Будь умным!


У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

SVON NTUREL Адрес 305000 г

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 24.11.2024

БИЗНЕС-ПЛАН

Фирма «SAVON NATUREL»

Адрес 305000, г. Курск, ул. Клыкова, дом 64.

Телефон (0712) 20-33-48

Конфиденциально

Кому:           Центр инвестиционных программ Морозовского проекта

Краткое название проекта:

«SAVON NATUREL»

Полное наименование проекта:

 ООО «SAVON NATUREL»

Руководитель

предприятия:                        Позднякова Ольга Николаевна

                                                                           тел. 8-951-332-61-25

Проект подготовил:                                           Позднякова Ольга Николаевна

                                                                           тел. 8-951-332-61-25

Дата начала реализации проекта 1 января 2013 г.  

Продолжительность проекта  3 года.

Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала проекта 6  мес.

Дата составления 4 декабря  2012 г.


Конфиденциальность бизнес-плана

Данный бизнес – план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно каких–либо других целей, а также передаваться третьим лицам.

Просьба вернуть бизнес – план, если он не вызывает интереса по участию в его реализации


Содержание

Исполнительное резюме проекта…………….……………………………4

Сведения о предприятии и отрасли……………………………………….5

Описание продукции……………………………………………………….6

Маркетинг и сбыт продукции……………………………………………10

Производственный план………………………………………………….13

Организационный план………………...…………………………………19

Финансовый план…………………………………………………………26

Критерии оценки эффективности инвестиций………………………….29


Исполнительное резюме проекта

Суть проекта: Данный проект представляет собой организацию производства по выпуску принципиально нового продукта — натурального мыла ручной работы, сохраняющего моющие свойства обычного, но не содержащего синтетических пенообразователей, наполнителей, пластификаторов, таких как лаурил сульфат, диоксид титана и других. Данное мыло не только очищает кожу, но и бережно ухаживает за ней, защищает от негативного воздействия окружающей среды, оказывает лечебное и укрепляющее воздействие.

Организация и ведение данного бизнеса не является особо сложным, и при правильной организации даст возможность владельцу заработать значительную прибыль.

Эффективность проекта: Ручное производство мыла привлекательно тем, что при небольших инвестициях, которые окупаются в течение первых 4-5 месяцев работы, дает очень неплохие результаты. Рентабельность этого проекта составляет порядка 40-50%.

Сведения о фирме: Планируется открытие фирмы (ООО «SAVON NATUREL»), занимающейся  производством натурального мыла. Штат из 7 человек, среди них: директор предприятия (главный бухгалтер),  технолог, менеджер по сбыту и снабжению, варщик мыла, помощник варщика мыла, дизайнер и упаковщик.

Команда управления Штат предприятия минимальный – поэтому для управления достаточно одного директора.

План действий: Первоначально арендовать небольшое производственное помещение под мини цех. Далее нанимаются рабочие. Параллельно закупается оборудование. После установки оборудования и доставки первой партии материала можно начинать работу и выходить на плановые мощности малого предприятия.

Финансирование: Общая стоимость проекта – 10 766 707 руб. Необходимые дополнительные финансовые средства составляют 300 000 руб.

Срок и порядок возврата инвестиций: Срок возврата заемных средств составляет 3 года. Выплата займа осуществляется по частям путем оплаты основного долга в конце каждого года.


Сведения о предприятии и отрасли

Общие сведения о предприятии:

«SAVON NATUREL» - это общество с ограниченной ответственностью, единственным учредителем которого является Позднякова Ольга Николаевна.

Финансово-экономические показатели деятельности предприятия: Так как предприятие только начинает свою деятельность, то финансово-экономические показатели не могут быть определены.

Структура управления и кадровый состав: Предприятием будет управлять директор. Всех рабочих планируется нанимать по договору. Планируется принять на работу технолога, менеджера по сбыту и снабжению, варщика мыла, дизайнера.

Направления деятельности, продукция, достижения и перспективы:

Основной вид деятельности – производство натурального мыла ручной работы. На данный момент в городе действуют 1 предприятие и 1 магазин продажи натуральной косметики, они являются основными конкурентами. Продукция данных конкурентов не дорогая, но и не достаточно качественная. Товар  фирмы  «SAVON NATUREL»  будет  качественным  и  недорогим,  что  нужно  нашему  покупателю  со  средним  и  невысоким  уровнем  дохода. В перспективе планируется занять свою нишу на рынке натурального мыла.

Продукция  будет  по  душе  и  для  людей  с  высоким  уровнем  дохода,  так  как:  есть  возможность  индивидуального  заказа, предполагается  выбор предпочтительного материала по вкусу и цвету с учетом профессиональных советов.

Отрасль экономики её перспективы.

ООО «SAVON NATUREL»  будет развивать свою деятельность в области мыловарения, а это направление является достаточно перспективным в силу своей оригинальности и творческого подхода, кроме того, необычные фигурки из мыла могут послужить восхитительным подарком на определенный праздник. К тому же данная продукция будет обладать приемлемой ценой с высоким качеством, что очень важно.

Партнерские связи и социальная активность:

Партнерские отношения планируется развивать с поставщиками материалов и оборудования, с властью, населением и немногочисленным трудовым коллективом, что  является залогом успешного ведения бизнеса.

Описание продукции

На сегодняшний день значительно увеличилась потребность в использовании экологически чистых продуктов. Натуральная косметика, а особенно мыло ручной работы, выходит на лидирующие позиции и пользуется большим доверием клиентов, нежели продукция иностранных производителей, изготовленная с применением различных заменителей и искусственных консервантов.

Мыло домашнего изготовления обладает необычной формой, цветовым наполнением. Мыло, сваренное по уникальной рецептуре из натуральных ингредиентов (эфирных масел и экстрактов трав) позволяет простое гигиеническое действие превратить в лечебную процедуру с массой приятных ощущений. Кроме того, сейчас в моде подарки из натурального сырья. Поэтому мыло оригинальной формы и в красивой  упаковке – чудесный и необычный подарок к любому празднику.

