Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Задача 1
Задание 1.1.
Оформить чеки ОАО «ВХЗ» на получение денежных средств наличными с расчетного счета № 40802810017040100088 в банке ВФ МИнБ в кассу.
|
Сим-вол |
ЦЕЛИ РАСХОДА |
СУММА |
Свободный остаток сметных ассигнований на квартал без учета суммы по данному чеку |
*В этом месте работник банка подписывается в том случае, если личность получателя проверена по документам |
|||
|
40 |
Заработная плата |
Оприходовано по кассе, |
|||||
|
кассовый |
|||||||
|
41 |
Стипендии |
ордер № __1___ |
|||||
|
42 |
Расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера |
от «15» января 20_07__г. |
|||||
|
46 |
Закупки сельхозпродуктов |
||||||
|
50 |
Пенсии, пособия и страховое возмещение |
Главный (старший) бухгалтер |
|||||
|
53 |
Другие цели командировочные расходы, хоз. нужды |
3000 |
Говоров |
||||
|
Подписи: Петров Говоров |
подпись |
||||||
|
Указанную в настоящем чеке сумму получила Голубева З.А. подпись |
|||||||
|
Отметки, удостоверяющие личность покупателя: |
|||||||
|
Предъявлен_________паспорт РФ__________________________№__17 05 603597__ наименование документа Выдан __ОВД Фрунзенского района г.Владимира___ «_15_»_ноября___ _2003__г. Место выдачи_____г. Владимир______________________________ ПРОВЕРЕНО ОПЛАТИТЬ «____»____________20___г.
Отв. исполнитель Оплачено Контролер Бухгалтер Кассир |
|||||||
2). По чеку № 518433 от 14 января 2005 г. получено с расчетного счета в банке на оказание материальной помощи работникам организации – 12000 рублей.
|
Сим-вол |
ЦЕЛИ РАСХОДА |
СУММА |
Свободный остаток сметных ассигнований на квартал без учета суммы по данному чеку |
*В этом месте работник банка подписывается в том случае, если личность получателя проверена по документам |
|||
|
40 |
Заработная плата |
Оприходовано по кассе, |
|||||
|
кассовый |
|||||||
|
41 |
Стипендии |
ордер № 103 |
|||||
|
42 |
Расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера |
от «14» января 2005 г. |
|||||
|
46 |
Закупки сельхозпродуктов |
||||||
|
50 |
Пенсии, пособия и страховое возмещение |
12000 |
Главный (старший) бухгалтер |
||||
|
53 |
Другие цели |
/Говоров/ |
|||||
|
Подписи: Петров В. И. Говоров Д. И. |
подпись |
||||||
|
Указанную в настоящем чеке сумму получил Голубева З. А. подпись |
|||||||
|
Отметки, удостоверяющие личность покупателя: |
|||||||
|
Предъявлен паспорт 9933 № 337589 наименование документа Выдан ОВД Фрунзенского района «15» февраля 2003 г. Место выдачи паспортно-визовая служба ОВД Фрунзенского района ПРОВЕРЕНО ОПЛАТИТЬ «14» января 2005 г.
Отв. исполнитель Оплачено Контролер Бухгалтер Кассир |
|||||||
Задание 1.2.
Составить приходные кассовые ордера на полученные с расчетного счета в кассу наличные деньги. Нумерацию приходных ордеров начать с № 1.
