Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ВВЕДЕНИЕ
Я, Боровикова Алёна Юрьевна, проходила ознакомительную практику в УДО №8644/0393 ОАО Сбербанк России .
Срок ознакомительной практики составил одну неделю со 2 декабря по 8 декабря 2013 года.
Цель ознакомительной практики научиться применять теоретические знания на практике и познакомиться с организацией деятельности данного банка.
Для решения поставленной цели мною были поставлены следующие задачи:
Руководителем практики от банка была назначена Нюхова Татьяна Владимировна, являющаяся региональным менеджером, которая обеспечила руководство практики.
РАЗДЕЛ 1 ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМЕРЧЕСКОГО БАНКА
Тема 1.1 Краткая характеристика финансово-кредитной организации
История Сбербанка России началась 170 лет назад, в XIX веке. За почти два столетия банк завоевал статус крупнейшего финансового института страны.
Периоды деятельности Сбербанка неразрывно связаны с историей России:
Сегодня Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% .
На данный момент Сбербанк России – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляет 49%, а его кредитный портфель включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (33% розничных и 30% корпоративных кредитов).
Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 100 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), именуемый в дальнейшем «Банк», создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем «Банк России»
Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: ОАО Сбербанк России .
Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц.
Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.
Тема 1.2 Юридические документы, на основании которых работает кредитная организация
Сбербанк России входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.
В Уставе содержатся следующие сведения:
Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России № 1481 от 30 августа 2010 года.
Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка.
Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.
«Миссия Банка — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.
Лозунг Банка — быть “домашним” для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником для государства, признанным авторитетом на международном уровне».
Стратегия развития на ближайшие 5 лет. К 2018 году банк планирует увеличить прибыль и активы группы в 2 раза, сохранить рентабельность капитала на уровне 18-20%, снизить соотношение затрат к доходам до 40-43%. Долю комиссионных доходов планируется нарастить до 25-27%. В планах компании - снижение операционных расходов в 2018 г на 100 млрд рублей, а также увеличение количества активных клиентов розничного бизнеса с 65 до 71 млн человек.
Увеличения прибыли планируется достичь за счёт изменения структуры бизнеса, роста комиссионных доходов и за счет заработка на управлении активами, страховыми и пенсионными накоплениями. Планируется сократить 10-20% отделений по всей России (за счёт роста онлайн операций и закрытия неэффективных точек), при этом будет сокращено порядка 30 тысяч сотрудников (12% штата банка). Кроме того, к 2018 году планируется увеличить зарубежные активы в 2,5-3 раза (при этом их доля возрастёт до 15%).
1.3 Организационная структура финансово-кредитной организации
РАЗДЕЛ 2 ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПО КРЕДИТОВАНИЮ
Тема 2.1 Цели и функции кредитной политики банка
Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.
Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях:
Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.
Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование.
Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.
Специфическая функция кредитной политики - это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.
Основными принципами кредитования которые должны соблюдаться в процессе выдачи и погашения кредита являются:
В настоящей российской практике используются несколько основных методов кредитования: целевая ссуда и кредитование расчетного счета.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее – Закон о Банке России), Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.
Тема 2.2 Этапы кредитного процесса
Существенным признаком кредитования является договорная основа. Банк заключает с клиентом кредитный договор, в котором оговариваются права и обязанности сторон.
В процессе кредитования можно выделить:
Тема 2.3 Кредитование корпоративных клиентов
На сегодняшний день Сбербанк России зарекомендовал себя как один из лидирующих банков в нашей стране, в том числе и в программе корпоративного кредитования. Кредит корпоративным клиентам Сбербанка выдается на следующих условиях: при получении ссуды сроком не более, чем на 1,5 года, процентная ставка составляет 14% годовых, если же кредит выдается на более длительный срок, то ставка составляет 14,5% в рублях. Максимальный срок погашения задолженности составляет 3 года, кроме того, корпоративный кредит также можно взять в иностранной валюте. Максимальная сумма займа для работников предприятий – 500 тысяч рублей, а для акционеров и руководителей предприятия максимальная сумма составляет 3 миллиона рублей или эквивалентная сумма в иностранной валюте. При расчете максимальной суммы займа учитывается не платежеспособность отдельного клиента, а платежеспособность предприятия. Также преимуществом корпоративного кредитования является то, что с заемщика не взимается комиссия за выдачу и обслуживание кредитного счета.
