Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Введение 3
Глава 1. Понятие, признаки и элементы договора займа. 6
1.1 История развития договора займа. 6
1.2 Понятие и признаки договора займа. 9
1.3. Элементы договора: стороны, предмет, цена, срок, форма договора займа 11
Глава 2. Содержание договора займа. 16
2.1. Содержание, виды и ответственность по договору займа 16
2.2 Ответственность заёмщиков 28
Заключение 29
Список использованной литературы 31
По вопросам связанным с договором займа в литературе высказывались многие известные специалисты в области гражданского права, такие как Суханов Е.А., Степанюк А.В., Новицкий И.Б. в частности, они указывали, что представляет собой договор, по которому одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) денежную сумму или известное количество иных вещей, определенных родовыми признаками (зерно, масло, вино), с обязательством заемщика вернуть по истечении указанного в договоре срока, либо по востребованию такую же денежную сумму или такое же количество вещей того же рода, какие были получены"2.
В русской цивилистике существовало два мнения касательно односторонности (двусторонности) договора займа.
Г.Ф. Шершеневич, в книге «Наука гражданского права в России» 1893 года считал, что заем представляет собой односторонний договор: в нем лишь одна сторона обязывается к совершению действия, к возвращению взятого, тогда как другая сторона имеет только право, потому что она совершила действие одновременно с совершением договора, передала известную сумму денег или других заменимых вещей. Здесь же можно отметить другого отечественного цивилиста Д.И. Мейера, который, напротив, считал заем двусторонним договором (впрочем, как и все договора). Сделки двусторонние (многосторонние) предполагают действие двух или нескольких лиц для изменения существующих юридических отношений, и заем у него - это договор, "в силу которого одно лицо обязывается передавать заменимые вещи, а другое возвратить равную ценность"3.
И хотя на сегодняшний день законодательством четко определено понятие договора займа, данная тема всё еще является особенно актуальной, поскольку договор займа составляет неотъемлемую часть современной российской экономики.
Договор займа является одним из видов договоров, регулируемых гражданским законодательством российской Федерации.
Договор займа представляет собой наиболее типичное и классическое соглашение, родовое для иных кредитных обязательств4.
Данный вид договора относится к числу обязательств, направленных на передачу имущества.
Предметом исследования являются нормы гражданского законодательства, посвященные вопросам правового регулирования заемных правоотношений, а также работы ученых-цивилистов, посвященных этой тематике.
Объектом исследования являются общественные отношения, складывающиеся между участниками гражданского оборота по поводу предоставления денежных средств и вещей, определенных родовыми признаками, на условиях возвратности и платности, опосредованные договором займа.
Целью данной курсовой работы является исследование договора займа в гражданском праве. В соответствии с поставленной целью на решение выдвигаются следующие задачи:
1. Рассмотреть историю появления договора займа.
2. Раскрыть понятие договора займа.
3. Рассмотреть элементы договора займа.
4. Изучить общие положения договора займа.
5. Проанализировать ответственность сторон по договору займа.
Методологическую основу исследования составляют положения материалистической диалектики, а также комплекс общенаучных и специальных методов познания: метод количественного анализа, системный, исторический, сравнительно-правовой, логико-аналитический, системно-структурный, конкретно-социологический.
Структура и содержание исследования обусловлены её целями и задачами. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка используемой литературы.
Во введении работы определены: наименование, предмет, объект, актуальность темы, а также ставятся цели и задачи исследования.
В первой главе исследуются понятие признаки элементы, в том числе раскрывается история развития понятия договора.
Во второй главе раскрывается содержание, а также виды ответственности по договору займа.
В заключение работы даются основные выводы, полученные в ходе исследования.
В заключении раскрывается значимость рассмотренных вопросов для научной теории и практики, приводятся главные выводы, характеризующие в сжатом виде итоги проделанной работы. Здесь излагаются предложения и рекомендации по внедрению полученных результатов и дальнейшему развитию темы.
Среди исследователей римского права преобладает мнение, что в древнейшем римском праве для целей регулирования займа использовалась сначала формальная сделка nexum, а затем – сти-пуляция. В частности, в свое время И.А. Покровский подчеркивал, что «в старом цивильном праве заем (денежный) осуществлялся в форме nexum5».
Как отмечал И.Б. Новицкий, сделка nexum сложилась в древнейшую эпоху римской жизни, еще до законов XII таблиц, которые упоминают об этой форме договоров наряду с манципацией, и представляла собой «сделку, совершавшуюся в форме особого обряда, с помощью куска меди и весов». В древности, когда еще не было чеканной монеты, обряд меди и весов имел «прямой и непосредственный характер: libripens, весодержатель, в присутствии пяти свидетелей взвешивал слиток меди и определял, следовательно, какую ценность передавал кредитор должнику; потом, в особой торжественной форме (muncupatio)* кредитор объявлял должника (получившего слиток) обязанным к платежу6». В более позднее время, когда чеканная монета вошла в употребление, сделка nexum представляла собой «простой обряд, заканчивавшийся по-прежнему торжественной формулой, посредством которой устанавливалось обязательство уплатить определенную денежную сумму. В этой формуле указывалась передаваемая сумма, возвратить которую обязывается должник, и всякие дополнительные оговорки, какие стороны желали включить в свой договор».