|
Унифицированная форма № КО-1 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88 |
-----------------------------------------------------линия отреза------------------------------------------------------ |
_______ОАО «ВХЗ_____»_______ организация КВИТАНЦИЯ К приходному ордеру №__1_____ Принято от банка ВФ МИнБ по чеку № 518432____________ Основание: командировочные расходы – 2000 руб., хоз.нужды – 1000 руб_------------------------------------------- Сумма 3000 руб.00 коп. цифрами Три тысячи -руб.00_коп. прописью В том числе:_---___________________ _________________________________ М. П. (штамп) Главный бухгалтер Говоров Говоров подпись расшифровка подписи Получил кассир Голубева Голубева подпись расшифровка подписи
|
||||||||
|
Форма по ОКУД по ОКПО ______ОАО «ВХЗ»______________________________________ организация _______________________________________________________ |
Код |
|||||||||
|
0310001 |
||||||||||
|
структурное подразделение |
||||||||||
|
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
Номер документа |
Дата составления |
||||||||
|
1 |
15.01.2007 |
|||||||||
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб. коп. |
Код целевого назначения |
|||||||
|
Код структу-рного под-разделения |
Корреспон-дирующий счет, субсчет |
Код анали-тического учета |
||||||||
|
50 |
- |
51 |
- |
3000,00 |
||||||
|
Принято от__банка ВФ МИнБ по чеку № 518432_________________________________________ Основание__командировочные расходы – 2000 руб., хоз.нужды – 1000 руб._-------------------------- Сумма_Три тысячи --------------------------------------------------------------------руб._------------------_коп. В том числе___-----___________________________________________________________________ Приложение___--------_________________________________________________________________ Главный бухгалтер____Говоров_____________ ______Говоров_____________ подпись расшифровка подписи Получил кассир______Голубева_______________ __Голубева________________ подпись расшифровка подписи |
|
Унифицированная форма № КО-1 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88 |
-----------------------------------------------------линия отреза------------------------------------------------------ |
_______ОАО «ВХЗ» _________ организация КВИТАНЦИЯ К приходному ордеру №___2____ Принято от банка ВФ МИнБ по чеку № 518433_____________ Основание:материальная помощь____ Сумма12000 руб.00 коп. цифрами Двенадцать тысяч руб. 00 коп. В том числе:_-------________________ _________________________________ М. П. (штамп) Главный бухгалтер Говоров Говоров подпись расшифровка подписи Получил кассир Голубева Голубева подпись расшифровка подписи
|
||||||||
|
Форма по ОКУД по ОКПО _______________ОАО «ВХЗ» ___________________________ организация _______________________________________________________ |
Код |
|||||||||
|
0310001 |
||||||||||
|
структурное подразделение |
||||||||||
|
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
Номер документа |
Дата составления |
||||||||
|
2 |
16.01.2007 |
|||||||||
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб. коп. |
Код целевого назначения |
|||||||
|
Код структу-рного под-разделения |
Корреспон-дирующий счет, субсчет |
Код анали-тического учета |
||||||||
|
50 |
- |
51 |
- |
12000,00 |
||||||
|
Принято от___банка ВФ МИнБ по чеку № 518433_________________________________________ Основание материальная помощь _ СуммаДвенадцать тысяч--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------руб.---------------------коп. В том числе__-----____________________________________________________________________ Приложение__--------_________________________________________________________________ Главный бухгалтер___Говоров _______ ______Говоров _____ подпись расшифровка подписи Получил кассир_______Голубева _________ _____Голубева ______ подпись расшифровка подписи |
Задание 1.3.
Составить расходные кассовые ордера на выдачу наличных денег.
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата
России от 18.08.98 № 88
|
Форма по ОКУД по ОПКО |
Код |
|
|
0310001 |
||
|
ОАО «ВХЗ» |
||
|
организация |
||
структурное подразделение
|
Номер документа |
Дата составления |
|
1 |
17.01.2007 |
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб.коп. |
Код целевого назначения |
||||
|
код структурного подразделения |
Корреспонди-рующий счет, субсчет |
код аналитичес-кого учета |
|||||
|
- |
71 |
71-1 |
50 |
2000 |
- |
Выдать Геращенко Вольдемару Руслановичу -_
Основание_аванс на командировку в г.Москву__________________________________________________________________________________
Сумма Две тысячи-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- прописью
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------руб._-----------_коп.
Приложение_приказ по заводу № 3-К от 15 января 2007 г. ____________________________________________________________
Руководитель организации___директор _______ __ Петров __________ ___________Петров ____
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер ___Говоров _______ _________Говоров _______
подпись расшифровка подписи
Получил Две тысячи----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
сумма прописью
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------руб._-------------_коп.
