Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
1.Страх-е как экон катег, его сущность. В совр поним.стр-ие пред собой экон отнош по форм-ию и использ страх фонда, предназн для возмещ ущерба, причин различ рода неблагопр событиями. В любом общ-ве возможны бедствия, влекущие за собой матер ущерб или иной урон (утрата здоровья, трудосп, жизни), нанесенный ЮЛиФЛ.При этом бедствия подраздел на 2 группы: 1) природные (гл образом стихийные); 2) общест-производ (технич происшествия, т.е. аварии, несчастные случаи и т.д.).Условия для оказ стр помощи 1)событие долж. быть случайн, либо законом, но происх в неопред момент времени; 2)в системе стр-ие защищ. рисков соб-как незав от чел-ка, таки зав, но ущерб можно сниз или предотвр 3)вероят наступ соб долж осозг общ-вом 4)случайность-не всег можн предотвр и непредс объект, время и ущерб.Стр-ие одна из разновидностей человеч предусм-ти, направл на сохранение мат благополучия при наступл случ и непредсказуемых событий.Стр-ие – необход элемент производст отношений, выраж перераспред ср-в по поводу возмещения ущерба. Эконом сущность стр-ия состоит в обеспечении непрерывности и бесперебойности процесса производства. Стр-ие представл собой механизм защиты от различ рода рисков, требующих значительных денеж ср-в, котор у потерпевших может и не быть.
Признаки, определяющие специфику страхования:
1. при страх-и возник денеж-е перераспред-е отнош-я, обуслов-е наличием страхов риска, как вер-ти наступл-я страх. случая, кот. способен нести матер или иной ущерб и необх-ю возм этот ущерб;
2. для стр-ия хар-ны замкнутые перераспред отнош м/у уч-ми по поводу раскладки суммы ущерба за счет ср-в страх. фонда. Подобные перераспр-е отнош основ-ы на том, что кол-во пострад субъ-в всегда меньше кол-ва уч-в страх-я;
3. страх-е предусм-ет перерапспр-е ущерба как в простр-ве, так и во вр. Долгосрочность перераспр-х отн-й предполаг-т созд-е сис-мы спец. страх. резервов;
4.страх взносы, мобилиз-е страховщ им-т возвр хар-р.
Страх-е включ-ся в экон. категорию «финансов»,но сущ. отлич:
- фин-сы всегда связс денежн отнош-ми, а страх-е м.б.и натур;
- доходы госбюдж формир-ся за счет Ф. и Ю. лиц, а использ-е этих ср-в выходит далеко за рамки интересов плательщиков взносов. Страх-е предусмат-т замкнутое перераспред-е ущ-ба, то-ко м/у уч-ми процесса страх-я;
- страх. отношения носят только вероятностный характер использования средств страх. фонда, связано с последующим наступлением страх. случая.
2.Ф-ии и роль стр-ия. С экон точки зр стр-ие-это сист экон перераспр отнош, включ формир стр резервов за счет стр взносов, использ сожд рез-ов на возм ущерба при различ непредвид неблог явлен, оказ пом участника стр-ия, пополн стр-ых рез-ов за счет инвест деят-ти
Сущность стр-ия как эконом катег наиболее полно выраж в выполн ею ф-ях. ОБЩИЕ (формир-е спец. фонда ден. Ср-в как в обязат-м п., так и добров.; возмещение ущерба и личное мат. обеспечение гр-ан;предупреждение страх. случаев и мин-я ущерба через широкий комплекс мер по финансир-ю предупред-х мероприятий);
Специфич-ие функции:
1. Рисковая. Риск как вероятность возникн ущерба непосредст связан с назначением стр-ия. В рамках данной ф-ии происходит перераспр ден формы ст-ти. (перераспред денеж формы ст-ти среди уч-ов страх-я в связи с последствием случайн страх событий)
2. Предупредит. За счет части ср-в страх фонда финансир мероприятия по снижению страх риска. (финан-ние за счет части ср-в, сформир-х страх-ком фондов мероприятий по уменьш-ю страх риска)
3. Накопительная (сберегательная). Характерная, главным образом, для стр-ия жизни.
4. Контрольная. Предлагает строго целевой подход к формир и использ ср-в страх фонда. Базир на соответ законод док-ах и методич материалах. (целевое формир-е и использ-е ср-в создан-х страх-ом фондов)
Роль стр-ия в обеспечении непрерыв, бесперебойности и сбалансир обще-го пр-ва проявл в конечных рез-х его проведения: в оптим сферы применения стр-ия, в полноте и своеврем возмещ ущерба и потерь в доходах, в участии временно свободных ср-в страх фонда в инвестиц деят-ти страх орг-ий, в пополн за счёт части прибыли от страховых и других хоз-ых операций доходов гос бюджета страны.
3. Формы стр фондов, их эф-ть. Объект сущ-ие рисковых ситуаций порождает стр-ые экон отнош по предупр и преодол разрушит последствий ЧС, а также по возмещ ущерба. Совокупность этих отнош опред эконом категорию стр-ой защиты. Ее сущность заключ в наличии страх риска и в необход защитных мер, кот матер воплощаются в страх фонде.
В основе стр-ия лежит идея создания еще до наступл ЧС спец фонда, наз стр-ым, за счет кот представится возмож возместить ущерб. Поэтому в любом общ-ве необходим фонд, предназ для возмещ потерь, причин случайностями и опасностями, т.е. неконтрол силами(аварии, повл разр и чел жертвы;ущерб, прич стих бедст-ями; рисков хар-р многих видов деят-ти). В этом и состоит осн экон назнач стр фонда.
Признаки стр-го фонда-ден форма сущ, статист опред ст-тс стр-ия, неопред в изм ст-ти фонда. Страх фонд-это эл-т общ воспр-ва резерва мат и ден ср-в, формир из взносов страх-лей и наход в опер-хоз упр-ии у страх-ка.
Классиф страх фондов:1 по ур-ню экон деят-ти а)на макроур-не-цель формир- обеспеч нац безопасн, стабильн и непрерывн общ воспр-ва, соц поддерж насел-ия;б) на мезоур-не-страх фонды предст собой:ф-ды страх комп и пред-ий страх инфрастр-ры, страх ф-ды отрасл пром-ти, с/х и сферы услуг;в)на микроур-не-ф-ды насел и пред-ий на добров и обяз основе. 2 по террит а)уровень региона, города, района б)за пред гос-ва-межнац и транснац страх фонды. 3по назнач а)универс-необход функцион орг-ии как хоз ед-цы, б)спец-страх рез-вы по предупр несчаст случ и др ф-ды, необход для стр деят-ти. 4 по правовым источн а)норматив-уставн фонд и страх рез-вы, б)ненормат-ф-ды накопл и потребл.
Организац формы страх фондов:
1. Общегос резервные фонды. Это централиз фонды, создаются в ден и матер форме. Осн источник - гос бюджет. Наход в распор-ии Совета Министров РБ и нижест органов власти. Предназнач для обеспеч страны необход ресурсами при наступл чрезвыч и крупномас-ых неблагопр событий.
2. Фонды самострахования. Децентрализ фонды, созд суб-ами хозяй-ия в целях беспереб произв-ва, подверж различ рискам. Имеют ден и нат-вещес формы. Порядок использ предусм Уставом хоз-его субъекта. Данные фонды играют важн роль, однако им присущи и недостатки: отвлекают из оборота значит ср-ва; не могут быть созданы в таком объеме, чтобы полн возместить ущерб и др.
3. Фонды страховщиков. Данные фонды созд спец страх-ми орг-ями за счет взносовЮЛ иФЛ. Отнош возник в рамках строго опред-го круга участников стр-ия. Преимущество данной формы орг-ии фонда состоит в том, что ущерб 1 участника стр-ия распред на всех участников создания стр фонда. Так как число получат ср-в из дан фонда всегда намного меньше числа плат-ов страх взносов, то это позвол сосредот в фонде знач-ые суммы, гарантир реальное возмещ ущерба в рамках закон-ва.
4. Основные понятия и термины страхования. Страховщик–специализированная орг-ия, ведающая созд. и расх-ием страх фонда, то есть это страх компания.Страхователь – физ или юр лицо, кот уплачивает страх взносы и вступает в конкретные страх отношения со страховщиком. В междунар страх страхователь называется полисодержателем.Страх поле – макс кол-во объектов, кот можно застраховать.Страх портфель – факт кол-во застрахованных объектов или заключ дог страхования.Страх взнос (премия) – платеж страхователя страховщику.Страх сумма – сумма ден ср-в, на кот застрахован объект, т.е. та сумма, в пределах кот страховщик обязан возместить ущерб при наступлении страх случая.Страх случай - наступл события, при кот возникает обязанность страховщика выплатить страховое возмещение страхователю.Страх возмещение - сумма, выплачиваемая страхователю страховщиком, при наступл страхового случая.Страх полис - документ, удост-щий факт заключ дог страх-ия.
Страх обеспечение – выплата по дог личного страх в связи с его оконч.
Срок страх - временной интервал, в теч кот застрахованы объекты страхования. Может колебаться от нескольких дней до знач числа лет (15 - 25). Страх оценка(стоимость) – ст-ть им-ва, определяемая для целей страхования. В междунар практике вместо термина "страх оценка" применяется термин страх стоимость.
Сострахование - это страх-ие, при кот 2 и более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного объекта.
Двойное страх - это страх у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страх сумма превышает страх стоимость.
Перестрах- страхование одним страховщиком (перестрахователем) на опред дог условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).
страх тариф - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы;
Междун термины:Абандон —отказ страхователя от своих прав на застрахованное им-во (судно, груз и др.) в пользу страховщика с целью получения от него полной страх суммы.Аварийный сертификат — док-т, подтверждающий хар-р, размер и причин убытка в застрахованном им-ве. Аддендум — письм доп к ранее заключенному дог страхо и перестрахования, в кот содержатся согласованные между сторонами изменения ранее оговоренных условий. Банкассюранс —страх дея-сть ком-ого банка. Бордеро — док-но оформленный перечень рисков, принятых к страхованию и подлежащих перестрах-ю. Зеленая карта — система между-х дог-в об обязательном страх-и гражданской ответственности владельцев ср-в автотранспорта. Риторно—удержание страховщиком части ранее оплач-ой страхователем премии при расторж-ии дог страх-ия без уважительных причин
5. Классификация страх-ия.Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. 2 классиф: по объектам страх-я (всеобщая) и По роду опасности (частичная), охватывающая только имущественное страхование. Частичная классификация: Страхование от огня и других стихийных бедствий, От кражи, аварий, угона (транспортных средств) и тд
Всеобщая классификация предусматривает деление страхования на отрасли, подотрасли и виды. Вид страхования является последним звеном классификации и представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них страховых рисков. Каждый вид страхования обычно требует разработки специальных правил проведения страховых операций и расчета соответствующей системы страховых тарифов.
Выделяют: 1. Личное страх-е - отрасль страх-я, где в кач-ве объектов страх-я выступ иму-нные интересы граждан, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением. По дог личного страх-я страховщик обязуется при наступ страх-го случая выплатить страхователю единовременно или выплачивать периодически обусловленную дог страх-ю сумму. К личн страх-ю относятся: страх-е жизни; страх-е от несчаст случаев.
2. Имущ-ное страх-ие объект имущ-ные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распор-ем данным имущ-ом. Имущ-ное страх-е основано на принципе возмещения ущерба в пределах страх суммы по дог. К имущ-му страх относятся след подотрасли: страх имущ-ва юр лиц, страх-е им-ва физ лиц.(страх транспорта, грузов).
3. Страх ответс-ти - отрасль страх, где объектом выступает ответс-ть перед третьими (физ и юр) лицами, кот может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя..В страх-ии ответс-ти выделяют: страх задолженности, страх-е на случай возмещения вреда, кот также называют страх-ем гражданской ответс-ти.
