Будь умным!

У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

На тему- Разработка методических основ подготовки и проведения внутреннего аудита качества на предприят

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 27.11.2024

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

(МИИТ)

ИНСТИТУТ ПУТИ, СТРОИТЕЛЬСТВА И СООРУЖЕНИЙ

Кафедра «Менеджмент качества»

Курсовой проект по курсу

«Аудит качества»

На тему:

«Разработка методических основ подготовки и проведения внутреннего аудита качества

на предприятии «Название предприятия»»

Выполнил: студент гр. _________

_____________________________

Проверила: доц. Майборода И.В.

Оценка:______________________

Дата:________________________

Москва 2012 г.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 1

1. Сведения об организации 2

  1.  Основные процессы 2
  2.  Организационная структура предприятия 3
  3.  Организационная структура отдела качества 3

2. Документальная основа для проведения аудита 4

  1.  Внешняя документация 4
  2.  Внутренняя документация 4
  3.  Матрица ответственности 5
  4.  Выбор объекта аудита 6
  5.  Обоснование выбора и описание объекта аудита 6
  6.  Разработка процессной модели 6
  7.  Описание процесса 7
  8.  Разработка технологической карты процесса 8
  9.  Перечень работ при аудите 10
  10.  Потребности планируемого этапа аудита 11
  11.  Планирование аудита  13
  12.  Матрица ответственности внутреннего аудита 15
  13.  График аудита 16
  14.  Блок-схема проведения аудита 17
  15.  Статистические инструменты для разработки контрольного листка…….18

   9.1.Причинно-следственная диаграмма Ишикавы…………………………18

   9.2.Диаграмма Парето………………………………………………………..19

   9.3.Контрольная карта проверяемого процесса…………………………….20

  1.  Разработка опросника аудитора 21
  2.  Сбор данных 23
  3.  Протокол несоответствий 24
  4.  Предупреждающие и корректирующие мероприятия……………………..25
  5.  Отчёт по внутреннему аудиту 27
  6.  Графическое представление результатов аудита 28

Заключение……………………………………………………………………….29

Литература………………………………………………………………………. 30

ВВЕДЕНИЕ

1

1. СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ

  1.  ОСНОВНЫЕ ПРОЦЕССЫ

2

1.2. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ПРЕДПРИЯТИЯ

  1.  ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ОТДЕЛА КАЧЕСТВА

3

  1.  ДОКУМЕНТАЛЬНАЯ ОСНОВА ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ АУДИТА

2.1. Внешняя документация

2.2. Внутренняя документация

4

  1.  МАТРИЦА ОТВЕТСТВЕННОСТИ

 Исполнительные лица

 

 

 

 

 

 

 

Процессы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

4.  ВЫБОР ОБЪЕКТА АУДИТА

4.1. Обоснование выбора и описание объекта аудита

  1.  Разработка процессной модели

6

4.3. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА


7

4.4. РАЗРАБОТКА ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ КАРТЫ ПРОЦЕССА

Блок-схема процесса

8

Технологическая карта процесса

9

  1.  ПЕРЕЧЕНЬ РАБОТ ПРИ АУДИТЕ

Подготовка

Проверка на месте

Последующие действия

1. Планирование:

1. Охват системой управления:

1. Составление отчета по результатам аудита:

• выбор процесса, субпроцесса, требования, подразделения для проверки;

• установление приоритетов (чёткое установление объектов проверки);

• установление даты, срока проведения;

• формирование опросного листа

• целей и задач организации;

• всех уровней управления (служб, подразделений предприятия до конкретных рабочих мест);

• состояния реализации процессов (степень достижения цели, соблюдение документированных требований и процедур)

• обработка результатов;

• составление перечня задач, требующих решения (обсуждение выявленных замечаний и отклонений, их ранжирование);

• итоговая оценка СМК;

  1.  решение о необходимости проведения повторной проверки

2. Выбор аудиторов:

2. Проверка отдельных аспектов деятельности:

2. Проведение мероприятий, улучшающих деятельность организации:

• формирование группы аудиторов;

• закрепление обязанностей за каждым членом группы

• беседы с персоналом;

• проверка выполнения установленных целей (задачи- процессы- выходные параметры);

• запись наблюдений;

• составление перечня показателей, требующих исправления, улучшения, с указанием их отклонений от норм;

• стимулирование принятия немедленных мер

• контроль за выработкой мероприятий (с указанием ответственных лиц);

• надзор за внедрением мероприятий;

