:
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
РФ |
16 340,0 |
16 161,9 |
17 231,0 |
17151,8 |
17258,3 |
Уральский ФО |
976,8 |
1 001,4 |
1 109,4 |
1184,6 |
1153,8 |
Сибирский ФО |
2 941,0 |
2 896,3 |
2 963,0 |
2970,9 |
3064,4 |
ЗАО «АГ» СФО |
159,4 |
159,1 |
166,5 |
162,6 |
159,2 |
ЗАО «АГ» УФО |
0 |
9,1 |
99,8 |
126,0 |
114,5 |
Производство мяса свинины в РФ, субъектах РФ, ЗАО «Аграрная Группа» в живом весе, тысяч тонн:
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
РФ |
2 583,6 |
2 692,1 |
2 898,6 |
3 083,0 |
3 483,0 |
Уральский ФО |
162,4 |
164,7 |
171,8 |
195,2 |
187,6 |
Сибирский ФО |
483,6 |
505,4 |
508,3 |
525,6 |
534,2 |
ЗАО «АГ» СФО |
18,8 |
25,6 |
24,2 |
25,4 |
28,4 |
ЗАО «АГ» УФО |
0 |
0,05 |
5,3 |
22,9 |
27,4 |
Прогнозируемые основные характеристики развития Российского рынка мяса в краткосрочной перспективе :
Сегмент свиноводства внес существенный вклад в развитие компании в 2011 году. В свиноводстве достигнуты высокие показатели рентабельности благодаря инвестициям в современные технологии и производство, а также планомерной селекционной работе.
Производственные показатели по годам |
СВК Томский |
СВК Уральский |
СВК Полевское |
ИТОГО |
|||
2010 |
2011 |
2010 |
2011 |
2011 |
2010 |
2011 |
|
Валовое производство привеса, тонн |
24 394 |
27 553 |
24 104 |
28 016 |
270 |
48 498 |
55 839 |
Объем реализации, тонн |
25 384 |
28 383 |
22 912 |
27 345 |
260 |
48 296 |
55 988 |
Среднее поголовье, гол. |
164 715 |
168 512 |
117 520 |
127 341 |
1 987 |
282 235 |
297 840 |
Среднесуточный привес по стаду, грамм |
450 |
494 |
609 |
650 |
763 |
|
|
Среднесуточный привес на откорме, грамм |
556 |
594 |
876 |
897 |
905 |
|
|
СВК «Томский» : По итогам года наблюдается улучшение по основным производственным показателям. Наилучшие результаты достигнуты по показателям среднесуточного привеса – он повысился на 10% к уровню прошлого года и отходу поголовья к приплоду – составил 19,3% (относительно 2010 г. улучшение на 18,8%). Объем реализации увеличился за год на 3 тысячи тонн или на 11,8%. Положительное влияние на общий финансовый результат оказал среднегодовой рост цен на свинину на 8%.
СВК «Уральский» : Хорошие показатели получены по среднесуточному привесу – достигнуто 650 грамм в среднем по стаду и 897 грамм на откорме. В целом объемы реализации в тоннах выросли за год на 19% а выручка на 37,5%.
Финансовые показатели деятельности свинокомплексов по МСФО
2011 год |
Свиноводство |
||
Томская область |
Республика Бурятия |
Свердловская область |
|
Выручка от основной деятельности |
2 298 338 |
- |
2 217 511 |
Себестоимость по основной деятельности |
1 771 940 |
- |
1 412 401 |
Валовая прибыль |
526 398 |
- |
805 110 |
Общие, административные и коммерческие расходы |
-12 394 |
-3 330 |
-3 668 |
Операционная прибыль |
514 004 |
-3 330 |
801 442 |
Расходы по процентам |
-115 696 |
-428 870 |
|
Субсидирование процентов |
102 755 |
24 804 |
390 438 |
Налог на прибыль |
- |
-4 090 |
- |
В отчетном 2011 году перечень отраслей, которыми занимается Общество, пополнился Птицеводством - в состав материнской компании вошла Птицефабрика «Томская».
Птицефабрика состоит из двух отделений – бройлерное производство (48 корпусов, производственной мощностью – 25 тыс. тонн мяса птицы в живом весе в год) и яичное производство (21 корпус, производственной мощностью – 168 млн. шт. яиц в год). Общая площадь приобретенных производственных и административных помещений птицефабрики составляет 206 тыс. кв. м., земельных участков- 96 га.
38 корпусов бройлерного производства оснащены оборудованием Big Dutchman для напольного содержания птицы, автоматическими щитами управления, кормушками и поильниками. Инкубаторы полностью оснащены системой автоматического управления микроклиматом, комнатами сортировки, хранения и дезинфекции яйца.
Корпуса яичного производства оснащены оборудованием клеточного и напольного содержания, приборами автоматического регулирования микроклимата и транспортерами для сбора и перемещения яиц. На яйцескладе установлено сортировочное оборудование.
На птицефабрике имеется цех утилизации пера и биологических отходов и цех по переработке птицы. Цех утилизации укомплектован 3 ГВК котлами, предназначенными для переработки продуктов утилизации в мясокостную муку, конвейером для загрузки утилькорма в транспорт.
Мощность цеха по переработке птицы - 9 тыс. голов за 4 часа. Цех оснащен полностью автоматизированной конвейерной линией. В цехе имеется холодильник с камерами охлаждения и заморозки продукции, логистический центр с камерами охлаждения и заморозки.
Реализация проекта по приобретению Птицефабрики позволит удовлетворить как собственные потребности мясоперерабатывающих предприятий холдинга и розничной сети, так и сторонних оптовых покупателей, населения СФО в качественном охлажденном курином мясе по доступным ценам. В 2011 году начата обширная инвестиционная программа по реконструкции и модернизации производства.
Производство мяса птицы в РФ, субъектах РФ, ЗАО «Аграрная Группа» в живом весе, тысяч тонн:
2009 |
2010 |
2011 |
|
РФ |
2 555,1 |
2 846,8 |
3 173,6 |
Сибирский ФО |
364,6 |
401,3 |
439,5 |
ЗАО «АГ» СФО |
- |
- |
6,8 |
Показатели птицеводства |
2011 год |
Реализовано птицы в жив. весе, тонн |
6 846 |
Реализовано яйца, тыс. шт. |
76 032 |
Финансовые показатели деятельности птицефабрики по МСФО
2011 год |
Томская область |
Выручка от основной деятельности |
468 529 |
Себестоимость по основной деятельности |
465 778 |
Валовая прибыль |
2 751 |
Общие, административные и коммерческие расходы |
-3784 |
Операционная прибыль |
-1 033 |
Расходы по процентам |
-33 598 |
Субсидирование процентов |
29 840 |
Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2011 г. по Российской Федерации:
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
Колбаса, тыс.т |
1 028 309 |
2 129 138 |
2 331 114 |
2 442 703 |
2 262 702 |
2 352 358 |
2 461 643 |
Мясные п/ф, тыс.т. |
498 225 |
1 005 708 |
1 189 855 |
1 406 963 |
1 502 393 |
1 623 363 |
1 929 876 |
ИТОГО |
1 526 534 |
3 134 846 |
3 520 969 |
3 849 666 |
3 765 095 |
3 975 721 |
4 391 519 |
Колбаса, % |
67,36% |
67,92% |
66,21% |
63,45% |
60,10% |
59,17% |
56,1% |
П/ф,% |
32,64% |
32,08% |
33,79% |
36,55% |
39,90% |
40,83% |
43,9% |
Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2011 г. по Сибирскому Федеральному округу:
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
Колбаса, тыс.т. |
131 556 |
251 323 |
275 439 |
293 801 |
255 265 |
271 177 |
288 849 |
Мясные п/ф, тыс.т. |
49 505 |
121 095 |
157 376 |
195 014 |
183 861 |
216 502 |
228 087 |
ИТОГО |
181 061 |
372 418 |
432 815 |
488 815 |
439 126 |
487 679 |
516 936 |
Колбаса, % |
72,66% |
67,48% |
63,64% |
60,10% |
58,13% |
55,60% |
55,9% |
П/ф,% |
27,34% |
32,52% |
36,36% |
39,90% |
41,87% |
44,40% |
44,1% |
Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2011 г. по Уральскому Федеральному округу:
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
Колбаса, тыс.т. |
67 918 |
141 346 |
157 960 |
187 717 |
175 721 |
167 113 |
170 103 |
Мясные п/ф, тыс.т. |
33 606 |
70 625 |
77 307 |
93 937 |
114 858 |
129 531 |
155 447 |
ИТОГО |
101 524 |
211 971 |
235 267 |
281 654 |
290 579 |
296 644 |
325 550 |
Колбаса, % |
66,90% |
66,68% |
67,14% |
66,65% |
60,47% |
56,33% |
52,3% |
П/ф,% |
33,10% |
33,32% |
32,86% |
33,35% |
39,53% |
43,67% |
47,7% |
Выводы и тенденции по рынку мясопродуктов:
Мы предполагаем, что:
Сегмент мясопереработки в структуре Аграрной группы не достиг устойчивой прибыльности, но есть тенденция к росту объемов производства и продаж.