Описание продуктов проекта (характеристики): Натуральное мыло не содержит синтетических компонентов, поэтому не вредит коже. Содержит натуральный глицерин и растительные добавки, не сушит кожу, способствует сохранению естественной защитной оболочки кожи, мягко очищая ее от загрязнений.

Описание продуктов проекта (области приминения): Принципиально новый продукт на рынке косметических средств, предназначено для ухода за кожей лица, тела, рук, головы. Мягко очищает, увлажняет, насыщает кожу биологически активными веществами в биодоступной форме. Способствует восстановлению нормальных процессов в коже.

Основными направлениями деятельности предприятия по производству мыла ручной работы являются:

  1.  Производство высококачественного мыла из натуральных ингредиентов;
  2.  Производство SPA-мыла-скраба с компонентами для пилинга;
  3.  Производство  подарочных мыльных сувениров.

Возможность экспорта:

Экспорт не предусматривается.


Конкурентоспособность продукции

Сравниваемые

показатели

Сравнительная оценка с продукцией фирм-конкурентов

(моя продукция: “+” - лучше, “0” - равно, “-” - хуже)

1 продукт: мыло из

натуральных

ингредиентов   

                                  STENDERS

1 продукт: мыло из

натуральных

ингредиентов         

                                ООО «Клеона»

1. Качество

0

0

2.Ароматическое и цветовое наполнение

+

+

3. Цена

0

0

4. Внешний вид

+

+

Сравниваемые

показатели

Сравнительная оценка с продукцией фирм-конкурентов

(моя продукция: “+” - лучше, “0” - равно, “-” - хуже)

2 продукт: SPA-

мыло-скраб с

компонентами

для пилинга

                                  STENDERS

2 продукт: SPA-

мыло-скраб с

компонентами

для пилинга

                                ООО «Клеона»

1. Качество

+

+

2.Ароматическое и цветовое наполнение

+

+

3. Цена

0

+

4. Внешний вид

0

+

Сравниваемые

показатели

Сравнительная оценка с продукцией фирм-конкурентов

(моя продукция: “+” - лучше, “0” - равно, “-” - хуже)

3 продукт: подарочные

мыльные

сувениры                  STENDERS      

3 продукт: подарочные

мыльные

сувениры                ООО «Клеона»

1. Качество

+

+

2.Ароматическое и цветовое наполнение

+

+

3. Цена

+

0

4. Внешний вид

0

+

Преимущества продукта в сравнении с конкурентами:

1. изготавливается из отечественного сырья (трудно и среднеомыляемых масел, таких как: подсолнечное, рыжиковое, кукурузное, соевое, льняное масла);

2. не нарушает естественных защитных механизмов кожи, естественного липидного слоя (благодаря отсутствию синтетических компонентов);

3. содержит глицерин натурального происхождения, поэтому не сушит кожу;

4. содержит активные вещества лекарственных растений (компонент определяет специфичную сферу применения, например, мыло с добавлением хвойного экстракта для проблемной кожи, т.к. обладает антибактериальными свойствами).

Возможности повышения конкурентоспособности

Насыщенность рынка нашей страны данной продукцией можно охарактеризовать как неудовлетворительную, поскольку не превышает 40%. Последние годы спрос на продукцию растет стабильно, примерно на 10-15%. Стоит отметить разное позиционирование этого продукта у нас и на Западе. Западные потребители предпочитают покупать такое мыло для себя в то время, как отечественные потребители чаще покупают мыло ручной работы в качестве подарка. Отсюда в связи с повышенным требованием отечественных покупателей к внешнему виду этого товара основным фактором повышения конкурентоспособности служит сувенирная направленность производства, позволяющая привлечь потребителей разных половозрастных категорий.

На рынке наблюдается дефицит высококачественных марок мыла, что в первую очередь связано с использованием большого количества вредных химических примесей при изготовлении данного продукта.

Данным проектом предусматривается использовать новейшие технологии для производства мыла, которое производится по иной технологии, чем мыло массового производства, на основе органических компонентов без синтетических ингредиентов. Таким образом, предлагаемая продукция является натуральной и экологически чистой.

Еще одним фактором, обеспечивающим конкурентоспособность предполагаемой к производству продукции, является высокое качество используемого сырья.

Наличие сертификации качества продукции

Все мыла прошли обязательную санитарно-эпидемиологическую сертификацию и добровольную сертификацию на соответствие высшему государственному стандарту ГОСТ 28564-2002.

Условия  поставки  и  упаковка

Мыло ручной работы помимо реализации на собственной точке продажи также будет поставляться отдельным дилерам, для которых будет предложены следующие условия:

  1.  Специальные цены и гибкая система скидок;
  2.  Наличие постоянно поддерживаемого ассортимента на складе;
  3.  Высокое качество поставляемой продукции;

Перед продажей мыло, в зависимости от его формы и свойств, будет заворачиваться либо в холщевую ткань или тонкую (папиросную) бумагу, либо складываться в мешочки и декоративные коробочки. Основным видом упаковки для мыла будет служить мешочек, который сшит из натурального и неокрашенного хлопка. На данном мешочке на этикетке будет содержаться информация о мыле: что входит в его состав, какое действие оно оказывает на кожу, для какого типа лучше всего подходит, а также и несколько важных рекомендаций по его хранении.

Упаковка обвязывается аккуратной ленточкой, тесьмой или веревочкой, которая придаст мылу более привлекательный и презентабельный вид.

Эксплуатация

Хранить мыло в сухом, темном и прохладном место. Не оставлять мыло в глухой мыльнице и предоставлять возможность просохнуть.

Особенности  налогов  и  наличие  льгот

Использование упрощенной системы налогообложения с процентной ставкой 15%.