6. Формы провед страх-ия. Страх-е может осущ-ся в 2-х формах: 1) обязательное и 2) добровольное.Страх-е яв-ся обязательным, если это предусмотрено зако-ными актами РБ, в кот определены виды, условия и порядок проведения страх услуг. Инициатором обязательного страх яв-ся гос-во, Обяз-е страх-е осущ-ся гос страховыми ор-ми и страх ор-ями, в уставных фондах кот более 50% долей (простых или иных голосующих акций) находятся в собственности РБ и ее адм-но-тер-Ных единиц, если иное не установлено актами Президента Рб. В РБ осущ-ся след виды обязательного страх-я:1.обяз страх строений, принадлежащих гражданам;2.обяз страх гражданской отве-ти владельцев тран-ых ср-в;3.обяз страх гражданской отве-ти перевозчика перед пассажирами;4.обяз страх с гос-ой поддержкой урожая с/х культур, скота и птицы;5.обяз страх от несчастных случаев на пр-ве и проф заболеваний; и тд Страх тариф или страх взнос по видам обяз страх устанавливается Президентом Рб. Добровольная форма страхования осуществляется на основе взаимного соглашения сторон, т.е. условия определяются договором страхования. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового брокера или страхового агента. Страховой тариф по видам добровольного страхования устанавливается страховщиками по согласованию с Министерством финансов.Виды : 1.страх-е, относящееся к страх жизни, в тч страх-е: жизни (только на случай смерти или достижения опре-го возраста застрахованным лицом, Доп в дог добров страх жизни может быть предусмотрено страх на случай причинения вреда жизни или здоровью застрахованного лица в результате несчастного случая, включая случаи утраты трудоспособности и получения инвалидности);2.дополнительной пенсии;3.страхование, не относящееся к страхованию жизни, в том числе страхование:от несчастных случаев;от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу;медицинских расходов;имущества ЮЛ;имущества граждан;грузов; гражданской отв-ти владельцев автотранспортных средств;иные виды добров страх, не относящиеся к страх жизни;
7. Системы (с-мы) стр-я.Франшизы (Фр), их содерж-е и назначение
Сущ-т след. с-мы стр-я: 1) стр-е по с-ме 1-го риска - в этом случае стр. возм-е выпл-ся в р-ре факт-го ущ., но в пределах стр. суммы. Ущ. сверх стр. суммы вообще не выпл-ся. 2) стр-е по с-мепропорциональнойотв-ти - неполное, частичное стр-е объекта. В этом случае сумма стр. возм-я уменьшается пропорц-но доле стр. суммы в стр. ст-сти объекта. 3) стр-е по с-ме востановит. ст-сти - в этом случае стр. возм-е равно цене нового имущества соответ-го вида.
Фр. – предусм-ное усл-ми дог-а стр-я освобождение стр-ка от возмещения убытков, не превышающих опред-го размера.Фр. позволяет обеспечить интерес стр-ля в сохранности застр-го им-ва и снизить размер подлежащего уплате стр. взноса. Фр. может быть устан-на в абсолютных или относит-х величинах. Фр. бывает условной (вычитаемая) и безусловной (невычитаемая). При усл. фр. обязат-ва стр-ка по дог-у стр-я не возникают до тех пор, пока размер ущ. не превысит размера фр. При этом если размер ущ. превышает размер фр., то он компенсируется полностью.При безусл.й фр. стр-к во всех случаях освоб-ся от ответств-ти за убытки в пределах установл-ой фр.
8. Стр. риски: виды, методы оценки и управления.
Стр.риск - предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности, на случай наступления кот. проводится стр-е. Классификация рисков 1)Р. стр-е (вкл. в дог. стр-я) и нестр-ые (не вкл. в дог. стр-я); 2)Р, кот. можно застраховать и кот. невозможно застр-ть; 3)Объективные или фундамент-е Р.; 4)Р. благоприятные и неблаг-ные; 5)Технич. Р. стр-ка; 6)в зав-ти от масштабов появления – глобальные и локальные; 7)по объему ответ-ти стр-ка – универс-ый и индивид-ый; 8)в зав-ти от возм. рез-та – чистые и спекулятивные. Управление риском - целенаправл-ые действия по макс. возм-му умен-нию или предупр-ю рисковых сит-ций. Методы упр-я:1- упразднение – эффектив-ый сп. избежания потерь; 2- предотвращение – контроль, осторожность, предупр-ные мер-тия с целью ограничения размеров потерь в случае, если ущ. неизбежен; 3- поглощение – признание достаточно малой вел-ны ущ., а также незначит-ой вер-ти наступления стр. случая; 4- стр-е, состр-е, перестр-е – методы распред-я риска. Для оц. риска исп-ся след. методы: 1)Мет. индивид. оц прим-ся только в отнош-и тех рисков, кот. невозм-но сопоставить со сред. типом риска. В этих случаях стр-щик делает произвольную оц., исходя из имеющ-ся проф. опыта.2)Мет. ср. величин - предп, что у стр-щика имеется соответс-я стат. база (сред 5летняя статистика) по объекту страх-я. 3)Мет %-в -совок-ть скидок и надб-к к имеющ-я аналит. базе в завис от возможн «-»и «+» отклон-й от сред. стат показ-ей.
9. Понятие договора страхования (ДС), его основные условия
ДС – двустороннее возмездное соглашение между стр-лем и стр-ком по выполнению взаимных прав и обязанностей при наступлении чрезвычайных событий. ДС закл-ся в пис-ой форме путем выдачи стр-щиком стр. полиса. Существ-ми усл-ми ДС признаются: 1)объект стр-я, 2)размер стр. суммы, 3)размер стр. взносов, 4)сроки уплаты стр. взносов,5) перечень стр. случаев,6) срок стр-я, начало и окончание действия ДС; 7)в личном стр-и – застрах-ое лицо. ДС вступает в силу с момента уплаты первонач-го стр. взноса, если соглашением сторон или зкд-вом не предусмотрено иное.
10. Страховой рынок(СР), его стр-ра и функции
В усл. рын. эк-ки возрастает потребность членов общ-ва в страх. защите эк-ких и личных интересов.Понятие СР трактуется в 2 аспектах:1-сфера эк-ких ден. отношений, где объект купли-продажи явл.особый товар – страх.защита(страх.услуги)и где форм-ся спрос и предл-ние на нее. 2-сложная интегрированная сист.страх-х и перестрах-ных орг-ций, осущ-щих страх. деят-ть. Функц-ние страх.рынка подчиняется закону стоимости и закону спроса и предложения. Участники:страховщики(страх.компании), продающие страх.услуги, и страхователи(физ и юр лица), нуждающиеся в страх.защите. Посредниками между продавцами и покупателями страх.усл.выступают агенты и страх.брокеры. Цена страх.услуги выражается в страх.тарифе, складывается на конкур-й основе под воздействием спроса и предложения. Стр-ра страх рынка: 1 страх комп различ организ-правовых форм (гос, ОАО, общ-ва взаимн страх-я, профес перестраховоч организ); 2страх агенты и брокеры; 3 проф оценщики страх рисков;
4 органы гос страх надзора Функции:*Компенсационная выражается в обеспечении страх. защиты юр и физ лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые были объектом страхования.*Накопительная(сберегательная) обесп-ся страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную сумму.*Распред-я реализует механизм страховой защиты. Сущность этой функции — в формировании и целевом использовании страхового фонда. Форм-е страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страх-я.*Предупредительная работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба.*Инвестиционная реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т. п.Структура в РБ по Поступившим взносам по договорам прямого страх. и сострах за1полугодие2011г.: Белгосстрах -51,6%,ЗАСО "ТАСК"-8,4%,ЗАСО "Промтрансинвест"-6,4%,ЗАСО "Белнефтестрах"-5,8%,ОАСО "Би энд Би иншуренс Ко"-5,1%РДУСП "Стравита"-4,0%.Уд. вес добровольных видов страх.в общ. сумме получ. трах. взносов-49,9%В стр-ре поступ. страх взносов по добр. видам страх. на долю каждого вида страх: личное– 25,4%,имущ–66,5%,срах.отв-ти–8,1% Обязат-50,1%В стр-ре поступ. страх взносов по обяз.:личное– 39,9%,имущ–5,8%,срах.отв-ти–54,3%.
11 Страховой маркетинг (СМ)
СМ —особый вид коммерч. д/я, направленный на достижение стратегических и тактических целей страх.организации. В основе СМ лежит изучение рынка, комплексный учет происходящих на нем процессов.СМ опирается на след осн принципы:* глубокое и всестороннее изучение конъюктуры страхового рынка, спроса и
требований потребителей;* гибкое реагирование на запросы страхователей;* воздействие на формирование спроса потребителей в интересах производства;* осуществление инноваций.Цель: * max прибыли компании,*получение страх-ком достаточной прибыли наряду с выполнением им каких-либо дополнительных функций,*выживание компании при основном упоре в ее деятельности на осуществление.
Задачи:*изучение потенциальных страхователей;*изучение мотивов потенциального клиента при заключении договора страхования;*анализ собственно рынка страховой компании;*исследование продукта (вида страховых услуг);*анализ форм и каналов продвижения страховых услуг от страховщика кпотенциальному клиенту;* изучение конкурентов, определение форм и уровня конкуренции;*исследование рекламной деятельности;* определение наиболее эффективных способов продвижения страховых услуг отстраховщика к потенциальному клиенту.Функции:*аналитическая-сбор, обработка, анализ, систематизация всей маркетинговой инф-ции*производственная-создание новых услуг и модернизация существующих*сбытовая-организация работы каналов распространения страх. услуг, системы маркетинговых коммуникаций*ф-ция управления-осознание роли СМ и последующее управленческое
12 Продавцы и покупатели страх. услуг
Продавцы:
*Страховщик-коммерч.орг., созданные для осущ. Страх. деят и имеющие спец.разреш(лиц-зию)на осущ.страх.деят-ти
*Страх.агент-физ лицо или орг-ция, осущ.от имени страх.орг-циипосредническую деят-ть по страхованию.
*Страх.брокер-коммерч.орг осущ.посредн-кую деят-ть по страх-ю от своего имени на основании поруч-я страх-ой орг-ции или страх-ля или одновременно каждого из них на основании спец. разрешения (лицензии) на осущ.страх. деят-ти, выдан-го МинФином
Покупатели:
*стах-тель-граждане РБ, иностр.гр-не,лица без гр-ва, орг-ции, в т.ч.иностр и междунар,а также РБ и ее АТР, иностр.гос-ва, заключ-е со страх-ками договоры страх-я либо явл-ся таковыми в силу закона Президента РБ.
Для обязат.страх.строений, принадл.гражданам:покупатель-гражд.РБ, иностр.гр-не и лица без гр-ва, собственники постоянно используемых застрах.строений.
Для обяз.страх.гражд.отв.влад-в трансп.ср-в:покупат:владелец транспортных средств;для обяз.страх.гр.отв.перевозчика перед пассажирами:перевозчик.для обяз.страх оть несчасн.случ на пр-веи професс.зобол-орг-ция, вкл.иностр, их обособл.подразд-ния, физ.лица, кот-е предост-ют работу гр-нам РБ, иностр.гр-нам, лицам без гр-ва, прожив-щим в РБ.
13. Посредническая деятельность на страховом рынкеПосредническая деятельность по страхованию - страховая деятельность, осуществляемая страховыми агентами и страховыми брокерами.Страховые организации не могут выступать страховыми агентами или страховыми брокерами.
Страховой агент - физическое лицо или организация, осуществляющие от имени страховой организации посредническую деятельность по страхованию на основании трудового договора (контракта) либо граж.-правового договора. Страховой агент - физическое лицо вправе осущ. посредническую деят-ть по видам страх-я, относящимся к страхованию жизни, - от имени нескольких страх. орг-ций, а по иным видам стр-я - только от имени одной стр. орг-ции.
Страховой агент – орг-ция, которая является государственным юридическим лицом, гос. банком либо банком, уполном. обслуживать гос. программы, а также республиканским государственно-общественным объединением, вправе осуществлять посредническую деятельность по всем видам добр. и обяз. страхования. Иные организации имеют право осуществлять посредническую деятельность только по видам добр. страх., за исключ. добр.страхования мед. расходов и видов страхования, относ. к страхованию жизни.
Страховой агент действует в пределах полномочий, пред. страховщиком, и в посред. деят-ти по страх-ю выступает от его имени.
Права и обязанности, вытекающие из действий, соверш. страховым агентом, приобретает страховщик.
Страховые агенты обязаны сдавать получ. ими страховые взносы страх-ку или перечислять на его банковский счет в порядке и сроки, устан. в соответствии с законодательством страховщиком по соглас. с обслуж. его банком. При этом сумма страховых взносов должна соотв. размеру и валюте, указанным в дог-х страх-я, по которым страховой агент получил эти страховые взносы.
Форма, система и размеры оплаты труда страховых агентов - ФЛ, выплаты страховым агентам - ЮЛ вознаграждения за оказ. услуги опред. соотв. в трудовом договоре .либо граж-прав. договоре согласно зак-ву.
Страховые агенты заключ. договоры обяз. страхования с ЮЛ на безвозмездной основе.Страх. орг-ция вправе выплач. премию страховому агенту по результатам заключ. договоров обяз. страх-я.
Предметом деятельности страхового брокера является только страховое посредничество.
Страховые брокеры могут по видам добр. страх-я:осущ. поиск страх-лей или подбор страховщика;оказывать консульт. и инф. услуги по страх-ю;выполнять рекл. работу по страх-ю;получать страховые взносы по дог. страх-я (перестрахования) при наличии соотв. условия в соглашении со страх-ком;оказывать помощь в подготовке (оформлении) документов, необх. для получения страховой выплаты;оформлять страховые полисы и другие документы, необх. для заключ. договора добров. страхования;предост. или оказывать содействие в предоставлении заинтерес. лицам услуг в оценке страх. риска при заключении договора страхования, в оценке ущерба и опред. размера выплаты страхового возмещения, а также в возмещении убытков при наступлении страхового случая.
Страховой брокер не вправе осуществлять:деят-ть по поручению страх. орг-ций, созданных за пределами РБ;иные виды деяте-ти, кроме посред. деят-ти по страх-ю;посред. деят-ть по видам обяз. страхования, по перестрах. по видам обяз. страхования;посред. деят-ть по видам добр. страхования, не указ. в его лицензии на осущ. страховой деят-ти.