Производственные показатели по годам |
Аграрная группа МП |
АГ – Кемеровский мясокомбинат |
Общество «МИКОМ» |
ИТОГО |
|||
2010 |
2011 |
2010 |
2011 |
2011 |
2010 |
2011 |
|
Колбасы, тонн |
9 296 |
9 800 |
1 790 |
2 846 |
1 637 |
11 086 |
14 283 |
Полуфабрикаты, тонн |
2 191 |
2 151 |
137 |
113 |
1 855 |
2 328 |
4 119 |
Сырая продукция, тонн |
1 005 |
1 295 |
221 |
271 |
1 048 |
1 226 |
2 614 |
Куриная продукция, тонн |
- |
4 030 |
|
|
|
- |
4 030 |
Финансовые показатели деятельности мясокомбинатов по МСФО
2011 год |
Мясопереработка |
||
Томская область |
Свердловская область |
Кемеровская область |
|
Выручка от основной деятельности |
3 906 845 |
1 954 395 |
417 386 |
Себестоимость по основной деятельности |
3 868 392 |
2 010 569 |
433 468 |
Валовая прибыль |
38 453 |
-56 174 |
-16 082 |
Общие, административные и коммерческие расходы |
-15 296 |
-2 805 |
-2 525 |
Операционная прибыль |
23 157 |
-58 979 |
-18 607 |
Расходы по процентам |
-56 358 |
-3 738 |
-2 811 |
Субсидирование процентов |
30 384 |
9 880 |
- |
Налог на прибыль |
-5 934 |
39 |
- |
Сельское хозяйство сыграло такую важную роль в экономических итогах России. Даже в 2008 году, когда был собран рекордный урожай зерновых, роль сельского хозяйства была менее значительна. В результате сельское хозяйство продемонстрировало рост производства на 22,1% – это максимальный показатель в новейшей истории России.
Кроме этого 2011 год отметился:
В хозяйствах всех категорий на конец декабря 2011г. по сравнению с соответствующей датой 2010 г. поголовье крупного рогатого скота увеличилось на 1%, коров - на 1,6%, овец и коз - на 4,8%, свиней - на 0,2%, птицы в сельскохозяйственных организациях - на 1%.
Индекс производства продукции сельского хозяйства составил:
Годы |
Хозяйства всех категорий |
||
сельское хозяйство |
в том числе |
||
растениеводство |
животноводство |
||
2007 |
103,3 |
102,3 |
104,3 |
2008 |
110,8 |
118,0 |
103,0 |
2009 |
101,4 |
98,6 |
104,6 |
2010 |
88,1 |
74,6 |
102,6 |
2011 |
122,1 |
147,2 |
101,5 |
Помимо свиноводства и глубокой мясопереработки предприятия Компании производят зерно, корма, молоко, мясо говядины высокого качества. Взятое отдельно, без переработки, направление пока остается убыточным, однако обеспечивает порядка 40% поставок молока-сырья для входящего в структуру Холдинга предприятия молокопереработки, обеспечивает 8% потребности Томского свинокомплекса в зерне и поставляет на мясокомбинат говядину высочайших качественных характеристик.
2011 год |
Прочие сегменты |
Томская область |
|
Выручка от основной деятельности |
261 787 |
Себестоимость по основной деятельности |
279 935 |
Валовая прибыль |
-18 148 |
Общие, административные и коммерческие расходы |
-11 008 |
Операционная прибыль |
-29 156 |
Расходы по процентам |
-6 491 |
Субсидирование процентов |
4 429 |
Налог на прибыль |
-123 |
КРС мясного направления
|
В целях развития животноводства в 2011 году Общество приступило к реализации Проекта строительства животноводческого комплекса (фермы КРС) молочного направления в селе Турунтаево Томской области. |
КРС молочного направления
|
Проектом предусмотрено создание комплекса, состоящего из коровников, рассчитанных на содержание 1199 голов фуражных коров молочного направления производственной мощностью 10,7 тыс. тонн молока и 350 тонн мяса в год. |
В рамках проекта планируется приобретение оборудования, специализированного транспорта и спецтехники, а также приобретение племенных животных (КРС).
Основная коммерческая идея проекта заключается в использовании новых аграрных технологий, обеспечивающих высокие экономические показатели, за счет высокого уровня культуры молочного животноводства и создания замкнутого цикла производства молочной продукции: от выращивания и производства кормов до оптовой реализации товарной молочной продукции
Выбор используемой технологии связан с выбором породы закупаемых коров голштино-фризкой породы. Предполагается внедрить технологию холодного беспривязного содержания КРС. В проекте предусматривается технология «холодного» содержания КРС, на фермах «облегченного» типа, имеющих стены с утеплителем, пластиковые окна и теплую крышу с вентиляционным коньком. Такая технология содержания положительно зарекомендовала себя в условиях Сибири.
Все основное и вспомогательное оборудование и техника, подобраны с учетом природно-климатических условий Томской области, с использованием существующего мирового опыта реализации подобных проектов.
Рецептура комбикормов разработана с учетом рекомендаций для выбранной породы молочного стада и дифференцирована исходя из типа стада (дойные, сухостойные КРС, ремонтные молодняк).
Высокая рентабельность производства будет достигнута за счет использования в производстве молока современных отечественных и мировых технологий, позволяющих значительно увеличить надои молока, привесы, выход телят и сохранность стада.
Реализация данного проекта будет осуществляться в рамках приоритетного национального проекта «Развитие АПК» в Томской области. Проект включен в стратегию развития Томской области до 2020 года.
Растениеводство
|
В 2011 году эффективность производства продукции растениеводства была ниже, чем в предыдущем сельскохозяйственном году - валовый сбор зерновых культур сократился связи со снижением урожайности. Так, в связи с неблагоприятными погодными условиями почти в 2 раза сократилась урожайность яровых пшеницы и ячменя, овса на 18%. Снижение урожайности озимых относительно факта 2010 года не так значительно, поэтому в 2011 году принято решение увеличить площадь посевов озимых на 1188 га. |
Валовый сбор зелёной массы выше плана за счёт роста уборочных площадей. Роста урожайности относительно факта 2010 года удалось достичь за счёт однолетних трав.
Стратегической целью ЗАО «Аграрная Группа» является достижение компанией лидерства среди ведущих российских агропромышленных предприятий. Процесс управления брендами выстраивается в соответствии с главной целью холдинга. Значение и суть бренд-портфеля состоят в том, чтобы наиболее точно соответствовать рыночной ситуации, в зависимости от запросов целевой аудитории.
Основными задачами в 2011 году для брендов «Сибирской Аграрной Группы» являлись сохранение и закрепление позиций на «домашнем» рынке и четкое распределение марок на локальные и федеральные.
«Свинокомплекс «Томский»
Локомотив Аграрной группы - бренд «Свинокомплекс «Томский» - стабильно держит свою рыночную позицию на рынке. В 2011 году была поставлена и достигнута задача сохранить рыночную долю на рынке колбас. Доля по объему продаж колбас СКТ составила 60-65%.
