Тема Банковские операции Сущность и классификация банковских операций Пассивные банковские операц

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Тема Банковские операции

1.  Сущность и классификация банковских операций
2.  Пассивные банковские операции
3.  Активные банковские операции
4.  Комиссионно-посреднические операции банка

2 В условиях рыночной экономики все операции (услуги) банка можно классифицировать следующим образом (рис. 1).

Рис. 1 -  Классификация банковских операций

  Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Они направлены на привлечение денежных средств банками, причем большая часть — на аккумулирование временно свободных средств клиентов (хозяйственных организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.).

Все пассивные операции осуществляются в различных формах. Выделяют четыре основные формы пассивных операций учреждений банков:

•  депозитные операции;
•  первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии;
•  формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли банка;
•  кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

1. Наибольшую часть ресурсов банков составляют привлеченные средства. Они могут покрывать до 90% всей потребности банков в денежных ресурсах. Основная часть привлеченных ресурсов формируется банками на депозитной основе в результате зачисления средств на текущие, расчетные и другие счета до востребования или же на срочные вклады и депозиты.

Депозиты составляют основную часть привлеченные ресурсов банков. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами – юридическими и физическими лицами, на хранение.

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько групп:

•  депозиты до востребования;
•  срочные депозиты;
•  сберегательные вклады.

Основной характеристикой всех депозитов до востребования является возможность их владельцев без предварительного уведомления пользоваться этими средствами, производить за них платежи и перечисления, осуществлять их депонирование и даже изъятие. Для клиентов эти счета являются достаточно удобными в связи с их высокой ликвидностью, а к недостаткам можно отнести то, что, как правило, по таким счетам банки начисляют невысокие депозитные проценты либо вообще не производят их начисление. Под срочными депозитами понимаются денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Для банка с точки зрения управления ликвидностью депозиты срочного характера являются наиболее приемлемыми, так как изъятие этих средств их собственниками предполагается лишь после окончания оговоренных сроков. По срочным депозитам банки уплачивают клиентам процент, как правило, фиксированный и гораздо более высокий, чем по депозитам до востребования. При досрочном изъятии средств клиенты несут достаточно ощутимую потерю в доходах, выражающуюся в выплате более низкого процента. Сберегательные вклады характеризуются в основном отсутствием фиксированного срока хранения денежных средств, и условия их ведения не требуют предупреждения об изъятии средств.   

    2. Первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии. В зависимости от вида эмитируемых учреждением банка ценных бумаг у него происходит формирование либо привлеченных средств (эмиссия векселей, облигаций, банковских сертификатов), либо собственных (эмиссия акций).

1.  Формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли банка.
2.  Относительно высокую стоимость имеют и привлеченные недепозитные средства,  особенно полученные межбанковские кредиты (получение займов от других банков, в т.ч. и центрального банка). К привлечению недепозитных источников ресурсов обычно прибегают крупные банки, занимающие достаточно прочное положение в банковской системе и имеющие репутацию финансово устойчивых учреждений. Одной из причин привлечения подобных ресурсов может быть увеличение остатка средств на корреспондентском счете в НБ для оперативного регулирования показателей ликвидности. Покупка ресурсов на межбанковском рынке может быть связана также с возможностью их эффективного использования на конкретные целевые программы, а иногда таким образом мобилизуется недостающая часть ресурсов для удовлетворения потребностей наиболее значимых клиентов банка. Ресурсы, приобретаемые на межбанковском рынке, характеризуются как правило, высокой оперативностью их приобретения и достаточно высокой стоимостью.    

Привлечение средств на основе выпуска долговых ценных бумаг и покупка ресурсов на межбанковском рынке является для банка дополнительным источником привлеченных ресурсов, приобретение которых чаще всего связано с необходимостью регулирования банковской ликвидности. (Банковская ликвидность определяет возможность банка своевременно и бесперебойно выполнять обязательства перед вкладчиками и кредиторами).

      Проведение пассивных операций по формированию собственных и привлеченных средств сопряжено с определенными расходами банка. Расходы по обслуживанию уставного капитала банка, являющегося основным составным элементом его собственных средств, связаны с выплатой акционерам части заработанной банком прибыли в виде дивидендов. Расходы по привлеченным ресурсам выражаются в начислении банком процентов по остаткам средств на счетах до востребования или по срочным депозитам. Во втором случае издержки банка будут гораздо выше. Относительно высокую стоимость имеют и привлеченные недепозитные средства, особенно полученные межбанковские кредиты.  

Т.О. с помощью пассивных операций формируются собственные и привлеченные средства банка. Состав и структура банковских пассивов оказывают непосредственное влияние на масштабы кредитных и других активных операций банков, а также на объемы доходов, полученных за счет  их проведения. Состав и структура банковских ресурсов влияют на ликвидность кредитного учреждения. С учетом этого банки при формировании ресурсной базы должны проводить взвешенную политику, направленную на обеспечение максимальных финансовых результатов и оптимального уровня надежности.

