Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
11. Показатели (коэффициенты), характеризующие страховую и инвестиционную деятельность страховой компании.
1) Коэффициент уровня покрытия инв. стр.резервов = (Инвестиции+Ден.средства)/Стр.резервы нетто
Если он меньше 100%, то страховые резервы инвестированы в не очень ликвидные активы.
2) Коэффициент мгновенной ликвидности = Денежные средства/Страховые резервы
Показывает, какую величину страховая компания может выплатить сразу, если произойдет крупное страховое событие
3) Коэффициент инвестиционного дохода = Инвестиционный доход/(Инвестиции+Денежные средства)
Нормой считается уровень 4-5%
4) Доля инвестиционного дохода в страховых премиях нетто = Инвестиционный доход/Страховые премии нетто
Показывает, как это ни странно, долю инвестиционного дохода в страховых премиях нетто=)
5) Уровень комиссионного вознаграждения = расходы по заключению договоров страхования/Страховые премии брутто
Показывает, какую комиссию выплачивает страховая компания на 1 рубль собранной премии. Должен быть меньше 15%, иначе страховая компания слишком много платит посредникам.
6) Комбинированный показатель = Расходы/страховую премию, без учета инвестиций
Показывает, получает ли компания убыток, без учета инвестиций. Должен быть меньше 105%.
12. Общие подходы к расчету маржи платежеспособности: варианты расчетов, их применимость, качество результата.
Маржа платежеспособности – разность между стоимостью активов организации и ее страховыми обязательствами.
Положительная разность между всеми активами страховщика и его обязательствами используется для выполнения страховых обязательств в случае недостаточности средств страховых резервов. Суть методики оценки платежеспособности страховой организации сводится к сопоставлению фактического размера маржи п-ти с ее нормативным размером, рассчитанным по данным оцениваемой страховой организации в соответствии с инструктивными материалами.
В России маржа п-ти рассчитывается ежеквартально и присутствует в отчете.
Оценка платежеспособности осуществляется в три этапа: (фото из учебника)
13. Порядок расчета маржи платежеспособности в РФ (В 12-м вопросе почти то же самое)
14. Европейская (стандартная) методика расчета маржи платежеспособности.
Оценка платежеспособности по рисковым видам страхования в соответствии с европейским законодательством сводится к сопоставлению фактической маржи п-ти с двумя величинами: с нормативной маржой пл-ти и минимальным гарантийным фондом.
Минимальный гарантийный фонд – минимальный размер собственных свободных средств, который должна иметь страховая организация, исходя из реализуемого вида страхования.
Минимальное значение гарантийного фонда не может быть меньше, чем:
1 400 000евро – кредитное страхование
800 000евро – страхование жизни
400 000евро – страхование ответственности
300 000евро – страхование от несчастных случаев и болезней, имущества, грузов
200 000евро – страхование судебных издержек, остального имущества
Существует 4 ситуации:
Используется нормативный гарантийный фонд – размер собственных свободных средств, которые должна иметь страховая организация, исходя из 1/3 принятых и выполненных страховых обязательств.
ГФн=1/3*МПн
Если МПф≥ГФн, то страховая организация платежеспособна
Если МПф<ГФн, то страховая организация неплатежеспособна
15. Направления изменений в стандартный порядок расчета маржи платежеспособности (добавление РЗУ, инвестиционных рисков и т.д.).
Существует альтернативный метод расчета МПн. Для этого подсчитывается элемент Р3.
МПн=max{P1,P2,P3}
P1=0,18*премии(евро)
Р2=0,26*размер средних годовых выплат по стр.случаям, произошедшим за период наблюдения(евро)
Р3=(0,18*100)/LPR*РЗУ(евро), где LPR – норма резервирования, которая устанавливается в различном размере для разных классов страхования.