Заем, регулируемый формальной сделкой nexum, отличался особо суровыми последствиями для должника, не выполнившего обязательство по возврату кредитору суммы займа. В случае, когда должник был не в состоянии расплатиться с кредиторами и при этом никто не брал на себя поручительство за должника, кредитор получал право держать такого должника в оковах в течение 60 дней и за это время трижды выводить его на рынок. Если никто не выкупал должника, кредитор был вправе продать его в рабство или даже убить. Указанные чрезмерно жесткие меры, применяемые к должникам, не исполнившим обязательство по займу в форме nexum, существовали в римском праве до IV в. до н.э., когда был издан закон Пете-лия (326 до н.э.), отменивший право кредитора продавать должника в рабство или убивать его и запретивший заковывать должников7.
После закона Петелия заем в форме nexum, привлекательность которого для кредиторов состояла именно в жестких мерах, по возможности применяемых к должнику, нарушившему обязательство, стал утрачивать свое значение и выходить из употребления. Все чаще заем стал облекаться в форму стипуляции - устного (вербального) договора (stipulatio). Абстрактный характер обязательства, возникающего из стипуляции, при соблюдении порядка заключения сделки, включающего в себя соответствующий вопрос кредитора, совпадающий ответ должника, способность непосредственного восприятия контрагентами друг друга, позволял облекать в эту форму любое обязательственное отношение, в том числе и заемное обязательство. Таким образом, в древнейший период развития римского права для оформления заемных отношений использовались такие формальные сделки, как nexum и stipulatio.
Вместе с тем, как отмечал И.А. Покровский, форма nexum «отталкивала своею строгостью и не годилась для обычных житейских отношений - займа небольшой суммы денег, какого-нибудь количества продуктов и т.д. Такие неформальные, так сказать, соседские, займы, несомненно, все-таки всегда заключались, хотя, конечно, в древности исковой силы не имели. С возникновением stipulatio их стали часто облекать в эту форму; но все же оставалось в жизни немало случаев, когда и этой формальности не соблюдали».
О заключении сделок займа, которые не облекались в форму nexum и stipulatio, говорит также И.Б. Новицкий, который пишет: «За пределами договоров сначала nexum, а затем - стипуляции, сделки займа первоначально не имели исковой силы. Но, без сомнения, в практике жизни такие ненормальные сделки займа не могли не встречаться. С этим фактом с течением времени пришлось посчитаться... Требования растущей хозяйственной жизни привели к тому, что ненормальные договоры займа стали также защищаться судебными исками. Так появилась и своя форма займа - mutuum, реальный договор, для юридической силы которого не требовалось облекать согласие сторон в какие-либо торжественные формы, а достаточно было лишь передать на основании этого соглашения так называемую валюту займа, т.е. деньги или иные заменимые вещи».
По мнению И.А. Покровского, правовая природа mutuum как реального контракта была предопределена тем обстоятельством, что ранее совершенные за пределами nexum и stipulatio сделки займа как таковые не имели исковой защиты. Но в силу того, что в результате таких сделок одно лицо могло присвоить имущество другого, «римское право уже очень рано начинает давать кредитору цивильный иск о возвращении этого недолжного обогащения... во всяком случае, установленные законами Silia и Calpurnia condictiones... охватывали и их. Кредитор, давший взаймы, был, таким образом, теперь защищен, но защита эта вытекала не из признания договора займа, а из простого факта перехода ценности (res) из его рук в другие. Так определилась будущая природа mutuum, как контракта реального.8
Данное обстоятельство (защита прав кредитора кондикционным иском) повлияло и на другие аспекты договора займа. В частности, И.А. Покровский пишет: «Обязательство из mutuum до конца остается обязательством stricti juris и обязательством строго односторонним: каких-либо встречных претензий... должник при нем предъявлять не может. С другой стороны, и кредитор может требовать только того, что было дано, без всяких дополнительных претензий: убытков, происшедших от несвоевременной уплаты, процентов и т.д.».
На аналогичные аспекты договора займа указывает и Чезаре Санфилиппо: «Из того, что condictio имела характер stricti juris, что приводило к строгому соответствию между intentio и соndemnatio... вытекала невозможность приговорить заемщика к уплате большего количества, чем было им получено, а значит заставить его уплатить проценты. Поэтому заем как таковой представляет собой безвозмездный контракт9».
В науке римского права дается в принципе единое определение понятия договора займа (mutuum). Так, Чезаре Санфилиппо пишет: «Заем представляет собой односторонний контракт... состоящий в передаче собственности на деньги или иные заменимые вещи... от «заимодавца» «заемщику», который обязуется вернуть такое же количество вещей того же рода и качества (tantundem)»". В свою очередь И.А. Покровский отмечает: «Юридическая сущность mutuum состоит в том, что одна сторона (кредитор) дает другой (должнику) известное количество денег или других заменимых вещей... в собственность с тем, чтобы в назначенный срок (или по востребованию).
По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества10.