1.  Под активными операциями учреждений банков понимают размещение ими средств, аккумулированных с помощью пассивных операций. Среди активных операций выделяются два главных вида – кредитные (учетно-ссудные) и фондовые (операции с ценными бумагами).

Кредитные операции учреждений банков (кредиторов) представляют собой движение ссудного капитала, предоставляемого на условиях возвратности, срочности платности.

К фондовым операциям банков относятся:

•  сделки с государственными ценными бумагами;
•  покупка ценных бумаг предприятий и организаций для собственного портфеля (инвестиции);

Под сделками с государственными ценными бумагами понимается покупка банками на первичном рынке и последующая реализация на рынке вторичном краткосрочных и долгосрочных государственных облигаций. Такими ценными бумагами являются государственные краткосрочные облигации (ГКО) и долгосрочные государственные облигации (ДГО).

Выпуск ГКО осуществляется с целью привлечения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц, в том числе иностранных, для возмещения дефицита республиканского бюджета.

Первичное размещение ГКО осуществляется путем их продажи на аукционе на дисконтной основе  (по стоимости ниже номинальной) по предлагаемым ценам, но не ниже цен, устанавливаемых Министерством финансов в день проведения аукциона. ГКО погашаются в безналичной форме путем перечисления их номинальной стоимости первичным инвесторам в соответствии с количеством приобретенных на закрытом рынке аукционе ГКО. Инвесторы имеют право в установленном законодательстве порядке продавать ГКО на вторичном рынке ценных бумаг через биржи. В этом случае они получают доход в виде разницы между ценами реализации (погашения) и ценами приобретения ГКО.

ДГО могут быть использованы первичными держателями в качестве оплаты при расчетах за товары (услуги, работы), а также могут выступать предметом залоговых обязательств. Держателями ДГО могут быть только юридические лица.

Первичные держатели вправе продавать ДГО на вторичном рынке. Расчеты ДГО, производимые первичными держателями, осуществляются Национальным банком путем перевода ДГО на счета потенциальных владельцев по номинальной стоимости. При погашении Национальный банк перечисляет на счет последнего владельца ДГО номинальную стоимость облигаций, увеличенную на сумму процентной ставки, установленной при выписке.    

Покупкой ценных бумаг предприятий и организаций для собственного портфеля банки осуществляют инвестиции, представляющие собой долгосрочные вложения средств банками в уставные фонды других юридических лиц за счет свободного остатка прибыли и фондов, образуемых из прибыли с целью увеличения доходов за счет получения дивидендов.  

1.  Под комиссионно-посредническими операциями понимают обширную группу банковских операций, некоторые из которых приведены на рис.2.

Рис.1 – Комиссионно-посреднические операции банков

Краткая характеристика приведенных комиссионно-посреднических операций, оказываемых банками:

•  посреднические операции – операции, содействующие финансовому обороту (инкассовые, переводные, аккредитивные);
•  доверительные (трастовые) операции – операции по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица;
•  лизинговые операции – это форма финансирования капиталовложений, ориентированная на использование, т.е. как расширение возможностей, а не замену банковского кредита. Различные формы, в которых предоставляется лизинг, множество контрактов, каналов сбыта, вложение новых товаров в лизинг заинтересовывают банки в участии в лизинговых операциях. Банки могут создавать лизинговые подразделения, фирмы, выполняющие лизинговые операции во всем их многообразии. В отличие от независимых фирм по лизингу банк имеет те преимущества, что располагает необходимыми кредитными ресурсами, квалифицированными специалистами в области кредитов, хорошо осведомлен о финансовом состоянии потенциальных арендаторов. Решения о лизинговых операциях принимаются банками по соображениям выгоды и комплексного облуживания клиентов, и тем самым увеличения их числа.
•  факторинговые операции. Факторинг – это переуступка банку (специализированной факторинговой компании неоплаченных долговых требований (платежных документов, векселей и т.п.), возникающих между производителями и потребителями в процессе реализации товаров и услуг. В основе факторинговой операции лежит покупка банком (факторинговой компанией) платежных документов поставщика на отгруженную продукцию, выполненные работы и оказанные услуги и передача поставщиком факторингу права требования платежа с покупателя. Факторинг может касаться переуступки просроченной задолженности или платежных требований в момент их возникновения, т.е. срочных платежей. Фактор (банк) инкассирует дебиторскую задолженность поставщика с выплатой суммы счетов – немедленно или по мере погашения задолженности покупателем к определенной дате. Наиболее распространена немедленная оплата, по существу включающая краткосрочное кредитование поставщика для обслуживания процесса перевода капитала из товарной формы в денежную. Покупатель возвращает долг фактору (банку) по истечении установленного срока полностью или частями в соответствии с договором.
•  дилинговые операции – операции по купле-продаже иностранной валюты. Дилинг осуществляется от собственного имени за счет собственных средств либо за счет средств иных лиц в соответствии с поручениями данных лиц. Он представлен следующими формами: покупка-продажа у физических лиц наличной иностранной валюты, а также безналичной иностранной валюты, хранящейся на счетах физических ли; покупка и продажа иностранной валюты у юридических лиц.
•  трансфертные операции банков – это операции по переводу иностранной валюты или золота из одной страны в другую. К этим же операциям относится также передача права владения именными ценными бумагами (акциями и др.) одним лицом другому, осуществляемая при помощи передаточной надписи (индоссамента). К трансфертным платежам относятся также все выплаты, осуществляемые государством (в лице правительства) гражданам (пенсии, пособия по безработице, компенсации, выплаты лицам с низкими доходами), которые не представляют собой какого-либо рода компенсацию за оказываемые государству текущие трудовые услуги.
•  прочие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков, например: услуги по хранению и охране ценностей; консультационно-информационные услуги; благотворительная деятельность; нумизматические операции; осуществление научных и технических разработок и др.