Требования к потребительским свойствам продукции

Продукт (услуга)

Потребители (покупатели)

и их характеристика

Требования потребителей к товару (услуге)

Мои возможности обеспечения

1

2

3

4

  1.  Мыло из натуральных ингредиентов

Женщины и мужчины возрастной категории от 16 до 55 лет, имеющие средний уровень дохода

Натуральный состав, увлажнение, специальный уход, хорошая вспениваемость, ароматерапивтическое воздействие, красивая упаковка, обширный ассортимент

Использование эфирных масел, экстрактов фруктов,

витаминов, фруктовых кислот, растительных жиров

  1.  SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга

Женщины в возрасте от 25 до 40 лет со средним уровнем дохода

Отшелушивающий эффект, нежный и деликатный уход за кожей лица, необычный аромат

Включение в состав продукта таких компонентов, как кофе, глина, мак, травы и др.

  1.  Подарочные мыльные сувениры

Женщины и мужчины возрастной категории от 16 до 45 лет, имеющие средний уровень дохода

Креативное оформление, цвет, размер, большое количество различных форм и видов, приятный запах, надписи и пожелания

Разработка новых форм и цветовых гамм, оформление подарочных упаковок

По городу Курску основным конкурентом по производству и реализации мыла ручной работы является ООО «Клеона», выпускающая широкий спектр мыла ручной работы, скрабов, масел и других средств для душа и ванн без применения синтетических средств и консервантов.

Рынок сбыта продукции

Основными потребителями являются индивидуальные пользователи и коммерческие предприятия. Произведенная продукция будет реализовываться в сувенирные лавки, супермаркеты, аптеки, магазины парфюмерии и косметики, интернет - магазины, а также в будущем планируется открытие собственной точки продаж. Сбыт продукции будет осуществляться через вышеназванные магазины.


Рынок  сбыта

Продукт

Потребитель

(наименовани, объем

покупки)

Периодичность

покупки

Кол-во

в год

Цена

Объем (стоимость

в год)

Подтверждающий

документ

1

2

3

4

5

6

7

  1.  Мыло из натуральных ингредиентов

Физические лица и коммерческие предприятия

(объем покупок 7000 кусков мыла по 100 г. в месяц)

3 раза в месяц

22 909 штук

240 руб.

5 498 160 руб.

Кассовый чек, договор на поставку

  1.  SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга

2 раза в месяц

15 273 штуки

245 руб.

3 741 885 руб.

  1.  Подарочные мыльные сувениры

6 раз в месяц

45 818 штук

275 руб.

12 599 950 руб.

Сбыт продукции будет осуществляться через магазины косметики и парфюмерии, супермаркеты, магазины сувениров и подарков.

Стратегия  продвижения  на  рынок

Стратегия рекламной компании предполагает в течение первых 6 месяцев сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем, в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама. Затем в течение оставшегося времени необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте. Рекламная компания будет проводиться на протяжении всего проекта.


Стратегия  продвижения  на  рынок

Пути продвижения

Характеристика

Периодичность

Цена

Стоимость на срок реализации проекта

1

2

3

4

5

6

1

Интернет

Продажи с сайта.

Проведение рекламных

кампаний.

Появление ссылки сайта компании в первой десятке списка выдачи поисковых систем по конкретной ключевой фразе 

50 000 руб.

50 000 руб. за 1-1,5 месяца

3

Газеты

Объявление размером 5 см2 

1 раз в неделю по вторникам

300 руб. за одно объявление

7 200 руб. за 6 месяцев

Цена  и   объем  сбыта  продукции  (услуги)

Определение  цены   продукции

Продукт

Цена конкурентов

Планируемая цена производимой продукции

Диапазон цен

мин.

макс.

1

2

3

4

  1.  Мыло из натуральных ингредиентов

200 руб.

240 руб.

240 руб.

  1.  SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга

210 руб.

250 руб.

245 руб.

  1.  Подарочные мыльные сувениры

230 руб.

280 руб.

275 руб.

Платежи  и  отчисления (налоги)

Наименование налога

Ставка налога

Объект обложения

Срок платежа

УСН

15%

Доходы-Расходы

поквартально

Отчисления в фонды:

- ФП;

- ФФОМС;

- ФСС.

30%

22%

5,1%

2,9%

ФОТ

ежемесячно


Объем  сбыта  по  периодам (в тыс. шт.)

Продукт

2013

янв.

фев.

мар.

апр.

май

июн.

июл.

авг.

сен.

окт.

нояб.

дек.

Всего

  1. Мыло из натуральных ингредиентов

1,4

1,4

1,505

1,6

1,604

1,7

1,8

1,9

1,95

2,0

2,05

4

22,909

  1.  SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга

0,5

0,6

1

1,05

1,2

1,373

1,4

1,5

1,55

1,6

1,7

1,8

15,273

  1. Подарочные мыльные сувениры

2,5

2,55

2,618

2,7

2,85

2,95

3,1

3,7

4,9

5

5,5

6,45

45,818

84

Продукт

2014

2015

1кв.

2кв.

3кв.

4кв.

Всего

  1. Мыло из натуральных ингредиентов

4,75

6,215

6,95

9,74

27,655

32

  1.  SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга

2,03

3,152

4,6

6,373

16,155

19

  1. Подарочные мыльные сувениры

10

12,75

13,35

15,09

51,190

59

95

110

Производственный план

Обеспеченность земельными площадями (участком)

Источник

Кол-во

Условия

Стоимость

Аренда помещений

40 м2

Аренда на срок 5лет

1 кв. м – 6000 руб. в год

(без стоимости воды и электроэнергии)

720 000

за 3 года

Характеристика   месторасположения

 Транспортные  связи

Автодорога (асфальт). Инфраструктура хорошо развита

 Инженерные  сети

Обеспечено

Технология, качество  и  сертификация производства

Продукция – мыло ручной работы из натуральных ингредиентов производится литьевым способом, при котором в кастрюлю заливается растительная мыльная основа, затем в определенной пропорции добавляются различные ингредиенты. После кипения мыло либо разливается в формы, либо наливается большим куском, который после остывания разрезается вручную на мелкие куски.