Договор займа является реальным договором. В силу прямого указания, содержащегося в п.1 ст.807 ГК РФ, он считается заключённым с момента передачи денег или других вещей. Именно с этого момента возникают соответствующие права и обязанности. Поскольку конструкция реального договора предполагает выражение воли и совершение действия - передачу имущества ,то заимодавца в соответствии с этим нельзя принудить к выдаче займа. Возникает необходимость определить, какие последствия наступают, если сторона, пообещавшая передать деньги, этого не делает. Очевидно, что предъявить к ней требование о передаче имущества нельзя, поскольку обещание предоставить его не имеет юридической силы и договор в подобных случаях не является заключённым. Следовательно, никаких отрицательных имущественных последствий для лица, пообещавшего передать имущество и не сделавшего этого, наступить не может. Подобная ситуация не рассчитана на развитый рыночный оборот, что, по мнению Е.А. Суханова, и предопределяет появление особого кредитного договора11.
Заём представляет собой односторонне-обязывающий договор: в нём лишь одна сторона обязывается к совершению действия – возвращению взятого, тогда как другая сторона имеет только право, потому что она совершила действие одновременно с заключением договора – передала определённое количество денег или других заменимых вещей.
По общему правилу договор займа является возмездным договором. Буквальный анализ п. 1 ст. 809 ГК РФ позволяет сделать вывод, что договор займа будет возмездным в следующих случаях:
- когда сторонами в него внесено соответствующее условие о выплате процентов;
- когда процентный характер договора займа установлен законом;
- когда такое условие в договоре отсутствует и законом или договором не предусмотрено положение о безвозмездном характере займа.
Договор займа предполагается беспроцентным, если в нём прямо не предусмотрено иное, когда:
- договор заключён между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
-по договору заёмщику передаются не деньги, а другие вещи, определённые родовыми признаками12.
Помимо этого заём будет являться безвозмездным в любом ином случае, когда это прямо предусмотрено соглашением участников договорного правоотношения. Заём может быть безвозмездным и в силу прямого указания закона. Например, целевой жилищный заём предоставляется на период прохождения службы участником накопительно - ипотечной системы военной службы и является беспроцентным в этот период13.
Предмет займа составляют деньги (наличные деньги и безналичные денежные средства) или вещи, подлежащие возврату займодавцу. При вещном займе предметом служат заменимые вещи, которые определены родовыми признаками и обычно являются потребляемыми вещами (продукты питания, топливо, запасные части). В отличие от отношений по аренде и ссуде заёмное обязательство предполагает возврат не той же самой, а такой же вещи. Кроме того, вещи передаются заёмщику в собственность, тогда как при аренде и ссуде - во временное пользование.
Иностранная валюта и валютные ценности могут выступать предметом займа на территории России с соблюдением требований валютного законодательства14.
Передача гражданами иностранной валюты в заём другим гражданам сама по себе не влечёт ничтожности договора займа15. Однако в этом случае заёмщик обязан вернуть заём в рублях в сумме, эквивалентной сумме, которую он получил в иностранной валюте.
В договоре займа такому элементу, как цена, по мнению Д. И. Мейера, соответствуют проценты, уплачиваемые заёмщиками продавцу за предоставленную возможность пользоваться заёмными средствами.16
В большинстве случаев заём является денежным, соответственно и проценты будут уплачиваться в денежной форме. Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что в договоре займа вещей, который по общему правилу является беспроцентным17, сторонами может быть предусмотрено условие об уплате процентов. В этом случае возможна уплата процентов в натуральной форме – такими же вещами.
По общему правилу размер процентов определяется соглашением сторон, если иное не установлено законом18. Здесь проявляется такой обязательственно-правовой принцип, как свобода процента, являющийся частным проявлением принципа свободы договора. Названный принцип включает следующие составляющие: а) самостоятельное определение сторонами размера процентов; б) самостоятельное установление порядка начисления и уплаты процентов на сумму долга19.
На случай отсутствия в договоре условия о размере процентов по договору займа законом установлено правило, согласно которому размер процентов определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заёмщиком суммы долга или его соответствующей части20. В этом случае проценты следует именовать законными. Под ставкой рефинансирования понимаются проценты, взимаемые ЦБ РФ за предоставление кредитов коммерческим банкам в целях стабилизации их финансового положения. Данная ставка устанавливается единой на всей территории России.
Несколько иное правило действует в отношении займа иностранной валюты. В случае если отсутствует официальная ставка банковского процента по валютным кредитам на день исполнения денежного обязательства в месте нахождения кредитора, размер процентов определяется на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения кредитора. При отсутствии таких публикаций размер подлежащих взысканию процентов устанавливается на основании предоставляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, которая подтверждает применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам21.
Договор займа может иметь определённый срок действия, но в то же время ГК РФ допускает заключение договора займа с неопределённым сроком исполнения.