Процент как экономическая категория

1.  Сущность ссудного процента и процентной политики
2.  Депозитный процент и депозитная политика
3.  Процент по банковским кредитам
4.  Ставка рефинансирования, сущность и значение

1. Ссудный процент – плата за временное пользование ссужаемой стоимостью. Конкретной основой возникновения процента является движение сужаемой стоимости, т.е. кредитные отношения. Процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует. Процент отражает экономические отношения, возникающие на базе кредита.  Cубъектами этих отношений являются кредитор и заемщик, выступающих соответственно как получатель и плательщик процента. Объектами отношений по поводу процента являются доходы, полученные от использования кредита.

В отношении кредит и процента различно начало движения стоимости. Движение ссужаемой стоимости начинается от кредитора к заемщику, уплата процентов идет в обратном направлении – от заемщика к кредитору. Различие состоит и в качественно ином размере движущейся стоимости. Если кредит на своей завершающейся стадии – это возврат стоимости в полной его сумме предоставления, то процент – движение в виде особого приращения к ссуде.

Процент как экономическая категория имеет свою сферу функционирования и влияния. Прежде всего он выполняет функцию перераспределительную – перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками в пользу тех или других. Являясь налогоплательщиком, кредитор через платежи в бюджет перераспределяет часть средств в распоряжение государства.

Ссудный процент выполняет также регулирующую функцию: оказывает регулирующее воздействие на производство путем распределения ссудных капиталов между предприятиями, отраслями, а также в составе инструментов денежно-кредитной политики. Посредством процента осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитом.

Важная функция процента - сохранение ссудного фонда. Первоначальный размер кредитных ресурсов не только сохраняется, но и увеличивается за счет разности между процентами, получаемыми кредитором, и процентами,  уплачиваемыми им. Стоимость, вернувшаяся от кредитополучателя к кредитору, не теряет своих качеств. Сохраняя благодаря проценту свои потребительские свойства, она готова вступить в новый оборот и наряду с другими экономическими инструментами активно воздействовать на общественное развитие.  

Процентная политика находит свое отражение в регулировании системы, уровня, динамики процентных ставок и установлении методов регулирования.

Общее базовое начало процентной политики  банков – это денежно-кредитная политика государства и влияние центрального банка на уровень рыночной цены процента.

На процентную ставку влияют факторы внешние и внутренние. К внешним факторам принадлежат состояние кредитного рынка, характер государственного регулирования деятельности коммерческих банков, включая налогообложение. К внутренним факторам относится, прежде всего, оценка банком степени риска по вложениям средств в зависимости от характера ссудозаемщика, вида, сроков пользования и величины ссуды.

Государство, Центральный банк оказывают воздействие на уровень ставок коммерческих банков, используя меры как директивного, так и косвенного регулирования. К первым можно отнести ограничение верхнего уровня ставок, разницы между процентами (маржи) и др.

Наиболее действенными инструментами косвенного воздействия выступают: уровень резервных требований ЦБ, объем, условия и цена предоставляемых коммерческим банкам кредитов, нормативы ликвидности. К факторам косвенного воздействия на уровень ставок относится и система налогообложения банков. Изменение ставок налогообложения прямо воздействует на уровень процентных ставок: чем она выше - тем выше процентные ставки за кредит, и наоборот. Увеличение нормативов резервных требований ЦБ ведет также к росту уровня ставок за кредит.

Процентная политика является достаточно сложным инструментом регулирования банковской деятельности, так как шкала процентов, принципы ее построения зависят от множества факторов: спроса и предложения денег, степени деловой активности в стране, темпов инфляции, напряженности кредитного рынка, источников, объемов, сроков свободных средств, влияния внешних факторов.

Выделяют различные виды ссудного процента.

•  По формам кредита (банковский, по государственному кредиту, коммерческий, по лизингу, потребительский и т.д.).
•  По видам кредита (процент коммерческих банков, ЦБ, специализированных финансового-кредитных учреждений, ломбардов и т.д.).
•  По видам операций кредитора (депозитный, по ссудам, учтенный. ставка рефинансирования).
•  По методам установления процентных ставок (фиксированный, плавающий, базовый, дисконтный).