Технологическая

операция

(ее характеристика)

Требования

к  исполнителю,

 их  обеспечение

(соответствие)

Требования

к  технологии

и  оборудованию,

их  обеспечение

Другие требования,

 их  обеспечение

(соответствие)

1

2

3

4

Равномерное прогревание мыльной основы (глицериновой или кокосовой) на водяной бане, постоянное ее помешивание. Температура не превышает 65 градусов.

Квалификационные специалисты, имеющие опыт работы в области технологии производства твердого мыла, изучения химического состава, идентификации химических структур, выявлению биологической активности лекарственных растений.

Работники обязаны обладать также общими знаниями работника организации:

  -  правила и нормы охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной защиты,

  -  правила пользования средствами индивидуальной защиты;

  -  требования, предъявляемые к качеству выполняемых работ (услуг), к рациональной организации труда на рабочем месте;

  -  виды брака и способы его предупреждения и устранения;

  -  производственную сигнализацию.

Персонал, занятый в процессе производства мыльной продукции с  осуществлением непосредственного контакта с сырьем, готовой продукцией,  материалами и инвентарем, контактирующими с мыльной продукцией (сырьем), должен:

1) знать и соблюдать в пределах своих служебных обязанностей требования к процессам производства, обеспечивающие производство безопасного мыла;

2) соблюдать личную гигиену, носить чистые специальные производственные одежду и обувь в той мере, в какой это необходимо, чтобы не являться источником загрязнения выпускаемой продукции.

Персоналу, занятому в процессе производства продукции, запрещается проносить в производственные помещения предметы, которые не используются при исполнении служебных обязанностей и могут стать источниками загрязнения производимого мыла, курить и принимать пищу в этих помещениях.

При одновременном использовании прозрачной и белой основ, они должны быть одного производителя, за счет чего обеспечивается необходимое соответствие плотности и однородности основ. Необходимо учитывать то, что жидкие ингредиенты обычно полностью готовы к применению. Некоторые основы имеют кремообразную форму и отлично подходят для приготовления мыла-суфле.

Технологическое оборудование и инвентарь, используемые при производстве парфюмерно-косметической продукции, должны:

1) давать возможность производить их санитарную обработку и дезинфекцию;

2)быть изготовлены из материалов, не являющихся источниками загрязнения натурального мыла.

Технологическое оборудование должно быть оснащено соответствующими контрольными приборами.

Системы вентиляции и (или) кондиционирования, установленные в производственных помещениях, должны обеспечивать поступление в производственное помещение воздуха, который не может являться источником загрязнения продукции.

Планировка производственных помещений должна позволять обеспечить последовательность и поточность технологических процессов, исключающих встречные или перекрестные потоки сырья и готовой продукции, загрязненного и чистого инвентаря, если это необходимо для предотвращения загрязнения продукции;

В производственных помещениях не допускается хранение любых веществ и материалов, не использующихся при производстве продукции, за исключением моющих и дезинфицирующих средств, которые храняться в специально отведенных зонах производственного помещения.

Добавление в расплавленную массу эссенций (ароматических (эфирных) масел и других парфюмерных композиций)

Подкрашивание основы специальными красителями для мыла, а также использование натуральных красителей – какао, кофе, специи.

Добавление прочих ингредиентов, таких, как: растительные масла для увлажнения кожи (миндальное, кедровое, облепиховое масло, масло ростков пшеницы, масло манго, витамин Е), фруктовые кислоты и растительные жиры, компоненты для скраба – мак, сахар, измельченные травы, молотый кофе, лепестки цветов, травы, цедра апельсина или мандарина и прочее.

Заливка в формы готового мыла (предварительно формочки смазываются маслом)

Технологический  цикл  производства   и   реализации   продукции  (услуги)

Наименование продукта  и  работ

Исполнитель

Длительность

(мин)

1

2

3

4

1

Мыло из натуральных ингредиентов

Варщик мыла, упаковщик

20 мин. на изготовление и 24 часа на затвердевание основы

2

SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга

Варщик мыла, дизайнер, упаковщик

25 мин. на изготовление и 24 часа на затвердевание основы

3

Подарочные мыльные сувениры

Варщик мыла и его помощник, дизайнер, упаковщик

35-40 мин. на изготовление и 24 часа на затвердевание основы

Производственные  площади  и  помещения

п/п

Наименование,

характеристика

Общее

кол-во

кв.м

Обеспечение

Сроки

(мес)

Готовность.

Необходимые работы

Наличие соглашений,

договоров

Затраты 

на

проект

Источник

кв. м

начало

конец

1

2

Производственное помещение (электроэнергия 150 квт, вода 6 м3/ч, слив)

Склад

31

9

Аренда

1 кв. м – 6000 руб. в год

Аренда

1 кв. м – 6000 руб. в год

31

9

1

1

-

-

Ремонт не нужен, договор

В полной готовности, договор

186 000

54 000

Всего  затрат (за 3 года)

720 000

Оборудование,  оснастка  и  инструмент

Каждому работнику предприятия для выполнения своих функций потребуется определенный инвентарь, который должен быть функциональным, износостойким, безопасным, удобным, а также полностью соответствовать современным условиям производства.


Перечень необходимого оборудования

Наименование,

характеристика

Цена

Кол-во

Затраты

на проект

имеется

дополнительно

1

2

3

4

5

Рабочий стол

Стул

Шкаф под ингредиенты

Вытяжка

Бытовая электрическая  плита

Нержавеющие кастрюли объемом 15 л.