В соответствии с п.1 ст.810 ГК РФ срок договора устанавливается соглашением сторон. Срочный договор займа, если иное предусмотрено сторонами, может быть исполнен заёмщиком досрочно, в случае его безвозмездности. Но заимодавец не может потребовать, чтобы должник вернул сумму займа до наступления предусмотренного в договоре срока. Однако данное правило является диспозитивным и может быть изменено соглашением сторон. В этой ситуации заёмщик должен исполнить свою обязанность в срок, установленный договором. В случае если сумма займа предоставлена под проценты, то она может быть возвращена досрочно только с согласия заимодавца. Это положение обусловлено тем, что в безвозмездном договоре интерес кредитора состоит в получении процентов в течение установленного в договоре срока.
В случаях, когда срок возврата не установлен или определён моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заёмщиком в течение тридцати дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом , если иное не предусмотрено договором (абз.2 п.1 ст. 810 ГК РФ).
Имущественные интересы заимодавца в рассмотренной ситуации следует считать соблюдёнными, потому что проценты на сумму займа продолжают начисляться до момента фактического возврата денежных средств, а не ограничиваются предъявлением требования об исполнении. Помимо этого, положение п.1 ст. 810 ГК РФ о тридцатидневном сроке исполнения является диспозитивным и, следовательно, может быть изменено как в сторону его увеличения, так и в сторону уменьшения. Нельзя исключить ситуацию, когда в договоре о предоставлении займа на условиях его возврата по требованию кредитора может быть оговорено, что заёмщик обязан возвратить средства немедленно (на следующий день и т.п.) после предъявления ему соответствующего требования22.
Гражданское законодательство не содержит никаких ограничений относительно продолжительности срока действия договора займа. Исключение, например, составляет договор займа, заключаемый с ломбардом. Такой заём и является краткосрочным и заключается на срок не более одного года.23
Пункт 1 ст. 808 ГК перекрывается содержанием п.1 ст.161 ГК. Если заёмщиком выступает юридическое лицо, то договор займа также требует простой письменной формы в силу п.1 ст.161 ГК.
Под суммой займа понимается сумма, которую заёмщик должен вернуть займодавцу ( абз. п.1 ст.807 ГК) . В неё не входят проценты, начисляемые на сумму займа в соответствии со ст.809 ГК .
Несоблюдение письменной формы не влечёт недействительности договора займа. Однако стороны лишаются возможности ссылаться в подтверждение займа и его условий на свидетельские показания (п.2 ст.162 ГК), за исключением случаев, предусмотренных п.2 ст. 812 ГК.
Поскольку договор займа является реальным, его заключение предполагает передачу денег или вещей, сопровождаемую соглашением о возврате полученных средств.
Передача наличных денег или заменимой вещи представляет собой договор о передаче движимой вещи в собственность заёмщика (традицию), а передача безналичных денежных средств – банковскую операцию по перечислению этих средств на банковский счёт заёмщика
Соглашение о возврате займа может по времени предшествовать передаче, следовать за ней или совершаться одновременно с передачей заёмных средств. Оно должно содержать указание на полученные взаймы средства и обязанность к возврату такого же количества денег или вещей.
Остальные условия (например, срок возврата или процентная ставка) могут быть восполнены предписаниями закона.
Установленное законом или соглашением сторон требование к форме договора займа охватывает как договор о передаче заёмных средств ,так и соглашение об их возврате. Поэтому письменная форма не считается соблюдённой , если соглашение о возврате ( этот документ именуется договором займа) заключено в письменной форме, а факт передачи денег взаймы не подтверждён письменно.
Нередко на практике заёмные отношения оформляются заёмной распиской, которую заёмщик выдаёт займодавцу. В расписке должно содержаться указание на получение взаймы определённой суммы денег или вещей. Она подписывается одним заёмщиком.
При возврате суммы займа расписка как долговой документ подлежит возвращению займодавцем заёмщику (п.2 ст. 408 ГК).
Примером иного документа, о котором говорится в п. 2 комментируемой статьи, может служить квитанция к приходному кассовому ордеру, если заёмщиком выступает юридическое лицо или индивидуальный предприниматель24.
Содержание договора займа, исходя из его односторонней природы, составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК) и корреспондирующее ей право требования заимодавца. Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщика определяются договором. Срок обычно не относится к существенным условиям договора займа. Момент исполнения обязанности заемщиком, если иное не предусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы займа заимодавцу или с моментом зачисления денег на его банковский счет. В случае, когда договор займа является процентным, его надлежащее исполнение предполагает также уплату процентов на основной долг в полном объеме.
В жизни нередки ситуации совершения так называемого безвалютного займа, когда деньги или другие вещи («валюта займа») в действительности не получены заемщиком от заимодавца либо получены в меньшем количестве, нежели указано в договоре. В целях защиты заемщика от недобросовестного заимодавца в ст. 812 ГК предусмотрена процедура оспаривания договора займа по безденежности (безвалютности). Заемщик, который воспользуется такой процедурой, получает определенные преимущества. Так, если договор займа был совершен с нарушением простой письменной формы, заемщик все-таки может использовать свидетельские показания вопреки правилам ст. 162 ГК, в случае, когда заем был дан под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или на кабальных условиях. После доказательства в суде безвалютного характера займа договор считается незаключенным. Соответственно, когда сумма займа меньше указанной в договоре, он считается заключенным на меньшую сумму.