Страховой брокер вправе:получать от страх-ка сведения о страховых тарифах, обяз-вах, принятых по дог. страхования (сострах., перестр.), о страховых резервах и размере собственного капитала;осуществлять посред. деят-ть по видам добровольного страхования, перестрах. в соотв. с сост. страховую деят-ть работами и услугами, указанными в лицензии на осущ. страх. деят-ти;получать как от стр-ка, так и от страхователя вознагр. за оказ. им услуги.
Страховой брокер обязан:вып. свои обяз-ва в соотв. с договорами, заключ. им со страх-ми и (или) страх-ми;оказывать страхователям содействие в заключении договоров страхования со страх-ми, имеющими устойчивое фин. положение;в уст. порядке представлять в Минфин отчетность о посреднич. деят-ти, а также иную инф-цию о его фин-хоз. деят-ти.
Посреднич. деятельность, связанная с заключ. на терр-рии РБ договоров страх-я от имени страх. орг-ций, созд. за пределами РБ, не допускается.
14. Государственное регулирование страховой деятельностиГос. регулирование страх. деят-ти осущ. През РБ, Национальным собранием РБ, СовминомРБ, Минфином. Гос. рег-ние страховой деятельности производится путем определения:основных направлений гос. политики в области страховой деят-ти;порядка осущ-ния страховой деят-ти в РБ;процедур регистрации, реорганизации и ликвидации страховых орг-ций, страховых брокеров и объединений страх-ков;порядка лиценз. страх. деят-ти;правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики;требований к формир., размещ., использ. страх. резервов и других фондов, обеспеч. фин. устойчивость страх. орг-ций.
През РБ:определяет осн. напр. гос. политики в области страховой деят-ти;вводит новые виды обяз. страх-я;ежегодно опр. размер отчислений, порядок и направления исп-ния средств фондов предупредительных (превентивных) мероприятий по добр. страхованию жизни, медицинских расходов, обяз. видам страхования, за исключ. обяз. гос. страх-я, обяз. страх. отв-ти за неисполнение обязательств по дог. создания объектов долевого строительства, обяз. страхования ответ-ти ком. орг-ций, осущ. риэлтерскую деят-ть, за причинение вреда в связи с ее осущ-ем;соглас. респ. пр-мы развития страх. деят-ти, порядок инвестирования и размещ. средств страх. резервов, принятие в собств.РБ и (или) ее адм-терр. единиц долей в уставных фондах, простых или иных голосующих акций страх. орг-ций;устанавливает размеры страховых взносов и страх.тарифов по обяз. видам страхования, в том числе ежегодно по обяз. страх-ю от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний, лимиты отв-ти по обяз. страх. гражд. отв-ти владельцев трансп. средств; осущ. иные полномочия.
Совет Министров Республики Беларусь в пределах своей компетенции:по согласованию с през. РБ утверждает порядок инвестирования и размещения средств страховых резервов;по согласованию с през. РБ издает решения о принятии в собственность РБ долей в уставных фондах, простыхили иных голосующих акций страховых организаций;в соответствии с законами и актами през. РБ принимает норм. правовые акты, регулирующие отношения в сфере страхования, осуществляет иные полномочия в области государственного регулирования страх. деят-ти.
Министерство финансов в пределах своей компетенции:принимает нормативные правовые акты, регулирующие отношения в сфере страхования, в том числе в целях обеспечения единообразного ведения страховщиками учета и отчетности, формирования страховых резервов;проводит государственную политику в области страховой деятельности;
15. Основные положения лиц-ния страховой деят-ти в РБСтрах. деятельность – деят., связ. с гражданско-правовыми отношениями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).Выдача специальных разрешений (лицензий) производятся Минфином РБ.
Лицензия выдается сроком на 5 лет и действует на всей территории Республики Беларусь. Срок действия лицензии по его окончании может быть продлен по заявлению лицензиата неоднократно.Лицензируемая деят-ть осущ.ЮЛРБ и иностр.и орг-ми с учетом ограничений, уст. зак. актами.
Работы и услуги, сост. лицензируемый вид деят-ти: -обяз. страхование; - перестрахование; - добр. страхование. В лицензии указываются конкр. виды обяз. и (или) добр. страхования, которые имеет право осуществлять лицензиат.Лиценз. треб-ми и условиями, предъявляемыми к соискателю лицензии (лицензиату), являются:
Общие лицензионные требования и условия:платежеспособность лицензиата;соответствие зак-ву правил по добровольным видам страх-я, утвержд. страх-ком или объед-ем страховщиков.Для обязательного страхования – соблюдение требований и условий, установленных зак-ми актами, регулирующими лиц-мую деят-ть, а также:для страхования гражд. отв-ти влад-в трансп. средств:осущ. деят-ти на рынке страховых услуг Республики Беларусь не менее 3 лет;наличие не менее одного обос. подразделения в каждой области;наличие собств. капитала в размере, эквив. не менее 950 000 евро, в том числе валютной сост., опред. страх-ком сам-но; для мед. страх-я иностр. граждан и лиц без гражд., врем. преб-щих или временно прож-х в РБ:осущ. деят-ти на рынке страховых услуг Республики Беларусь не менее 2 лет;наличие собств. капитала в размере, эквив. не менее 5 000 000 евро, в том числе валютной составляющей, опр. страховщиком сам-но.для страхования гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами:осуществление деятельности на рынке страховых услуг Республики Беларусь не менее 5 лет;наличие не менее одного обос. подразд. в каждой области;наличие собств. капитала в размере, эквив. не менее 5 000 000 евро, в том числе валютной сост., опред. страх-ком сам-но.; для добровольного страхования от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу – представление в Минфин договора, заключ. с зарубежным партнером, выступ. гарантом обесп. оплаты расходов на лечение застрах. лица при наступлении страх. случая, располагающим собств. сервисными центрами, с приложением их перечня и указанием местонахождения.; для добр. страх-я гражд. отв-ти влад. воздушных судов, гражд. отв-ти судовладельцев, гражд. отв-ти орг-ций, создающих повыш. опасность для окруж., воздушных судов, морских судов, судов внутр. и смеш. (река – море) плавания, морского страхования:осуществление деят-ти на рынке страховых услуг РБ не менее 3 лет;наличие собственного капитала в размере, эквив. не менее 500 000 евро, в том числе валютной сост., опред. страховщиком сам-но.для добровольного страхования медицинских расходов – наличие в штате страховой организации не менее одного работника с высшим медицинским образованием.для добровольного страхования космических рисков:осуществление деятельности на рынке страховых услуг Республики Беларусь не менее 3 лет;наличие собств. капитала в размере, экв. не менее 5 000 000 евро.; для добровольного страхования грузов: осуществление деят-ти на рынке страховых услуг Республики Беларусь не менее 3 лет;наличие собств. капитала в размере, эквивалентном не менее 2 000 000 евро.; для добровольного страхования предпринимательского риска, финансовых рисков, риска непогашения кредита:осущ. деят-ти на рынке страховых услуг Республики Беларусь не менее 1 года;наличие собств. капитала в размере, эквивалентном не менее 500 000 евро.
Грубыми нарушениями зак-ва о лиц-нии, лиц-ных требований и условий являются:нарушения лиц-ных требований и условий, указанных для соискателя лицензии (лицензиата);выполнение работ и (или) оказание услуг, составляющих лиц-мую деят-ть, не указ. в лицензии.
16. Актуарные расчеты: содерж., назначение. Актуарные расчеты - система статистич. и экономико-математич. методов расчетов тарифных ставок и определения финанс. взаимоотн-й страх-ка и страх-ля. Актуар. расчеты отраж. механизм образ-ния и расход-ния страх. фонда в долгосроч-х страх. операциях, связ. с продолжит-ю жизни населения. На осн. актуарных расчетов: -опред-ся доля участия каждого страх-ля в создании страх. фонда; -произв-ся перерасчет страх. взносов при изменении условий дог-ра страх-я жизни; - опред-ся размеры тариф. ставок, которые при помощ. долгосроч. финан. исслед-ний заранее занижаются на сумму дохода, кот. будет получен страх-ком от использ-я аккумулир. взносов страх-лей в кач-ве инвестиций. В актуар. расчетах использ. показатели страх. статистики, кот. направ. на изучение и систематиз-ю наиболее типичных и массовых явлений в страх-и, а также на изучение их динамики.
1.Частота страховых случаев (Чс), которая показ., сколько страх. случаев приходится на один объект страх-я, и рассчит. по формулеЧс = t / n.
Если Чс < 1, это означ, что одно страх. событие повлекло за собой несколько страх. случаев.
2. Коэф. кумуляции риска (Кк) показ. сред. число застрахов. объектов, пострадавш. от страх. события, и рассчит. как отнош. числа пострадавших объектов к числу страх. событий: Кк = m / t.
Миним. знач. данного показателя равно 1, если Кк > 1, это указ. на большее численное различие между числом страх. событий и числом страх. случаев. Страх. компании стараются избегать сделок с высоким уровнем коэф. кумуляции.
3. Коэф. убыточности (Ку) предст. собой отнош. суммы выплач. Страх. возмещ-я к страх. сумме всех пострадавш. объектов:
Ку = В / Sm.Значение коэф. убыточности может быть < или = 1.
4. Сред. страх. сумма на 1 объект страх-я (Sсn) рассчит. как отнош. общей страх. суммы всех застрах. объектов к числу всех объектов страх. Sсn = Sn /n.
5. Сред. страх. сумма на один пострадавший объект (Sсm) предст. собой отнош. страх. суммы всех пострадавш. объектов страх. совокупности к числу этих объектов:Sсm = Sm / m.
6. Тяжесть риска предст. собой отнош. сред. страх. суммы на 1 пострадавший объект к средней страх. сумме на 1 объект страх-я:
Тр = (Sm / m) / (Sn / n) = Sсm / Sсn.
7. Убыточность страх. суммы (У) предст. собой отнош. выплач-го страх. возмещения к страх. сумме всех объектов страх-я и рассчит. по формуле
У = В / Sn.
Норма убыточности (N) рассчит. как отнош суммы выплаченного страх. возмещения к сумме собранных страх. взносов, умнож. на 100%:
N = В / Р х 100%.
В страх. статистике исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточ-ти. Частота ущерба (H) показывает частоту наступления страхового случая:H = m / n.
17. Состав и стр-ра страх. тарифа
Страх. тариф предст. собой ставку взноса с единицы страх. суммы или объекта страх-ния. Обычно единицей измерения явл. проценты или конкрет сумма с объекта страх-ния. Тариф предст. собой цену страх. риска, а также и ряд других расх.. Тариф, который прим-ся при заключ-и договора страх-ния, наз-ся брутто-тариф. Он имеет следующие составные части: 1) Нетто-тариф, включ-ий в себя выплаты страховых возмещ; отчисления в резервы.
Нетто-тариф полн-тью предназн. для выплат страх-лям.
2) Нагрузка, состоящая из: расх на ведение дела; прибыли страх-щика; отчислений в фонд предупр. мероприятий, гарантийн. фонд.
18. Общ. принципы орг-ции финансов страховщика
Из доходов, остающ. после уплаты налогов, страх-ки могут образовывать денеж. фонды, необх-е для обеспеч. их деят-ти по оказанию страх. защиты страх-лей и застрах-ых. В усл. рыноч. отнош. страх. орг-ции занимаются инвестиционно-финанс деят-стью, используя для этого часть свободн. на данный момент средств из страх. резервов и др. накоплений.
Денеж. оборот страх. орг-ции включ. в себя 2 денеж. потока: оборот ср-в, обеспеч-щих страх. защиту страх-лей; оборот средств, предназн. для функц-ния страх. орг-ции. Основн. доход страх. орг-ций образ-ся за счет взносов страх-лей. Денеж. оборот, непоср-но связ. с оказанием страх. защиты, опред-ся случайн. рисковыми наступлениями страх. случаев и неопредел-тью величины нанесен. ущерба. В силу этого в основе исчисления денеж. страх. оборота лежит статистич. метод актуарных расчетов, позволяющ. определить долю участия каждого страх-ля в создании финансов страх-ка, себ-сть и стоимость страховой услуги, т. е. установить размеры тарифных ставок.
Форма, в кот. исчисляются расходы на проведение данного страх-ния, называется страховой (актуарной) калькуляцией, с помощью кот. можно определить страх. платежи по дог., а также установить суммы расходов на ведение дела в страх. орг-ции. Деят-ть страх. орг-ции в усл-ях рынка предполагает не только возмещение страховых ущербов и своих издержек на ведение дела, но и получение прибыли. Поскольку страх. орг-ции явл. хозяйств-ми единицами, то они формируют, помимо специфич. Страх. резервов, и другие фонды, необх-е им для обесп-я хозяйств. деят-ти. Так, акционерные страх. общ-ва, явл-ся владельцами уставного капитала, должны создавать, помимо страх. резервов, и другие фонды в размере не ниже 15% уставного капитала путем ежегодных отчислений в размере не ниже 5% от чистой прибыл
19. Дох страх орг-ции - дох, получ. от пров-ия операций прям страх-я, сострах-я и перестрах-я и дох от нестрах-х оп-й. Дох от страх деят-ти: • поступл-я страх взносов по дог прям страх-я, сострах-я и перестрах-я; • суммы, привлек-е из страх рез-в, сформир-х в предыдущ пер-ды; • комиссион вознагр-я и тантьемы, получ по дог сострах-я, перестрах-я; • комиссион вознагр-я, получ за оказ-е услуг страх агента, сюрвейера и авар комиссара; • возмещ-я доли убытков по рискам, перед-м в пере страх-е и ретроцессию; • суммы возврата выплач-го страх возмещ-я и страх обесп-я.