«__17_»__января_____20_07_г. Подпись____Геращенко _______
По паспорт РФ № 17 02 521963 выдан ОВД октябрьского района гВладимира 25 марта 2006 г._________________________________________
наименование, номер, дата и место выдачи документа,
__________________________________________________________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____Голубева _______ ______Голубева ____________
подпись расшифровка подписи
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата
России от 18.08.98 № 88
|
Форма по ОКУД по ОПКО |
Код |
|
|
0310001 |
||
|
ОАО «ВХЗ» |
||
|
организация |
||
структурное подразделение
|
Номер документа |
Дата составления |
|
2 |
17.01.2007 |
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб.коп. |
Код целевого назначения |
||||
|
код структурного подразделения |
Корреспонди-рующий счет, субсчет |
код аналитичес-кого учета |
|||||
|
- |
71 |
71-2 |
50 |
1200 |
- |
Выдать Рябиной Серафиме Кирилловне_____________________________________________________________________________________
Основание_материальная помощь _____________________________________________________________
Сумма Одна тысяча двести---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
прописью
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------руб._-----------_коп.
Приложение_Заявление Рябиной С.К. с резолюциями профкома и директора завода ________________________________
Руководитель организации__________директор_________ _______Петров __________ _______Петров ______
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер_____Говоров ______ __________Говоров ________
подпись расшифровка подписи
Получил Одна тысяча двести -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
сумма прописью
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------руб._-----------_коп.
«_17__»___января______20_07__г. Подпись____Рябина _______
По_паспорт РФ № 17 01 546287 выдан ОВД Ленинского района г.Владимира 30 июля 2001 г._________________________________________
наименование, номер, дата и место выдачи документа,
__________________________________________________________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ___Голубева _______ _________Голубева __________
подпись расшифровка подписи
Задание 1.4.
Составить объявление на взнос наличных денег в банк и расходный кассовый ордер на внесенную в банк сумму.
Внесены на расчетный счет из кассы разные денежные средства на сумму 1800 руб. На взнос составлено объявление № 138046 ЛВ и расходный кассовый ордер № 3 от 17 января 2007 г. Документы подписали кассир Голубева З. А., главный бухгалтер Говоров Д. И., директор Петров В. И.
ОБЪЯВЛЕНИЕ №
на взнос наличными
17 января 20_07__г.
|
40802810017040100088 |
|
1800 ========== Сумма цифрами |
От кого ОАО «ВХЗ»____________________________________________________Для записи
на счет №
Банк получателя Вф МИнБ .
Получатель ОАО «ВХЗ»
____________________________________________________________________________________
. .
Сумма прописью Одна тысяча восемьсот ============================================руб.===коп.
Назначение взноса выручка от реализации .
Подпись вносителя Бухгалтер
Голубева Деньги принял кассир .
|
0402001 |
КВИТАНЦИЯ №
17 января 20_07_г.
|
40802810017040100088 |
|
|
1800 ========== Сумма цифрами |
Сумма цифрами |
От кого ОАО «ВХЗ» Для записи
на счет №
Банкполучателя МИнБ
.Получатель ОАО «ВХЗ»
. .
Сумма прописью Одна тысяча восемьсот---------------------------------------------------------------------------руб.------коп.
Назначение взноса выручка от реализации .
М. П. Бухгалтер Деньги принял кассир
.
ОРДЕР №
17 января 20__07_г.
От кого ОАО «ВХЗ» ДЕБЕТ Сумма
|
сч. № 30 |
1800======== Общая |
|||
|
КРЕДИТ |
||||
|
Банк получателя ВФ МИнБ |
код |
№ № сч. 40802810017040100088 |
частные |
код |
|
Получатель ОАО «ВХЗ» |
||||
|
Назначение взноса выручка от реализации Бухгалтер Кассир |
Вкл.опер. |
|||
|
Наим.плат. |
||||
|
№ гр.банка |
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата
России от 18.08.98 № 88
|
Форма по ОКУД по ОПКО |
Код |
|
|
0310001 |
||
|
ОАО «ВХЗ» |
||
|
организация |
||
структурное подразделение
|
Номер документа |
Дата составления |
|
3 |
17.01.2007 |
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб.коп. |
Код целевого назначения |
||||
|
код структурного подразделения |
Корреспонди-рующий счет, субсчет |
код аналитичес-кого учета |
|||||
|
- |
51 |
51-1 |
50 |
1800 |
- |
Выдать Голубевой Зинаиде Алексеевне ______________________
Основание_внесение на расчетный счет из кассы _________
Сумма Одна тысяча восемьсот=====================================================================================
прописью
=============================================================================================_руб._======_коп.
