Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ВАРИАНТ 12
ЗАДАНИЕ 1. Дайте развернутый ответ на вопрос:
Финансовая устойчивость страховых организаций. Коэффициент Коньшина. Требования ФСФР к финансовой устойчивости страховщиков. Влияние тарифной политики на финансовую устойчивость страховых организаций.
Понятие финансовой устойчивости обычно связывают со способностью страховой организации в любой текущий или предстоящий период выполнять принятые обязательства, и прежде всего по заключенным договорам страхования.
К важнейшим факторам финансовой устойчивости отнесем: ценовую политику (принципы и методы, применяемые для исчисления (построения) страховых тарифов, и последующий контроль над использованием этих тарифов и установлением цен на страховые услуги),политику управления затратами (установление их планового уровня и контроль за соблюдением бюджета расходов), перестрахование, точную оценку страховых обязательств (резервов), управление ликвидностью, инвестиционную политику (размещение средств страховых резервов, размещение рискового капитала, инвестирование в развитие компании.) достаточность собственного капитала(достаточность рискового капитала для выполнения законодательных требований, требований рейтинговых агентств и требований собственной модели оценки потребности в капитале; достаточность капитала в обычном, нестраховом смысле как источника средств для создания материальной базы развития компании).
Проблема обеспечения финансовой устойчивости может рассматриваться двояко: как определение системы вероятности дефицита средств в каком-либо году и как отношение доходов к расходам за истекший тарифный период.
Степень дефицитности средств страховой компании во многом зависит от величины страхового портфеля (совокупности страховых взносов). Для определения степени вероятности дефицитности средств используется коэффициент профессора Ф.В. Коньшина
где Т – средняя тарифная ставка по страховому портфелю; n – количество застрахованных объектов. Чем меньше коэффициент К, тем выше финансовая устойчивость страховщика. На велич.К не влияет размер страховой суммы застрахованных объектов. Одним из условий обеспечения финанс.устойчив. страховых операций явл.задача выравнивания размеров страховых сумм (страхов.портфель страховщика состоит из объектов с примерно одинаковыми по стоимости рисками). Эта задача решается за счет перестрахования.
Для оценки финанс.уст. как отношения доходов к расходам за тарифный период ипольз-ся коэфф-т финансовой устойчивости страхового фонда ()
,
- сумма средств в запасных фондах, руб.; - сумма расходов за тарифный период, руб.
.уст.тем выше, чем больше .
В соотвествтии с гл.3 закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию; собственные средства; перестрахование.
Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.
Собственные средства страховщиков включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.
Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже: для страховщика, осуществляющего исключительно медицинское страхование, 60 миллионов рублей, иного страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 120 миллионам рублей, и коэффициентов:
Внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.
Правила размещения страховщиками средств страховых резервов установлены приказомом от 8 августа 2005 г. N 100н «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ РАЗМЕЩЕНИЯ СТРАХОВЩИКАМИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ»
В целях обеспечения платежеспособности и финансовой устойчивости главной задачей каждой страховой компании является формирование фонда, достаточного для выполнения взятых на себя обязательств страховой защиты. Страховщиком определяется доля участия каждого страхователя для создания страхового фонда, то есть определяются размеры тарифных ставок (страхового тарифов). Вопросы построения страховых тарифов занимают центральное место в деятельности любого страховщика. Значение их определяется тем, что страховщик, как правило, приводит ряд различных по содержанию и характеру видов страхования, требующих адекватного математического измерения взятых по договорам обязательств.
ЗАДАНИЕ 2. Выберите правильные ответы либо правильные утверждения.
1. перестраховщик;
2. страхователь;
3. застрахованный;
4. выгодоприобретатель.
4. Цедент - это:
1. страхователь, заключающий договор страхования;
2. страховщик, принимающий риск на страхование;
3. страховщик, который принимает риск в перестрахование;
4. страховщик, который принимает риск у страхователя и затем на согласованных в договоре условиях передает весь риск или его часть другому страховщику.
5. Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения по договору страхования ответственности:
1. за причинение вреда жизни и здоровью третьих лиц;
2. за причинение вреда имуществу третьих лиц;
3. за причинение вреда имуществу третьих лиц по вине выгодоприобретателя;
4. нет правильных ответов.
6. Страховая сумма по договору обязательного страхования ответственности устанавливается:
1. решением суда;
2. законодательством страны;
3. сторонами договора страхования по их усмотрению;
4. при помощи лимитов страхового возмещения
7. Застрахованный в личном страховании – это:
1. юридическое лицо;
2. пострадавший от действий третьих лиц;
3. физическое лицо;
4. лицо, дожившее до определенного возраста.
8. Нормативный размер маржи платежеспособности страховщика по страхованию иному, чем страхование жизни, равен:
1. теории вероятности;
2. теории относительности;
3. методе случайных чисел;
4. финансовом анализе.
10. Размер страховой премии и страховые выплаты устанавливаются:
1. страхователем;
2. страховщиком;
3. исходя из страховой суммы;
4. постановлением Правительства РФ.
ЗАДАНИЕ 3. Решите следующую задачу:
Балансовая стоимость застрахованного имущества составляет 40 500 д.е., имущество застраховано на 60% от стоимости. Размер ущерба в результате страхового случая – 16 000 д.е. Условная франшиза, в процентах к величине ущерба составляет 4%. Определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установить наиболее выгодную систему возмещения.
Дано:
W - балансовая стоимость =40 500
Т – величина фактического ущерба =16 000
Q-сумма страхового возмещения =?
Решение:
S – страховая сумма, указанная в договоре = 40 500 * 0,6 = 24 300
1) по системе пропорциональной ответственности:
Франшиза = 24 300 * 0,04 = 972
Т > франшизы; 16 000 > 972 => покрывается вещь ущерб.
Q = 16 000 * 24300/40 500 = 9 600
2) по системе первого риска
Q=T≤ S
Q = 16 000 (в пределах 24 300)
Ответ: 1) по системе пропорциональной ответственности = 9 600
2) по системе первого риска = 16 000
Наиболее выгодная система возмещения – это система первого риска, так как сумма возмещения больше, сем при системе пропорциональной ответственности.