Удержать позиции на рынке позволило постоянство качества произведенной продукции, верность традициям и доступность цен.
Выполнена задача по развитию продаж г. Красноярске. В 4 квартале 2011 года отмечен рост продаж колбас СКТ на 10%.
На рынке полуфабрикатов бренд «Свинокомплекс «Томский» после проведения комплекса мероприятий технологами, маркетологами и коммерческой службой мясопереработки показал внушительный рост продаж: объемы продаж пельменей увеличились в 3 раза. Рост продаж полуфабрикатов в декабре 2011 года составил 112% по сравнению с декабрем 2010 года в Томской области. Таким образом, была достигнута задача по увеличению доли на рынке полуфабрикатов - доля продаж полуфабрикатов СКТ составила 22%. По экспертным оценкам полуфабрикаты «Свинокомплекс Томский» вышли на первое место (с третьего), заняв лидирующие позиции.
«Царские коптильни»
Бренд популярного ценового сегмента стремительно наращивает долю рынка, развивает дистрибьюцию и укрепляет свои позиции в разных каналах сбыта.
В 2011 году доля рынка выросла на 10%, что повлекло рост продаж на 16 %.
Успех данной марки указывает на правильно разработанную маркетинговую концепцию продукта, которая соответствует ожиданиям покупателя.
«Дорогомиловские деликатесы»
Портфель брендов «Сибирской Аграрной Группы» сбалансирован. «Премиум сегмент» - «Дорогомиловские деликатесы» занимает высоко-ценовую нишу и имеет свою постоянную покупательскую аудиторию. Наивысшее качество и престиж – то, за что ценят данный продукт потребители.
«Птицефабрика «Томская»
В июле 2011 года Сибирская Аграрная Группа приобрела птицефабрику «Томская», включающую в себя 2 производственные площадки мясного и яичного направления. Таким образом, компания вышла еще на 3 рынка: рынок яйца, мяса птицы и куриных колбас, а бренд портфель Сибирской Аграрной Группы пополнился новым наименованием «Птицефабрика «Томская».
На каждом из указанных рынков компания в среднесрочной перспективе планирует занять первое место в объеме продаж категории по Томской области.
«Жарька Варька»
Бренд разработан в 2005 году. Под этим брендом выпускаются весовые и фасованные полуфабрикаты. Ассортимент рассчитан на максимальное разнообразие готовых продуктов и вкусных сочетаний.
В 2011 году был оптимизирован ассортимент. Наибольший прирост объема продаж был отмечен в г.Красноярске – 11% по отношению к 2010 году. Основным регионом продаж по-прежнему остаются Томск и Томская область, и в Томской области доля продаж продукции под брендом «Жарька Варька» выросла за год на 5%.
Закрытое акционерное общество «Сибирская Аграрная Группа» соблюдает требования российского акционерного законодательства и стремится следовать наилучшей практике корпоративного управления. Компания уделяет значительное внимание информационной открытости перед инвесторами. Сведения, подлежащие раскрытию в соответствии с действующим законодательством, а также новости Компании размещаются на официальном сайте www.sibagrogroup.ru в разделе «Инвесторам». Кроме того, в конце 2011 г. в Компании было утверждено Положение об инсайдерской информации, устанавливающее порядок обращения с такой информацией.
Система корпоративного управления Компании представлена Общим собранием акционеров, Советом директоров и Генеральным директором.
В отчетном году было проведено 12 общих собраний акционеров, включая годовое собрание. Основным поводом для созыва собраний акционеров явилась ориентация Компании на защиту интересов акционеров и неукоснительное соблюдение действующего законодательства, требующего предварительного одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью. Информация о совершенных ЗАО «Аграрная Группа» в 2011 г. крупных сделок и сделок с заинтересованностью содержится в отдельном разделе настоящего отчета.
На годовом собрании акционеров было принято решение о выплате дивидендов. Всего на эти цели было направлено 100 млн. рублей.
Собранием акционеров в июле 2011 г. было принято решение об объявленных акциях. Теперь Общество вправе дополнительно разместить 199 999 000 штук акций, что нашло отражение в новой редакции Устава ЗАО «Аграрная Группа».
Совет директоров Общества проработал весь 2011 г. без изменений в своем составе. Работа велась также в сформированных комитетах Совета директоров.
Основными направлениями работы Совета директоров были:
Заседания Совета директоров проводились регулярно. Всего за 2011 год Совет директоров провел 58 заседаний, что отражает напряженный характер работы этого органа управления.
Среди наиболее важных решений, принятых Советом директоров в 2011 г., следует отметить следующие решения:
Состав Совета директоров ЗАО «Аграрная Группа»
на 31.12.2011г.
Тютюшев Андрей Петрович Председатель комитета по назначениям и вознаграждениям Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 50,1 % |
Хисматуллин Тимур Рашитович Первый заместитель генерального директора ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 27 % |
Гурьев Руслан Игоревич Исполнительный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1976 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 7,5 % |
Гумберидзе Коба Анатольевич Генеральный директор ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» Год рождения: 1972 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доля в уставном капитале 2,9 % |
Гага Владимир Антонович Независимый директор Директор Высшей школы бизнеса Томского государственного университета, зав. кафедрой экономического факультета ТГУ Год рождения: 1939 Образование: высшее Доктор экономических наук Член Совета директоров с 2007 года Доля в уставном капитале 12,5 % |
Тютюшева Раиса Антоновна Заместитель генерального директора по контролю за производством и реализацией ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1949 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доли в уставном капитале не имеет |
Егорушкина Ирина Валериевна Первый заместитель генерального директора по коммерции ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет |
Мундриевская Елена Борисовна Председатель комитета по стратегии Заместитель генерального директора по стратегическому развитию ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1969 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет |
Тютюшева Юлия Сергеевна Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Заместитель генерального директора по аудиту и ревизионной деятельности ЗАО «Аграрная Группа» Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет |
Цырфа Ирина Федоровна Председатель комитета по экономике, финансам и инвестициям Первый заместитель генерального директора по экономике и финансам ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет |
Беляков Вячеслав Валерьевич Независимый директор Директор ОГСУ «Томская расчетная палата» Год рождения: 1974 Образование: высшее Член Совета директоров с 2010 г. Доли в уставном капитале не имеет |
Изменений в составе Совета директоров в 2011 г. не было.
Единоличный исполнительный орган
Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа»
С момента основания генеральным директором ЗАО «Аграрная Группа» является
Тютюшев Андрей Петрович. 1975 года рождения, образование: высшее. Доля
в уставном капитале — 50,1 %.
Критерии определения и размер вознаграждения генерального директора за 2011 год:
Генеральному директору установлен оклад по штатному расписанию в размере 58156 рублей, выплата месячной премии в размере 50% от оклада. Предусмотрены выплата квартальной и годовой премий. За 2011 год начислено и выплачено заработной платы
1 263 580,38 рублей.
В 2011 году выплаты членам Совета директоров не производились. Размер вознаграждения и компенсаций расходов членам Совета директоров: 0 рублей.
Сделок по отчуждению акций ЗАО «Аграрная Группа», совершенных членами Совета директоров и Генеральным директором в 2011 г., не было.
Перечень совершенных в 2011 году крупных сделок, одобренных Общим собранием акционеров, в которых имеется заинтересованность.
срок исполнения обязательств: 28.03.2012г.
срок исполнения обязательств: 28.04.2012г.
срок исполнения обязательств: 14.03.2015г.
срок исполнения обязательств: 14.06.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.06.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.06.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.03.2015г.
срок исполнения обязательств: 14.03.2015г.
срок исполнения обязательств: 11.06.2015г.
срок исполнения обязательств: 06.12.2012г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
Перечень совершенных в 2011 году крупных сделок, одобренных Общим собранием акционеров.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 15.11.2011г.
срок исполнения обязательств: 15.11.2011г.
срок исполнения обязательств: 19.10.2011г.
срок исполнения обязательств: 13.12.2011г.
срок исполнения обязательств: 17.02.2012г.
