Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Коммерческие банки
Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная орга низация, которая имеет право привлекать денежные средства физичес ких и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчет ные операции по поручению клиентов1. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслужива ние клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации произво дят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают времен но свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности пред приятий, организаций и населения.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:
• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе бан ков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностран ной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
• выдача банковских гарантий.
При этом в Законе «О банках и банковской деятельности» подчеркивается, что небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктами 1,2,3 и 9. Допустимые сочетания иных бан ковских операций для небанковских кредитных организаций устанав ливаются Банком России.
Кроме того, в соответствии с российским банковским законодатель ством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:
• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих испол нение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специ альных помещений или находящихся в них сейфов для хранения доку ментов и ценностей;
• лизинговые операции.
Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, при сущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществ ляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка Рос сии и в иностранной валюте.
Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запре щается занятие производственной, торговой и страховой деятельнос тью, т. е. эти операции следует отнести к числу небанковских.
В условиях рыночной экономики все операции коммерческого бан ка можно условно разделить на три основные группы:
1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.
К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на рас четные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие сроч ных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бу маг; займы, полученные от других банков, и т.д.
2. Активные операции - операции, посредством которых банки раз мещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибы ли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка отно сятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приоб ретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансиро вание и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйствен ной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.
3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посредни ческие операции, выполняемые банками по поручению клиентов за оп ределенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских опера ций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.
1 Закон «О банках и банковской деятельности».