Дох от нестрах операц : • дох от размещ страх рез-в и др ср-в; • суммы %, начисл-х цедентом в пользу перестрах-ка на депо премий; • сум, получ в пор реализации права треб-я страх-ля по страх-ю им-ва к лицу, ответ -му за прич-й ущ.
20. Расх страх орг-ии: • выпл страх возмещ-я и страх обеспеч-я; • отчисл-я в страх резервы и фонд предупр. меропр • страх премии, уплач-е по рискам, перед-м в перестр-е; • возмещ-е доли уб-в, уплач-х по рискам, прин-м в перестрах-е; • комис. и брок-е вознагр--е, тантьемы; • расх на веден дела: затр на оказ страх услуг, относ-е на с/с; комис. вознагр-я, уплач за оказ-е услуг страх агента и брокера; возмещ. страх аг-м расх по проезду, свя з с произв. д-ю; оплата инкассат услуг; оплата детектив и охран услуг; опл усл спец-в (сюрвейеров, врачей, юристов, адвок), привл-ых для оценки страх риска, опр-ия страх ст-ти им-ва и размеров страх выпл; оплата услуг б-ка; расх по изгот-ю страх свид-тв, квитанций и др бланков; расх по аренде ОС; др расх, связ со страх деят-ю; • затраты, связ с размещ-м страх рез-в.
Расх на вед-е дела, выпл страх возм-я и страх обесп-я, отч-я в страх рез-вы, га рант-е фонды и фонд предупредит мер-тий составляют понятие себестоимости страх услуг.При наступл страх случ страх-к обяз в соотв-ии с закон-ом или дог страх-я выпл страх-лю, застрах лицу или ин треть лицу страх возмещение или страх обеспечение.Для гарантии защиты страх-лей страховщ образ из своих дох необх-е для предстоящ выпл страх резервы: по страх-ю ж-ни, дополн пенс, мед страх-ю- матем рез-вы; по видам страх-я иным, чем страх-е жизни- технич резервы. Прав форми р-я страх рез-ов устан-ся ГлУправл. Страх рез-вы исчисл-ся в той вал, в кот страх-ки получ взносы и приняли обязат-ва по со ответ-щим дог страх-я или перестрах-я.Для предохр-я им-ва страх-лей от разруши т возд-ия стих сил и от несчаст случ страх орг-ция за счет отчисл от страх взносов создает фонд предупр. мер-тий.Расх на ведение дела включ: комисс вознагр-я, уплач за оказ-е услуг страх агента и брок; возмещ страх аг-м расх по проезду, свя з с произв-ен деят-тью; оплата инкассат услуг; оплата детектив и охр услуг; оплата усл спец-тов (сюрвейеров, врачей, юристов), привле к-х для оценки страх риска, опред-я страх ст-ти им-ва и размеров страх выпл; опл усл банка; расх по изг-ю страх свид-тв, квитанц и др бланков; расх по аренде ОС; др расх.
21Финансовые результаты деятельности страховщика
Путем сопост. доходов и расходов страх-ка опред. финансовый результат страховых операций.Под фин. результатом страх. операций понимается стоим. оценка итогов хоз. деят-ти страх. орг-ции.Фин. рез-т опред. по страховым операциям в целом и по каждому виду страх-я. При подведении итогов хоз. деят-ти страховой организации фин. рез-т опред. за один год, при оценке эквив. отношений страх-ка и страх-лей – за период, кот. был принят за основу при расчете тарифа. Фин. рез-т включ. два элемента: прибыль (убыток) страх-ка; прирост резерва взносов. Прирост резервов взносов имеет строго целевое назнач., но в период хранения на счетах страховой орг-ции может быть исп. в качестве источника инвест.операций.Прибыль от страх. операций предст. собой разницу между ценой оказ. страх. услуг и их себестоимостью.
Осн. источником форм-ния прибыли от страховых операций является «прибыль в тарифах», которая при калькуляции нагрузки закладывается в тарифную ставку как сам-ный элемент цены на страховую услугу. Доля прибыли в тарифе может быть выражена в % или уст. в твердой сумме.
Факт. прибыль от страховых операций под влиянием объективных причин может форм-ся за счет любого элемента тарифа, включ. нетто-ставку. Для того чтобы исключ. возм-ть получения прибыли за счет нетто-ставки и для обеспечения форм-ния запасных фондов в достаточном объеме исп-ся порядок распред. фонда текущих платежей, согласно кот. по каждому виду страх-я в запасной фонд перечисляется разница между норм. и факт. объемами выплат. В связи с этим фактическая прибыль от страх. операций включ. в себя прибыль в тарифах и экономию по расходам на ведение дела.
В общем виде прибыль от страх. деят-ти исчисляется по формуле
Пр = ( ЗП + КП + ВП + ВЦР + ВТР ) - ( ВС + ОЦР + ОТР + РВД ) ,
где ЗП – зараб.страх. премии по договорам страхования и перестр-я;КП – комис. вознагр. за перестрахование;
ВП – часть страховых выплат, выплач. перестр-ками; ВЦР – возвр. суммы из центр. страховых резервов;ВТР – возвр. суммы технических резервов; ВС – выплач. страх. суммы и страх. возмещения; ОЦР – отчисления в централиз. страх. рез. фонды; ОТР – отчисления в технические резервы; РВД – расходы на ведение дела.
Сумма в первых скобках показ. доходы от страх. деят-ти, а сумма во вторых скобках показ. расходы страх-ка на пров. страх. операций.
Страх. компания вправе полностью распоряж. всем объемом мобилиз. страховых премий, используя эти средства для инвестир. и получения инвестиц. дохода. Но когда опред. прибыль от страх. деят-ти не вся сумма мобилиз. страх. премий может рассм. как доход страховщика. Например, страховая компания выдала страх-лю страховой полис сроком на один год и получила от него страховую премию в размере 220 грн. Через год срок действия договора страхования заканч., и вся полученная страховщиком страховая премия по этому договору считается заработанной. Но пока срок действия дог-ра не закончился, полученная страховая премия состоит из двух частей: той, которая считается заработанной, и той, кот. на данный момент времени заработанной считать нельзя ( т.е. незаработанная премия ).
Кроме прибыли от страховых операций, страховщик может иметь прибыль от инвестиционной деятельности. Прибыль от инвестиций – это прибыль страх. орг-ции от участия в хоз. деят-ти нестрахового хар-ра.
Для хар-ки прибыльности страх. операций по отд. видам страх-я и по всей их сов-ти некоторые страх-ки и исслед-ли прим. пок-ль рентаб-ти (Р), рассчит. по формуле Р=П/р/Пл ,
где Пр — сумма приб.от страх. операц. за отч. пер.; Пл — сумма пост. страх. премий по отд. виду страх-я или по всем видам страх. орг-ции.
Пок-ль рентаб-ти, кот. может рассч. и как отношение прибыли к расходам на ведение дела или к общей сумме затрат страх-ка (включая страховые выплаты и отчисления в резерв предупред. мероприятий), использ. в анализе и оценке эфф-ти деят-ти страховой орг-ци.
22 Фонды страх-ка, особен-сти формир-я. Страх. фон д - сов-сть натур. и ден. резервов. формир-х за счет обособления части ВВП и нац. дохода. Осн. формы: 1)централиз. гос. рез. фонд (созд-ся за счет общегосуд. рес-сов для возмещ. ущерба последствий крупных катастроф); 2)фонд соц. защ. насел. ( за счет страх. взносов ф. и ю. лиц для защиты нетрудоспос и малоимущих) ; 3)фонд самострахования (это децентрализ. ден.-натур. фонд для преодоления времен. затрудений ); 4)страх. фонд страховщика(за счет ден. взносов ю. и ф. лиц в децентрализ. порядке для выплаты страх. возмещ..) Страх. орг-ции. от поступивших страх. взносов по видам страх-я, относящимся к страх-ю жизни, обязат. видам страх-я, за искл. обязат. госуд.страх-я, обязат. страх-я от несч-х случаев на пр-ве и проф. заболев-й, обязат. страх-я гражда. ответ-сти владельцев трансп. средств, страх. орг-ции обязаны создавать гарантийные фонды на случай невыполнения своих обяз-ств. (формируются страховщ. в бел. Руб) Р-р по обяз. видам страхов. - 2 %, по видам страх., относ.я к страх.жизни, – 1%..Ср-ва этих фондов имеют целевое назначение и выдел-ся страх-ку по реш. през. в случае невозм-сти выполн. страховщиком своих обязательств. От поступивших стр. взносов по обязат.м видам страх-я, за искл. обязат. гос. страх-я, и добров. видам, кроме добров. страх-я дополнит. пенсии, страх. орг. обязаны создавать ф. предупредит. (превентивных) мероприятий. (имеют целевое назнач. и исп-ся для фин-ния мероприятий, направл. на снижение возм-х убытков от страх. случаев и их предотвращение, в бел. Руб.).
23 Страховые резервы, их сущ-сть и особ . формир-я
Главн. особенн-ю деят-и страх. орг-ции явл. наличие специф. резервов в составе привлеченного кап-ла, имеющих строго целевое назнач-е. Они отражают величину обяз. страх-ка по заключ-м им со страх-ми дог-м страх-я, но не исполненных на дан. момент времени. Необх-сть создания страх- рез-в закреплена законодательно, они вкл-в с/с страх.услуг и искл. из налогооблаг. базы. В основу созд. рез. положен нормат. метод (т.е. перв. опред-ся норматив выплат). По страх. жизни формир-ся математич. резервы, по иным видам-технич-е. Базой для определ. р-ра рез. по страх. жизни служит страх. нетто-премия, поступившая по заключ-м дог. данного вида страх-я жизни в отчетном месяце. По иным видам страх. форм-ся: рез. незаработанной премии (РНП); резервы убытков: р. заявленных, но неурегулир. убытков (РЗНУ), р.в произошедших, но незаявл. убытков (РПНУ); дополнит. резервы: р. катастроф (РК), р. колебаний убыточности (РКУ),·др. .В качестве базы (за искл. заявленных, но неурегулированных убытков) - базовая страх. премия (БСП). РНП - БСП, поступивш. по дог. Страх-я, действовавшим в отч. периоде, и относ. к периоду действия дог. Страх-я, выходящему за пределы отч. периода. По своей сущности это расх. Буд. Периодов. РЗНУ форм-ся страховщ. для выполнен. обязательств по дог.страх-я, неисп. или исполнен. не полностью на расчетную дату, возн. в связи со страх. случаями, кот. имели место в отч-м или предш. ему году и о факте наступл-я кот-х в установленном законом или дог. страх-я порядке заявлено страховщику. Р-р опр-ся по каждой неурегулир.претензии. РПНУ - для обесп. выполн-я страх-ком своих обязательств по дог.м страх-я, возникших в связи с произошедш. страх. случаями в теч-е отч. года, о факте наступления кот. страх-ку не было заявлено в уст. законом или дог.страх. порядке на расч- дату. Р-р 10% от суммы БСП, пост. за 12 мес.,расч. дате. РК- для покрытия чрезвыч.ущерба, явившегося следствием действия непреодол.силы или крупномасшт.й аварии, повлекших за собой необх-сть осущ. страх. выплат по большому кол-ву дог. страх-я. РКУ- для компенс. расх-ов страх-ка на осущ. страх. выплат, если знач. убыточности страх. суммы в отч. периоде превышает ур-нь убыточности страх. суммы, принятый за основу для расчета нетто-тарифа страх.. тарифа по виду страх-я.
24 Инвестиц. деятельность страх. компаний
Располагая достат. суммами временно своб.средств, кот. образуются вследствие временного разрыва м/д поступлением страх. премий и выплат страх. возмещ-я при наступлении страх. случая, страховщики имеют право инвестировать их в разл. направления. Указанная особенность позволяет страх-ю, наряду со своими задачами по защите от рисков, вносить свой вклад в функционирование эк-ки ч/з накопление капитала и инвестирование его в разл. объекты. Находясь в распоряжении страховщика в теч. определ. срока, страх. резервы в соответствии с установленными правилами инвестируются в доходные активы и приносят страх. организации инвестиц. доход. Кроме привлеченных средств страховщики имеют в своем распоряжении также собств.средства в виде неиспользов. прибыли, а также полученного от акционеров и учредителей уст. капитала. Поскольку данные ресурсы, как правило, свободны от конкретных обязательств, то определ. их часть может быть вложена также в долгоср.и менее ликвидные виды инвестиций. Данная деятельность строго регламентируется нормат. актами гос-ва. Инвестирование страх. резервов осущ. на условиях возвратности (т.е максим. надежность размещ. ср-ств, обеспеч. их возврат в полном объеме), прибыльности (получение постоянного и высокого дохода), ликвидности (быстрое превращение объктов инвестирования в ликвидные ср-ва)и диверсификации (вложение средств в различные объекты для максим. снижения вероятности потерь). Страховщики РБ инвестируют свои средства в след. объекты: гос. ценные бумаги; цен. бумаги местных исполнит. и распорядит.органов; цен. бумаги субъектов хозяйствования (кроме векселей); недвиж. имущество (кроме жилых помещений); драг. металлы (за исключением лома и отходов). Подлежат инвестированию лишь 90% страх. рез-в.
