Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Приложение 1
ООО «Компания «Адапт»
Разработочная таблица №1
«Распределение расхода материалов (по учетным ценам)»
за ноябрь 2004 г.
(руб.)
|
Дебет |
Наименование |
Кредит счетов |
||||
|
Цех |
Счет |
Заказ |
10-1 |
10-2 |
10-9 |
|
|
01 |
20 20 20 |
2001 2002 2003 |
Бытовые радиаторы БР-5 Бытовые радиаторы БР-10 Бытовые радиаторы БР-12 |
6000 7000 2000 |
8000 4000 8000 |
- - - |
|
Итого счет 20 |
15 000 |
20 000 |
||||
|
25 |
Ст.5 Ст.4 Ст.6 |
Текущий ремонт сооружений, оборудования и инвентаря Содержание зданий, сооружений, инвентаря, опыты и исследования Испытания, опыты и исследования |
- - 10 000 |
10 000 20 000 10 000 |
2000 3000 |
|
|
Итого счет 25 |
10 000 |
40 000 |
5000 |
|||
|
Итого цех 01 |
25 000 |
60 000 |
5000 |
|||
|
02 |
20 |
2001 2002 2003 |
Бытовые радиаторы БР-5 Бытовые радиаторы БР-10 Бытовые радиаторы БР-12 |
5000 7000 5300 |
- - - |
- - - |
|
Итого счет 20 |
17 300 |
|||||
|
25 |
Ст.5 Ст.4 Ст.6 |
Текущий ремонт сооружений, оборудования и инвентаря Содержание зданий, сооружений, инвентаря, опыты и исследования Испытания, опыты и исследования |
12 000 7000 1000 |
1000 1000 |
||
|
Итого счет 25 |
20 000 |
2000 |
||||
|
Итого цех 02 |
17 300 |
20 000 |
2000 |
|||
|
03 |
23 |
2301 |
Производство пара |
- |
1000 |
1000 |
|
Заводо-управ-ление |
26 |
Ст.11 |
Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений, инвентаря общезаводского назначения |
- |
20 000 |
2000 |
|
Итого счет 26 |
20 000 |
2000 |
||||
|
Всего по компании |
42 300 |
101 000 |
10 000 |
Бухгалтер
Приложение 2
ООО «Компания «Адапт»
Ведомость распределения транспортно-заготовительных расходов
за ноябрь 2004 г.
|
Дебет |
База распределения |
Процент ТЗР к распре-делению |
Сумма ТЗР по заказам |
|||
|
Счет |
Заказ |
Учетная стоимость израсходованных материалов |
||||
|
Цех 01 |
Цех 02 |
Итого |
||||
|
20 |
2001 2002 2003 |
14 000 11 000 10 000 |
5000 7000 5300 |
19 000 18 000 15 300 |
9,46 9,46 9,46 |
1797 1702 1447 |
|
Итого |
35 000 |
17 300 |
52 300 |
4946 |
||
|
Процент ТЗР = 4946*100/52 300 = 9,46% |
Приложение 3
ООО «Компания «Адапт»
Справка бухгалтерии
о распределении услуг парокотельной
за ноябрь 2004 г.
|
Себестоимость в усл. ед. |
Затраты, руб. |
|||
|
Цех 01 Цех 02 Здание аппарата управления |
350 350 300 |
4804 4804 4119 |
||
|
Итого: |
1000 усл. ед. |
13 727 |
||
|
Дебет счета |
25 – Цех 01 25 – Цех 02 26 – Здание аппарата управления |
- 4804 руб. - 4804 руб. - 4119 руб. |
||
|
Кредит счета |
23 |
- 13 727 руб. |
||
Приложение 7
ООО «Компания «Адапт»
Выписка из ведомости №15 учета общехозяйственных расходов
за ноябрь 2004 г.
|
Номер и наименование статьи аналитического учета |
10 «Материалы» |
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» |
69 «Расчеты по социальном страхованию и обеспечению» |
23 «Вспомогательные производства» |
02 «Износ основных средств» |
Разные (суммы, отраженные в других журналах-ордерах) |
Итого за месяц |
Обороты по кредиту счета за месяц |
|
1. Содержание аппарата управления предприятием 2. Служебные командировки и перемещения 3. Содержание пожарной и сторожевой охраны 4. Представительские расходы 7. Амортизация основных средств 9. Содержание и ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения 10. Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий и т.д. Списывается в порядке распределения |
- - - - 1200 800 - |
11 000 - 2000 - 1200 800 - |
4235 - 770 - 462 308 - |
- - - - 4119 - - |
- - - 333 - - - |
100 300 - - 1900 - - |
15 335 300 2770 333 9331 1908 - |
- - - - - - 29 977 |
|
Итого по счет 26 |
2000 |
15 000 |
5775 |
4119 |
333 |
2300 |
29 977 |
29 977 |
ООО «Компания «Адапт»
Разработочная таблица
Листок-расшифровка
за ноябрь 2004 г.
|
Сумма по |
журналам-ордерам* |
№ 7,8,6 |
отнесенные в дебет* |
Счета 26 |
|
по ведомостям |
принятые с кредита |
подлежит отражению по следующим аналитическим счетам
|
Цех № Аппарат управления (номер цеха заполняется, когда по записям в дебет счета 25 листок составляется по отдельным цехам) |
|||||||||
|
Основание (где требуется и содержание записи) |
Суммы по аналитическим счетам (субсчетам, статьям)* |
Итого с кредита/дебета* счетов |
|||||||
|
№ 5 |
№ 7 |
№11 |
№ |
№ |
Итого |
№71 |
№ 76 |
№ 60 |
|
|
Авансовый отчет № 102 |
300 |
300 |
300 |
||||||
|
Авансовый отчет № 103 |
100 |
100 |
100 |
||||||
|
Аренда |
400 |
400 |
400 |
||||||
|
Счет 205 |
1000 |
1000 |
1000 |
||||||
|
Счет 17/36 |
500 |
500 |
500 |
||||||
|
Итого |
300 |
100 |
1900 |
2300 |
400 |
400 |
1500 |
* Ненужное зачеркнуть
Данные листков расшифровок по цехам
Дебет счета 25 Кредит счета 60
|
Ст. 4 |
Ст. 5 |
|||
|
Цех 01 |
1000 |
|||
|
Счет 205 |
1000 |
600 |
||
|
Счет 17/36 |
600 |
1200 |
1200 |
|
|
Счет 301 |
||||
|
Итого цех 01 |
1600 |
1200 |
2800 |
|
|
Цех 02 |
||||
|
Счет 205 |
1000 |
1000 |
||
|
Счет 17/36 |
400 |
400 |
||
|
Счет 301 |
800 |
800 |
||
|
Итого цех 02 |
1400 |
800 |
2200 |
ООО «Компания «Адапт»
Ведомость распределения общепроизводственных и
общехозяйственных расходов
за ноябрь 2004 г.
|
Дебет |
База распределения заработной платы рабочих |
Общепроизводственные расходы |
Общехозяйственные расходы |
|||
|
Цех/ счет |
Заказ |
% |
Сумма, руб. |
% |
Сумма, руб. |
|
|
01/20 |
2001 2002 2003 |
12 000 18 000 10 000 |
15 522 23 285 12 936 |
3996 5995 3331 |
||
|
Итого |
40 000 |
129,36 |
51 743 |
13 322 |
||
|
02/20 |
2001 2002 2003 |
10 000 20 000 20 000 |
5343 10 685 10 685 |
3331 6662 6662 |
||
|
Итого |
50 000 |
53,43 |
26 713 |
33,31 |
16 665 |
Бухгалтер