В современной юридической литературе трудно обнаружить попытку исчерпывающей классификации договоров займа, в ходе которой были бы выявлены все отдельные виды этого договора. Правда, многие авторы обращают внимание на то, что в ГК наряду с общими положениями о договоре займа (§ 1 гл. 42) имеются и нормы, посвященные отдельным видам договора займа, однако при этом перечень видов договора займа определяется по-разному.
Например, С.А. Хохлов применительно к гл. 42 ГК указывал: «Общие положения о кредитных обязательствах в данной главе не выделены, но они существуют в виде правил о займе, которые применяются к другим кредитным обязательствам, если иное не установлено правилами о кредитном договоре, товарном и коммерческом кредите или не противоречит существу таких обязательств. Заем с этой точки зрения представляет собой наиболее типичное кредитное обязательство, выражающее основные признаки и других форм кредитования25».
Е.А. Суханов подчеркивает, что ГК «различает несколько договорных обязательств, оформляющих единые по экономической природе заемные отношения». «В гл. 42, - пишет Е.А. Суханов: «в кодексе специально урегулированы отдельные разновидности обязательств займа: вексельные обязательства, обязательства, возникающие при выпуске и продаже облигаций (например, хозяйственными обществами), и обязательства по договору государственного или муниципального займа».
Несколько иначе подходит к определению отдельных видов договора займа Д.А. Медведев, который пишет: «В действующем ГК особо оговариваются два вида договора займа: целевой заем (ст. 814 ГК) и заем государственный (ст. 815 ГК). В отличие от кредитного договора, обычный договор займа, как правило, не является целевым, т.е. не содержит условия об использовании полученных средств под определенные задачи. Однако стороны вправе придать договору займа строго целевой характер» . Как к отдельным видам договора займа Д.А. Медведев относится также к государственному муниципальному займу и к кредитному договору .
Договоры займа могут быть классифицированы двумя способами. По этому поводу М.И. Брагинский замечает: «Первый составляет дихотомию, или иначе «деление надвое». С ее помощью, используя последовательно определенное основание (критерий), делят понятие на две группы, из которых одну характеризует наличие этого основания, а другую - его отсутствие... При втором способе с помощью определенных оснований создается в принципе неограниченное число групп. В каждой из них указанные основания соответствующим образом индивидуализируются»
По принципу дихотомии все заключаемые договоры займа могут быть разделены на шесть пар по шести различным критериям.
Во-первых, в зависимости от объекта заемного обязательства все договоры займа дифференцируются на денежные и товарные (неденежные) займы (объектом первых являются денежные средства; объектом вторых - вещи, определяемые родовыми признаками).
Во-вторых, по признаку наличия (или отсутствия) на стороне заемщика обязанности по встречному предоставлению заимодавцу все договоры займа могут быть разделены на возмездные (когда на заемщике лежит обязанность уплаты процентов) и безвозмездные (когда обязанности заемщика ограничены возвратом полученной от заимодавца денежной суммы или определенного количества вещей без уплаты процентов за пользование ими).
В-третьих, в зависимости от наличия (или отсутствия) в договоре условия об определенной цели использования заемщиком объекта займа можно выделить целевые займы, противопоставив им договоры займа без определенной цели.
В-четвертых, с точки зрения использования (или, напротив, неиспользования) сторонами одного из гражданско-правовых способов обеспечения исполнения заемного обязательства все договоры займа можно разделить на обеспеченные и необеспеченные.
В-пятых, в зависимости от оснований возникновения заемных обязательств можно выделить договоры займа, заключенные сторонами (заемщиком и заимодавцем), противопоставив им заемные обязательства, возникшие из соглашений сторон по Другим договорам о новации долга в заемное обязательство.
В-шестых, все договоры займа могут быть разделены на срочные и бессрочные с учетом того, что во втором случае срок.
В действующем ГК особо оговариваются два вида договора займа: целевой заем (ст. 814 ГК) и заем государственный (ст. 815 ГК).
Государственный (муниципальный) заём – это договор, заёмщиком в котором выступает государство в целом (Российская Федерация), субъект Федерации или муниципальное образование, а займодавцем – гражданин или юридическое лицо.
Договор государственного займа является договором присоединения (ст.428 ГК), поскольку он заключается на утверждённых государством условиях эмиссии путём покупки займодавцем выпущенных государством облигаций или иных государственных ценных бумаг. Принимая во внимание печальный опыт прошлого ,в ГК прямо подчёркивается, что государственные займы являются добровольными, а изменение их условий не допускается. Однако добровольность государственных займов является мнимой в случаях, когда отдельным лицам предписывается инвестировать часть средств в государственные ценные бумаги (прежде всего долговые). Порочность принудительного способа возникновения таких долгов со всей очевидностью проявилась в период крушения системы государственных заимствований, повлёкшей банкротство многих банков, страховых компаний и других организаций. Причём, вопреки требованиям п.4.ст. 817 ГК, государство (должник) предложило исполнять свои обязательства по таким займам на односторонне изменённых им же условиях 26. Едва ли можно принимать худшую рекламу.