• контроль эффективности реализуемых мер

10

  1.  ПОТРЕБНОСТИ ПЛАНИРУЕМОГО ЭТАПА АУДИТА

Перед проведением аудита аудитор должен ответить на следующие вопросы:

  1.  Какие технические специалисты могут понадобиться для данного аудита?
  2.  Какова предполагаемая длительность аудита (на основе его масштаба)?
  3.  Какие конкретные области надо изучить, чтобы аудит был объективным?
  4.  Каковы существенные моменты, которые следует охватить?
  5.  Сколько аудиторов должно быть в команде?
  6.  С какими стандартами, процедурами, руководствами или документами надо ознакомить группу аудиторов?
  7.  Какие выборочные планы надо разработать (какие объекты надо проверять)?
  8.  Каковы соображения о стоимости планирования и проведения этого аудита?

По ходу аудита аудитор должен отвечать себе на ряд вопросов, влияющих на дальнейшую работу:

  1.  Выходит ли сделанное наблюдение за рамки аудита?
  2.  Если да, то важно ли оно для качества, безопасности и т.п. и стоит ли того, чтобы переступить рамки данного аудита?
  3.  Удовлетворителен ли уровень согласия?
  4.  Существуют ли особые находки или наблюдения, беспокоящие клиента?
  5.  Полностью  ли  применимы  в данной  ситуации  балльные  системы  оценки деятельности (если таковые используются)?
  6.  Идет ли аудит по плану? Укладывается ли в отведённое время? Если да, то какими областями аудита можно пренебречь без ущерба для поставленных целей?

11

Ответы на поставленные вопросы:

12


  1.  ПЛАНИРОВАНИЕ АУДИТА

Цели аудита:

Критерии аудита:

Ответственные за проведение аудита:

Аудиторская группа:

Ресурсы:

Наименование

Цена

Кол-во

Стоимость

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

 

Фирменный

знак

предприятия

(логотип)

 Наименование предприятия

ПРИКАЗ (РАСПОРЯЖЕНИЕ)

от «___»____________2012 г.  №_____

О проведении внутреннего аудита

В целях получения информации о функционировании системы менеджмента качества (далее СМК) и состоянии процессов (субпроцессов)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Провести внутренний аудит функционирования СМК в «Название компании» по процессу (субпроцессу)____________________________ СМК.

                                                                       (наименование проверяемого подразделения)

2. Для проведения аудита назначить группу внутреннего аудита в составе:

___________________________________ - руководитель группы аудита

                        (должность, Ф. И.О.)

___________________________________ - член группы

                        (должность, Ф. И.О.)

___________________________________ -член группы

                        (должность, Ф.И.О.)

  1.  Аудит провести в срок с «___»___________ по «___»____________2012 г.
  2.  При проведении аудита руководствоваться стандартом предприятия «СМК. Внутренние аудиты. Планирование, проведение», результатами предыдущих аудитов, информацией о рекламациях, жалобах, пожеланиях заказчика.

Генеральный директор ________________________________________Ф.И.О.

                                     _______________________________________Подпись

14

6.2. МАТРИЦА ОТВЕТСТВЕННОСТИ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

№

ЭТАПЫ РАБОТ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ АУДИТА

Руководители, ведущие специалисты

1

Разработка графика проведения аудита процессов, всех компонентов СМК, обеспечивающих реализацию поставленных целей в области качества

2

Проведение аудита

3

Предоставление отчётов по результатам проведенного аудита

4

Выработка рекомендаций по результатам аудита

5

Разработка последующих мероприятий для устранения недостатков и проведения улучшений

6

Контроль выполнения мероприятий по устранению выявленных несоответствий, оценка эффективности

7

Анализ и оценка СМК руководством предприятия (с учетом результатов внутренних аудитов)

8

9

15

7. ГРАФИК АУДИТА

УТВЕРЖДАЮ Генеральный директор

«Наименование предприятия»

____________(______________)

Подпись        Расшифровка подписи
«___»__________2012 г.

Г Р А Ф И К

проведения внутренних аудитов на 2012 г.

№

Проверяемое подразделение

Наименование объекта аудита

Дата аудита

№ отчёта о проведении аудита

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ведущий аудитор ___________(____________________)  «___»___________2012 г.

                                               Подпись              Расшифровка подписи

16

8. БЛОК-СХЕМА ПРОВЕДЕНИЯ АУДИТА

17

9. СТАТИСТИЧЕСКИЕ ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ РАЗРАБОТКИ КОНТРОЛЬНОГО ЛИСТКА

9.1. Причинно-следственная диаграмма Ишикавы

18

9.2. Диаграмма Парето

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19

9.3. Контрольная карта проверяемого процесса

20

10. РАЗРАБОТКА ОПРОСНИКА АУДИТОРА

О П Р О С Н Ы Й      Л И С Т  

для проведения внутреннего аудита

по ____________________________________________________________

(наименование процесса)

Место проведения________________ Дата проведения «___»________2012 г.