Деревянные формочки

Силиконовые формочки

Весы для взвешивания жидкостей

Клеенка

Миска для смешивания мыла

Пипетка

Мерные ложки

Электронный или лабораторный термометр для пищевых продуктов

Ступка и пестик

Венчики

Респиратор, очки и перчатки

Воронка/лейка

Полотенца для укутывания мыла

Прочий инвентарь (нож, ложка, ножницы, проволока и прочее)

7 000

3 000

9 500

3 200

8 000

900

820

500

600

700

450

70

85

200

250

200

1 000

100

450

2 000

2

2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1

1

-

-

-

-

1

1

1

3

2

25

1

1

1

1

3

1

1

1

1

-

1

1

-

-

9 500

3 200

8 000

2 700

1 640

12 500

600

700

450

70

255

200

250

200

1 000

100

450

2 000

Всего затрат на проект

43 815

Комплектующие  и  материалы

Для определения затрат полагаем, что каждый месяц на фирме выпускается одинаковое число мыла равное 1/12 части годового выпуска. Годовой объем выпуска равен 84000 штук. Следовательно, в месяц будет выпускаться 7000 изделий. Учтем возможные потери и брак в размере 5% от этой цифры (он будет равен 350 шт.). Исходя из имеющихся данных рассчитаем ежемесячные затраты на закупку комплектующих.


Характеристика необходимых комплектующих и материалов

Наименование, характеристика

Цена, руб.

Кол-во на проект

Затраты на проект, руб.

1

2

3

4

  1.  Мыльная основа
  2.  Эфирные масла
  3.  Наполнители
  4.  Парфюмерные композиции
  5.  Специальные красители для мыла
  6.  Витамины и фруктовые кислоты
  7.  Упаковка:

-холщовая ткань;

-декоративная коробочка

190 руб. за 1 кг

350 руб. за 5 мл

300 руб.

240 руб. за 5 мл

80 руб. за 15 г

150 руб. за 3 мл

34 руб. за п.м

15 руб. за 1 шт.

800 кг. в месяц

100 мл в месяц

10 кг. в месяц

100 мл в месяц

200 г месяц

200 мл в месяц

10,5 м в месяц

3 000 шт. в месяц

152 000

7 000

3 000

4 800

1 070

10 000

357

45 000

Штаты

Необходимо создать 7 рабочих мест.

Кадровое  обеспечение

Должность,

квалификация

Кол-во (чел.)

Возможные

категории работников

Источник

пополнения

Оклад

в мес.

Занятость (мес.)

Затраты

на проект

в месяц

имеется

дополнит.

1

2

3

4

5

6

7

8

Директор (главный бухгалтер)

1

-

-

10 000

12

10 000

Технолог

-

1

-

8 000

12

8 000

Менеджер по сбыту и снабжению

-

1

-

8 000

12

8 000

Варщик мыла

-

1

-

7 000

12

7 000

Помощник варщика мыла

1

-

-

6 500

12

6 500

Дизайнер

-

1

-

6 000

12

6 000

Упаковщик

1

-

-

6 000

12

6 000

ВСЕГО

7

Всего   затрат  (за 1 год)

618 000

Планируемое рабочее расписание:

  1.  режим работы - 1 смена;
  2.  продолжительность смены - 8 часов.


Команда  управления и ведущие специалисты

В состав команды входят квалификационные специалисты, имеющие опыт научно-исследовательской работы в области технологии производства твердого мыла, изучения химического состава, выявлению биологической активности лекарственных растений и молодые специалисты.

Команда обеспечивает динамичное развитие и стабильное финансовое положение фирмы.

Управленческий персонал

Ф.И.О.

должность

Задачи, функции,

ответственность

Год рождения, образование, специальность,

опыт работы, достижения

1

2

3

Директор (главный бухгалтер)

Руководство фирмой, ее развитием, ведение бухгалтерского учета

Высшее экономическое или юридическое образование. Компетентность в вопросах производства, финансов и управления. Свободное владение английским языком и компьютером.

Технолог

Непосредственное участие в разработке изделия

Высшее техническое образование. Свободное владение компьютером. Компетентность в вопросах производства. Стаж работы по профилю – не менее 4 лет.

Менеджер по сбыту и снабжению

Поиск поставщиков и потребителей продукции

Высшее экономическое образование. Знание рынка поставщиков и потребителей продукции, конкурентов. Свободное владение английским языком. Стаж работы по профилю – не менее 3 лет.

Транспорт  и  связь,  

энергетическое  и  инженерное  обеспечение

Сырье доставляется транспортом заказчика, вывоз готовой продукции осуществляется имеющимся транспортом фирмы.

Электроэнергия обеспечивается ОАО «Курскэнергосбыт».


Обеспечение

Наименование,

характеристика

Имеется

Дополнительн. потребность

(источник и кол-во)

Сроки

Готовность.

Необходимые работы

Наличие соглашений,

договоров

Затраты на

проект

нач.

(мес)

кон.

(мес)

1

2

3

4

5

6

7

Электроэнергия - потребление  400 к/вт. по 2,1 руб. 

Вода – потребление 5 м3/ч по 16 руб.

-

-

-

-

январь

январь

февраль

февраль

-

-

840 руб. в месяц

80 руб. в месяц

В с е г о     з а т р а т

920

Экологичность  и  безопасность  производства

Производство является экологически безопасным. Ведется с использованием натуральных ингредиентов, не выделяющих в процессе производства побочных вредных веществ. Бытовые отходы утилизируются в общем порядке.

Характеристика контрагентов

Партнер

Участие и условия

Наличие договора и др.

1

2

3

4

1

Магазины, аптеки на рынках города и близлежащих районов

Доставка  наборов натурального мыла непосредственно до магазина.

Все договоры заключены

Организационный план

Организационная  структура реализации  проекта

Производственный  процесс изготовления данного вида продукции не характеризуется особой сложностью, поэтому управление производством целесообразно осуществлять с помощью линейной организационной структуры управления, являющейся достаточно простой и экономичной.