Целевой займ является государственным займом, ресурсы от размещения которого предназначены для осуществления конкретных хозяйственных целей, решения разного рода социально-экономических задач, которые строго оговорены при предоставлении займа.
Следует отметить, что на сегодняшний день почти каждый займ или кредит считается целевым займом. К тому же, большинство программ банков создаются под конкретные цели кредитования и рассчитываются на конкретные категории заемщиков. Для многих утверждение, что государственный заем является целевым, может показаться довольно смелым. И в правду, разве не может государство для решения проблем в разных секторах экономики занять средства, не указывая изначально конкретного их размещения? С теоретической точки зрения, разумеется, может, однако на практике такой заем просто никем не будет предоставлен, поэтому абсолютно логично называть государственные займы целевыми займами.
В процессе оформления целевого займа государственного в договоре займа конкретно прописывают условия использования государством-заемщиком полученных им финансовых ресурсов. Это значит, что если деньги, которые кредитор перечислил на развитие сферы образования, заемщик потратил на приобретение производственных заводов, кредитор имеет полное право потребовать досрочного возврата всей суммы займа и процентов за него от заемщика-государства.
Целевые займы по роли заемщика разделяют на децентрализованные и централизованные. Если заемщиком выступает правительство – оформляется централизованный заем, если заемщиком выступает местный орган власти – то децентрализованный.
Сами по себе целевые государственные займы выполняю существенно масштабные функции, в сравнении с обычными банковскими кредитами, которые мы оформляем в кредитных учреждениях.
Основные функции целевых займов:
1. Распределительная функция – это размещение финансовых средств по централизованным денежным фондам: в основу данного размещения возложен принцип приоритетности (в первую очередь деньги направляют туда, где они наибольше необходимы);
2. Регулирующая функция – благодаря государственным займам появляется возможность влияния на денежный оборот, уровень процентных ставок;
3. Контрольная функция – в процессе распределения государственных займов важным является осуществление контроля целевого использования финансовых средств их получателями 27.
Отличительные (видообразующие) признаки договора облигационного займа как отдельного вида договора займа сводятся к особому порядку его заключения и к специфической форме этого договора.
Договор облигационного займа заключается путем выпуска и продажи облигаций. Облигацией признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права (ст. 816 ГК). Е.А. Суханов указывает: «Облигации используются как форма различных займов, т.е. сбора денежных средств у достаточно широкого, нередко вообще заранее неопределенного круга физических и юридических лиц, под обещание их возврата в определенный срок за установленное вознаграждение. Иначе говоря, они оформляют типичные заемные отношения, в которых заемщиком (должником) выступает эмитент облигаций, а заимодавцами (кредиторами) - владельцы облигаций (облигационеры)28».
Согласно ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»2 эмиссионной ценной бумагой признается ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением формы и порядка, предусмотренных законом; размещается выпусками; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.
Процедура эмиссии облигаций должна включать в себя следующие этапы: принятие эмитентом решения о выпуске облигаций; регистрацию выпуска облигаций; изготовление сертификатов ценных бумаг (для документарной формы выпуска); размещение облигаций; регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг
Эмитент вправе начать размещение выпускаемых им облигаций только после регистрации их выпуска. При этом количество размещаемых облигаций не должно превышать количества, указанного в учредительных документах эмитента и проспекте эмиссии ценных бумаг. Не позднее 30 дней после завершения размещения облигаций эмитент должен представить отчет об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган, который рассматривает указанный отчет и при отсутствии нарушений, связанных с выпуском облигаций, регистрирует его (ст. 24-25 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»).
Права владельцев на эмиссионные ценные бумаги документарной формы выпуска удостоверяются сертификатами (если сертификаты находятся у владельцев) либо сертификатами и записями по счетам депо в депозитариях (если сертификаты переданы на хранение в депозитарии). Права владельцев на облигации бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра записями на лицевых счетах у держателя реестра или (в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии) - записями по счетам депо в депозитариях (ст. 28 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»).
Важная роль в деле правового регулирования порядка выпуска облигаций отводится корпоративному законодательству (если речь идет о таких эмитентах облигаций, как юридические лица). Именно корпоративное законодательство наделяет юридические лица определенных организационно-правовых форм правом на выпуск облигаций в целях привлечения заемных средств, необходимых для их развития. Например, в соответствии с п. 2 ст. 102 ГК акционерное общество вправе выпускать облигации на сумму, не превышающую размер уставного капитала либо величину обеспечения, предоставленного акционерному обществу в этих целях третьими лицами, после полной оплаты уставного капитала. При отсутствии такого обеспечения выпуск облигаций допускается не ранее третьего года существования акционерного общества и при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов общества.
Размещение акционерным обществом облигаций осуществляется по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества, если иное не предусмотрено уставом акционерного общества29. Размещение облигаций, конвертируемых в акции, должно осуществляться по решению общего собрания акционеров или по решению совета директоров (наблюдательного совета), если в соответствии с уставом акционерного общества последнему принадлежит право принятия решения о размещении облигаций, конвертируемых в акции акционерного общества.