Приложение_объявление на взнос наличными № 138046 ЛВ ______________________________________________________
Руководитель организации___директор _________ ____________Петров ______ _________Петров ____
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер_______Говоров ________ ________Говоров _________
подпись расшифровка подписи
Получил_Одна тысяча восемьсот=================================================================================
сумма прописью
=============================================================================================руб._=======_коп.
«_17__»___января ______20_07___г. Подпись____Голубева_______
По__паспорт РФ № 17 05 603597 выдан ОВД фрунзенского района г.Владимира 15 ноября 2003г. ____
наименование, номер, дата и место выдачи документа,
__________________________________________________________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир _____ _____ _______Голубева ______
подпись расшифровка подписи
Задача 2
Данные о хозяйственных операциях по расчетному счету ОАО «ВХЗ» за январь 2007 г. представлены в таблице 1 (остаток денежных средств на расчетном счете 1 118 956 руб.).
Задание 2.1.
Расставить корреспонденции счетов в журнале хозяйственных операций и подвести итог хронологических записей.
Журнал регистрации хозяйственных операций
ОАО «ВХЗ» за январь 2007 г.
Таблица 1
|
№ |
Наименование хозяйственной операции |
Сумма, руб. |
Корреспондирующие счета |
|
|
Д |
К |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
Перечислено: |
|||
|
В бюджет налог на доходы физических лиц |
3500 |
68 |
51 |
|
|
Отчисления фонду социального страхования |
1600 |
69-1 |
51 |
|
|
Пенсионному фонду |
10900 |
69-23 |
51 |
|
|
Фонду обязательного медицинского страхования |
1989 |
69-3 |
51 |
|
|
2. |
Получено на выплату заработной платы за вторую половину декабря |
19410 |
50 |
51 |
|
3. |
Перечислено курортному управлению за путевки в дома отдыха и санатории |
2550 |
76 |
51 |
|
4. |
Перечислены суммы по исполнительным листам: |
|||
|
Андреевой А. П. – удержания с Андреева Л. С. |
400 |
76 |
51 |
|
|
Петровой Г. Ф. – удержания с Петрова Л. В. |
330 |
76 |
51 |
|
|
Симоновой С. В. – удержания с Симонова Е. Ф. |
460 |
76 |
51 |
|
|
Кононовой В. А. – удержания с Кононова А. П. |
600 |
76 |
51 |
|
|
Семеновой И. Р. – удержания с Семенова Г. К. |
500 |
76 |
51 |
|
|
5. |
Сдана в банк депонированная заработная плата |
310 |
51 |
50 |
|
6. |
Перечислено за материальные ценности ЗАО «Кабель» |
6085 |
60 |
51 |
|
7. |
Внесено из кассы на расчетный счет за путевки, приобретенные рабочими и служащими |
765 |
51 |
50 |
|
8. |
Перечислен в бюджет НДС |
75050 |
68 |
51 |
|
9. |
Получено с расчетного счета на оплату отпусков |
6000 |
50 |
51 |
|
10. |
От совхоза «Путь Ильича» перечислено за удобрения |
85980 |
51 |
62 |
|
11. |
От ПК «Тепличный» перечислено за полиэтиленовую пленку |
28730 |
51 |
62 |
|
12. |
Получено в кассу на выплату аванса за январь |
14890 |
50 |
51 |
|
13. |
Перечислено за каучук ЗАО «Синтез» |
35343 |
60 |
51 |
|
14. |
Перечислено за инструменты ОАО ВТЗ |
6760 |
60 |
51 |
|
15. |
Погашена краткосрочная ссуда |
10000 |
66 |
51 |
|
16. |
Перечислено за аренду склада за январь |
2350 |
76 |
51 |
|
17. |
Получено на выплату вознаграждений по итогам года |
16100 |
50 |
51 |
|
18. |
Поступило за продукцию от СПК «Анюта» |
33700 |
51 |
62 |
|
19. |
От ОАО ВТЗ поступило за продукцию |
62300 |
51 |
62 |
|
20. |
Получено от дебиторов в погашение задолженности |
52880 |
51 |
76 |
|
21. |
От фирмы «Флора» получено за продукцию, ранее отгруженную |
9277 |
51 |
62 |
|
22. |
Перечислено за природный газ, потребленный заводом |
7084 |
60 |
51 |
|
23. |
Перечислено за потребленную электроэнергию |
21220 |
60 |
51 |
|
24. |
Перечислено за воду, потребленную заводом |
15260 |
60 |
51 |
|
25. |
Перечислено за выполненные работы по ремонту оборудования |
94690 |
76 |
51 |
|
26. |
Зачислена ссуда банка сроком на 3 месяца |
200000 |
51 |
66 |
Задание 2.2.