Банк предлагает следующие виды кредитов:
Чтобы получить кредит, заемщик должен подать заявку на выдачу кредита. Для этого ему нужно предоставить документы, подтверждающие его устойчивое финансовое положение и кредитоспособность (баланс на начало года, отчетность о прибылях и убытках, выписки с лицевых счетов).
Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных..показателей:
1. коэффициенты ликвидности (общей ликвидности, быстрой ликвидности, абсолютной..ликвидности);
2.коэффициент.наличия.собственных.средств.(КА);
3.показатель оборачиваемости и рентабельности (оборачиваемость оборотных активов, оборачиваемость дебиторской задолженности, оборачиваемость запасов, собственный оборотный капитал, рентабельность продукции, рентабельность вложений в предприятие, рентабельность деятельности).
Тема 2.4 Кредитование частных клиентов
Сбербанк предлагает физическим лицам 16 различных кредитных программ. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в зависимости от срока кредита и предоставленного обеспечения, выдача кредита производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Сроки кредитования зависят от вида выбранной кредитной программы и формы обеспечения кредита. Заемщиками Сбербанка могут являться граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 75 лет.
Виды кредитов предоставляемые Сбербанком физическим лицам рассмотрены в ПРИЛОЖЕНИИ 2.
Оценивая платёжеспособность клиента используется несколько методик. В первую очередь в их число входит анализ документов который характеризует финансовое положение лица. Также банки зачастую требуют обеспечение под кредит, самые распространенные виды: имущество и поручительство.
Как правильно чательность проверки зависит от суммы кредита. Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как доходы так и расходы заёмщика. Доходы от: заработной платы, от сбережений и ценных бумаг, и прочее.
Один из основных показателей определяющих возможность выдачи кредита финансовая и социальная стабильность.
Документы для определения кредитоспособности:
Определяются среднемесячные доходы и расходы заёмщика, и рассчитывается его платёжеспособность.
Тема 2.5 Способы обеспечения возвратности кредита
В качестве обеспечения Сбербанк принимает: ………………………….
• поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;
(договор поручительства представлен в ПРИЛОЖЕНИИ 3) …………………
• поручительства платежеспособных предприятий и организаций клиентов банка;
• передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги: сберегательные сертификаты на предъявителя, акции, векселя, облигации государственного сберегательного займа, облигации внутреннего государственного валютного займа. Перечень может быть изменен и дополнен.
• передаваемые в залог юридическим лицом ликвидные ценные бумаги, перечень которых установлен регламентом приема документарных ценных бумаг в обеспечение по кредитным договорам в рублях, заключаемым учреждениями Сбербанка России с юридическими лицами;
• передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и др.имущество.
Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.
Тема 2.6 Предоставление кредита
Перед заключением кредитного договора кредитный инспектор составляет заключение о возможности предоставления кредита (ПРИЛОЖЕНИЕ 4).
На этом этапе банки определяют:
Если предоставление кредита является возможным, то оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора (ПРИЛОЖЕНИЕ 5) между кредитором и заёмщиком.
В кредитном договоре фиксируют: цель, срок, размер, процентную ставку, режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения.
В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.
Договор о предоставлении кредита составляется только в письменной форме. Типовые формы кредитных договоров разрабатывают сами банки с учетом рекомендаций Банка России.
Для контроля за выполнением условия договора и ходом погашения кредита формируется кредитное досье, содержащее всю информацию по кредитной сделке и необходимые сведения о заемщике.
РАЗДЕЛ 3 СОПРОВОЖДЕНИЕ КРЕДИТОВ
Тема 3.1 Кредитный мониторинг
Кредиты служат основным источником доходов банка и одновременно главной причиной риска. Поэтому все коммерческие банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся им соответствовать, осуществляют кредитный мониторинг.
Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за погашением кредита, а также разработку и принятие мер по погашению кредита.
В банковской практике используются различные способы кредитного мониторинга, но все они основаны на следующих принципах:
1. Периодическая проверка погашения кредитов.
Обычно каждые 30, 60 и 90 дней проверяются все крупные кредиты и выборочно — мелкие.