При выпуске облигаций в форме именных эмиссионных ценных бумаг акционерное общество обязано вести реестр их владельцев. Утерянная именная облигация возобновляется обществом за разумную плату. Права владельца утерянной облигации на предъявителя подлежат восстановлению судом в порядке, установленном процессуальным законодательством.
При принятии решения о выпуске облигаций акционерным обществом может быть предусмотрена возможность досрочного погашения облигаций по желанию их владельцев. В этом случае в решении о выпуске облигаций должны быть определены стоимость погашения облигаций и срок, не ранее которого они могут быть предъявлены к досрочному погашению.
Правом на размещение облигаций наделены также общества с ограниченной ответственностью, которые могут размещать облигации на сумму, не превышающую размер уставного капитала или величину обеспечения, предоставленного обществу в этих целях третьими лицами, после полной оплаты уставного капитала30. При отсутствии обеспечения, предоставленного обществу третьими лицами с целью гарантировать выполнение обществом с ограниченной ответственностью заемных обязательств перед владельцами облигаций, размещение обществом облигаций допускается не ранее третьего года существования общества при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов общества.
Итак, с момента размещения облигаций и их приобретения физическими и юридическими лицами последние становятся заимодавцами по отношению к эмитенту облигаций, который попадает в положение заемщика, на которого возлагается обязанность возвратить сумму займа (погасить облигации) в срок, установленный решением о выпуске облигаций. Указанное заемное обязательство имеет лишь ту особенность, что соответствующие права заимодавцев выражены в эмиссионных ценных бумагах – облигациях, что предопределяет специфический порядок обращения названных прав и их реализации. В частности, права, вытекающие из облигации, выданной на предъявителя, передаются путем простого вручения облигации ее владельцем другому лицу. Если же речь идет об именной облигации, то переход вытекающих из нее прав, осуществляется по общим правилам, регулирующим уступку требований (ст. 388-390 ГК). Вместе с тем эмитент облигаций должен быть извещен о состоявшемся переходе прав в целях внесения соответствующих изменений в реестр владельцев облигаций.
Что касается реализации прав заимодавца , вытекающих из облигации, то в соответствии со ст. 29 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» осуществление прав по предъявительским эмиссионным ценным бумагам производится по предъявлении их владельцем либо его доверенным лицом; права по именным документарным облигациям реализуются по предъявлении их владельцами либо их доверенными лицами сертификатов соответствующих ценных бумаг эмитенту; осуществление прав по именным бездокументарным облигациям производится путем обращения к эмитенту при условии, что владельцы облигаций указаны в системе ведения реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг31.
2.2 Ответственность заемщиков
Ответственность в договоре займа также носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Таким образом, начисление двух разновидностей процентов происходит кумулятивно, путем сложения процентов цены займа и процентов ответственности. Проценты как форма ответственности начисляются на сумму займа (основного долга) без учета уже начисленных процентов за пользование полученным капиталом, если в обязательных для сторон правилах или договоре не установлено иное. Сложные проценты (растущие проценты на несвоевременно начисленные проценты, т. е. анатоцизм) могут быть введены законом или договором. При одновременном наличии в договоре двух видов ответственности за просрочку возврата долга (повышенных процентов и неустойки) кредитор вправе заявить одно из требований, не доказывая факта и размера убытков, связанных с просрочкой. Если договором займа предусмотрен возврат суммы долга частями (в рассрочку), то просрочка возврата соответствующей части создает для заимодавца право потребовать досрочного возврата всей суммы долга с причитающимися процентами. Кроме того, в силу диспозитивного характера правил об ответственности заемщика договором может быть предусмотрена его дополнительная ответственность (например, за неуплату процентов на часть возвращаемого долга), либо размер ответственности может быть увеличен или, уменьшен по сравнению со ст. 395 ГК, вплоть до полного ее исключения.
Заключение
В условиях современных рыночных отношений успешная жизнедеятельность хозяйствующих субъектов без периодической финансовой и иной материальной помощи извне стала практически невозможной. Потребность дополнительного привлечения средств связана с необходимостью покрытия как текущих затрат предприятий, так и их долгосрочных капитальных вложений в производство, строительство и другие отрасли хозяйства. При этом источниками привлекаемых юридическими лицами финансовых и иных средств выступают как созданные для этих целей специализированные финансово-кредитные учреждения, так и юридические лица, имеющие общую правоспособность и не ограниченные в своей деятельности отдельными видами. Кроме того, ныне действующее гражданское законодательство позволяет и гражданам быть участниками заемных отношений, причем как в бытовой, так и в предпринимательской области деятельности.
Краткий анализ договора займа позволяет сделать следующие выводы:
- договор займа может быть возмездным и безвозмездным при определенных, указанных выше обстоятельствах;
- договор займа между гражданами на сумму свыше 10 МРОТ должен быть возмездным, если в нем прямо не указано иное;
- заем – односторонний договор, и права заемщика крайне минимизированы;
- договор займа лучше всего заключать только в письменной форме.
Указанные положения во всех случаях надлежит фиксировать в тексте заключаемого договора, а часть из них – в разделе "Особые условия".
Законодатель четко определяет, что договор займа является реальным и односторонним договором.
