Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ТЕМА 9. СТРАХОВАНИЕ И СТРАХОВОЙ РЫНОК
9.1. Суть и функции государственного страхования
Государственное страхование как экономическая категория представляет собой совокупность особых денежных перераспределительных отношений, связанных с преодолением, возмещением возможных чрезвычайных и иных убытков застрахованных или с выплатой денежных средств гражданам в случае потери ими трудоспособности.
Государственное страхование, как и страхование в целом, отличается определенными признаками, которые характеризуют его специфичность.
При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного воспроизводства. Общественное производство в целом, а также деятельность хозяйственных структуры и отдельных граждан в своей основе объективно содержат элементы риска, что обусловливает необходимость их предупреждения, преодоление, уменьшения разрушительных или убыточных последствий. Для этого необходимое сосредоточение средств в денежном страховом фонде.
Для страхования характерные замкнутые перераспределительные отношения между его участниками при распределении суммы убытка одной или нескольких особ (юридических или физических) на всех участников, охваченных страхованием. Подобные перераспределительные отношения основываются на том, что количество потерпевших лиц всегда меньше числа участников страхования. Это условие создает возможность распределения убытка между страхователями.
Для организации замкнутых перераспределительных отношений создается денежный страховой фонд целевого назначения, который формируется за счет взносов участников страхования. Поскольку денежные средства этого фонда используются только страхователями, размер страхового взноса представляет собой долю участия каждого из них в распределении убытка. Потому чем шире круг страхователей, тем меньший размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование.
Страхование предусматривает распределение убытка как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного пространственного перераспределения денежных средств нужная довольно обширная территория и значительное количество застрахованных объектов. Распределение убытка во времени в связи с случайным характером возникновения чрезвычайных событий может выходить за рамки одного хозяйственного года и действует в течение многих лет.
Характерной для страхования чертой, обусловленной замкнутым распределением убытка, является эквивалентность отношений между страхователями, которые уплачивают взносы, и страховой организацией, которая формирует и использует страховой фонд.
Таким образом, страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможных убытков хозяйственных структур и предоставления помощи гражданам.
Основными функциями государственного страхования, как и страхование в целом, является функция риска, а также предупредительная, сберегательная и контрольная функции. Главную роль играет функция риска, поскольку основное назначение страхования заключается в предоставлении денежной помощи его участникам в связи с последствиями страховых случаев.
Предупредительная функция направлена на предупреждение возможности наступления страховых случаев путем дальнейшего перераспределения денежных средств страхового фонда в процессе финансирования предупредительных мероприятий.
Содержанием сберегательной функции является накопление в страховом фонде денежные средств.
Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и целевого использования страхового фонда.
Государственная форма страхования отражает отношения между государственной страховой организацией и застрахованными. Эта форма страхования может осуществляться как в условиях монополии государства на проведение всех видов страхования, гак и в условиях ее отсутствия..
Государственное страхование направлено на обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания в Украине необходимых условий для деятельности страховиков разнообразных организационно-правовых форм, защиты интересов страхователей.
9.2. Формы и виды государственного страхования
По форме государственное страхование может быть добровольным или обязательным. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховиком. Общие условия и порядок проведения добровольного страхования назначаются правилами страхования, что устанавливаются страховиком самостоятельно в соответствии с требованиями законодательства. Конкретные условия страхования назначаются при заключении договора страхования. Добровольное страхование конкретного страховика не может быть обязательной предпосылкой при реализации других правоотношений, не обусловленных страхованием.
Под обязательным страхованием понимается обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых взносов и получение права на компенсацию материального убытка или предоставления денежной помощи Обязательное страхование регулируется законодательными актами, согласно с которыми страховик обязанный принять в страхование определенные объекты, а страхователи вносить определены страховые платежи.
Для обязательной формы страхования свойственный сплошной охват объектов, которые законами Украины отнесенный к ней. Обязательное страхование предусматривает ответственность страхователя за своевременность и внесение в полном объеме страховых платежей. В случае нарушения страхователем этих требований страховые платежи взимаются по решению суда. Обязательное страхование не ограничено во времени, период его действия не определен.