2. Процент по депозитным (вкладным) операциям является подвидом банковского процента.

         Депозитный процент – это плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах.

Депозитный и ссудный процент имеют единую экономическую природу, отражают две стороны единого кредитного процесса (аккумуляция и перераспределение). Однако в качестве кредиторов при депозитной операции выступают клиенты банка (кредитного учреждения) – предприятия, организации, учреждения, другие банка, население, а в качестве заемщика – банка (кредитное учреждение).

Депозитные операции – это операции банков (других кредитных учреждений) по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты) на определенный срок либо до востребования. Банковский вклад (депозит) характеризуется тем, что одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежную сумму, ценные бумаги и т.п. и обязуется возвратить вкладчику вклад, а также начисленные депозитные проценты на условиях и в порядке, предусмотренном в депозитном договоре.  

Депозитная политика должна содействовать формированию кредитных ресурсов; определять оптимальную структуру видов депозитов, отдавая приоритет срочным вкладам предприятий и населения; обеспечивать доходность, выгодность и удобство для клиентов-кредиторов; осуществлять процентное стимулирование поддержания максимально высокого остатка на счетах; содействовать получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем; устанавливать взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями банка по срокам, суммам вложений; поддерживать необходимые пропорции между привлеченными средствами, собственными ресурсами, кредитными вложениями для поддержания ликвидности баланса; расширять номенклатуру банковских услуг клиентам: обеспечивать выполнение обязательств по возврату средств, размещенных на счетах и во вкладах.

Различают депозиты до востребования, срочные депозиты и сберегательные вклады населения. Основной характеристикой всех депозитов до востребования является возможность их владельцев без предварительного уведомления пользоваться этими средствами, производить за них платежи и перечисления, осуществлять их депонирование и даже изъятие. Для клиентов эти счета являются достаточно удобными в связи с их высокой ликвидностью, а к недостаткам можно отнести то, что, как правило, по таким счетам банки начисляют невысокие депозитные проценты либо вообще не производят их начисление. Под срочными депозитами понимаются денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Для банка с точки зрения управления ликвидностью депозиты срочного характера являются наиболее приемлемыми, так как изъятие этих средств их собственниками предполагается лишь после окончания оговоренных сроков. По срочным депозитам банки уплачивают клиентам процент, как правило, фиксированный и гораздо более высокий, чем по депозитам до востребования. При досрочном изъятии средств клиенты несут достаточно ощутимую потерю в доходах, выражающуюся в выплате более низкого процента. Сберегательные вклады характеризуются в основном отсутствием фиксированного срока хранения денежных средств, и условия их ведения не требуют предупреждения об изъятии средств.   

Возрастающая конкуренция на рынке депозитных услуг способствует возникновению множества новых видов депозитов.   

ЦБ вправе с целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов, проведения денежно-кредитной политики определять предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков.

Права и условия получения депозитных процентов, сроки выплат определяются депозитным договором между кредитором и заемщиком.

При установлении новых процентных ставок банки учитывают рост индекса потребительских цен. Процентные ставки должны превышать рост индекса цен, что обеспечивает сохранность сбережений населения.

1.  Процент по банковским кредитам – это плата, получаемая кредитором

(банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (ссудой). Выдача ссуд – это финансовая операция, которая предусматривает предоставление в долг некоторой суммы денег с условием, что через установленное время заемщик вернет большую сумму, с приращением в виде процента. Доход кредитора принято называть процентным доходом.

Период начисления, срок, размер и порядок уплаты процента по различным видам ссудных операций устанавливается по кредитному договору между банком и кредитополучателем.

На уровень процентных ставок коммерческого банка влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы, т.е. депозитный процент; расходы банка; объект кредитования; платежеспособность клиента; характер клиента; степень рискованности проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок ссуды; возможность дополнительного привлечения кредитных ресурсов; уровень инфляции и другие факторы, вытекающие из денежно-кредитной политики ЦБ, правительства; имидж кредитора и заемщика.

Процентная ставка также зависит от риска неплатежеспособности заемщика; характера предоставленного обеспечения; гарантий возврата; ставок конкурирующих банков и других факторов.  

Проценты за ссуду устанавливаются с таким расчетом, чтобы минимальная сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. Маржа – это разница между средними ставками по активным и пассивным операциям банка, т.е. это разница между ставкой ссудного процента и ставкой депозитного процента. Размер фактически сложившейся процентной маржи определяется как отношение чистого дохода по процентам (проценты, начисленные минус проценты уплаченные) к среднему объему кредитных вложений. Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем, состав и структура кредитных вложений и их источников (кредитных ресурсов).