25. Особенности налогообложения страховых компаний
Страховые компании уплачивают все налоги согл. действ. зак-ву по общим ставкам. Страховая компания не вправе применять УСН и будет уплачивать налоги с з\пл (подоходный налог, отчисления на ФСЗН и Белгосстрах), так же и налог на прибыль. Существует особенности при ведении бухгалтерского учета, а именно с учетом ст. 134 и 135 НКРБ включения в состав затрат и определения доходов страховых организаций.В затраты по пр-ву и реализации продукции, товаров (работ, услуг), учитываемые при налогообложении (далее – затраты), включаются производимые страховыми организациями:
отчисления в страховые резервы, гарантийные фонды и фонды предупредительных (превентивных) мероприятий, расходы на выплату страхового обеспечения, страхового возмещения, на ведение дела, на уплату страховых взносов по договорам о перестраховании, а также иные расходы, включаемые в затраты в соответствии с зак-вом;
выплаты страховым агентам и страховым брокерам вознаграждений за оказанные услуги, осуществляемые за счет отчислений от поступивших страховых взносов, в размере, установленном Минфином.
Согласно п.2.32 ст.3 Закона РБ «О налоге на добавленнуюстоимость» (далее - Закон) освобожд. от налогообложения обороты по реализациина тер-рии РБ услуг пострахованию, сострахованию и перестрахованию.
Т.о., у организаций и ИП,кот. выступают страхователями, получ. суммы страховоговозмещения не признаются объектом налогооблож. и не подлежат включению в налоговую базу при исчислении налога на добавленнуюст-ть, так как не являются стоимостью реализ. товаров(работ, услуг) и не относятся к суммам, на величину которых подлежит
увеличению налоговая база.
26. Финансовая устойчивость страх. компании
Финансовая устойчивость – способность выполнять принятые обяз-ва по договорам страхования в экстремальных условиях, а также способность адекватно реагировать на внешние и внутренние дестабилизирующие воздействия. Для обеспеч. выполнения принятых на себя обяз-в страх. орг. образует из полученных страх. взносов страховые резервы. Порядок и условия образования страх. резервов опр. Минфином.
Гарантийный фонд (от страховых взносов по видам страх. относ. к страх. жизни, обязат. видам страхования, за исключ. обязат. гос. страх., обязат. страх. от несчастных случаев на произв-ве и професс. забол-ний, обязат. страх. гражд. ответ-ти влад. трансп. ср-в): 2% - размер отчисл. по обязат. видам страх., 1% - по видам страх. относ. к страх. жизни. Ср-ва гарант. фондов имеют целевое назнач. и выдел. по реш. Презид. РБ в случае невозможности выполн. своих обяз-в., испльз. только на страх. выплаты.
Фонд предупредит. (превентивных) меропр. Размер отчислений, порядок и направл. использ. опр. Презид. РБ. ФПМ использ. для финансир. меропр. направленных на снижение возможных убытков от страх. случаев и их предотрващ.
Фин. устойч-ть страховщика опр. соотношением трех величин: активов, с одной стороны, и собственного и заемного капитала, с др. стороны. Фин. устойч-ть зависит от числа заключ. договоров и размера страх. тарифа. Чем больше договоров страхов., тем выше фин. устойч-ть, т.к. меньше вероятность одновременного наступления страховых случаев. Не всегда при высоком страх. тарифе фин. устойч-ть страховщика выше, т.к. дорогой страх. продукт может быть не востребован на страховом рынке.
На фин. устойч-ть страховщика существенное влияние оказывает проводимая им инвестиционная политика, также необходимо учитывать уровень инфляции в стране.
27. Платежеспособность страховщика, основные критерии.
Платежеспособность – спос-ть страх-ка своевр. выполнить денеж. обяз-ва, обусл. законом или договором страхования. Для обеспечения своей платежесп. страховая орг. обязана соблюдать соотн. между активами и принятыми обязат-ми. (активы больше либо равны страх. обязат-вам).
Критерии платежесп. опр. Минфином. Инстр. о критериях и порядке оценки платежеспособности страховых орг-ций:
Оценка платежесп. производится путем сопост. величин фактического и нормат. размеров маржи платежесп., расчет которых производится на основании данных бух. учета и отч-ти страх-ка.
Фактич. размер маржи платежесп. страховщика рассч. как сумма УФ, добав. фонда, фонда накопления, фонда потребления, резервного фонда, нераспред. прибыли отч. года и прошлых лет, уменьшенная на сумму непокрытых убытков отч. года и прошлых лет, немат. активов, зад-ти участников (акционеров) по вкладам в УФ, собств. акций, выкупленных у акционеров, дебит. зад-ти, по которой срок исковой давности истек.
Нормативный размер маржи платежесп. страховщика по видам страхования, относ. к страхованию жизни, равен 4% резерва по видам страхования, относящимся к страх. жизни.
Нормативный размер маржи платежесп. страх-ка по видам страх., не относ. к страх. жизни, равен наиб. из сл. двух пок-лей, умноженному на поправ. коэфф-т. Первый показатель - показ., рассчитыв. на основе страховых взносов (страх. премий). Расчетным пер. явл. год (12 мес.), предшествующий отчетной дате. Первый показатель равен 18% от суммы страх. взносов (страх. премий) за расч. период, уменьшенной на сумму возврата страх. взносов (страх. премий) в случаях, предусм. зак-вом и (или) условиями договоров страх. (сострах.), перестрах., за минусом: отчисл. от страх. взносов (страх. премий) в фонды предупр. (превентивных) мер-тий за расчетный период; других отчислений от страх. взносов (страх. премий) в случаях, предусм. зак-вом, за расчетный период.
Второй показатель - показатель, рассчит. на основе страх. выплат. Расчетным пер. явл. 3 года (36 мес.), предшеств. отч. дате.
Второй показатель равен 26% от одной трети суммы: страх. выплат, уменьш. на суммы возврата выплаченного страх. возмещения и страх. обеспечения за минусом сумм поступлений, связанных с реализацией перешедшего к страховщику права требования страхователя (выгодо-приобретателя) к лицу, ответственному за убытки, возмещ. в результате страх., за расчетный период; изменения резерва заявленных, но неурегулиров. убытков и резерва произошедших, но незаявленных убытков по страх. (сострах.) и рискам, принятым в перестрах., за расчетный период. Расчетным периодом для вычисления поправ. коэфф. явл. год (12 месяцев), предшеств. отчетной дате.
Поправ. коэфф. определяется как отнош. суммы: страх. выплат уменьш. на суммы возврата выплаченного страх. возмещения и страх. обеспечения за минусом начисл. доли перестрах. в страх. выплатах за расч. пер.; изменения резерва заявленных, но неурегулир. убытков и резерва произошедших, но незаявл. убытков, за минусом изменения доли перестраховщ. в указанных резервах за расч. период; к сумме (не исключая доли перестрах.): страх. выплат, уменьш. на суммы возврата выплач. страх. возмещ. и страх. обеспечения, за расч. период; изменения резерва заявл., но неурегулир. убытков и резерва произош., но незаявленных убытков, за расч. период.
При отсутствии в расчетном периоде страховых выплат поправочный коэфф. =1. В случае, если поправ. коэфф. меньше 0,5, то в целях расчета он = 0,5, если больше 1 - =1. Факт. размер маржи платежесп. страх-ка не должен быть меньше нормат. размера маржи платежесп. страх-ка.
28. Экономический анализ страховой дет-ти. Как экономич. категория страх-е является сост. частью финансов, и так же, как и финансы, страхование обусловлено движением денежной стоимости. Формирование страховых фондов за счет взносов и последующее их использование для того, чтобы возместить ущерб, осуществляется в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.
С эконом. точки зрения страхование представляет собой систему экономических перераспределительных отношений, включающих формировани страховых фондов за счет страховых взносов; использование созданных фондов на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также оказание помощи участникам страхования; пополнение страховых фондов за счет инвестиционной деятельности.
Фундаментальным принципом организации страхового дела является концентрация средств в страховых резервах страховщика, основанная на таких принципах, как: наличие риска случайного характера и страха его проявления; повторяемость и предсказуемость рисковых событий; возмездность ущерба за счет средств страховщика, возможность оценки причиненного ущерба и прочие.
Необходимо отличать экономическую сущность страхования от его экономического содержания. Т.к. сущность постоянна, а содержание изменчиво и в каждой общественно-экономической формации имеет свою особенность.
Содержание страхования заключается в компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий.
Экономическая сущность страхования проявляется через его функции, такие как: рисковая, предупредительная, распределительная, сберегательная, контрольная.
29.Осн. условия страх-я имущ-ва ЮЛ. Дог. добр. страх-я им-ва заключаются с орг-циями и пред-ми независимо от их формы собственности, а также с предпр-ми без образ.ЮЛ.Объектами страхования являются: ОС, объекты незав.строит-ва, произ-ва и капит.строит-ва, обор. фонды (ГП, инвентарь, топливо, ТМЦ).
Возможно заключ. дог-в 3 видов: основного, доп., специального. Дог. может быть заключен как в полной балансовой или договорной ст-ти, так и в опред. доле, ам также может быть застрах. часть имущ-ва (отд. объект, вид им-ва). Дог. страх-я заключ. на основании письм. заявл. страх-ля, сост..в 2-х экз. и результатов осмотра, а при страх-и крупных объектов – экспертизы им-ва.
Страх.случаями являются: повреждение или гибель застрах.имущ-ва в рез-те стих.бедствий, пожаров, взрывов, падения деревьев, катастроф и др., а также хищение, уничт. или поврежд. им-ва в рез-те умыш. неправомерных действий 3-х лиц, кража.
При страх-и им-ва страх.сумма не должна превышать его действ. ст-ти, под кот. понимается первоначалная (восст.) стоимость им-ва, уменьшенная на амортиз-ю. По объектам кап.строи-ва страх.суммой является проектно-сметная ст-ть гот. объекта.. По ТМЦ собст.пр-ва стр.стои-ть (СС) = полная с\с. По приобрет.ТМЦ СС = цена их приобр. с учетом рас-в на сортировку, упаковку и т.д. По обетам незав.строит-ва СС=полная с\с гот.объекта согласно калькуляции или аналог.док-м.
Страх.взносы исчисляются по тарифным ставкам, установленным в % к стр.сумме (величина тарифа зависит от опред.условий). Взносы перечисл.безнал.путем на счет стр.комп-и. Договор вступает в силу в момент поступления всего страх.взноса или его первой части. После получения взноса страх-к вправе выдать стр-лю страх.полис. Если в период действ-я дог-ра увеличивается стоим-ть им-ва, то страх-ль имеет право заявлять о пересмотре страх.суммы.Док-ом на основании которого произв. выплата страх.возмещ. = стр.акт, составл.страх-ом с участием представителей страх-ля.
30.Стр-е имущ-ва граждан, условия его проведения.Стр-е имущ-ва граждан проводится в обязательной и добровольной формах. Обяз.стр-е строений проводится на случай уничтожения ил повреждения их в рез-те пожара, взрыва, удара молнии, бури, урагана и т.д.
Обяз.стр-е. Обяз. страхованию строений, принадл. гражданам, не подлежат: ветхие строения; строения, принадл. гражданам, место пребывания кот. неизвестно; садовые домики (дачи); строения в населенных пунктах, кот. исп-ся гражданами периодически под садовые домики (дачи); хоз. (подсобные и дворовые) постройки, гаражи, расп. отдельно от жилого дома; квартиры в многоквартирных жилых домах.
Страховыми случаями по обяз. страхованию строений, принадлежащих гражданам, являются утрата (гибель) или повреждение строений в результате сильного ветра (в том числе шквала, смерча, урагана), града, сильного дождя, сильного снегопада, сильного мороза, сильной жары и других опасных явлений природы, которые по своей интенсивности (силе), масштабу распр-ния и (или) продолж-ти могут причинить вред строениям, высокого уровня воды (при половодьях, паводках, заторах, зажорах), выхода подпочвенных вод, просадки грунта, обвала, оползня, землетрясения и пр.
Стр. сумма по обяз.страх-ю строений, принадлежащих гражданам, составляет 50% от страховой стоимости (страховой оценки) строений. Стр. стоим-ть строений определяется в соотв. с устан. зак-вом порядком. Определение страховой ст-ти строений произв-ся при обяз. участии страхователя либо уполномоченного им лица.
Добр.стр-е. Стр-е домашн.им-ва только добровольное. При стр-ии все им-во подразделяют на группы и в отношении каждой группы устан.своя страх.сумма. Стр.возмещение выплачивается в размере ущерба но не болле стр.суммы.