срок исполнения обязательств: 19.10.2011г.
срок исполнения обязательств: 13.12.2011г.
срок исполнения обязательств: 13.12.2011г.
срок исполнения обязательств: 19.10.2011г.
срок исполнения обязательств: 17.02.2012г.
срок исполнения обязательств: 17.02.2012.
срок исполнения обязательств: 17.02.2012г.
срок исполнения обязательств: 19.10.2011г.
срок исполнения обязательств: 19.10.2011г.
срок исполнения обязательств: 13.12.2011г.
срок исполнения обязательств: 13.12.2011г.
срок исполнения обязательств: 20.02.2013г.
срок исполнения обязательств: 20.03.2013г.
срок исполнения обязательств: 17.02.2012г.
срок исполнения обязательств: 11.06.2015г.
срок исполнения обязательств: 14.03.2015г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 14.02.2019г.
срок исполнения обязательств: 17.02.2012г.
Отраслевые риски
Биологические риски
Возможное ухудшение ситуации в отрасли в первую очередь связано со вспышками инфекционных заболеваний животных (свиней). К сожалению, вероятность реализации этого вида риска в России резко возросла в связи с участившимися вспышками африканской чумы в ЮФО. Негативными последствиями возникновения данного риска являются потеря поголовья, введение запретов на реализацию продукции, снижение качества продукции.
На свиноводческих предприятиях «Аграрной Группы» были значительно усилены меры по предотвращению риска.
Технологические риски
Недостаточно продуктивная генетика свиноводческого стада – общий риск для российского свиноводства. Для снижения действия риска «Аграрная Группа» осуществляет инвестирование в приобретение новых высокопродуктивных пород животных и регулярное обновление генетики стада.
Финансовые риски
Холдинг прогнозирует укрепление рубля по отношению к доллару и евро, что увеличит риск увеличения импорта, в т.ч. и мяса. Этот прогноз рассматривается, как нейтральный для себя ввиду политики квотирования и таможенного регулирования, проводимой государством.
Инфраструктурные риски
Рост свиноводства, который наметился в России, выявил серьезные инфраструктурные риски, связанные с тем, что вырастающие поголовье необходимо доставить до места убоя и забить. Т.е. выявились логистические риски: недостатки дорожно-транспортной инфраструктуры и дефицит качественных мощностей по убою. «Аграрная Группа» рассматривает этот риск для себя как управляемый.
Климатические риски
Риск связан с повышенными затратами на энергоносители на стабилизацию температурного режима в свиноводческих подразделениях. Повышение цен на энергоносители может негативно повлиять на рентабельность продукции, но не очень значительно, т.к. затраты на коммунальные расходы не превышают 5% в себестоимости продукции.
Потребительские риски
1.В свиноводстве – это, прежде всего, риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию животноводства и требования к качеству конечной продукции.
Следует отметить тенденцию роста стоимости продукции животноводства (мяса в том числе) во всем мире, что снижает уровень риска для «Аграрной Группы».
2.В направлении «Переработка мяса и производство готовой продукции» «Аграрная Группа» самым серьезным риском рассматривается рост конкуренции. Компания имеет в продуктовом портфеле достаточное разнообразие продукции как в разрезе видов продукции, так и в разрезе ценовых сегментов. Это позволяет предложить достойный выбор самому взыскательному потребителю.
Ресурсные риски
Ресурсные риски направления «Свиноводство» следует рассматривать в классификации: основное сырье (прежде всего комбикорма, зерно и добавки для производства комбикормов); энергоносители; персонал.
Основные риски связаны с зерновыми как главной составляющей комбикормов. Возможное ухудшение ситуации в отрасли может наступить из-за неурожайного года в силу природно-климатических условий и последующего роста цен на зерновые. «Аграрная Группа» считает вероятным дальнейший рост цен на зерновые, планирует и проводит мероприятия по хеджированию этого риска.
Отраслевым риском также является недостаточность квалифицированных специалистов для сельскохозяйственной отрасли. В настоящее время подразделения компании укомплектованы квалифицированными специалистами, но испытывают некоторые трудности с привлечением новых отраслевых специалистов и квалифицированного персонала при расширении производства в связи с их отсутствием на рынке. Этот тип рисков может привести к росту затрат на фонд оплаты труда. Кадровая политика компании ориентирована на снижение этого вида риска в долгосрочном периоде.
На рентабельность может негативно повлиять повышение цен на энергоносители, но этот риск менее существенный, чем первые два, связанные с ресурсами.
Ресурсные риски направления Переработки мяса в виду следования стратегии организации вертикального производства компания не рассматривает, как существенные.
Риски Управления
Одной из наиболее ожидаемых тенденций в мясоперерабатывающей и мясопроизводящей отраслях является усиление консолидации и интеграции. Поскольку такая консолидация приведет к расширению зоны влияния наиболее эффективных игроков данных отраслей, то более серьезная конкуренция сложится в сфере управленческих бизнес-моделей. Данный вид конкуренции компания рассматривает как существенный и в направлениях своей деятельности делает особый акцент на построение и совершенствование своей бизнес-модели управления.
Конкурентные риски:
Свиноводство. Вероятный риск в этом направлении связан с развитием отечественного свиноводства: о строительстве собственных крупных свиноводческих подразделений заявляют многие крупные производителей мясопродукции. Тем не менее, на российском рынке в настоящий момент и в прогнозе на ближайшие несколько лет будут присутствовать дефицит мяса, возмещаемый в значительной мере импортными поставками.
Переработка мяса. В этом направлении компания рассматривает этот риск всегда, как один из самых существенных. Именно поэтому делается серьезная ставка на производство качественной продукции доступной для потребителя любого достатка, постоянную актуализацию ассортимента, следуя потребностям потребителя, постоянный поиск инновационных продуктов, предвосхищая потребности потребителя, постоянную работу с логистикой производства и продаж, которая позволяет делать продукцию, поступающую потребителю, более доступной и свежей.
Экономические риски
Самым серьезным риском в данном разрезе компания рассматривает возможное изменение таможенной политики в сторону снятия таможенных барьеров на пути импортного мяса-сырья. Наличие этих барьеров создает в стране определенного рода инвестиционный потенциал, который может быть направлен грамотными производителем мяса-сырья на приведение своего производственного и управленческого потенциала в соответствие с международными стандартами, что и делает компания. Значимость этого риска выросла в преддверии вступления России в ВТО.
Работа с кадрами в «Сибирской Аграрной Группе» имеет системный характер. Это и управленческие стратегии, направленные на мотивацию персонала, и обеспечение социальных гарантий, и система обучения работников в собственном Центре внутреннего обучения, и профессиональная подготовка молодых специалистов.
Специфичность агропромышленной отрасли оказывает большое влияние на кадровую политику «Сибирской Аграрной Группы». Дефицит таких узких специалистов как ветеринарный врач, зоотехник, агроном или технолог мясного производства предполагает привлечение сотрудников далеко за пределами месторасположения предприятия, в различных областях России. Естественно, такие специалисты нуждаются в обеспечении жильем. Именно поэтому, на предприятии вот уже несколько лет эффективно работает система компенсации аренды жилья для ключевых специалистов предприятия. В 2011 году на подобные компенсации было потрачено более двух миллионов рублей.
Для сотрудников, решивших приобрести собственное жилье, разработана программа оказания финансовой помощи на оплату ипотечных кредитов.
Важной составляющей эффективной социальной политики является забота о здоровье персонала. Ежегодно предприятие проводит мероприятия по вакцинации персонала, проведению профосмотров, комплектации аптечек, страхованию сотрудников от несчастных случаев на производстве. В 2011 году бюджет по мероприятиям здравоохранения составил около 3-х млн рублей.
Приобщение сотрудников к здоровому образу жизни – еще одна задача кадровой политики компании. На предприятии систематически проводятся спортивные соревнования по футболу, баскетболу, волейболу. Сборные команды принимают участие в городских и областных спартакиадах, а также в соревнованиях внутри холдинга.