Процентные ставки по кредиту бывают фиксированными (твердыми), плавающими и дисконтными. Фиксированная ставка – ставка, установленная на весь период пользования заемными средствами без права ее пересмотра. При выдаче ссуды с фиксированной ставкой погашение ссуды обычно сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменным в течение всего срока. Такие ставки устанавливаются по кредитам с небольшим сроком пользования.

Плавающая процентная ставка – ставка по средне- и долгосрочным кредитам, размер которой периодически пересматривается через отдельные промежутки времени. Плавающие ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики, финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика. Кроме того, банк может изменять процентную ставку по выданной ссуде, в том числе и фиксированную, в соответствии с процентной политикой ЦБ и других компетентных органов, направленной на стабилизацию и регулирование денежного обращения.  Ссуды с плавающими ставками более выгодны для коммерческих банков, так как позволяют защищать себя от возможных повышений ставок по депозитным операциям и учетного процента. При использовании плавающих ставок процентный риск несет заемщик.

Дисконтная ссуда - это ссуда, номинальная величина которой меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение кредитополучателя банком в момент выдачи ссуд. Разница между номинальной величиной ссуды и суммой, передаваемой заемщику, удерживается с заемщика также в момент выдачи ссуды и представляет собой форму ссудного процента (дисконта). Дисконтные ссуды имеют другой механизм взимания процента как платы.

Например. В случае обычной ссуды 100 млн. руб. под 30% заемщик получает 100 млн. руб., а возвращает 130 млн. руб. При дисконтном проценте (30%) заемщик получит 70 млн. руб. (100-30) и выплатит 100 млн. руб., то есть процент за кредит несколько больше. Дело в том, что дисконтный процент учитывает риск кредитора, связанный с выдачей данной ссуды.

При определении процентных ставок важное значение имеет базисная (базовая) ставка за кредит, которая представляет собой результат средних или нейтральных воздействий факторов на уровень ставок и определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций на предстоящий период. Определяется по формуле:

Базовая процентная ставка = С1 + С2 + Пм,

где С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период;

     С2 – отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;

     Пм – планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка.

Разновидностью ссудного процента является учетный процент (дисконт) коммерческого банка. Это плата, взимаемая банком за покупку (учет) векселей, других ценных бумаг, иных долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним. Держатель коммерческого векселя может продать вексель банку. Банк покупает (учитывает) вексель раньше срока исполнения по нему, уплачивая цену ниже номинала (с дисконтом), и имеет доход в виде дисконта и комиссионного сбора.

Таким образом, банк становится лицом, которое должно получить платеж по векселю в установленный срок в общем порядке. Операция учета векселя и другой ценной бумаги по существу сводится к оценке стоимости ценной бумаги на дату учета и носит название дисконтирование.  

Учетный процент представляет собой разницу между номиналом векселя или другого долгового обязательства и суммой, уплаченной банком при его покупке.

При определении размера ставки принимаются во внимание сумма, срок платежа по долговым обязательствам, качество долгового обязательства, его эмитент, действующие размеры ссудных процентов, обеспеченность ценной бумаги, ее надежность, размер официальной учетной ставки центрального банка и другие факторы.

Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком. Коммерческие банки, осуществляющие операции с коммерческими векселями предприятий, могут одновременно применять несколько частных учетных ставок. Последние достаточно часто меняются в зависимости от ликвидности банка и общего состояния рынка ценных бумаг.

4. Основой процентных ставок денежного рынка является официальная ставка центрального банка – ставка рефинансирования.

Ставка рефинансирования – уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (кредитным учреждениям).

Долговое обязательство кредитополучателя (банка) является активом центрального банка и пассивом для банка-кредитополучателя. Ставки рефинансирования представляют для коммерческого банка издержки по приобретению ресурсов, а для центрального банка – источник дохода.

Ставка рефинансирования – это, в сущности, не рыночная ставка, но регулируемая величина, которая изменяется в соответствии с рыночной, то есть с учетом спроса на кредит и предложения ресурсов, а также с учетом темпов инфляции. На ее размер влияют и факторы, вытекающие из особого статуса кредитора – центрального банка, использующего процентную политику как инструмент денежно-кредитной политики. Обычно эта ставка ниже других ставок денежного рынка.

ЦБ вправе изменять ставку рефинансирования. Она может быть снижена при использовании кредитов коммерческим банком на выполнение правительственных программ, обслуживание приоритетных направлений развития экономики, для компенсации сокращения объемов депозитов и др. такая кредитная помощь банкам осуществляется и в целях поддержания их ликвидности, если это соответствует общественным интересам.

Повышение размера ставки рефинансирования вынуждает коммерческие банки сокращать размеры кредитов, получаемых от ЦБ, и, следовательно, уменьшать кредитные вложения в экономику и возможности расширения операций с клиентами. Повышение ставки рефинансирования соответствует стремлению центрального банка ограничить предложение денег, ограничить кредиты.