Основные вопросы для анализа состояния объекта аудита

Оценка ДА/НЕТ

Ответственное лицо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

1. Общие, базовые вопросы:

  1.  Выявлен ли и определён соответствующим образом процесс для проверки?
  2.  Распределена ли ответственность между аудиторами?
  3.  Внедрены ли и поддерживаются в рабочем состоянии процедуры реализации процесса?
  4.  Эффективен ли и результативен процесс в достижении требуемых результатов?
  5.  Определены ли возможности процесса?
  6.  Определены ли цели и задачи данного процесса в области качества, отвечают ли они целям и задачам предприятия?
  7.  Установлены ли затраты на качество, другие показатели экономической эффективности?
  8.  Как эффективно и результативно используются ресурсы?
  9.  Соответствуют ли результаты ожиданиям (прогнозируемым величинам) в отношении характеристик продукции и параметров процессов?
  10.  Учитываются ли в проверяемом процессе запросы и пожелания потребителей или других заинтересованных сторон?
  11.  Используется ли обратная информация от потребителей (её постоянный учёт и обработка) как источник для возможных усовершенствований?
  12.  Как реализуются возможности улучшения?
  13.  Используются ли информационные технологии?
  14.  Насколько адекватны проводимые измерения, а также назначение контрольных операций?
  15.  Каким образом мотивируется деятельность по улучшению?

2. Вопросы, применимые к административным процессам:

  1.  Дублируется ли офисная работа в нескольких местах?
  2.  Имеется ли какая-либо работа, которой можно избежать?
  3.  Можно ли сделать организационную систему лучше, чем она есть?
  4.  Можно ли организовать рабочие методы по иному порядку? Что для этого надо сделать?

3. Вопросы по организации рабочего места:

  1.  Удобно ли располагаются материалы, инструменты и детали?
  2.  В доступном ли месте находится документация?
  3.  Будут ли операции выполняться легче, если усовершенствовать производственные методы и оснастку оборудования?
  4.  Будут ли операции выполняться легче, если изменить размещение оборудования и улучшить транспортировочное оборудование?
  5.  Можно ли улучшить исполнение, изменив конструкцию или методы обработки?
  6.  Достаточно ли эффективно используются комплектующие и другие вспомогательные материалы?
  7.  Есть ли какие-либо способы для предотвращения утечки пара, воздуха и непроизводственных потерь основных составляющих продукции?
  8.  Можно ли увеличить выпуск основной продукции путём усовершенствования способов использования материалов, методов обработки, оснастки для станков и т. д.?
  9.  В норме ли освещение, вентиляция и контроль температуры на рабочем месте, в складском помещении?
  10.  Предпринимаются ли меры для улучшения санитарного состояния производственной среды?
  11.  Если ли приспособления для охраны труда и техники безопасности?
  12.  Каково их состояние, условия хранения, использования?
  13.  

22

Поддерживаются ли чистота и порядок на рабочем месте?

11. СБОР ДАННЫХ

Основные методы сбора данных:

  1.  Визуальное наблюдение;
  2.  Анализ документации;
  3.  Интервью и опрос сотрудников;
  4.  Статистическая обработка контрольной выборки.

Описание и обоснование выбранных методов сбора данных для аудируемого процесса

23

12. ПРОТОКОЛ НЕСООТВЕТСТВИЯ

П Р О Т О К О Л   №____

о несоответствии системы качества

от «___»_____________2012 г.

Аудитор ______________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, должность)

Объект аудита _________________________________________________________

______________________________________________________________________

Критерии аудита _______________________________________________________

______________________________________________________________________

Описание несоответствия _______________________________________________

______________________________________________________________________

Классификация несоответствия: значительное, малозначительное, незначительное

                                                                                                                 (нужное подчеркнуть)

Необходимость повторного аудита:                          ДА / НЕТ

                                                                           (нужное подчеркнуть)

Необходимые корректирующие действия:

1. по устранению конкретного несоответствия ______________________________

______________________________________________________________________

2. по устранению причин несоответствия __________________________________

______________________________________________________________________

Необходимые предупреждающие действия _________________________________

______________________________________________________________________

Аудитор _______________________(______________________________________)

                                      (подпись)                                                       (расшифровка подписи)

Внедрение корректирующего / предупреждающего действия проведено

                                      (нужное подчеркнуть)

                                                                                                                 «___»_______________2012 г.