Компания выделяет средства на аренду спортивных залов для проведения тренировок, приобретение фирменной спортивной экипировки. Предприятие имеет свою футбольную площадку на базе свиноводческого комплекса в пос. Светлый.
Расходы на организацию досуга сотрудников в 2011 году составили почти 2 млн. рублей.
«Сибирская Аграрная Группа» оказывает материальную поддержку работникам, чьи жизненные ситуации требуют особенных расходов (рождение ребенка, свадьба сотрудника, похороны близких родственников). КО всем знаменательным датам (дни рождения, юбилеи) дарятся ценные подарки, а при выходе на пенсию каждый получает единовременное пособие.
На предприятиях выплачиваются поощрения сотрудникам, достигшим высоких производственных показателей, например, победителям конкурса «Лучший по профессии», а также получившим звание «Лучший работник», «Почетный работник» года.
В коллективном договоре « Аграрной Группы» существует также особая статья: каждый сотрудник, у которого нет трудовых взысканий, не имевший в течение месяца пропусков, прогулов, болезней и отпуска без содержания, имеет право на получение 2 кг мясных изделий ежемесячно. В целом по холдингу за 2011 год на оказание материальной помощи и подарки сотрудникам было израсходовано более 17 млн. рублей.
Проект «Лидер»
В «Аграрной группе» понимают: для того, чтобы получить мотивированного и адекватного специалиста, необходимы первоначальные вложения в сотрудника. Для этих целей в компании разработан кадровый проект «Лидер», который позволяет молодому специалисту в короткий срок пройти путь от низшей карьерной ступеньки до уровня руководителя среднего звена.
После серьезного отбора участникам проекта выдается «карьерная карта, отражающая план развития специалиста на весь срок его личного участия в проекте, включающий этапы обучения и работы на смежных профессиях выбранного общего направления. Программа действует внутри холдинга с 2006 года, через нее успели пройти 40 человек, из которых 15 добились окончательного результата – трудоустройства на должности ведущих специалистов и руководителей. Наконец 2011 года в рамках проекта «Лидер» были заняты шесть человек.
Работа с профильными учебными заведениями
Вопрос подготовки квалифицированных кадров в аграрном секторе является одним из наиболее острых. «Сибирская Аграрная Группа» как крупный агропромышленный холдинг постоянно нуждается в обновлении кадрового резерва. Именно поэтому компания активно сотрудничает с учебными заведениями на территориях своего присутствия – в Томске, Кемерово, Омске, Бурятии, Республики Алтай, Тюмени. В учебных заведениях ежегодно проводятся презентации «Аграрной Группы», где студенты узнают об условиях труда, Требованиях, предъявляемых работодателем к кандидатам, наличии вакантных мест. В 2011 году на предприятиях холдинга прошли практику 168 человек, трудоустроены 29 выпускников. На конференциях, проводимых «Аграрной Группой», совместно с учебными заведениями, в 2011 году призовые места и денежные премии получили 24 студента.
В 2011 году Сибирская Аграрная Группа следовала своей традиционной стратегии: участие в социальных проектах, поддержка культуры, спорта, общественных и религиозных организаций. В 2011 году на адресную помощь и благотворительность было потрачено более 6 млн. рублей.
Сибирская Аграрная Группа
КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО МСФО,
за годы, закончившиеся 31 декабря 2011, 2010 и 2009
(в тысячах российских рублей)
|
Прим. |
31.12.2011 |
31.12.2010 |
31.12.2009 |
АКТИВЫ |
||||
Долгосрочные активы |
||||
Основные средства, нетто |
6 |
7 011 756 |
5 876 561 |
2 377 365 |
Незавершенные основные средства |
1 528 173 |
450 849 |
3 601 544 |
|
Нематериальные активы, нетто |
7 |
117 |
123 |
13 |
Гудвилл |
21 |
161 750 |
41 425 |
- |
Биологические активы |
8 |
1 809 738 |
1 592 987 |
1 345 278 |
Займы выданные |
11 |
26 005 |
29 522 |
31 230 |
Дебиторская задолженность |
- |
124 |
321 |
|
Финансовые вложения |
30 |
114 461 |
260 451 |
|
Отложенное налоговое требование |
57 544 |
52 773 |
19 704 |
|
Итого по долгосрочным активам |
10 595 113 |
8 158 825 |
7 635 904 |
|
Текущие активы |
||||
Товары |
- |
- |
- |
|
Сельскохозяйственная продукция |
14 |
963 |
869 |
22 332 |
Сырье и материалы |
14 |
857 070 |
565 040 |
572 840 |
Предоплаченные страховые полисы |
9 |
3 599 |
3 126 |
1 828 |
Авансы выданные |
9 |
1 100 485 |
101 042 |
88 820 |
Дебиторская задолженность по налогам |
9 |
284 207 |
58 537 |
106 985 |
Торговая дебиторская задолженность |
9 |
638 582 |
699 722 |
750 272 |
Займы выданные |
10 |
1 596 033 |
759 626 |
199 382 |
Финансовые вложения |
- |
- |
- |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
12 |
111 490 |
15 468 |
2 266 |
Прочие текущие активы |
9 |
339 633 |
414 649 |
247 440 |
Итого по текущим активам |
4 932 062 |
2 618 079 |
1 992 165 |
|
ИТОГО АКТИВЫ |
15 527 175 |
10 734 918 |
9 628 069 |
|
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
||||
Уставный капитал |
23 |
10 |
10 |
10 |
Резервный капитал |
13 |
842 855 |
842 856 |
842 855 |
Нераспределенная прибыль прошедших лет |
6 |
3 053 584 |
2 110 271 |
1 747 112 |
Нераспределенная прибыль текущего года |
6 |
1 321 665 |
1 002 435 |
447 804 |
ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
5 218 114 |
3 955 572 |
3 037 781 |
|
Неконтролирующая доля |
- |
21 973 |
- |
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
Долгосрочные обязательства |
||||
Кредиты и займы |
16 |
5 394 151 |
4 156 241 |
3 996 806 |
Обязательство по финансовой аренде |
- |
- |
- |
|
Региональные субсидии |
390 059 |
294 898 |
320 646 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
220 547 |
218 832 |
211 865 |
|
Итого долгосрочные обязательства |
6 004 757 |
4 669 971 |
4 529 317 |
|
Краткосрочные обязательства |
||||
Кредиты и займы |
16 |
3 029 410 |
1 309 850 |
965 374 |
Обязательство по финансовой аренде |
- |
- |
- |
|
Задолженность перед бюджетом |
15 |
44 772 |
38 196 |
55 456 |
Счета к оплате |
15 |
872 897 |
481 752 |
790 333 |
Задолженность по оплате труда |
15 |
65 548 |
42 698 |
34 482 |
Прочие резервы по обязательствам и расходам |
19 |
51 877 |
132 495 |
134 675 |
Прочая задолженность |
15 |
239 800 |
82 411 |
80 651 |
Итого краткосрочные обязательства |
4 304 304 |
2 087 402 |
2 060 971 |
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
10 309 061 |
6 757 373 |
6 590 288 |
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
15 527 175 |
10 734 918 |
9 628 069 |
Отчет о прибылях и убытках
Прим. |
2011 |
2010 |
2009 |
|
Доход от основной деятельности |
6 875 454 |
4 726 688 |
3 610 244 |
|
Себестоимость по основной деятельности |
6 |
(5 593 146) |
(3 547 707) |
(3 019 817) |
Валовая прибыль |
1 282 308 |
1 178 981 |
590 427 |
|
Коммерческие расходы |
- |
- |
- |
|
Общие и административные расходы |
(54 810) |
(21 237) |
(30 402) |
|
Прибыль от операционной деятельности |
1 227 498 |
1 157 744 |
560 025 |
|
Прочие доходы |
17 |
2 211 840 |
1 731 436 |
1 155 936 |
Прочие расходы |
17 |
(1 487 729) |
(1 042 913) |
(546 821) |
Проценты |
(647 562) |
(717 488) |
(740 561) |
|
Прибыль до налогообложения |
1 304 047 |
1 128 779 |
428 579 |
|
Налог на прибыль |
18 |
13 668 |
14 533 |
19 225 |
Прибыль за период |
1 317 715 |
1 143 312 |
447 804 |
|
В том числе неконтролирующая доля |
(3 949) |
(1 109) |
Данная консолидированная финансовая отчетность подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее - МСФО), утверждаемыми Советом по Международным стандартам финансовой отчетности, и полностью им соответствует.