Стр-е животных. Не принима. На стр-е животные не обеспеченные должным уходом и присмотром, больные, истощенные, а также на карантине. Стр-е производится на случай их гибели, вынужденного убоя и утраты живот-о, в рез-те болезни, стих.бедствий, неправ.дей-ий третьих лиц. Не являются страх.случаями выбраковка, убой по старости, яловости, выявлении пороков. Страх-е на 1 год и только после осмотра животного.
Стр-е тран.средств населения. Объекты стр-я: автомобили, тракторы, комбайны, мотоблоки, мотоциклы, мотороллеры и мопеды (все зарегистриров.в устан.порядке и допущены к движению).
Договор стр-я от 1 мес до 1 года, обязателен осмотр тран.ср-ва и сверка данных по № кузова и двигателя.Постоянным стр-ям предоставляются льготы. Стр-е проводится на случай уничтожения, утраты или повреждения.
31.Осн. условия страх-я трансп. средств. Трансп.ср-ва могут быть застр. только в добров. форме. объекты – мех. трансп.ср-ва, соотв. требованиям зак-ва, зарегистр. в установленном порядке и допущенные к движению (авт-ли всех марок, тракторы, комбайны, мотоблоки, мотоциклы, мотороллеры и мопеды). Одновременно с ними по соглаш. сторон принимаются грузовой прицеп, доп.оборуд. и принадл. К трансп.ср-ву (магнитола, радио, радиотел. и т.п. если они установлены на трансп.ср-ве); багаж; жизнь и здоровье водителя и пассажиров трансп.ср-ва. Дог. страх-я заключ. на срок от 1 мес до 1 года включ-но на основ. письм. или устн. заявления страхователя. Обязателен осмотр трансп.ср-ва, а также номера кузова и двигателя с данными тех.паспорта. По согл.сторон возможно применение франшизы. Страх.сумма по трансп.ср-вам, багажу, доп.оборуд. уст-ся в предел. их остаточной ст-ти на день закл.договора. Если принимаются и водитель с пассажирами, то учитывается кол-во посадочных мест. Страх-е траснп.ср-в провод. на случай уничтожнения, утраты или поврежд. их при наступл. заранее оговор. событий. Осн. вар-ты страх-я: на случай утраты, уничтожения или поврежд. отд.частей, деталей, только в рез дор-трансп. ср-ва, повр. остекления авт-ля, хищение тр.ср-ва и др. Вод-ль и пас-ры счит. застрах. от несч. случая, повлекш. смерть или причин.вреда здоровью в рез.травмы,получ. при дор-трансп. происш., посадке, высадке,погрузке, выгрузке из тр.ср-ва.Страх.взносы исч. по тарифам, диф. по вариантам страх-я, а также в зав-ти от объекта страх-я, особ. условий дог-в, факт.влияющ. на наст.страх.случая, класса безущербности. Взносы уплач-ся единовр. или по частям. дог.вступает в силу в сроки, указ. в дог-ре, но не ранее момента упл.страх.взноса, а при безнал.расчетах – со дня поступ.ср-в на счет старах-ка. Пост.страх-лям могут предост.льготы. Страх.возм. не может превыш. размер страх. Суммы по дог-ру. При поврежд. застр.объекта возм.выплач. в размере ст-ти ремонта (опред. страх-ком на осн.акта осмотра, сметы). Ст-ть нов. з-ч опред. по факт.ст-ти за выч. велич.физ.износа. Выпл.страх.обеспеч. в связи с травмой (при дор-трансп.происш...) пр-ся на осн.методик страх.от несч.случаев. Зак-вом предусм.случаи, когда возмещ.не выплачивается. Не явл.страх. случаем и не подлеж.возмещ.убытки из-за: произв. дефект., ремонта вызв.нестрах.случ., реконстр., поврежд. шин, управл.тр.ср-вои в сост.алк.опьян. и т.п. либ опередача лицу не имеющ. док.на право упр-я., и др.
32. Страх-е грузов, усл. его провед-я.Сущность – принятиестрах-ком отв-ти возместить за страх. премию убытки в разм. полн. или част. ущерба, нанес. грузу врез-те страх.случая. Цель страх-я: защита страх.интерес.грузовлад-в; форм-е ден.ср-в для предупр.риск.ситуаций, кот могут повр. или уничт.груз; соверш. усл.страх-я, обесп. страх.грузов и его конкурент-ть; созд. условий без-ти и стаб-ти во внеш. и внутр. торговле. Это один из наиб. распр.видов имущ.страх-я, имеющ. опред. особен.: примен.различных полисов, возм-ть страх. груз выше его ст-ти в момент закл. дог-ра и др. Риски зависят от: вида тр-та, топограф. и временных условий перевозок, хар-ки груза и условий его трансп-ки.
Страх. осущ-ся на общепринят. усл., разраб. в Англии, предст.собой триформы страх.покрытия: А – с отв-тью за все риски, предлаг. обширн. страх.защиту; В – «с отв-тью за частную аварию», обесп. среднюю защиту; С – «без отв-ти за поврежд. кроме случаев крушения», предст. огранич. срах.защиту, и примен. в том случае когда экпортер или импортер д.получить страх.защиту в своей стране. Нередко предг-ся и 4-е условие – «с отв-тью за риски хран-я на складах в месте отпр-я ,ожид-я погрзуки и в месте назнач. по сле выгрузки». По нему возмещ. убытки от гибели, поврежд, пропажи груз полностью или частично вследствие противоправн.действий 3-их лиц, пожара и взрыва, просадки грунта, подмочик или затопления. Страх-е грузов основ-ся на пр-пе универсаль-ности рисков: страх-к несет отв-ть за все риски, кроме тех, кот. не подлежат страх-ю. Риски исключ-ся из страх.защиты если: им подверже-ны огранич.число страх-лей; если сущ-ет законод.база, освоб. страх-ка от выпл. страх.возмещ по конкр.видам рискам (воен. и пиратские действия, гражд.войны, народн. волнения, забастовки, террор.акты, конфискация, реквизиция, арест по треб.властей, все что связано с атомн.энергией и радиоакт-тью).
Сущест.нестрахуемые ущербы: 1) ущерб по вине страх-ля или застр-го; 2) поврежд.сост.груза или упак. до начала страх-я; 3) браков. или недост.упак. или неэффект. подг.груза к трансп-ке; 4) ущербы,вызв. ест. св-ми груза; 5) наруш.тамож.и прочих норм по отгрузке и предпис.перевозчика; 6) ущербы из-за политич. рисков и др. Страх-к не несет отв-ть за риски, по кот. не произв. страх-е.
При закл. дог-ра страх-я страх-к имеет право оценки страх.риска. Страх. сумма заявл. в дог-ре по усмотр. страх-ля в пред. ст-ти груза. В страх.сумму вкл: общ.торг.ст-ть груза в месте отправл (цена, по кот. застрах. грузы могут быть проданы по бирж. или рыноч. цене); з-ты на страх.; з-ты возник. до приема груза заказчиком; окончат. уплач-й фрахт. При расчете страх. премии величина тарифа уст-ся с учетом пропорц. зав-ти от вида и надежн. тр-та, рода груза, дальности превозок. При этом тариф корректир. с учетом бонусов: бонус-скидка – при офрмл. дог-ра на особо выгодных для страх-ка условиях при отсутствии реализ.страх. риска у страх-ля не менее 1 года; бонус-надбавка – уст-ся к баз. страх. тарифу если в отнош. объекта страх-я случил. реали.страх.риска.
Срок действ. дг-ра включ. общую продолж. трансп-ки и связ. с ней хр-ние, макс. прод-ть может быть не более 30 дней.
При наступлении страх.случая все связан. с ним меропиятия наз. ликвидацией убытка. Установлением причин страх. случая и размера ущерба закнимаются аварийные комиссары,а в морском страховании – диспашеры. В сумму страх. возмещ. включ. матер. ущерб, з-ты на перегрузку, хран-е и сверхплан. з-ты по дальнейш. тр-ке, з-ты на предупрежд.ущерба, рамзер ущерба по общей аварии (в морском страх)
33. Страх-е технич. рисков, осн. условия проведения. Включает: строит-монтаж. страх-е (страх-е строит. предпр-ля от всех рисков CAR, страх-е всех монтаж. рисковEAR, страх-е отв-ти перед 3-ми лицами при строит-монтаж.работах); страх-е машин; страх-е электрон.устройств; страх-е запасов на случай порчи; страх-е инженерн. сооружений; страх-е на случай потери прибыли в рез-те поломки машин. оборудования.
Страх-лями по данным видам страх-я могут выступать все стороны, для кот. в связи со строит-вом объекта возникает риск. Н-р, по EAR – застройщик, изгот. монтир. объекта, приобр-ль монтир. объекта; по CAR – застройщик, строит.предпр-ли м подрядчики, кредитор, финансир. строит-во. CARиEAR предст. очень широкую защиту, все убытки по ним в теч. срока действ.дог-ра возмещаются (исключ. воен.действия, гражд. волнения, ядерн. энергетика, умысел страх-ля; а также требов. о возмещ. убытка по неустойкам и недостаткам, убытки в рез-те ошибочн. проектир-ния, внутр. поврежд. строит. машин). Доп-но в страх. покрытие могут быть включены расходы по расчистке места страх. события после страх.случая; издержки по оплате сверхуроч.работ, в праздн.и воскр.дни, перевозки груза на больш.скорости – связ. с ликвидац. ущерба; отв-ть возник. в рез-те ущерба, в т.ч по кот может быть возложена по закону. Страх.защита действ. с момента нач. стоит. работ и заканч. приемкой или пуском в экспл. гот. объекта. Страх. сумма по CARдог. ст-ть строит-ва включ. ст-ть пост. строит материалов и вып. работ; по EAR – ст-ть монтир. установок включ. издержки по перевозке, ТП, разл. сборы и расходы по монтажу. По кажд. дог-ру уста. франшиза, размер ее зависит от хар-ра и объема рсика. Страх. премия при CARзависит от окруж.условий и их водействий на строит.площадку, хар-к констр. и строит мат-лов, строит технологий и др.; при EARисп-ся геологич., гидролог. и метеорол. инф-ция о площадке, инф. о пред. опыте фирмы в осущ. таких проектов, охр. и противопож. устр-ва, график поставок и монтажа, инф-ция об устр-вах до передачи им-ва на хр-ние и др. При наст. страх.случая страх-к в пред. страх.суммы возмещает з-ты, необх. для устранения ущерба, причин. застрах. объектам. По объектам сроит-ва (монтажа)ущерб – сумма фактич. произв. на день стр.случая затрат, и возмещ. подлежат з-ты, принятые в расчет при установл. страх. суммы. Сущность страх-я машин– страх-е машин от поломок (аварий), кот.покрывало бы ущерб, возникающ. внезапно и непредвиденно. При этом не покрыв-ся ущерб от: рисков, страх. кот.предусм. др.видами; затопления, наводнения, землетр., оседания грунта; износа в рез-те обыч.исп-ния или эксплуатации, а также действия коррозии, эрозии и накипи; военных событий и всех видов гражд. беспорядков; ошибок или недостатков, за кот. несет отв-ть поставщик и др.Страх. сумма уст-ся в пред. ст-ти восстановл.машин, включ. ТП, расходы, осущ. на трансп. и монтаж. Страх. тарифы опред. по каждому типу машин с исп. стат. данных. Период страх-я – 1 год с автом.продлением на этот же срок, пока стороны не заявят о расторжении дог-ра. Если при ущербе требуется только ремонт, то страх-к возмещ. ст-ть ремонта. Не подлежат возмещ. расходы по текущ. ремонту застрах. объектов. Страх-е электрон.устройств включ: страх-е ЭВМ, электрон. и ядерных мед. апаратов (рентгены), устр-ва передачи инф-ции, проч.устр-ва., носителей данных как доп. к ЭВМ. Такое страх-е покрывает все убытки, кот. возникают внезапно и непредвиденно. Эти убытки должны затронуть реальн. ст-ть застрах.предметов ,в рез-те чего возник. необх-ть его ремонта или замены. Не подлеж. страх-ю трад. исключ (воен.действ., ядерн. энергетика и т.п.), а также износ в ходе эксплут., ущерб от коррозии, ошибки и неисправности, за кот. несет отв-ть поставщик, неисправности, обусловл. выходом из строя из-за систем снабжения электроэнергией, газа, воды; расходы по провед. ТО; эстетич.недостатки, косвен.убытки и косвен.недостатки. Страх. сумма уст-ся исходя из ст-ти восст.машин, оборуд., включ. там.пошл, расх.на трансп., монтаж. Экономич. обосновано уст-ть по дог-ру франшизу (ввиду частых мелких повреждений).
34. Страхование предпринимательских рисков, направления развития
По договору страх-я предпр. риска может быть застрахован предпр. риск только самого страхователя и только в его пользу. Дог. страх-я предпр. риска лица, не занимающегося предпр.деят-тью, ничтожен. Договор страх-я предпр. риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключ.в пользу страхователя. Сущ-ют различные клас-ции фин. рисков. Объединим под определением «предпр. риски» условно все риски, связанные с финансовыми потерями. Они включ. риск непогашения кредита и финансовые риски. Страхование риска непогаш. кредита подразд. на страхование:- риска непогашения комм. кредита;
- риска непогашения потреб. кредита;- риска непогашения экспортного кредита.