К системе обязательного государственного страхования относятся:
Государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, призванных на сборы;
Государственное личное страхование лиц рядового, командного и вольнонаемного состава органов и подразделений внутренних дел;
Государственное обязательное личное страхование медицинских и фармацевтических работников на случай инфицирования вирусом иммунодефицита человека при выполнении ими служебных обязанностей;
Государственное обязательное личное страхование работников таможенных органов;
Государственное обязательное личное страхование работников прокуратуры;
Государственное смешанное страхование жизни и здоровье народных депутатов;
Государственное личное страхование служебных лиц государственной контрольно-ревизионной службы;
Государственное обязательное страхование служебных лиц государственных органов в делах защиты прав потребителей;
Государственное страхование должностных лиц инспекции государственного архитектурно-строительного контроля;
Государственное страхование спортсменов высших категорий;
Государственное страхование работников государственной лесной охраны;
Государственное смешанное страхование жизни и здоровье судей;
Государственное страхование доноров крови и (или) ее компонентов;
Государственное обязательное личное страхование лиц рядового начальственного состава и работников криминально-исполнительной системы;
Государственное обязательное страхование работников, которые берут участие в предоставлении психиатрической помощи, в том числе осуществляют уход за лицами, которые страдают психическими расстройствами;
Обязательное государственное страхование государственных исполнителей;
Государственное обязательное личное страхование работников государственной санитарно-эпидемиологической службы на случай увечья или профессионального заболевания, полученных во время выполнения служебных обязанностей.
9.3. Государственное регулирование страховой деятельности
Государственное регулирование страховой деятельности призванное содействовать укреплению страхового рынка обществ, которые имеют крепкую финансовую и правовую основу, и, вместе с тем, не допускать на страховой рынок спекулятивных и фиктивных компаний, что могут нанести ущерб как страховому делу, так и страхователям.
Важную роль в системе мероприятий государственного регулирования играет государственный надзор за страховой деятельностью в Украине.
Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется с целью соблюдения требований законодательства Украины о страховании, эффективного развития страховых услуг, предотвращения неплатежеспособности страховиков и защиты интересов страхователей. Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Украины осуществляется Министерством Финансов Украины и его органами на местах, которые действуют в соответствии с Положением, утвержденным Кабинетом Министров Украины.
Сфере государственной надзора за страховой деятельностью относятся:
Ведение единого государственного реестра страховиков (перестраховиков);
Выдача лицензий на совершение страховой деятельности;
Контроль за платежеспособностью страховиков относительно выполнения их страховых обязательств перед страхователями;
Установление правил формирования, размещение и учета страховых резервов;
Разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, которые отнесены к компетенции Министерства Финансов Украины;
Обобщение практики страховой деятельности, разработка и подача в установленном порядке предложений относительно развития и усовершенствования законодательства Украины о страховой деятельности;
7) участие в осуществлении мероприятий относительно повышения квалификации кадров для страховой деятельности.
Министерство Финансов Украины выдает страховикам лицензию на проведение конкретных видов страхования и перестрахования.
Страховики, которые получили лицензию на смешанное страхование жизни, не имеют права заниматься другими видами страхования.
Страховик не отвечает за обязательствами государства, а государство - по обязательствами страховика, за исключением обязательного государственного страхования, согласно с которым государство гарантирует выполнение обязательств перед страхователями в случае неплатежеспособности страховика этого вида страхования.
Не допускается, за исключением обязательного страхования, а также смешанное страхование жизни, имущества граждан, перестрахования и деятельности страховых посредников, любое централизованное регулирование (унификация, ограничения, обязательность и тому подобное) размеров страховых платежей (тарифов) и страховых сумм (страхового возмещения), условий заключения страховых договоров, взаимоотношений страховика и страхователя, если они не противоречат законодательству Украины.
Государство гарантирует соблюдение и защита имущественных и иных прав и законных интересов страховиков, условий свободной конкуренции в осуществлении страховой деятельности.
При ликвидации страховика в случае, когда участники страховика приняли такое решение и страховик не имеет обязательств перед страхователями, Министерство Финансов Украины принимает решение об исключении страховика из единого государственного реестра страховиков (перестраховиков).