Консолидированная финансовая отчетность была подготовлена в соответствии с использованием принципа учета по исторической стоимости за исключением инвестиций, подлежащих оценке по справедливой стоимости через прибыль или убыток.
Руководство Группы уверено в том, что консолидированная финансовая отчетность достоверно представляет финансовое положение, финансовые результаты деятельности и движение денежных средств Группы.
Функциональной валютой и валютой презентации настоящей консолидированной финансовой отчетности является российский рубль.
Настоящая консолидированная финансовая отчетность подготовлена исходя из принципа непрерывности деятельности, в соответствии с которым реализация активов и исполнение обязательств происходит в обычном установленном порядке. Способность Группы реализовывать свои активы, а также ее деятельность в будущем могут в значительной степени зависеть от существующей и будущей экономической ситуации в Российской Федерации. Настоящая финансовая отчетность не содержит корректировок, которые были бы необходимы в том случае, если бы Группа не могла продолжать свою деятельность в соответствии с принципом непрерывности деятельности.
Финансовая отчетность была подготовлена по методу начисления, исходя из концепции соотнесения доходов и расходов согласно требованию МСФО (IAS) 1 «Представление финансовой отчетности».
В соответствии с МСФО (IAS) 1 руководство Группы решило не производить пересчет объединений бизнеса, которые произошли до 1 января 2007 г
Учетная политика, раскрытая в настоящих Примечаниях, применялась при подготовке консолидированной отчетности за год, закончившийся 31.12.2011, и сравнительных показателей, представленных в отчетности за годы, закончившиеся 31.12.2010, 31.12.2009.
Операционным сегментом является компонент Группы, деятельность которого приносит выручку и связана с расходами, включая выручку и расходы по операциям с другими компонентами Группы, финансовый результат которого подлежит регулярному анализу ответственным по операционным вопросам лицом.
Группа осуществляет свою деятельность как вертикально интегрированное производство, и почти вся внешняя продажа осуществляется сегментом «Переработка».
Совет директоров ЗАО «Аграрная Группа» (Орган управления) принимает ключевые решения при осуществлении руководства деятельностью Группы, оценивает результаты деятельности и распределяет ресурсы, используя различную внутреннюю финансовую информацию.
На основе данной информации были определены следующие операционные сегменты:
Вышеназванные сегменты разделены и по территориальному признаку, а именно: в сегменте АГ-животноводство выделены четыре свиноводческих комплекса в Томской области (далее – свинокомплекс «Томский»), Свердловской области (далее – свинокомплекс «Уральский») и республике Бурятия, одна птицефабрика в Томской области; в сегменте «АГ-мясопереработка» - три мясокомбината, расположенных в Томской, Кемеровской и Свердловской областях.
Результаты по прочим видам деятельности отражены как «Все прочие сегменты».
Выручка от межсегментной продажи состоит, главным образом, из следующих операций:
АГ - животноводство – продажа мяса свинины и мяса птицы сегменту АГ - мясопереработка и прочим сегментам.
АГ - мясопереработка – продажа продуктов переработки прочим сегментам.
Орган управления Группы оценивает результаты деятельности, активы и обязательства по операционным сегментам на основе внутренней финансовой отчетности. Результаты отдельных существенных операций и событий, таких как приобретение бизнеса, а также ряд корректировок, которые могут быть необходимы для приведения внутренней финансовой информации Группы к соответствующим показателям, отраженным в консолидированной финансовой отчетности по МСФО, рассматриваются Органом управления в целом по Группе без распределения по операционным сегментам. Прибыли и убытки от финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, доходы и расходы по финансированию также не распределяются по операционным сегментам.
Внутрисегментные цены устанавливаются на основании сделок на рыночных условиях.
Сравнительная информация по сегментам представлена ретроспективно за 2010– 2011 г.г.
2010 год |
Животноводство |
Мясопереработка |
Прочие сегменты |
ИТОГО |
||||
Томская область |
Республика Бурятия |
Свердловская область |
Томская область |
Свердловская область |
Кемеровская область |
Томская область |
||
Выручка от основной деятельности |
1943 395 |
473 |
1612 460 |
3157 990 |
279 037 |
342 067 |
280 897 |
7 616 319 |
Выручка от реализации третьим сторонам |
75 460 |
473 |
923 393 |
3005 319 |
258 430 |
322 870 |
140 742 |
4 726 688 |
Межсегментные операции |
1 867 935 |
- |
689 067 |
152 671 |
20 607 |
19 197 |
140 155 |
2 889 632 |
Себестоимость по основной деятельности |
1 395 153 |
279 |
1 005 358 |
3112 901 |
264 342 |
380 452 |
278 853 |
6 437 338 |
Валовая прибыль |
548 242 |
194 |
607 102 |
45 089 |
14 695 |
-38 385 |
2 044 |
1 178 981 |
Общие, административные и коммерческие расходы |
-13 661 |
-44 |
- |
-3 974 |
- |
- |
-3 559 |
-21 238 |
Операционная прибыль |
534 581 |
150 |
607 102 |
41 115 |
14 695 |
-38 385 |
-1 515 |
1 157 743 |
Расходы по процентам |
-138 563 |
- |
-539 892 |
-15 530 |
-4 208 |
-12 177 |
-7 118 |
-717 488 |
Субсидирование процентов |
131 283 |
- |
417 693 |
2 214 |
- |
4 586 |
4 127 |
559 903 |
Доходы по процентам |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Налог на прибыль |
-750 |
-19 |
-38 |
-7 696 |
-1 016 |
- |
-167 |
-9686 |
Внеоборотные активы |
||||||||
Основные средства, незавершенное строительство |
1 870 337 |
23955 |
3 812 263 |
424 922 |
115 269 |
27 519 |
53 145 |
6 327 410 |
Биологические активы |
716 758 |
- |
493 492 |
- |
- |
- |
382 737 |
1 592 987 |
Дебиторская задолженность |
671 639 |
6 033 |
129 645 |
110 568 |
96 662 |
186 954 |
17 161 |
1 218 662 |
Кредиторская задолженность |
191 788 |
1 035 |
192 577 |
145 737 |
64 002 |
36 484 |
13 434 |
645 057 |
Амортизация начисленная |
157 794 |
- |
116 643 |
44 240 |
9 862 |
8 016 |
17 483 |
354 038 |
2011 год |
Животноводство |
Мясопереработка |
Прочие сегменты |
ИТОГО |
|||||
Свиноводство |
Птицеводство |
||||||||
Томская область |
Республика Бурятия |
Свердловская область |
Томская область |
Томская область |
Свердловская область |
Кемеровская область |
Томская область |
||
Выручка от основной деятельности |
2 298 338 |
0 |
2 217 511 |
3 906 845 |
1 954 395 |
417 386 |
468 529 |
261 787 |
11 524 791 |
Выручка от реализации третьим сторонам |
68 679 |
|
581 097 |
3 707 721 |
1 936 237 |
411 423 |
9 691 |
160 606 |
6 875 454 |
Межсегментные операции |
2 229 659 |
|
1 636 414 |
199 124 |
18 158 |
5 963 |
458 838 |
101 181 |
4 649 337 |
Себестоимость по основной деятельности |
1 771 940 |
|
1 412 401 |
3 868 392 |
2 010 569 |
433 468 |
465 778 |
279 935 |
10 242 483 |
Валовая прибыль |
526 398 |
0 |
805 110 |
38 453 |
-56 174 |
-16 082 |
2 751 |
-18 148 |
1 282 308 |
Общие, административные и коммерческие расходы |
-12 394 |
-3330 |
-3 668 |
-15 296 |
-2 805 |
-2525 |
-3784 |
-11 008 |
-54 810 |
Операционная прибыль |
514 004 |
-3 330 |
801 442 |
23 157 |
-58 979 |
-18 607 |
-1 033 |
-29 156 |
1 227 498 |
Расходы по процентам |
-115 696 |
|
-428 870 |
-56 358 |
-3 738 |
-2 811 |
-33 598 |
-6 491 |
-647 562 |
Субсидирование процентов |
102 755 |
24 804 |
390 438 |
30 384 |
9 880 |
|
29 840 |
4 429 |
592 530 |
Доходы по процентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
Налог на прибыль |
|
-4090 |
|
-5934 |
39 |
|
|
-123 |
-10 108 |
Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные средства, незавершенное строительство |
1 857 153 |
226 176 |
4 640 843 |
444 206 |
105 124 |
28 475 |
1 109 718 |
128 234 |
8 539 929 |
Биологические активы |
705 431 |
|
568 311 |
|
|
|
87 099 |
448 896 |
1 809 737 |
Дебиторская задолженность |
362 082 |
684 297 |
221 530 |
380 143 |
80 462 |
175 705 |
160 209 |
52 859 |
2 117 287 |
Кредиторская задолженность |
355 574 |
104 724 |
169 981 |
334 067 |
62 134 |
48 077 |
27 324 |
121 138 |
1 223 019 |
Амортизация начисленная |
121 537 |
204 |
215 996 |
35 678 |
14 979 |
6 296 |
51 805 |
12 239 |
458 734 |
Сверка по основным средствам представлена в таблице:
Группа основных средств |
На 01.01.2012 |
На 01.01.2011 |
||||
первоначальная стоимость |
амортизация накопленная |
остаточная стоимость |
первоначальная стоимость |
амортизация накопленная |
остаточная стоимость |
|
Земельные участки |
44 000 |
- |
44 000 |
26 916 |
- |
26 916 |
Здания и сооружения |
5 363 261 |
287 378 |
5 075 883 |
4 828 208 |
173 661 |
4 654 547 |
Машины и оборудование |
2 268 960 |
670 493 |
1 598 467 |
1 373 934 |
413 131 |
960 803 |
Вычислительная техника |
8 945 |
7 988 |
957 |
11 905 |
9 453 |
2 452 |
Транспортные средства |
280 205 |
91 656 |
188 549 |
193 191 |
73 187 |
120 004 |
Прочее |
168 577 |
64 677 |
103 900 |
153 694 |
41 855 |
111 839 |
Незавершенное строительство |
1 528 172 |
- |
1 528 172 |
450 849 |
- |
450 849 |
Итого |
9 662 120 |
1 122 192 |
8 539 928 |
7 038 697 |
711 287 |
6 327 410 |
Основные средства при первоначальном признании в учете отражаются по первоначальной стоимости, с учетом прямых затрат, связанных с доведением основного средства до состояния, когда оно пригодно к использованию. Объекты незавершенного строительства отражены по первоначальной стоимости, износ по ним не начисляется.
Основные средства, за исключением объектов зданий и сооружений, принадлежащих Материнской компании Группы, учитываются по исторической стоимости. Здания и сооружения, принадлежащие Материнской компании Группы, учитываются по переоцененной стоимости.
На каждую отчетную дату Группа проводит анализ на предмет уменьшения предполагаемой экономической выгоды от владения основными средствами Группы по сравнению с их балансовой стоимостью, а также оценивает необходимость уменьшения или полной отмены ранее созданного резерва под предполагаемое обесценение стоимости основных средств. При обнаружении потенциального увеличения или уменьшения предполагаемой экономической выгоды, резерв под обесценение стоимости основных средств или его уменьшение при соответствующих условиях включается в полном объеме в консолидированный отчет о прибылях и убытках в том периоде, в котором данные признаки появились.
Амортизация основных средств рассчитывается линейным методом, начиная с даты ввода их в эксплуатацию в течение предполагаемого полезного срока их использования.
Срок полезного использования для групп объектов основных средств в основном составляет:
Группа основных средств |
Срок полезного использования, лет |
Здания и сооружения |
1-60 |
Машины и оборудование Вычислительная техника |
1-30 1-10 |
Транспортные средства |
1-15 |
Прочее |
1-25 |
Срок полезного использования зданий и сооружений, принадлежащих предприятиям Группы, составляет в основном 40 лет.
Оценка сроков полезного использования основных средств является предметом суждения руководства Группы, основанного на опыте эксплуатации основных средств. При определении величины срока полезного использования активов руководство рассматривает способ применения объекта, темпы его технического устаревания, физический износ и условия эксплуатации. Изменения в указанных предпосылках могут повлиять на изменение коэффициентов амортизации в будущем.
В 2011 году одним из предприятий Группы (свинокомплексом «Уральский») были изменены расчетные оценки ожидаемой схемы потребления будущих экономических выгод, заключенных в амортизируемых активах (сроки полезного использования). Влияние этого несущественного изменения отражено Группой в начальном сальдо 2011 года.
Затраты на реконструкцию и модернизацию капитализируются, при этом заменяемые активы подлежат списанию. Затраты на текущий ремонт относятся на расходы в том периоде, в котором они были понесены. Расходы на содержание и текущий ремонт включают все затраты, не приводящие к технической модернизации актива по сравнению с его первоначальными характеристиками. Прибыль и убытки, возникающие вследствие выбытия основных средств (по причине списания или иной реализации), включаются в консолидированный отчет о прибылях и убытках.
Расходы по займам, которые непосредственно относятся к приобретению, строительству или изготовлению квалифицируемых активов, включаются в стоимость этих активов.
При первоначальном признании нематериальный актив оценивается по справедливой стоимости предоставленной за него компенсации, включая затраты на приобретение. После первоначального признания нематериальные активы оцениваются по первоначальной стоимости за вычетом последующей накопленной амортизации и последующих накопленных убытков от обесценения.
К объектам нематериальных активов Группы отнесены товарные знаки, их историческая стоимость на 31.12 2011 г. составляет 117 тыс. руб.
Амортизационные отчисления включены в себестоимость реализации.
Группе принадлежат следующие виды биологических активов:
Наименование Биологических активов |
На 31.12.2012 г. |
На 31.12.2011 г. |
Зрелые биологические активы |
798 416 |
728 660 |
Незрелые биологические активы (животные на выращивании и откорме) |
1 011 320 |
864 327 |
ИТОГО |
1 809 736 |
1 592 987 |
При определении справедливой стоимости биологических активов на 31.12.2011г., используемых в производстве мясных изделий и полуфабрикатов, принадлежащих Материнской Компании Группы на праве собственности, данные оценки по состоянию на 31.12.2007 г. были откорректированы на индекс инфляции за 2008г., 2009г., 2010г. и 2011г.
Справедливая стоимость биологических активов сформирована на основании ценовых дайджестов (средних цен регионов РФ), которые представляют собой таблицы средневзвешенных цен репрезентативных сельских и терминальных рынков, созданных на базе ежедневно обновляющейся информации, получаемой Институтом Конъюнктуры Аграрного Рынка из регионов от производителей и торговых компаний.
По мнению руководства Группы, справедливая стоимость краткосрочной дебиторской задолженности приблизительно равна ее балансовой стоимости.
Основной удельный вес в составе дебиторской задолженности, как краткосрочной, так и долгосрочной, имеет задолженность покупателей.
Показатель |
За год, закончившийся 31.12.2011 |
За год, закончившийся 31.12.2010 |
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, всего |
638 582 |
699 846 |
в том числе: - долгосрочная |
- |
124 |
- краткосрочная |
638 582 |
699 722 |
Авансы выданные и предоплата |
1 104 084 |
104 168 |
Прочая дебиторская задолженность |
374 622 |
414 648 |
Итого |
2 117 288 |
1 218 662 |
У Группы нет займов или дебиторской задолженности, определенных в категорию финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка за период.
Выданные краткосрочные займы учитываются по балансовой стоимости, поскольку руководство Группы считает, что их амортизируемая стоимость существенно не отличается от балансовой стоимости, так как выданные займы погашаются в течение периода, не превышающего 12 месяцев. Справедливая стоимость финансовых активов данного вида приблизительно равна их балансовой стоимости.