Предметом займа выступают наличные деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, кредитного договора - денежные средства (в наличной и безналичной форме).
Договор займа приобретает юридическую силу и считается заключенным с момента передачи денег (товаров) заемщику. Следовательно, даже если в договоре займа будет ссылка на сроки и объемы предоставления заемных средств, заимодавец не может быть принужден к выдаче займа и к нему не могут быть применены санкции за его непредставление. Таким образом, заимодавец может не предоставить заемщику средств, что может привести не только к неполучению дохода последним, но и нанести ему убытки. Соответственно, у заемщика существует обязательство принять предоставленный займ, а через определенный период времени возвратить его с уплатой процентов, так как договор займа является возмездным (кроме некоторых договоров займа, заключаемых между гражданами).
В том случае, если одна сторона – кредитор (заимодавец) передает другой стороне – заемщику на условиях возвратности какие-либо товары, сырье и т.п., взаимоотношения сторон регулируются договором займа.
4. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 23.07.2013) "О рынке ценных бумаг" (с изм. и доп., вступающими в силу с 30.09.2013
5. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (в ред. Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 120-ФЗ) «Об акционерных обществах» Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 06.11.2013) "Об акционерных обществах"
6. Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 29.12.2012, с изм. от 23.07.2013) "Об обществах с ограниченно
2 Суханов Е.А. Договоры займа, кредита и финансирования под уступку денежного требования / В кн.: Гражданское право: Учебник . Под ред. Е.А. Суханова. – М.: БЕК, 2000. – Т.2, полут. 2. – 246 С.
3 Шершеневич Г.Ф. кн: «Наука гражданского права в России»- М: « Статут», 1893г. -244 С.
4 Гражданское право: учебник / С.С. Алексеев, Б. М. Гонгало, Д.В. Мурзин [ и др.]; под общ. ред. чл.-корр. РАН С. С. Алексеева. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Проспект; Екатеринбург : Институт частного права, 2011.- 294 с.
5 Покровский И.А. История римского права. СПб., 1998. С. 413.
6 Римское частное право: Учебник / Под ред. проф. И.Б. Новицкого и проф.
И.С. Перетерского.????
7 Римское частное право: Учебник / Под ред. проф. И.Б. Новицкого и проф.
И.С. Перетерского.с.390
8 Римское частное право: Учебник / Под ред. проф. И.Б. Новицкого и проф. И.С. Перетерского. С. 393-394.
9 См. Санфилиппо Чезаре. Курс римского частного права: Учебник / Под ред. Д.В. Дождева. М., 2000. С. 243.
10 См.п.1 ст.807 ГК
11 См.: Суханов Е.А. Договоры займа, кредита и финансирования под уступку денежного требования / В кн.: Гражданское право: Учебник в 2 т. Под ред. Е.А. Суханова. – М.: БЕК, 2000. – Т.2, полут. 2. – стр. 205.
12 См.п.3 ст.809 ГК
13 См.п.3. ст. 14 Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 117-ФЗ « О накопительно - ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих»
14 п. 2 ст. 807 ГК
15 См., напр.: п. 5 Обзора судебной практики Верховного суда РФ за третий квартал 2002 г. ( по гражданским делам), утв. постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 4 декабря 2002. // Бюллетень верховного суда РФ.2003.№ 3.
16 См : Мейер Д.И. Русское гражданское право. В 2 ч. – М.: Статут
17 п. 3 ст. 809 ГК РФ
18 п.1 ст. 809 ГК РФ
19 См.: Гражданское право : учебник в 3-х ч. Ч.2 / Под ред. В.П. Камышанского, Н.М. Коршунова, В.И. Иванова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Эксмо, 2010. – 704 с. – (Российское юридическое образование)
20 п.1 ст. 809 ГК
21 См. п .52 постановления Пленума Верховного Суда и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации».
При отсутствии в договоре условия о порядке уплаты процентов они выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа ( п. 2 ст. 809 ГК РФ )
22 Гражданское право. Часть вторая: Учебник/ под ред. Камышанского В. П., Коршуновой Н.М., Ивановой В.И. – 2-е изд., перераб и допол. – М.: Эксмо, 2010.-704 с. – (Российское юридическое образование).
23 См. п.1 ст. 7 Федеральный закон Российской Федерации от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах"//Российская газета, №4427, 31 июля 2007 г.
24 См. комментарий к гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая: учебно-практический комментарий / Е.Н. Абрамова. Н.Н. Аверченко, К. М. Арсланов [и др.]; под. ред. А.П. Сергеева. – Москва : Проспект, 2012. – 992 с.
25 См. Хохлов С.А. Указ. соч. С. 420.
26 См. распоряжение Правительства РФ « О новации по государственным ценным бумагам» от 12 декабря 1998 г. № 1787-р (с изм. от 21.12.2000) // СЗ РФ. 1998. № 51 Ст. 6329
27 http://www.pocreditam.ru/pro-credit/celevoi-zaim
28 См. Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2001. № 10. С. 41-42
29 См. ст. 33 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (в ред. Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 120-ФЗ) «Об акционерных обществах»
30 См. ст. 31 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
31 См. ст. 19 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».