Упаковщик

Помощник варщика мыла

Варщик мыла

Дизайнер

Технолог

Менеджер по сбыту и снабжению

Директор (главный бухгалтер)


График реализации проекта

Общая продолжительность подготовки помещения к производству – 1  месяц. Начало реализации продукции – на 2-ой месяц.

Сроки реализации основных этапов проекта

Наименование

этапа

Ответственный

исполнитель

Сроки

(месяц)

Длительность

(дней)

Стоимость

Продукт

(для этапа производст.)

Срок

амортизации

(лет)

Налог

%

начало

конец

1

2

3

4

5

6

7

11

12

13

1

Создание технологической площадки для организации производства

Директор

январь

январь

31

43 815

Оборудование

3

-

2

Сертификация, государственная регистрация продукции

февраль

февраль

10

20 000

Сертификат

-

-

3

Найм рабочих

февраль

февраль

7

-

Рабочая сила

-

-

4

Рекламная кампания

Менеджер по сбыту и снабжению

февраль

март

30

51 200

Рекламная продукция

-

-

Характеристика активов

Характеристика активов проекта

Характеристики

Наименование

объекта

Перечень этапов,

входящих в объект

Признак  актива (отметить“+”)

Амортизация

Земля

Здания

Оборудование

Др.

Срок полезного использования (месс.)

Ежемесячные затраты на амортизацию (руб.)

1

2

3

4

5

6

7

8

Оборудование

Покупка оборудования (плита)

+

36

222,23

Нормативы  для  финансово-экономических

Расчетов

Налоги

Наименование

Ставка

%

Регулярность

выпл.

Облагаемая  статья  (отметить - “+”)

Прибыль

Оборот

Экспорт

Зарплата

Активы

Запсы

Доб.

стоимость

баланс

вал

земля

здания

оборудов.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Упрощенная система налогообложения

15

поквартально

+

Отчисления в фонды:

- ФП;

- ФФОМС;

- ФСС.

30%

22%

5,1%

2,9%

ежемесячно

+

+

+

+

МАСШТАБ ОТОБРАЖЕНИЯ СОБЫТИЙ  (расчетов)

              По  месяцам  для    ___1_______года.

               По  кварталам для  ___2_______года.

               В целом для _______3________ года.

Расходы на персонал

Постоянные расходы на персонал

Должность

Кол-во

чел.

Оклад

руб

Регулярность

выплат

Использование персонала

Сумма

Руб.

Примечание

с мес.

по мес.

1

2

3

4

5

6

7

8

Управленческий  персонал

Директор

Главный бухгалтер

1

10 000

1 раз в месяц

январь

декабрь

10 000

Менеджер по сбыту и снабжению

1

8 000

1 раз в месяц

январь

декабрь

8 000

Технолог

1

8 000

1 раз в месяц

январь

декабрь

8 000

Производственный  персонал

Варщик мыла

1

7 000

1 раз в месяц

январь

декабрь

7 000

Помощник варщика мыла

1

6 500

1 раз в месяц

январь

декабрь

6 500

Дизайнер

1

6 000

1 раз в месяц

январь

декабрь

6 000

Упаковщик

1

6 000

1 раз в месяц

январь

декабрь

6 000

                                   Всего  расходы  на  персонал

51 500

Прямые  расходы  на  производство  продукции

Продукт – мыло ручной работы.

Ед.измерения – шт. Цикл производства – 2/1 день.

Прямые производственные затраты

Наименование

Ед.

изм.

Расход

Цена

руб.

Налоги

%

Регулярность выплат

Особенности

НДС

1

2

3

4

5

6

7

8

Материалы и комплектующие на производство 1-го мыла из натуральных ингредиентов

Мыльная основа

г

100

19

Эфирные масла

мл

1,7

119

Специальные красители для мыла

г

1

5

Витамины и фруктовые кислоты

мл

1,1

55

Упаковка - холщовая ткань

м

0,25

8,5

Сумма

206,5

Материалы и комплектующие на производство 1-го SPA-мыла-скраб с компонентами для пилинга

Мыльная основа

г

70

13,3

Эфирные масла

мл

2

140

Парфюмерные композиции

мл

1

48

Специальные красители для мыла

г

1

5

Наполнители

г

30

9

Упаковка - холщовая ткань

м

0,25

8,5

Сумма

223,8

Материалы и комплектующие на производство 1-го подарочного мыльного сувенира

Мыльная основа

г

100

19

Эфирные масла

мл

1,5

105

Парфюмерные композиции

мл

0,6

28,8

Специальные красители для мыла

г

1,2

6,4

Витамины и фруктовые кислоты

мл

1,3

65

Упаковка-декоративная коробочка

шт.

1

15

Сумма

239,2

Постоянные  расходы  на  производство  продукции

Наименование

Сумма

Руб.

Регулярность

выплат

Период  выплат в течение проекта

Разовые

выплаты (дата)

Налоги

с  мес.

по  мес.

%

Регулярность выплат

1

2

3

4

5

6

7

8

ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО

Аренда помещений

20 000

1 раз в месяц

Электроэнергия

840

1 раз в месяц

январь

февраль

Вода

80

1 раз в месяц

январь

февраль

Амортизация

222,23

ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ НА МАРКЕТИНГ, сбыт (реализацию) продукции

Реклама

51 200

Единовременно

Калькуляция  себестоимости  продукции

Наименование продукции «Мыло из натуральных ингредиентов».

Наименование

Ед. изм.

Кол-во

Цена

Сумма

Наличие расшифровки затрат

1

2

3

4

5

6

7

1

Мыльная основа

г

100

190 руб. за 1 кг

19

На 1 кусок мыла

2

Эфирные масла

мл

1,7

350 руб. за 5 мл

119

На 1 кусок мыла

3

Специальные красители для мыла

г

1

80 руб. за 15 г

5

На 1 кусок мыла

4

Витамины и фруктовые кислоты

мл

1,1

150 руб. за 3 мл

55

На 1 кусок мыла

5

Упаковка - холщовая ткань

м

0,25

34 руб. за п.м

8,5

На 1 кусок мыла

6

Расходы на персонал

руб.

