Будь умным!


У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

модуль 4 Налоги и налогообложение Вариант 23 Определить НДС подлежащий уплате в бюджет и заполнить н

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 6.11.2024

Утверждено на заседании кафедры

учета, анализа и аудита

протокол № 2 от 16.09.2013 г.

Управляемая самостоятельная работа

по дисциплине «Финансы и финансовый рынок»

модуль 4 «Налоги и налогообложение»

Вариант 23

Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет и заполнить налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за февраль. Операции за отчетный месяц:

2.02 получены и оприходованы товары стоимостью 216 478 тыс. руб., в т.ч. НДС – 33 022 тыс. руб.;

5.02 получены и оприходованы товары стоимостью 365 478 тыс. руб., в т.ч. НДС – 55 751 тыс. руб.;

7.02  произведена оплата поставщику товаров в сумме 100 000 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

13.02 получена арендная плата в сумме 80 490 тыс. руб. (с учетом НДС);

13.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму 286 400 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

14.02 произведена предоплата электрической энергии в сумме 25 450 тыс. руб. (с учетом НДС);

15.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  285 910 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

16.02 оплачены коммунальные услуги в сумме 6 480 тыс. руб. (с учетом НДС);

18.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  124 000 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

19.02 оплачены транспортные расходы на сумму 2 640 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %).

  Данные декларации за январь, тыс. руб.:

Показатели

Сумма

Ставка НДС

Сумма НДС

1

2

3

4

Раздел I. НАЛОГОВАЯ БАЗА

1. По операциям, облагаемым по ставке

24/124

2. По операциям, облагаемым по ставке

467900

20/120

77983

3. По операциям, облагаемым по ставке

18/118

4. По операциям, облагаемым по ставке

10/110

5. По операциям, облагаемым по ставке

16,67 %

6. По операциям, облагаемым по ставке

15,25 %

7. По операциям, облагаемым по ставке

9,09 %

8. По операциям, облагаемым по ставке

0 %

x

8а. По операциям по реализации нефтепродуктов, не облагаемых НДС

х

х

8б. По операциям по реализации лизингодателям товаров, не облагаемых НДС

х

х

9. По операциям, освобождаемым от НДС

x

x

9а. По операциям, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь

x

x

10. По операциям по реализации товаров по розничным ценам

x

11. Суммы налога, излишне предъявленные покупателям

х

x

12. Суммы уменьшения налоговых вычетов, превышающие сумму вычетов отчетного налогового периода

x

x

13. Налоговая база и суммы НДС, подлежащие уплате при приобретении объектов*** у иностранных организаций

х

14. ИТОГО по разделу I

365087

x

77983

14а. Сумма НДС по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

14б. Сумма НДС по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

14в. Сумма НДС по остальным объектам

x

x

77983

Раздел II. НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

15. Налоговые вычеты – всего (стр. 15а + стр. 15б + стр. 15в)

х

x

48790

15а. Налоговые вычеты по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

15б. Налоговые вычеты по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

15в. Налоговые вычеты по остальным объектам

x

x

48790

Раздел III. СУММА НАЛОГА

16. Сумма НДС нарастающим итогом – всего (стр. 16а + стр. 16б + стр. 16в)

x

x

29193

16а. Сумма НДС нарастающим итогом, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению) (стр. 14а - стр.15а)

x

x

16б. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит (стр. 14б - стр. 15б)

x

x

16в. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату) (стр.14в - стр.15в)

x

x

29193

17. Сумма НДС за отчетный период – всего (стр. 17а + стр. 17б + стр. 17в)

x

x

29193

17а. Сумма НДС за отчетный период, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению)

(стр. 16а - стр. 16а предыдущей налоговой декларации)

x

x

17б. Сумма НДС за отчетный период, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

(стр. 16б - стр. 16б предыдущей налоговой декларации)

x

x

17в. Сумма НДС за отчетный период к уплате (возврату) по остальным объектам (стр. 16в - стр. 16в предыдущей налоговой декларации)

x

x

29193

18. Сумма НДС к уплате (возврату) за отчетный период - всего (стр. 17б + стр. 17в)

x

x

29193

18.1. в том числе к доплате (уменьшению) по акту проверки

x

x




1. ЗАДАНИЕ по подготовке курсового проекта работы КП КР студентуТопоровой Марии Викторовне
2. Информационное обеспечение менеджмента
3. тема налогов и сборов и особенности их учёта 3 Лекция 1.html
4. Психодиагностика самооценки и межличностных отношений
5. 1 Операции на счетах в банке ~ важнейший объект контрольной проверки 1
6. Реферат- Місце й роль судової влади
7. I Политика Павла I2
8. Диагностика и лечение тяжелого сепсиса и септического шока
9. Электронная почта
10. О ДІДОРЕНКА ЗАТВЕРДЖУЮ
11. 2000 года МЕТОДИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ Для проведения занятий по боевой подготовке разде
12. Внуково провели акцию которую они поспешили назвать забастовкой
13. 2015 годы Отчетный период 2012 год Этап реализации
14. Функції мови як суспільного явища Мова суспільне явище.html
15. ИВЦ Минфина 2006
16. то нового еще не существующего будь то реализация нового типа мышления или новой идеи либо просто нового из
17. УФИМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НЕФТЯНОЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра По
18. тема России включает 1389 действующих на территории России кредитных организаций и 3912 их филиалов 1191 подразде
19. Medicl biophysics for 1 yer students of the specilty B13010
20. Вариант ’99 Выполнила- ст