Будь умным!


У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

модуль 4 Налоги и налогообложение Вариант 23 Определить НДС подлежащий уплате в бюджет и заполнить н

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 25.11.2024

Утверждено на заседании кафедры

учета, анализа и аудита

протокол № 2 от 16.09.2013 г.

Управляемая самостоятельная работа

по дисциплине «Финансы и финансовый рынок»

модуль 4 «Налоги и налогообложение»

Вариант 23

Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет и заполнить налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за февраль. Операции за отчетный месяц:

2.02 получены и оприходованы товары стоимостью 216 478 тыс. руб., в т.ч. НДС – 33 022 тыс. руб.;

5.02 получены и оприходованы товары стоимостью 365 478 тыс. руб., в т.ч. НДС – 55 751 тыс. руб.;

7.02  произведена оплата поставщику товаров в сумме 100 000 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

13.02 получена арендная плата в сумме 80 490 тыс. руб. (с учетом НДС);

13.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму 286 400 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

14.02 произведена предоплата электрической энергии в сумме 25 450 тыс. руб. (с учетом НДС);

15.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  285 910 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

16.02 оплачены коммунальные услуги в сумме 6 480 тыс. руб. (с учетом НДС);

18.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  124 000 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

19.02 оплачены транспортные расходы на сумму 2 640 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %).

  Данные декларации за январь, тыс. руб.:

Показатели

Сумма

Ставка НДС

Сумма НДС

1

2

3

4

Раздел I. НАЛОГОВАЯ БАЗА

1. По операциям, облагаемым по ставке

24/124

2. По операциям, облагаемым по ставке

467900

20/120

77983

3. По операциям, облагаемым по ставке

18/118

4. По операциям, облагаемым по ставке

10/110

5. По операциям, облагаемым по ставке

16,67 %

6. По операциям, облагаемым по ставке

15,25 %

7. По операциям, облагаемым по ставке

9,09 %

8. По операциям, облагаемым по ставке

0 %

x

8а. По операциям по реализации нефтепродуктов, не облагаемых НДС

х

х

8б. По операциям по реализации лизингодателям товаров, не облагаемых НДС

х

х

9. По операциям, освобождаемым от НДС

x

x

9а. По операциям, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь

x

x

10. По операциям по реализации товаров по розничным ценам

x

11. Суммы налога, излишне предъявленные покупателям

х

x

12. Суммы уменьшения налоговых вычетов, превышающие сумму вычетов отчетного налогового периода

x

x

13. Налоговая база и суммы НДС, подлежащие уплате при приобретении объектов*** у иностранных организаций

х

14. ИТОГО по разделу I

365087

x

77983

14а. Сумма НДС по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

14б. Сумма НДС по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

14в. Сумма НДС по остальным объектам

x

x

77983

Раздел II. НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

15. Налоговые вычеты – всего (стр. 15а + стр. 15б + стр. 15в)

х

x

48790

15а. Налоговые вычеты по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

15б. Налоговые вычеты по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

15в. Налоговые вычеты по остальным объектам

x

x

48790

Раздел III. СУММА НАЛОГА

16. Сумма НДС нарастающим итогом – всего (стр. 16а + стр. 16б + стр. 16в)

x

x

29193

16а. Сумма НДС нарастающим итогом, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению) (стр. 14а - стр.15а)

x

x

16б. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит (стр. 14б - стр. 15б)

x

x

16в. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату) (стр.14в - стр.15в)

x

x

29193

17. Сумма НДС за отчетный период – всего (стр. 17а + стр. 17б + стр. 17в)

x

x

29193

17а. Сумма НДС за отчетный период, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению)

(стр. 16а - стр. 16а предыдущей налоговой декларации)

x

x

17б. Сумма НДС за отчетный период, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

(стр. 16б - стр. 16б предыдущей налоговой декларации)

x

x

17в. Сумма НДС за отчетный период к уплате (возврату) по остальным объектам (стр. 16в - стр. 16в предыдущей налоговой декларации)

x

x

29193

18. Сумма НДС к уплате (возврату) за отчетный период - всего (стр. 17б + стр. 17в)

x

x

29193

18.1. в том числе к доплате (уменьшению) по акту проверки

x

x




1. Сильное гражданское общество ~ основа успешного развития региона п
2. Г. група ТК ~ 11 РТФ лектор- Рудка М
3. расширение на Запад 4 стр
4. Вариант 10 002006000000000810Дата 27
5. Введение Перекись водорода ~ хорошо известный препарат
6. связный граф Определение
7. Использование инбридинга в животноводстве
8. СОШ с.Малый Узень Саратовской области Питерского района Макашева Марина Рамазановна Сценарий праздн
9. Налоговая отчетность ~ предназначена для фискальных целей и обязательств для составления хоз
10. наукового інституту права психології та економіки Львівського державного університету внутрішніх справ
11. Квалификация преступлени
12. Лекция 28 МОДЕРНИТИ И ПОСТМОДЕРНИТИ Современная наука о6 обществе все чаще оперирует такими понятиями к
13. Контрольная работа- Информационная культура и правовое государство
14. Особенности оценки рыночной стоимости коммерческого банка
15. Комплекс цветной металлургии Украины.html
16. ПСИХОЛОГИЯ И ФИЛОСОФИЯ КУЛЬТУРЫ 5 курс 2013 - 2014 уч
17. Криминалистика
18. тема Роли в фильме исполняют- Ц
19. . Ведение.2 2. Причины необходимости разработки новой экологической концепции РФ
20. Банковский кредит, проблемы и перспективы развития в Республике Беларусь