Снижение уровня платы за ресурсы центрального банка (ниже расчетного уровня) может быть инструментом кредитной экспансии. Это позволяет коммерческим банкам приобретать дополнительные ресурсы путем заимствования их у центральных банков, увеличивать денежные предложения субъектам хозяйствования, расширять объемы кредитных вложений в экономику. Кроме того, увеличение маржи позволяет коммерческим банкам в рамках того же уровня доходов больше тратить на оплату привлеченных ресурсов, то есть увеличивать депозитный процент, расширять депозитные операции.

Ставка рефинансирования должна служить минимальным пределом оплаты кредитов (в том числе и депозитов). Депозитная ставка и ставка рефинансирования должны быть взаимосвязаны (близки по размерам). С одной стороны, это будет сдерживать стремление банков к кредитной экспансии за счет увеличения своих ресурсов повышением ставок платы по депозитам, а с другой стороны, не позволит им снижать расходы удешевления платы по депозитам. Таким образом, целью установления определенного размера ставки рефинансирования является также воздействие на уровень процентов (ссудных, депозитных). Ставка рефинансирования является базовым инструментом для процентного регулирования.

Банки (кредитные учреждения) имеют возможность получать кредиты центрального банка путем переучета ценных бумаг или под залог ценных бумаг.

Учетная ставка, которую применяют ЦБ в операциях с коммерческими банками по учету государственных ценных бумаг, банковских векселей, является официальной учетной ставкой. Процентная ставка по кредиту под залог ценных бумаг устанавливается обычно отдельно. Смысл учтенной и залоговой политики – влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов, оказывать воздействие на кредитный потенциал коммерческих банков, их ликвидность.

Если целью ЦБ является облегчение доступа коммерческих банков к рефинансированию путем переучета векселей, то он снижает учетную ставку. Изменение ее размера влияет не только на денежный рынок, но и на рынок ценных бумаг. Рост учетной ставки центрального банка вызывает уменьшение спроса и рост предложения ценных бумаг, он относительно уменьшает рыночную стоимость ценных бумаг. Снижение учетной ставки приводит к обратным процессам. Растет спрос на ценные бумаги, уменьшается их предложение, поднимается их рыночная стоимость.

Национальный банк Республики Беларусь

1.  Национальный банк Республики Беларусь, его цели и функции
2.  Организационная структура НБРБ
3.  Денежно-кредитная политика, ее содержание и структура

1. В 1990 г. Верховный Совет БССР принял постановление о создании двухуровневой банковской системы, предполагавшей наличие центрального банка как банка первого уровня и сети коммерческих банковских учреждений, представляющих второй уровень. В этот год был образован Национальный банк Беларуси. Главной целью этого банка явилось обеспечение внутренней и внешней устойчивости денежной единицы, поддержание стабильности цен.

Нацбанк выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента правительства, представляет страну во многих организациях, в том числе международных, по вопросам денежно-кредитной политики.

Национальный банк Республики Беларусь осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Место нахождения центральных органов Национального банка — город Минск.

Функции и права Национального банка, а также цели и принципы его организации и деятельности определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским Кодексом, иными законодательными актами Республики Беларусь и Уставом Национального банка.

Центральный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту Республики Беларусь. Это означает, что Президент:

•  утверждает Устав Центрального банка Республики Беларусь;
•  назначает на должность Председателя и членов Правления Центрального банка Республики Беларусь с согласия Совета Республики, Национального собрания Республики Беларусь. Президент имеет право освободить с должности председателя с уведомления Совета Республики;
•  определяет аудиторскую организацию для проведения проверки деятельности Центрального банка Республики Беларусь;
•  утверждает годовой отчет и распределение прибыли Центрального банка Республики Беларусь.

Основные цели Национального банка Республики Беларусь:

1 Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля:

   – обеспечение покупательной способности белорусского рубля;

   – обеспечение устойчивости к курсам иностранных валют;

2 Развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь

3 Обеспечение эффективного и безопасного функционирования платежной системы

Функции Центрального банка Республики Беларусь:

1.  Разрабатывает и совместно с Правительством проводит денежно-кредитную политику (ДКП – совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов).
2.  Осуществляет эмиссию денег.
3.  Регулирует денежное обращение,  кредитные отношения,  осуществляет валютное регулирование.
4.  Осуществляет валютный контроль за законностью и правильностью совершения валютных операций.
5.  Выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и бумаг центрального банка.
6.  Осуществляет эмиссию ценных бумаг.
7.  Организует функционирование системы межбанковских расчетов.
8.  Осуществляет кредитование и выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь.
9.  Осуществляет  регистрацию   банков   и  небанковских   кредитных   организаций, выдает им лицензии на осуществление банковских операций.
10.  Регулирует деятельность банков с целью обеспечения безопасности ликвидного осуществления ими операций.
11.  Регистрирует ценные бумаги банков.
12.  Разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета.
13.  Определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов.
14.  Создает золотовалютные резервы и управляет ими.
15.  Осуществляет расчетно-кассовое обслуживание отдельных государственных органов.
16.  Принимает участие в разработке проекта платежного баланса и по факту осуществляет составление этого баланса.
17.  Организует инкассацию и перевозку денежной наличности и иных валютных и других ценностей.
18.  Осуществляет контроль за обеспечением безопасности банковской информации (национальный банк определяет нормативные требования к компьютерным сетям).
19.  Заключает межнациональные соглашения с центральными банками других стран.
20.  Является кредитором последней инстанции.
21.  Устанавливает для банков порядок составления статистической отчетности.