2. Подробная разработка этапов кредитного контроля с тем, чтобы проверить выполнение условий по каждому кредиту, в том числе оценка изменений финансового положения заемщика.
3. Использование внутреннего аудита кредитования.
Внутренний аудит кредитования осуществляется отделом банка (как негласно, так и открыто). Контролер находится в непосредственном подчинении председателя (президента) банка либо лица, его заменяющего.
Аудиторская проверка имеет целью определить:
Аудитор проверяет правильность оформления и ведения кредитного досье, в котором должны быть копия кредитного договора, копии балансов и отчетов о прибылях и убытках, материалы о кредитоспособности и др.. В случае погашения кредита составляется справка о закрытии дела и передаче его в архив.
В случае непогашения кредита дело передается в юридический отдел банка с целью предъявления иска о невозврате ссуды и передаче дела в арбитражный или народный суд.
Тема 3.2 Работа с проблемными кредитами
Под проблемными чаще всего понимают кредиты, выданные банками, по которым задерживаются выплаты основного долга и процентов по нему.
Несмотря на то что, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности всем им присущи определённые общие черты, которые говорят о том, что возникли определённые трудности.
Способы защиты банка от невозвратности ссуд:
Получение нового кредита за счёт которого можно погасить старый называется рефинансированием или перекредитованием.
Посредством перекредитования достигается одна из следующих целей:
1. уменьшение процентной ставки;
2. уменьшение срока выплат по кредиту, более быстрый расчёт с банком;
3. увеличение срока выплат по кредиту;
Замена нескольких кредитов одним.
Способы рефинансирования:
Реструктуризация долга – это мера, применяемая в отношении заёмщиков, которые находятся в состоянии дефолта, т.е. неспособны обслуживать свой долг.
Существует несколько мер по реструктуризации, которые могут применятся как в отдельности, так и в комплексе:
Реструктуризация любого долга отрицательно влияет на репутацию заёмщика, в результате чего кредитование в будущем становится вообще невозможным, или оказывается значительно более дорогим.
Реструктуризация кредита – это действия кредитора по изменению условий погашения кредита, направленные в первую очередь на облегчение обслуживания долга. Самым распространённый вид реструктуризации это пролонгация кредита. В некоторых случаях банки идут на уменьшение процентной ставки.
Тема 3.3 Кредитный портфель банка
Кредитный портфель банка – это совокупность остатка в задолженности по активным кредитным операциям на определённую дату.
Кредитный клиентский портфель является его составной частью, представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определённую дату.
Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансирован, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надёжностью и доходностью других ссуд.
Виды кредитных портфелей:
Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру.
Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:
Кредитный портфель может быть структурирован по разным критериям:
Кредитный портфель пополняется из трёх источников:
Качество кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающие абсолютные и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов структуре ссудной задолженности.
Тема 3.4 Создание резерва на возможные потери по ссудам
Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам (далее - резерв или РВПС) в соответствии с порядком, установленным Положением 254-П. Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения.
Резерв на возможные потери по ссудам – это специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банка.
Он обеспечивает банку создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.
Источником формирования резерва являются отчисления относимые на расходы банка.
Формирование резерва производится:
Для определения размера расчётного резерва в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ используется разделение ссуд на категории качества:
Размер РВПС корректируется банком ежедневно в соответствии с изменениями величины и качества кредитного портфеля.
Резерв используется только для покрытия непогашенной ссуды. Безнадёжная или признанная нейтральной для взыскания ссуда списывается за счёт резерва по решению наблюдательного совета и советов директоров.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе прохождения практики я ознакомилась с техникой безопасности, учредительной документацией Сбербанка России и перечнем документов, на основании которых работает банк. Также рассмотрела организационную структуру банка и его кредитную политику.
Мне удалось ознакомиться с клиентской базой и порядком ее формирования, перечнем кредитов, предоставляемых банком, требованиями к заёмщикам, правилами кредитования физических и юридических лиц.
Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Сбербанка России и приобрела навыки по консультированию клиентов.
Работа на самом деле оказалась очень трудоемкой. В ходе практики у меня возникало много вопросов к руководителю и операционистам относительно специфики работы банка. Но их разъяснения помогли мне разобраться во всех тонкостях.
Именно на практике в Сбербанке мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.