Страхование фин. рисков включает в себя страх-е банковской гарантии, страхование поручительства перед банком, риска неоплаты лиз. платежей, сделок купли-продажи, сделок поставки товара. Большое значение страхования рисков непогаш. кредитов очевидно. Вполне естественно желание банков заручиться поддержкой на случай возможных потерь при выдаче кредитов предпр-лям, начинающим свою деятельность. Когда банк отказывает небольшому предприятию в выдаче кредита, причиной чаще всего является большой риск. При страховании риска непогашения кредита страх-лями выступают ЮЛ, осуществляющие в соответствии с действ. зак-вом предпр. деят-ть по выдаче кредитов или займов. Причем, как было отмечено выше, предпр. риск может быть застрахован только в пользу страх-ля, т.е. если договор страхования заключает банк, то он же и получит страховое возмещ. Страхование кредитных операций должно быть построено на след. принципах:- страх-е риска непогашения кредита должно по времени предш-ть появлению конкретного риска;- страх-е предп-ет, возникн. во время кредитования чрезмерного риска, и от него страховая компания стремится обезопасить банк;при страх-и вышеуказанного риска имеет место оценка банком и страховой компанией кредитосп. заемщика;- страх-я компания не является кред. учреждением. При заключ.таких дог. объектом страх-я является риск убытков банка от деят-ти, связ. с выдачей кредитов, кот.он может понести из-за нарушения заемщиком своих обяз-в по кредитному дог. в отнош. погашения суммы выд. кредита в установленный срок и в полном объеме.Риск убытков вследствие неуплаты заемщиком процентов по кредиту не является объектом страхования. Страх. случай - это непогаш. заемщиком по окончании срока кред-ния (при погаш. кредита по частям - на установленную дату осуществления посл. платежа в погаш. долга; при открытии заемщику кред. линии - по окончании срока кред. по каждому отдельному кредиту) суммы кредита (займа) в полном объеме. Страх. сумма устан. по согл. сторон в пределах суммы убытков, которые может понести банк (страхователь) от предпр. деят-ти, связанной с выдачей кредитов (займов), опред. исходя из основной суммы долга без учета процентов по кредиту (займу). Размер страх. тарифа (страховой премии или цены страхового полиса) по договору страхования определяется страх-ком при заключении договора в зависимости от степени риска и в среднем составляет 3-7 %. На страховой тариф оказывают влияние срок страхования (срок действия кредитного договора), обеспеч-ть кредита (отсутствие залога, гарантии или поручительства), отсутствие у заемщика случаев невозврата по ранее выдававшимся ему кредитам и др. При фин.рисках страх-ми могут выступать ЮЛ– комм. орг-ции независимо от организ.-правовой формы и ИП, осущ. предпр.дея-ть. Объектом страхования являются имущ. интересы страхователя, связ. с риском возникн. у него убытков из-за нарушения его прав (например, невып., ненадлежащего вып-ния контрагентом страх-ля своих обяз-в по договору со страхователем) при осущ-нии предпр. деят-ти по следу. видам сделок:- купля-продажа, поставка товаров, в т.ч. для государственных нужд, контрактация, продажа недвиж-ти;- мена;- аренда, в т.ч. прокат, аренда трансп. средств, зданий или сооружений, пр-тия, фин. аренда (лизинг);- подряд, в т.ч. бытовой, строительный, подрядные работы для гос. нужд;возмездное оказание услуг.
Страх. риском является фин. риск страх-ля, связ. с нарушением или ненадлежащим исп-ем контрагентом страхователя (должником) обяз-в, прин.на себя по договору со страх-лем, выразившихся.: в непоставке, недопоставке товаров, непередаче имущества, невып. работ, неоказании услуг в сроки, уст. дог.; поставке товаров качества, комплектности, не соотв. условиям закл. дог-ра и др.
35. Страхование внешнеэкономических рисков, его специфика.
Страхование внешнеэкономических рисков - комплекс видов страхования, обеспеч. защиту интересов отеч. и заруб. участников тех или иных форм междунар. сотрудничества. Включает:
- страхование экспортно-импортных грузов и перевозящих их средств транспорта: судов, самолетов, автотранспорта и т.д.;
- страхование строительно-монтажных рисков;
- страхование экспортных кредитов;
- страхование международных торгово-промышленных и иных выставок;
- страхование имущества иностранных компаний и работающих в других странах российских организаций;
- страхование гражданской ответственности иностранных участников экономического сотрудничества; и др.
Страхование во ВЭД представляет собой комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту от рисков участников международного сотрудничества. При этом учитывается законодательство зарубежных государств и международные правовые нормы. Страхование внешнеэкономических рисков весьма актуально, так как затрагивает экономические интересы участников ВЭД, а также интересы государства. Страхование во ВЭД является дополнительным источником поступления в страну иностранной валюты от оказания страховых услуг , обеспечивая при этом страховую защиту. Страхование является неотъемлемой частью любой внешнеторговой сделки. В международной торговой практике существует большое число договорных условий поставки товаров. Эти условия регламентированы Международными правилами интерпретации коммерческих терминов, подготовленными Международной торговой палатой (правила «ИНКОТЕРМС»). Здесь оговорено применение терминов в зависимости от способов транспортировки и видов транспорта. Торговый контракт и договор перевозки обычно дополняет договор страхования грузов. Перевозка груза производится на основание коносамента, то есть контракта между грузовладельцем и перевозчиком. Этот документ определяет границы страхового покрытия. Карго-страхование предусматривает страховое покрытие груза только во время его передвижения. Объектом страхования карго являются : сам груз, таможенная пошлина; оплата посредников. Современное морское страхование—крупнейшая отрасль страхования, составляющая основу транспортного страхования. Оно имеется почти во всех странах мира.
Морское страхование можно разделить на следующие виды:
Каско—этот вид страхования обеспечивает страховым покрытием действующие и строящиеся морские суда;
Карго—страховая защита груза на всем протяжении его перемещения, т.е. от склада до склада;
Страхование ответственности—покрывает опасности, возникающие во время мореплавания, т.к. судно является причиной загрязнения морской среды;
Страхование фрахта—страхование судна от потери дохода.
Страхование экспортных кредитов или страхование риска неплатежа, по которому страховщик гарантирует кредитору своевременную оплату поставок товаров, оборудования или услуг, оказанных в кредит за рубежом, как правило, не производится частными страховыми компаниями. Подобное страхование возложено на специализированные государственные учреждения или общества с контрольным пакетом акций у государства. В РБ основной страховщик по данному виду—Белэксимгарант.
Страхование кредитов увеличивает экспортные возможности участников ВЭД. При этом страхование является экономичным способом обеспечения надежности внешнеторговых операций.
36. Страхование жизни и пенсийСтрах-е жизни, как любой вид страх-я, оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязат-во посредством получ-я им страх. премий, уплачив. страхователем, выплатить обуслов. страх. сумму, если в течение срока действия страх-я произойдет предусмотр. страх. случай в жизни застрахов-го. Страховым. случаем считается смерть или продолж-ся жизнь (дожитие) застрах-го, времен. утрата трудоспособ., оконч. труд. деят в вязи с выходом на пенсию.
Страх-е жизни является особо продолжительным, иногда рассчитанным на всю жизнь застрах-го. Врем. страх-е жизни, как и страх-е на случай пенсии, в теч. всей жизни и т.д., заключ. обычно на длительный срок, в теч. кот. страх-к не имеет права расторг. контракт.
Договор страх-я жизни обуславливает выплаты, которые обязуется уплатить страховщик. Он также регулирует права и обязанности страхователя, как и других лиц, кот. могут быть объектами прав и обязанностей, вытекающих из договора о страх-и. Эти лица – застрахованный и выгодоприобретатель.
Страхователь - это лицо, кот. заключает и подписывает договор о страх-и со страховщиком, берет на себя обязат-ва, определенные договором. Это тот, кто подписывает договор и платит премии, или тот, кто покупает страх. полис.
Застрахованный по дог-ру о страх-и жизни – это физлицо, о жизни кот. заключ. контракт. Это человек, чья жизнь подвергается риску. В большинстве операций по страх-ю страхователь и застрахованный обычно являются одним и тем же лицом.
Виды страх. жизни: добровольное страх. жизни, жизни в пользу детей, жизни детей, универс. страх-е жизни, страх-е жизни кредитополучателя.
ВРБ страх-е жизни осущ. компания «Стравита»
Страх-е жизни только на случай смерти не имеет широкого распространения. Оно, как правило, совмещ. в одном виде страх-я, содержащем страх. защиту на случай утраты трудоспособ., пенсионного обеспечения, смерти или гибели. Такое страх-е назыв. «смешанное страх-е жизни».
Пенсионное страх-е является дополнительным пенсионным обеспечением к гос. пенсиям. Страх. взносы в данном случае уплач. непосредственно самими гражданами-страхователями или юрлицами в пользу своих работников, а пенсионные страх.фонды формируются страховщиками.
Пенсионное страх-е имеет различ. варианты страх. выплат как по срокам, так и по суммам. Оно может быть индивидуальным (каждым гражданином) и групповым (за счет юрлиц). В основе установления страх. взносов (тарификации) при страх-и пенсий лежат возрастные харак-ки, состояние здоровья и др. страх-е жизни и пенсий включает в себя элементы накопления и сбережения денежных ср-в, а выплата страх. обеспеч-я производ. по окончании срока страх-я или в случае смерти застрах-го. В силу этого страх-е жизни и пенсий относится к накопит. (долгосроч.) категории страх-я.
37. Страхование от несчастных случаевСтрах-е от несч. случаев обесп. риск того, что опред. лицо физ-ки пострадает от несчастного случая. Несч. случай – физич. поврежд-е, следств. кот. является травма, ранение, увечье, а также времен. инвалидность, пост. инвалидность или смерть. В кач. несч. случ. могут приз-ся случайные, внезапные, непреднам. случаи, происш. со страх-лем или застрах. в период действия дог-ра и сопровожд. потерей здоровья, болезнью, смертью.
Наиб. характер. признаками данных страх. событий явл. их кр-врем. и непредсказуемость величины ущерба. Поэтому все виды этого страх-я относятся к рисковой категории страх-я.
Произош. событие не может быть признано страх. случаем если оно наступ. в случае: ядерноговзрыва, военных действий, зобостовок, гражданской войны, самоубийства, попытки самоуб., алгогольн., тоскич., наркотич. опьянения, инф. заболевания, кровоизлияния в мозг, внемточ. беременности.,наркотич., воен. действий, зобастовок, гражд. войны, самоубийства, попытки самоуб.
В РБ уст. обязат. страх-е от несчастн. случаев на пр-ве и проф. заболеваний порядок и условия проведения кот. отраж. в гл 14 Указа 530. Обязат страх-ю от несчастн случ на пр-ве и проф.заболев подлеж жизнь или здор гражд: Выполн раб на основ труд дог(контракта); раб-х по гражд-прав дог на терр страх-ля; вып-х работу на осн член-ва в орг-х люб орг-правов форм; явл. Учащ-ся, студ-ми учрежд образ всех видов, в пер прох произв практ; содерж-ся в исправит-х, лечебно-труд, воспитат-труд учрежд-х и привлек-х к выполн оплач-х работ. Обяз страх распр-ся т-же на гр-н РБ, работ-их в организ РБ, нах за границ, и иностр гр и лиц без гр, постоянн прожив и работ в РБ. Функц страх-ка возлож на гос страх орг — РУСП ”Белгосстрах“
Обяз. страх-е от несч сл на пр и проф заболев осущ-ся на принц: гар-ти застрах-м права на страх обеспе-е; экон. заинтересов субъ страх в обеспеч здоровых и безопасн усл тр, профилакт несчастн случ на пр-ве и проф-х заболев; дифференц страх-х тариф в завис-ти от класса професс-го риска; обязат-ти регистрац страх-лей у страх-щика, упл ему страх взносов; формиров-я и расход-я ср-тв на обязат страх-е от несч-х случ на пр и проф заб на солидарн осн; целев использ-я ср-в обязат-го стр от нес сл на пр и пр заб. Если след-м несч. случая явл. смерть застр-го, то страховщик выплачивает выгодоприобр. страх. сумму.
38. Мед. страхование.