Подсчитать остаток на расчетном счете на 01.02 2007.
«Расчетный счет» сч.51
|
Д |
К |
|
Сн = 1118956 |
|
|
5. 310 7. 765 10. 85980 11. 28730 18. 33700 19. 62300 20. 52880 21. 9277 26. 200000 |
1. 3500 1600 10900 1989 2. 19410 3. 2550 4. 400 330 460 600 500 6. 6085 8. 75050 9. 6000 12. 14890 13. 35343 14. 6760 15. 10000 16. 2350 17. 16100 22. 7084 23. 21220 24. 15260 25. 94690 |
|
ОД = 473942 |
ОК = 353071 |
|
Ск = 1239827 |
Остаток на расчетном счете составит 1 239 827 руб.
№ 518433
НА 12 000 Р. 00 К.
«14» января 2005 г.
ЧЕК ВЫДАН
Голубевой З. А.
кому
Подписи
/Петров В. И./
первая
/Говоров Д. И./
вторая
ЧЕК ПОЛУЧИЛ
«14.» января 2005 г.
Голубева З. А.
подпись
Корешок чека
00 кю
00
3000
ВФ МИнБ
ЗАПЛАТИТЕ Голубевой Зульфие Алибабаевной
Кому
============================================
Три тысячи рублей =============================
сумма прописью
============================================
============================================
ПОДПИСИ: /Петров/ /Говоров/
Место печати
чекодателя
Место
для наклейки контрольной марки
Наименование учреждения БАНКА
ЧЕК № 518432 НА 3000 Р. К. В КАССУ
цифрами контрольная марка
г.Владимир «15_» января_ 2007г.
место выдачи число месяц
прописью
№ 518432
40802810017040100088
№ счета
чекодателя
ОАО «ВХЗ»
чекодатель
Чек действителен в течение десяти дней, не считая дня выдачи
----ЛИНИЯ---------------------------БАНК----------------------ОТРЕЗА------
3000
№_518432_
НА 3000 Р. К.
«15.» января 2007г.
ЧЕК ВЫДАН
Голубевой З.А.
кому
П о д п и с и
/Петров/
первая
/Говоров/
вторая
ЧЕК ПОЛУЧИЛ
«15» января. 2007.г.
Голубева
подпись
Корешок чека
-----ЛИНИЯ---------------------------БАНК----------------------ОТРЕЗА------
Чек действителен в течение десяти дней, не считая дня выдачи
ОАО «ВХЗ»
чекодатель
40802810017040100088
№ счета
чекодателя
№ 518433
ЧЕК № 5184433 НА 12 000 Р. 00 К. В КАССУ цифрами контрольная марка
Офис организации «14» января 2005 г.
место выдачи число месяц
прописью
ВФ МИнБ
Наименование учреждения БАНКА
Место
для наклейки контрольной марки
Место печати
чекодателя
ЗАПЛАТИТЕ Голубевой Зульфие Алибабаевной
Кому
на оказание материальной помощи работникам организации
Двенадцать тысяч рублей
сумма прописью
ПОДПИСИ: /Петров/ /Говоров/
ПОДПИСИ: Петров Говоров
0402001
138046 ЛВ
138046 ЛВ