Денежно-кредитную политику НБРБ проводит с помощью определенных инструментов, которые можно определить как совокупность прав и обязанностей главного банка РБ.

Национальному банку принадлежит исключительное право выпуска в обращение (эмиссии) и изъятия из обращения наличных денежных знаков на территории республики. Национальный банк регулирует безналичную эмиссию, денежное обращение.

НБ регулирует кредитный рынок, депозитные операции, устанавливает размер обязательных резервов, размещаемых банками в НБРБ. С целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов он может устанавливать предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков. Национальный банк может выступать кредитором последней инстанции, осуществляя рефинансирование банков путем предоставления им кредитов в целях поддержания их ликвидности. НБ регулирует объем этих кредитов, а также их стоимость путем измерения процентных ставок.

НБ выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента Правительства РБ, организует совместно с Министерством финансов РБ кассовое исполнение республиканского бюджета.

НБ проводит операции на открытом рынке, в том числе с ценными бумагами и иностранной валютой.

НБ по согласованию с соответствующими органами государственного управления устанавливает экономические нормативы и правила деятельности участников рынка ценных бумаг.

НБ осуществляет валютное регулирование и регулирование внешнеэкономической банковской деятельности; осуществляет координацию денежно-кредитной политики с центральными банками других государств; представляет Республику Беларусь во всех советах и организациях по вопросам денежно-кредитной политики; развивает международное сотрудничество в денежно-кредитной области. НБ устанавливает официальные курсы национальной денежной единице по отношению к другим валютам и регулирует промежуточный курс. НБ имеет исключительное право обновления обменных курсов и несет исключительную ответственность за проведение политики в этой области. Совет Министров РБ оказывает содействие НБ в области удержания обменного курса официальной денежной единицы. Так, НБ создает и поддерживает достаточные резервные запасы иностранной валюты, необходимые РБ в проведении денежно-кредитной политики, политики обмена курсов и для своевременных расчетов РБ по иностранным сделкам; осуществляет управление этими резервами. НБ разрабатывает и утверждает по согласованию с Министерством финансов методологию бухгалтерского учета и отчетности для банков и небанковских финансовых организаций, устанавливает объем и сроки предоставляемой бухгалтерской и статистической отчетности.

НБ организует межбанковские расчеты, определяет порядок, формы и правила организации безналичных расчетов  в народном хозяйстве РБ. регулирует расчеты РБ с иностранными государствами.

НБ обеспечивает равные условия для конкуренции и развития банков; осуществляет государственную регистрацию и лицензирование банков; осуществляет надзор за деятельностью банков с целью их безопасного и ликвидного функционирования; устанавливает для банков обязательные экономические нормативы.

НБ осуществляет контроль в области проведения банковских операций, устанавливает экономические санкции за нарушения предъявляемых требований. НБ определяет порядок организации внутреннего контроля (аудита) в банках.

НБ РБ выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента Правительства РБ. предоставляет РБ в международных организациях, осуществляющих поддержание финансовой и экономической стабильности посредством развития международного сотрудничества в денежно-кредитной области. По поручению Верховного Совета или предложению Кабинета Министров Национальный банк РБ берет на себя обязательства и осуществляет операции, связанные с участием РБ в работе международных организаций.

Свои доходы НБ получает исключительно от банковской деятельности и, как правило, не может быть акционером в банках, за исключением банков с участием иностранного капитала, инвестиционных финансово-кредитных учреждений, проводящих межбанковские расчеты, международных организаций, занимающихся развитием сотрудничество в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах и банков за рубежом. НБ не имеет права осуществлять кредитование хозяйствующих субъектов, освобождается от уплаты всех видов налогов, сборов и пошлин (включая гербовые и таможенные).

Взаимодействие Центрального банка Республики Беларусь с коммерческими банками:

•  Центральный банк устанавливает нормативные правила осуществления банковских операций.
•  Центральный банк устанавливает нормы и нормативы регулирования деятельности банков.
•  Центральный банк осуществляет проверки банков.
•  Центральный банк проводит аттестацию руководства банков, также главных бухгалтеров и их заместителей.
•  Центральный банк имеет право применять санкции к банкам (предупреждение, предписание по устранению нарушений, отказ в аттестации руководителей банков, замена органов управления, допустивших нарушения).

На территории Республики Беларусь находятся 8 представительств иностранных банков России, Литвы, Латвии, Германии, Украины.