Резерв снижения стоимости выданных займов не создан, поскольку отсутствуют займы, не погашенные в срок, предусмотренный договором.
На отчетную дату отсутствуют основания для обесценения краткосрочных финансовых активов всех видов, представленных в консолидированной отчетности группы.
Категория актива |
На 31.12.2011 |
На 31.12.2010 |
Выданные займы |
1 571 836 |
759 626 |
Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости |
- |
- |
Финансовые активы, предназначенные на продажу |
- |
- |
Итого |
1 571 836 |
759 626 |
В качестве долгосрочных финансовых активов в консолидированной финансовой отчетности Группы представлены займы, выданные на срок более 12 месяцев. Сумма таких займов составила 26 005 тыс. руб. на 31.12.2011 г.
В отчетном и предшествующих периодах Группа:
- не проводила реклассификацию финансовых активов из категории активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию активов, оцениваемых по справедливой стоимости, и наоборот;
- не осуществляла передачу финансовых активов, когда все эти активы или их часть не отвечают установленным критериям для прекращения признания;
- не передавала в залог финансовые активы в качестве обеспечения обязательств или условных обязательств;
- не имела обеспечения, которое можно продать или перезаложить при том, что нарушение обязательств со стороны владельца указанного обеспечения отсутствует.
В составе денежных средств и их эквивалентов в консолидированном бухгалтерском балансе отражены денежные средства в кассе и средства на счетах в банках. Эквивалентов денежных средств Группа в составе активов не имеет.
Запасы Группы классифицированы следующим образом:
- сырье и материалы;
- сельскохозяйственная продукция;
- товары;
- незавершенное производство;
- готовая продукция.
При отпуске в производство материалы оцениваются по средневзвешенной стоимости.
Группа не имеет каких-либо ограничений прав собственности в отношении запасов, в том числе по залоговым операциям. В отчетном периоде признаки обесценения запасов отсутствовали. Дооценка (уценка) запасов, равно как и иное списание, признаваемое доходом, в отчетном периоде не производилось. Резерв под снижение стоимости запасов не создавался.
По мнению руководства Группы, балансовая стоимость финансовых обязательств (кредиторской задолженности), отраженных в консолидированной финансовой отчетности по амортизированной стоимости, равна их справедливой стоимости.
Вид задолженности |
За год, закончившийся 31.12.2011 |
За год, закончившийся 31.12.2010 |
Задолженность поставщикам и подрядчикам |
872 900 |
481 751 |
Предоплата покупателей |
26 934 |
- |
Расчеты по налогам и сборам |
44 772 |
38 196 |
Расчеты с персоналом |
65 548 |
42 698 |
Прочие кредиторы |
212 865 |
82 411 |
Итого |
1 223 019 |
645 057 |
Группа не имеет финансовых обязательств, определенных в категорию инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости.
У предприятий Группы, как в отчетном периоде, так и в предшествующих периодах не было случаев невыполнения обязательств (дефолтов) или любых других нарушений условий заемных соглашений.
Прочие доходы
За год, ЗАкончившийся 31.12.2011, тыс. руб. |
|
Доход от выбытия объектов основных средств, реализации прочих материалов, оказания услуг |
277 816 |
Субсидирование процентов по кредитам |
592 530 |
Субсидирование прочих расходов |
152 576 |
Увеличение справедливой стоимости биологических активов |
492 979 |
Прочие доходы |
695 939 |
Итого |
2 211 840 |
Прочие расходы
За год, ЗАкончившийся 31.12.2011, тыс. руб. |
|
Расходы от выбытия объектов основных средств, реализации прочих материалов, оказания услуг |
123 474 |
Прочие расходы |
1 364 255 |
Итого |
1 487 729 |
Отраженная в консолидированной финансовой отчетности прибыль до налогообложения соотносится с суммой налога на прибыль следующим образом:
Наименование показателя |
За год, закончившийся 31.12.2011 |
За год, закончившийся 31.12.2010 |
Прибыль до налогообложения |
1 304 047 |
1 128 779 |
Условный расход (доход) по налогу на прибыль * |
260 809 |
225 756 |
Расход по налогу на прибыль |
10 108 |
9 686 |
*) По ставке, установленной российским законодательством, в размере 20%. Суммы отложенных налоговых активов и обязательств, которые были исчислены исходя из прежних налоговых ставок, по предыдущим налоговым периодам, пересчитаны по новым налоговым ставкам. Разница, возникшая в результате пересчета отнесена на счет учета нераспределенной прибыли (непокрытого убытка).
Отличия, существующие между критериями признания активов и обязательств, отраженных в консолидированной финансовой отчетности по МСФО и для целей налогообложения, приводят к возникновению временных разниц.
Консолидированная финансовая отчетность Группы, подготовленная по Международным Стандартам Финансовой Отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2011 года, составлена и утверждена к опубликованию 25 мая 2012 года.
После отчетной даты Группа приобрела 25 % долю в ОАО «Богдановичский комбикормовый завод» за 63 млн. руб.
Уставный капитал Материнской компании Группы на 31.12.2011 состоит из 1 000 шт. обыкновенных акций номинальной стоимостью 10 руб., стоимость которых составляет 10 тыс. руб.
Владельцами долей материнской компании Группы являются:
Тютюшев А.П. – доля 50,1 %;
Гурьев Р.И. – доля 7,5 %;
Хисматуллин Т.Р. – доля 27 %;
Гага В.А. – 12,5 %;
Гумберидзе К.А. – доля 2,9 %
Материнская компания, как на отчетную дату, так и на предшествующие отчетные даты не имела привилегированных акций, опционов и других инструментов, предоставляющих права на приобретение обыкновенных акций.
На отчетную дату Группа не имеет выкупленных акций Материнской компании.
В 2011 году Сибирская Аграрная Группа начислила и выплатила дивиденды акционерам по результатам работы за год, закончившийся 31 декабря 2010 г., в сумме 100 млн. руб.
Показатель EBITDA не является финансовым показателем в соответствии с МСФО. В приведенной ниже таблице представлен расчет показателя EBITDA и показателя EBITDA в процентах от выручки на основе показателей чистой прибыли.
Показатель |
Год, закончившийся 31.12.2011 |
Год, закончившийся 31.12.2010 |
Год, закончившийся 31.12.2009 |
|||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% |
|
Чистая прибыль |
1 321 665 |
19,22 |
1 044 422 |
22,10 |
428 579 |
11,87 |
Амортизация |
(458 734) |
(6,67) |
(354 038) |
(7,49) |
(152 828) |
(4,23) |
Налог на прибыль |
13 668 |
0,20 |
14 533 |
0,31 |
1 180 |
0,03 |
Расходы (доходы) по процентам (нетто) |
(55 032) |
(0,80) |
(157 585) |
(3,33) |
(250 384) |
(6,94) |
Прочие доходы/(расходы) нетто |
(20 995) |
(0,31) |
128 621 |
2,72 |
118 938 |
3,29 |
EBITDA |
1 842 758 |
26,80 |
1 412 891 |
29,89 |
714 033 |
19,71 |
Среднеотраслевой уровень операционной эффективности (показатель EBITDA) на территории Российской Федерации составляет 13-18%%.
Показатель EBITDA представляет собой чистую прибыль до уплаты расходов по процентам, налога на прибыль и амортизации. Мы представляем показатель EBITDA, так как мы рассматриваем его как важный дополнительный показатель нашей деятельности. Руководство Группы считает, что показатель EBITDA дает полезную информацию аналитикам ценных бумаг, инвесторам и другим заинтересованным лицам.
Показатель EBITDA имеет ограничения при использовании для аналитических целей, и должен рассматриваться как дополнение, но не как замена информации, содержащейся в нашей консолидированной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФО. Возможно, другие компании нашей отрасли могут рассчитывать показатель EBITDA отличным от нас способом или использовать его для других целей, ограничивая его полезность для сравнения.