Мед. страхование вкл все виды стр-я связанные с расстройством здоровьяили утраты трудосп-ти. Объект-имущ интересы, связ с причинением вреда жизни или здоровью застр-го лица, а также с затратами медучрдж-й по оказанию ему скорой мед помощи. Субъект-1)стр-шик, 2)стр-ль-ЮЛ или ФЛ, закл.- дог оюяз мед стр-я, 3)заст-е лицо-лицо, в пользу к-го заключен дог мед стр-я, 4)медучрежд. Принципы: 1)добровольного стр-я (добровольность, доступность), 2)обязательного (не коммерческий хар-р, обязат-ть). Ин.гражд при въезде в РБ обяз иметь дог. обязат-го мед. страх-я, заключ-й с бел. или ин. страх. орг-ей, на случай оказ мед. помощи медуч-ями. Наличие дог подтверждается стр полисом. Дог мед страх-я, заключ с ин страх орг-цией, должен: 1)содерж наим-е, указ на место нах-я, тек. счет ин. страх-й орг-и, ФИО и адрес ин. гражд; 2)распростр св д-вие на терр РБ; 3)действ в теч. пер пребыв ин. гр. на тер.РБ; 4)предусм-ть стр сум не ниже 5000 евро. Не подлеж обязат мед страх: 1)главы гос-тв и прав-в заруб стран , 2)главы и сотр дип представительств, 3)лица, вход в состав возд гражд и воен судов, 4)ин гр-не, ходатайствующие о предост им статуса беженца и др. Не относ-ся к страх.сл и не подл возм-ю стр. затр медучрежд, если: 1)леч-е не связ с внезапн заболев или несч случ; 2)забол-е связ с возд яд взр; 3)стр-ль, совершил умышл д-ия, повлекш наступл-е страх случ; 4)забол связ с нахожд застрах лица в сост алког опьянения; 5)помощь оказана по истечении дог.
В случ смерти застр-го лица стр-щик оплач услуги скорой и неотложн мед пом, кот были оказ в целях спасения жизни, а также при необ-ти медико-трансп услуги, связ с достав тела до Гос гр РБ. Упл страх взноса произв единовременно как в бел руб, так и в своб конвертир вал. Срок страх устан на период пребыв или врем прожив иностр гражд в РБ, но не < 3 сут, и указ в страх полисе. Выпл стр возм производится страховщиком на основании акта о страховом случае. Мед. стр-е в РБ развито слабо из-за отстутствиея реформ в здравоохранении и плохо развитого рынка платн мед услуг.
39. Сущность и назн стр-я отв-ти, особ-ти орг-и.
Стр-е отв-ти защищает имущ интересы стр-лей иди застр. лиц, в случае причинения ими вреда личности или ущерба имуществу гр-н(ЮЛ и ФЛ). Этот ущерб или вред согл. Дог отв-ти будет возмещать стр-щик. Объектом стр-я выступает отв-ть стр-ля(застр-го лица) перед 3-ми лицами за причинение им вреда. Объектом защиты явл благосост стр-ля в целом. Стр-щик принимает на себя риск отв-ти по обяз-вам, возн в следствии причинения вреда со стороны стр-ля (ЮЛ или ФЛ) жизни, здор или им-ву 3-х лиц. Выгодоприобретатели - 3-и лица-лица, к-м причинен вред. Предметом стр-я отв-ти явл стр случай, к-й соверш-ся как случайное событие (стр риск) в рез-те неумышл, виновн действий стр-ля (застр лица). Стр случай – утрата (поврежд) им-ва 3-х лиц, наруш-е их здор, трудоспос-ти, смерти, а также, снижение личностных дох-в, в рез-те неумышл действий стр-ля (застр лица), оговор в усл договора. Различют стр-е отв-ти 1)внедог (обяз-ва, возн в случае нанесения вреда 3-м лицам, не связ дог-ми обяз-ми (ГК РБ. Ст. 823), 2)договорной (обяз, возникшие вследствие неисп-я или ненадл исп-я дог обяз-в отв-ти (ГК РБ. Ст. 824). Особ-ти стр-я отв-ти: 1) подлежит только гражд-правов отв-ть, цель к-й – возмещение причин-го ущерба. За прич-й ущерб стр-ль может нести уголовную, адм отв-ть; 2)дог закл-ся в пользу лица, к-е не может быть заранее известно; 3)стр риском при стр-и отв-ти признается факт наст-я отв-ти стр-ля; 4)величина ущерба неизвестна и в дог стр-я «стр сумма» заменено «лимит отв-ти» - это макс объем возм-я, к-й может быть выплачен по данному дог. и др.
40.Страхование гражданской ответственности (СГО) перевозчика ориентировано на интересы, связанные с ответственностью страхователя (транспортной компании) за вред, причиненный пассажирам, грузовладельцам и иным третьим лицам (например, грузополучателям).
Перевозчик — это трансп. пр-тие, которое выдает перевозочный документ (например, коносамент, билет и др.) и осущ-ет перевозку грузов и/или пассажиров. Отв-тью перевозчика явл-ся мера принудительного имущественного воздействия, применяемая к перевозчику, наруш-му правила или дог-ные условия перевозки. Отв-ть перевозчика выражается во взыскании штрафа либо в возмещ. ущерба.
Применительно к гражд. авиации субъектом гражд. отв-ти перед третьими лицами является владелец воздушного судна, использующий его в момент причинения вреда. Страх-лями при страховании гражданской отв-ти авиаперевозчика являются лица, эксплуатирующие воздушные суда в силу принадлежащего им права собственности, права хозяйственного владения либо эксплуатирующие воздушные суда на других законных основаниях. Вопросы страхования гражданской ответственности авиаперевозчика регулируются нормами международного воздушного права, в частности, Римской конвенцией о возмещении вреда, причиненного иностранными воздушными судами третьим лицам на поверхности, в которой участвует и РБ.
На морском транспорте проводится страх-е отв-ти судовладельцев, которое рассматривается в качестве сам-ной отрасли страх-я. На страхование принимаются обязательства судовладельца, связанные с причинением вреда жизни и здоровью пассажиров, членов судового экипажа, лоцманов, грузчиков в порту и т.п. Кроме того, объектом страхования здесь выступают обязательства, связанные с прич-ем вреда имуществу третьих лиц. В перечень имущества входят другие суда, грузы, личные вещи членов экипажа, пассажиров и иных лиц, портовые сооружения (причалы, портовые краны, средства навигационной безопасности в акватории порта и др.). Страх-е отв-ти судовладельцев осущ-ся через клубы взаимного страхования. Самым известным является Бермудская ассоциация взаимного страхования судовладельцев Великобритании.
41. Страхование гражданской ответственности (СГО) владельцев транспортных средствв РБ осуществляется в обзательном и добровольном порядке.
В соответствии с договором страхования ГО владельца транспортного средства страховая организация в пределах своего лимита ответственности возмещает пострадавшему тот ущерб, который в соответствии с законодательством обязан возместить владелец транспортного средства.
ОСГО автовладельцев введено с 1 июля 1999 г. Декретом Президента.
Объектом ОСГО является ГО владельцев транспортных средств за вред, причиненный жизни или здоровью физических лиц, их имуществу либо имуществу юридических лиц в результате ДТП.
К субъектам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств относятся страхователь, страховщик, бюро и потерпевший. Бюро – это республиканская ассоциация, объединяющая страховые организации, которые проводят ОСГО автовладельцев.
Таким образом, суть страхования автогражданской ответственности состоит в следующем: страховая компания возмещает вред стороне, пострадавшей в дорожно-транспортном происшествии (ДТП), если виновников этого ДТП является владелец страхового полиса. Возмещаются при этом расходы, как на лечение пострадавших, так и на ремонт автомобиля. Страхование гражданской ответственности освобождает владельцев транспортных средств от необходимости компенсировать убытки, причиненные третьим лицам в процессе эксплуатации этих средств.
Особую группу международных договоров составляет соглашение о Зеленой карте. «Зеленая карта» - это международный сертификат страхования. «Зеленая карта» - соглашение о взаимном признании страхового покрытия гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и оказании взаимной помощи по урегулированию убытков, возникших в международном автотранспортном сообщении.
42. Страхование профессиональной ответственности экономически обусловлено возможностью предъявления имущественных претензий к лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг.
Объект страхования - имущественные интересы страхователя, связанные с его ответственностью по обязательствам, возникшим в случае причинения вреда жизни, здоровью и/или имуществу третьих лиц при осуществлении профессиональной деятельности.
В правилах страхования каждого страховщика указывается перечень профессий подлежащих страхованию. В разных компаниях этот перечень различный.
Договоры страхования заключ. с ЮЛ и ИП, имеющими право осуществлять соответствующий вид профессиональной деят-ти.
Лимит ответственности страховой компании, в пределах которого производятся выплаты страхового возмещения, устанавливается, как правило, по соглашению сторон. Страх. тарифы уст-ся индивидуально в зависимости от рода деятельности страхователя, срока работы в данной области, количества работников, их образования и опыта и т.д.
Страховым случаем в этом виде страхования признается факт причинения страхователем (его работниками) в процессе осущ-ния своей проф. деят-ти вреда жизни, здоровью и/или имущ-ным интересам третьих лиц, что повлекло за собой предъявление страхователю обоснов. требований о возмещ. причин. вреда.
При наступлении страхового случая страховая компания компенсирует: затраты на возмещение причиненного вреда в соответствии с решением суда или по взаимному соглашению между Страховщиком, Страхователем и лицом, которому причинен вред (убытки); расходы на ведение дел по страховому случаю в судебных органах; расходы Страхователя, произведенные в целях уменьшения возможных убытков.
43.Перестрахование, его эконом. содерж. и клас-ция. Перестрахование–с-ма экономич. отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по которым, в соответствии со своими финансовыми возможностями, передает на определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансир. портфеля страх-ий и обеспечение тем самым фин. устойчивости и рентаб-ти страховых операций. Т.е. перестрахование–перераспр. между страх. орг-циями созданного первичного страх. фонда. При этом основной стр-к(цедент) оставляет на своей отв-ти от каждого крупного риска лишь опред. долю, соотв. его фин. возможностям. Ост. часть передает в перестр-е.Риски передаются в перестр-е за вознаграждение - оригинальную /перестрах. комиссию. Кроме того, как правило, по перспективным, благопол. рискам цедент требует у перестраховщика участия в их будущей прибыли по данным рискам (тантьемы) и предост. адекватного участия в перестраховании их рисков.Принятые в перестрах. риски могут быть переданы во вторичное перестрах-е(ретроцессию).Выплата страх. возмещения осущ-ся коллективно всеми перестраховщиками, участв. в перестр-и объектов.Классификация: 1. по оформлению правовых взаимоотношений сторон:
-факультативное- цедент может передать принятые им на страхование риски перестраховщику не имея никаких обязательств по передаче того или иного риска в перестрахование.
-облигаторное- перестрахование носит обязательный хар-р.
2. –пропорциональное:
А)квотное, когда в перестрахование передаются все без исключения риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований.
Б)экцедентное—все принятые цедентом на страхование риски, страховые суммы которых превышают собственное удержание передающей компании, подлежат передаче в перестрахование
-непропорц.:А)эксцедента убытка- перестраховщик принимает на себя обязанность по каждому и всякому убытку, понесенному цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень о пределах определенного лимита.
Б)эксцедента убыточности- покрываются не отдельные убытки, а весь или часть счета компании или пула, в виде, так называемого «зонтика», предоставляя покрытие после др. форм перестрахования на сумму убытков, превышающих определенный % заработанной премии.
44.Виды и формы договоров перестрахования. Перестрах дог дел на: пропорц-е (квотные и эксцедентные) и непроп-е (дог экс-та уб-ка и экс-та убыт-ти).
Квотный дог – в перестрах-е перед-ся все без исключ риски по опред виду страх-я или группе смежн страх-й. В этой же доле перед-ся причит-ся перестрах-ку премия, и он возмещает перестрах-лю в этой же доле все оплач им уб-ки.
Эксцедентн перестрах дог – все принят цедентом на стр-е риски, страх суммы кот-х превыш собств удерж-е передающ комп, подлеж передаче в перестрах-е.
Сущ-ют дог, к-е содерж усл-я квотного и эксц-го хар-ра- квотно-эксцедентные.
Дог эксцедента уб-ка – служит для защ от наиб крупных и непредвид уб-в по отд видам стр-я.
Дог эксцед убыт-ти – покрывает не отд уб-ки, а весь или часть счета компании или даже пула, в виде так наз-го “зонтика”, предост-я покрытие после др форм перестрах-я на сумму уб-ов, превыш-х опред % заработ премии.
45.Регулирование операций перестрахования. Перестр-е возможно как у страх-ов (перестрах-ов) РБ, так и иностранных. Белорусский страх-к (перестрах-к) не вправе заключать дог перестрах-я с иностр страх-ом (перестрах-ом), место нахож-я кот-го находится в оффшорной зоне. Дог перестрах-я могут закл-ся ч/з страховых брокеров. Страх-к (перестрах-к) не вправе оставлять на собств удерж-и страх риски, принятые по дог перестрах-я, если размер собств удерж-я страх-ка (перестрах-ка) превысит норматив ответ-ти, устан-ый Минфином РБ.
Страх-к (перестрах-к) вправе заключать дог как факультативного, так и облигаторного перестр-я. Расчеты по дог перестр-я производятся только в денеж форме. Передача страх рисков с нулевым собств удержанием запрещается. Передача страховых рисков по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, запрещается.
Закл-е дог-ов о принятии (передаче) страхо риска в перестр-е как от иностр, так и от бел страх-в (перестр-в) возможно при наличии у бел стр-ка (перестр-ка) лицензии на осущ-е страховой д-ти, вкл-ей перестрахование