Организационная структура Центрального банка Республики Беларусь

Общая организационная структура НБ РБ включает:

•  структурные подразделения: главные управления по областям, специализированные управления, учебный центр, центральное хранилище;
•  центральный аппарат;
•  организации: Полесский государственный университет, РУП «Белорусский межбанковский расчетный центр», РУП «Центр банковских технологий».   

По согласованию с Президентом НБ может создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности. Им управляют два органа: Правление и Совет директоров.

Органы управления.

Правление является высшим органом управления эмиссионным банком. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности НБ, руководящий и управляющий им. Правлением рассматриваются и направляются совместно с Правительством Президенту Республики Беларусь основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год, утверждается годовой отчет о работе НБ. (ДКП – совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других параметров денежного рынка и рынка ссудных капиталов).

Правлением принимаются решения о регулировании банковской деятельности, кредитных и валютных отношений, об определении порядка расчетов, о государственной регистрации кредитной организации, ее реорганизации и ликвидации, о выдаче либо отзыве лицензий, о применении к банкам мер воздействия и др.

Свои решения Правление принимает в форме постановлений.

Правление состоит из Председателя и десяти членов. Они назначаются на пять лет. Члены Правления не могут состоять в политических партиях, занимать другие государственные должности. Президент вправе освобождать их от должности с уведомлением. Руководит заседаниями Правления НБРБ Председатель Правления, полномочия которого определяются Уставом НБ.

Исполнительным коллегиальным органом НБ является Совет директоров. Он организует выполнение Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь; определяет структуру НБ, устанавливает условия найма и увольнения, другие права и обязанности служащих НБ. В функции Совета директоров входит утверждение порядка проведения отдельных операций НБ, принятие решений о выпуске в обращение банкнот и монет, об изменении процентных ставок по операциям НБ, об установлении нормативов обязательных резервов и др.

Руководит Советом директоров Председатель Правления. Совет директоров состоит из девяти членов, включая руководителя Совета. Члены Совета директоров (за исключением руководителя) назначаются Правлением в соответствии с установленным Уставом порядком.

Права и обязанности служащих НБ, условия их найма и увольнения определяются Советом директоров.

Подразделения центрального аппарата НБ (департаменты и управления) объединены в четыре блока (за исключением управления внутреннего аудита). Монетарный блок включает департаменты: монетарный политики и экономического анализа; платежного баланса и банковской статистики; внешнеэкономической деятельности, монетарных операций. В блок банковских продуктов и услуг входят финансово-экономические управления и департаменты бухгалтерского учета и отчетности, эмиссионно-кассовых операций, расчетов и кредитно-финансовых инструментов. Надзорно-правовой блок объединяет департаменты юридический, банковского надзора, валютного регулирования и валютного контроля. Административный блок состоит из департамента администрации и управления кадровой политики, безопасности и защиты информации.

Организационная структура и штатное расписание департаментов НБ утверждаются Председателем правления.  

На сегодняшний (2012 г.) момент идет реорганизация структуры НБРБ, в соответствии с которой областные отделения НБРБ закрываются и соответственно НБ будет находится только в Минске. Также Полесский университет, который находится на балансе НБРБ, будет передан министерству образования.    

Операции банковских учреждений

Комиссионно-посреднические

Активные

Пассивные

Комиссионно-посреднические операции

Трастовые (доверительные) операции

Лизинговые операции

Факторинговые операции

Собственно посреднические операции

1. Робоче обладнання екскаваторів з гідравлічним приводом 2-ї та 3-ї розмірних гру
2. Причины половых расстройств
3. а ефективність процесу навчання ~ результат успішності навчання учнів а також їх вихованості і розвитку; б
4.  Развитые 2развивающиеся 3
5. нет то перейти к блоку 17 см
6. это способ включения человека в окружающий его природный и социальный мир путём активного преобразования о.html
7. Реферат Целью данной работы является изучение метода Данилевского применение данного метода для
8. вариантов ответа на каждый вопрос
9. Электр байланысына ~ойылатын негізгі м~селелер мен талапта
10. тема Бюджетное устройство ~ это организация и принципы построения бюджетной системы ее структура взаим
11. Тема Дружба и благодарность Медитация Закройте свои глазки и попробуйте войти в свое сердце предс
12. на тему- Договір купівліпродажу як підстава виникнення права власності на нерухомість
13. Методи пошуку та відбору артиста його персональним менеджером1
14. Лексикология 01ENGdoc
15. Дипломная работа- Функционирование и современное состояние гражданско-правового института исковой давности в Российской Федерации
16. АС Пушкин как прозаик, драматург, историк
17. Сравнительная характеристика договора займа и кредитного договора
18. реферат - Ответы на вопросы Доп
19. Тема- Путешествие в бумажное царство
20. Про митну справу в Україні який проголосив що Україна як суверенна держава самостійно створює власну митн

Материалы собраны группой SamZan и находятся в свободном доступе