7

На 1 кусок мыла

7

Электроэнергия

к/вт

23,35

На 1 кусок мыла

8

Вода

м3

2,97

На 1 кусок мыла

Итого    себестоимость

239,82


Наименование продукции «SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга».

Наименование

Ед. изм.

Кол-во

Цена

Сумма

Наличие расшифровки затрат

1

2

3

4

5

6

7

1

Мыльная основа

г

70

190 руб. за 1 кг

13,3

На 1 кусок мыла

2

Эфирные масла

мл

2

350 руб. за 5 мл

140

На 1 кусок мыла

3

Парфюмерные композиции

мл

1

240 руб. за 5 мл

48

На 1 кусок мыла

4

Специальные красители для мыла

г

1

80 руб. за 15 г

5

На 1 кусок мыла

5

Наполнители

г

30

300

9

На 1 кусок мыла

6

Упаковка - холщовая ткань

м

0,25

34 руб. за п.м

8,5

На 1 кусок мыла

7

Расходы на персонал

руб.

7

На 1 кусок мыла

8

Электроэнергия

к/вт

12

На 1 кусок мыла

9

Вода

м3

1,1

На 1 кусок мыла

Итого    себестоимость

243,9

Наименование продукции «Подарочный мыльный сувенир».

Наименование

Ед. изм.

Кол-во

Цена

Сумма

Наличие расшифровки затрат

1

2

3

4

5

6

7

1

Мыльная основа

г

100

190 руб. за 1 кг

19

На 1 кусок мыла

2

Эфирные масла

мл

1,5

350 руб. за 5 мл

105

На 1 кусок мыла

3

Парфюмерные композиции

мл

0,6

240 руб. за 5 мл

28,8

На 1 кусок мыла

4

Специальные красители для мыла

г

1,2

80 руб. за 15 г

6,4

На 1 кусок мыла

5

Витамины и фруктовые кислоты

мл

1,3

150 руб. за 3 мл

65

На 1 кусок мыла

6

Упаковка-декоративная коробочка

шт.

1

15 руб.

15

На 1 кусок мыла

7

Расходы на персонал

руб.

7

На 1 кусок мыла

8

Электроэнергия

к/вт

23,5

На 1 кусок мыла

9

Вода

м3

2,9

На 1 кусок мыла

Итого    себестоимость

272,6


Смета затрат на проект

Стоимость

Наличие

расшифровки

затрат

Наименование

Кол-во в месяц

Цена

Всего (с расчетом на 3 года)

в том числе

собств

займ

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сырье, материалы:

2

Мыльная основа

800 кг.

190 руб. за 1 кг

5 472 000

+

За 3 года

3

Эфирные масла

100 мл

350 руб. за 5 мл

252 000

+

За 3 года

4

Наполнители

10 кг.

300 руб.

108 000

+

За 3 года

5

Парфюмерные композиции

100 мл

240 руб. за 5 мл

172 800

+

За 3 года

6

Специальные красители для мыла

200 г

80 руб. за 15 г

38 520

+

За 3 года

7

Витамины и фруктовые кислоты

200 мл

150 руб. за 3 мл

360 000

+

За 3 года

8

Упаковка:

-холщовая ткань;

-декоративная коробочка

10,5 м

3 000 шт.

34 руб. за п.м

15 руб. за 1 шт.

12 852

1 620 000

+

+

За 3 года

9

Затраты на рекламу

71 600

+

За 3 года

10

Зарплата

1 854 000

+

За 3 года

11

Стоимость оборудования

43 815

+

За 3 года

12

Амортизация оборудования

8 000,28

+

За 3 года

13

Электроэнергия

30 240

+

За 3 года

14

Вода

2 880

+

За 3 года

15

Аренда помещения

720 000

+

За 3 года

ВСЕГО  на  проект (3 года)

10 766 707

1 925 600

8 841 107


Финансовый план

Плановые финансовые документы

Отчет  о  прибылях  и  убытках ( в тыс. руб)

1 год  (по месяцам)

1 г.

всего

2 год (по кварталам)

3-й

год

1 мес

2 мес

3 мес

4 мес

5 мес

6 мес

7 мес

8 мес

9 мес

10 мес

11 мес

12 мес

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

Инфляция

1,01

1,03

Цены с учетом уровня инфляции

I

II

III

240

245

275

242,4

247,45

277,75

249,7

254,9

286,1

Мыло из натуральных ингредиентов

336000

336000

361200

384000

384960

408000

432000

456000

468000

480000

492000

960000

5498160

1151400

1506516

1684680

2360976

7990400

SPA-мыло-скраб с компонентами для пилинга

122500

147000

245000

257250

294000

336385

343000

367500

379750

392000

416500

441000

3741885

502323,5

779962,4

1138270

1576999

4843100

Подарочный мыльный сувенир

687500

701250

719950

742500

783750

811250

852500

1017500

1347500

1375000

1512500

1773750

12324950

2777500

3541313

3707963

4191248

16879900

Выручка, руб.

1146000

1184250

1326150

1383750

1462710

1555635

1627500

1841000

2195250

2247000

2421000

3174750

21564995

4431224

5827791

6530913

8129222

29713400

Себестоимость мыла из натуральных ингредиентов

335748

335748

360929,1

383712

384671,3

407694

431676

455658

467649

479640

491631

959280

5494036

1150536

1505386

1683416

2359205

7904467

Себестоимость SPA-мыла-скраб с компонентами для пилинга

121950

146340

243900

256095

292680

334874,7

341460

365850

378045

390240

414630

439020

3725085

500068,2

776460,5

1133159

1569918

4773123

Себестоимость подарочного мыльного сувенира

681500

695130

713666,8

736020

776910

804170

845060

1008620

1335740

1363000

1499300

1758270

12217387

2753260

3510407

3675602

4154669

16565902

Себестоимость проданной продукции

1139198

1177218

1318496

1375827

1454261

1546739

1618196

1830128

2181434

2232880

2405561

3156570

21436508

4403865

5792253

6492178

8083793

29243492

Прибыль от продаж, руб.