Руководитель подразделения ___________________(_________________________)

                                                                                (подпись)                              (расшифровка подписи)

Проверка внедрения осуществлена

Аудит завершён «___»__________2012 г.

Руководитель группы по аудиту ________________ (_________________________)

                                                                                (подпись)                              (расшифровка подписи)

24

13. ПРЕДУПРЕЖДАЮЩИЕ И КОРРЕКТИРУЮЩИЕ МЕРОПРИЯТИЯ

Блок-схема проведения мероприятия

25

Карточка учёта № ____

корректирующего / предупреждающего мероприятия

                                                    (нужное подчеркнуть)

от «____»____________2012 г.

Выявленное несоответствие:

Причина несоответствия:

Описание мероприятия:

Инициировано:

Дата

Направлено:

Дата

Проверка исполнения:

1. Корректирующее / предупреждающее

   действие выполнено?                                  ДА / НЕТ     __________________

                                                                                                                                        (подпись)

2. Выполнено в срок?                                      ДА / НЕТ     __________________

                                                                                                                                        (подпись)

3. Устранено ли несоответствие?                   ДА / НЕТ     __________________

                                                                                                                                        (подпись)

 

Карточка учёта закрыта «___»____________2010г.

Директор по качеству _________________(______________________________)

                                                              (подпись)                                (расшифровка подписи)

26

14. ОТЧЁТ ПО ВНУТРЕННЕМУ АУДИТУ

Фирменный

знак

предприятия

(логотип)

УТВЕРЖДАЮ

Директор по качеству

___________________

(фамилия, имя, отчество)

«___»_________2012 г.

О Т Ч Ё Т  № ____

по внутреннему аудиту от «___»_________2012 г.

Объект аудита: _________________________________________________________

______________________________________________________________________

Основание аудита:        плановый / внеплановый аудит

                                                             (нужное подчеркнуть)

Цель аудита: ___________________________________________________________

______________________________________________________________________

Состав аудиторов: ______________________________________________________

______________________________________________________________________

Результаты аудита (выявленные замечания): _______________________________

______________________________________________________________________

______________________________________________________________________

Рекомендации по устранению замечаний: __________________________________

______________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________

Заключение по проведённому аудиту: _____________________________________

______________________________________________________________________

Предложения по улучшению: ____________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________

Перечень подразделений и лиц, которым предоставляется отчёт:

1. ____________________________________________________________________

2._____________________________________________________________________

3._____________________________________________________________________

4. ____________________________________________________________________

5. ____________________________________________________________________

Повторный аудит провести ______________________________________________

Ведущий аудитор _____________________(________________________________)

                                                          (подпись)                                         (расшифровка подписи)

27

15. ГРАФИЧЕСКОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ АУДИТА

28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

29

ЛИТЕРАТУРА

30




1. Политология для бакалавриата экономического факультета МГУ имени М
2. самоудовлетворение политика экономического обособления проводимая страной регионом
3. . Механическая подпеченочнаяобтурационная желтуха обусловлена вне или внутрипеченочной обструкцией желч
4. Если думаешь что можешь или не можешьв обоих случаях ты п
5. тема Файл ~ программа или данные хранящаяся в долговременной памяти и имеющая имя
6. Уголовный процесс 1
7. Город Солнца Томмазо Кампанелла Город Солнца Civits Solis- Jonnem Billium Typogrphium; London; 1620
8. Crisler Corportion. Senior thesis
9. 136. Г.А.Голицын А.
10. Тема- НАСЛЕДСТВЕННОСТЬ И СРЕДА В ФОРМИРОВАНИИ ВРОЖДЕННЫХ ПОРОКОВ РАЗВИТИЯ ЧЕЛОВЕКА
11. The Neurotic Personlity of Our Time 2
12. Тема- Формирование личности ребенка в период раннего возраста
13.  Должностные обязанности машиниста ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ машиниста и помощника машиниста электро
14. Фінансовий контроль в Україні
15. spring nd winter nd sty for period of one month in the summer
16. ІВ Шаповалова НП
17. За 3 ~ 4 тижні погіршився загальний стан знову зявився головний біль безсоння нудота пронос.html
18. Тема 1 Ситуационная задача 1
19. Минск ул Октябрьская 5 г
20. Изменилась цель но сам процесс обучения остался практически неизменным

Материалы собраны группой SamZan и находятся в свободном доступе