6802

7032

7654,1

7923

8448,72

8896,3

9304

10872

13816

14120

15439

18180

128487,1

27358,88

35537,76

38734,51

45429,29

469907,8

Проценты к уплате, руб.

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

60000

7500

7500

7500

7500

20000

Прибыль до налогообложения, руб.

1802

2032

2654,1

2923

3448,72

3896,3

4304

5872

8816

9120

10439

13180

68487,12

19858,88

28037,76

31234,51

37929,29

449907,8

Налог на доходы по УСН, руб.

270,3

304,8

398,12

438,45

517,31

584,44

645,6

880,8

1322,4

1368

1565,85

1977

10273,07

2978,83

4205,66

4685,18

5689,39

67486,17

Чистая прибыль, руб.

1531,70

1727,20

2255,99

2484,55

2931,41

3311,85

3658,40

4991,20

7493,60

7752

8873,15

11203

58214,05

16880,05

23832,10

26549,33

32239,90

382421,63


Отчет о движении денежных средств, тыс. руб.

Наименование статьи

Первый год реализации проекта

Второй год реализации проекта

Третий год реализации проекта

1

Поступления от сбыта продукции

21564995

24919149

29713400

2

Полная себестоимость

21436508

24772089

29243492

3

УСН

10273,07

17559,07

67486,17

4

Итог от оперативной деятельности

118213,93

129500,93

402421,83

5

Собственный капитал

0

0

0

6

Инвестиционный кредит

300000

150000

100000

7

Выплаты в погашение инвестиционного кредита, всего

90000

110000

100000

8

Погашение % по инвестиционному кредиту, всего

60000

30000

20000

9

Итог от финансовой деятельности

150000

10000

-20000

10

Баланс наличности на начало периода

268213,93

139500,93

11

Баланс наличности на конец периода

268213,93

139500,93

382421,83

Источники финансирования и выплат

Собственный (акционерный) капитал. В связи с тем, что предприятие очень мало – акционирование не предусматривается.

Заемный капитал (кредиты).  Предприятию требуется заемный капитал в размере 300 000 рублей.

Заемный капитал (кредиты)

Наименование займа,

кредита и особенности

Сумма

руб.

Дата

Срок

Годов.

ставка

%

Схема поступления

Лизинг

одной

суммой

частями

сумма

дата

1

Кредит малому бизнесу

300 000

1.01

3

20

+

Условия регулярных выплат по займам и процентов по ним

Наименование займа,

кредита и особенности

%

Выплаты %

Погашение займа в период

Разовые выплаты

Периодичн.

с  мес.

по мес.

с  мес.

по  мес.

Дата

Сумма

1

Кредит малому бизнесу

20

ежемесячно

Январь 2013

Декабрь 2015

Январь 2013

Декабрь 2015

12.13

12.14

12.15

90000

110000

100000


Критерии оценки эффективности инвестиций

Коэффициент рассчитывается по формуле:

К=

где Ен – ставка дисконтирования, t – период времени

К2012=1/(1+0,2)=0,83

К2013=1/(1+0,2)^2=0,69

K2014=1/(1+0.2)^3=0,58

Чистый дисконтированный доход:

ЧДД=

ЧДД=(268213,93*0,83+139500,93*0,69+382421,83*0,58)= 540677,865 руб.

Принятая ставка  дисконтирования -20% (обоснование - минимальная требуемая норма доходности). Таким образом, положительное значение ЧДД свидетельствует о целесообразности принятия решения о финансировании и реализации проекта.

Срок окупаемости проекта 7 месяцев.

Простая (бухгалтерская) норма прибыли:

Пнп = Чистая прибыль / Инвестиции  * 100% = 540137,06/ 300000 = 180 %

Чистая текущая стоимость:

ЧТС = Денежный поток – Инвестиции = 790136,7- 300000 = 490136,7 руб.

Внутренняя норма прибыли:

ВНП = Чистая текущая стоимость / Инвестиции * 100% = (490136,7  / 300000)* 100% = 163 %

Индекс прибыльности:

ИП = 790136,7/ 300000 = 2,63




1. Тема- Основные определения и топологические параметры электрических цепейЕсли внутреннее сопротивление ис
2. Отношениями с иностранным элементом в международном частном праве называются отношения в которых участву
3. на тему- Международная трудовая миграция Тула2008
4. Курсовая работа- Учет затрат на производство и калькулирование себестоимости продукции, работ и услуг вспомогательных производств
5. Они выступают одним из звеньев общественных финансов.html
6. Курс лекций по дисциплине «Документационное обеспечение управления»
7. Экологические проблемы космодрома Плесецк
8. [Извлечение].
9. спецназовец ищущий того кто поймет его и принесет контроль в его жизнь
10. Основы деятельности коммерческого банка
11. тематика изобразительное искусство музыка человек и мир трудовое обучение физическая культура а также че
12. на тему Оборотный капитал предприятий по дисциплине Финансы организаций
13. вариант является схема дистанции сигнализации централизации и блокировки и её техническая оснащённость ус
14. Статья- Синтез и физико-химические свойства магний - алюминиевого сорбента со структурой гидроталькита
15. . Отличительные особенности промышленного маркетинга
16. Четвертий Універса
17. Заворот век у собаки
18. технического экологического и другого вида эффекта
19. тема в которой тысячелетия народного опыта отобрали самые естественные и самые необходимые формы развития р
20. Курсовая работа- Особенности восприятия комикса дошкольниками