Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ОРЕНБУРГСКИЙ КОЛЛЕДЖ СТАТИСТИКИ, ЭКОНОМИКИ И ИНФОРМАТИКИ»
(ГБОУ СПО ОКСЭИ)
УТВЕРЖДАЮ:
Зам.директора по УПР
__________Г.Б.Зырянова
«____»___________2013 г.
Учебной практики профессионального модуля ПМ 03
Выполнение работ по профессии контролер сбербанка
Специальность 080110 - «Банковское дело»
Оренбург 2013 г
Рабочая программа учебной практики профессионального модуля ПМ 03 Выполнение работ по профессии контролер сбербанка разработана на основе федерального государственного образовательного стандарта (далее ФГОС) по специальности среднего профессионального образования (далее – СПО) 080110 - «Банковское дело»
Разработчик:
Силкина М.Г. - преподаватель ГБОУ СПО «Оренбургский колледж статистики, экономики и информатики» Министерства образования Оренбургской области
Одобрена:
Цикловой комиссией экономических дисциплин протокол заседания комиссии № ______ от «_____»__________________201___г.
Силкина М.Г. - председатель Цикловой комиссией экономических дисциплин ГБОУ СПО «Оренбургский колледж статистики, экономики и информатики» Министерства образования Оренбургской области
Содержание
1 Пояснительная записка……………………………………………………4
2 План учебной практики «Выполнение работ по профессии контролер сбербанка»………………………………………………………………………....6
3 Содержание учебной практики…………………………………………..7
4 Литература………………………………………………………...............11
5. Средства обучения……………………………………………………….12
1. Пояснительная записка
Учебная практика по ведению кассовых и депозитных операций является составной частью основной образовательной программы среднего профессионального образования по подготовке специалистов специальности 080110 “Банковское дело”.
Целью практики является:
- Формирование у студентов умений, приобретение первоначального практического опыта
- Овладение системой профессиональных умений и навыков Овладение передовой технологией банковского дела.
Задача практики: закрепить теоретические и практические навыки по оформлению и отражению в учете кассовых и депозитных операций коммерческих банков
В результате выполнения всех видов работ по учебной практики студент должен уметь:
- проверять правильность оформления документов по приему и выдаче наличных денег, ценностей, бланков;
- принимать наличные деньги полистным, поштучным пересчетом с использованием технических средств;
- принимать сумки с наличными деньгами от инкассаторских работников;
- осуществлять проверку денежных знаков, выявлять сомнительные, неплатежеспособные и имеющие признаки подделки денежные знаки;
- заполнять необходимые документы при выявлении сомнительных денежных знаков;
- оформлять документы по результатам экспертизы;
- осуществлять выдачу наличных денег, ценностей, бланков;
- заполнять необходимые кассовые документы;
- осуществлять обработку, формирование и упаковку наличных денег;
- выполнять и оформлять переводы денежных средств по поручению клиентов;
- оформлять документы на излишки и недостачи при пересчете наличных денег;
- заполнять документы по операциям с памятными монетами:
- принимать и выдавать драгоценные металлы в физической форме;
- заполнять документы по операциям с драгоценными металлами;
- оформлять и сдавать заведующему кассой документы по завершении операционного дня;
- проводить ревизию наличных денег;
- идентифицировать клиента;
- осуществлять и оформлять операции по купле-продаже наличной иностранной валюты;
- принимать для зачисления на счета физических лиц и выдавать со счетов физических лиц наличную валюту;
- устанавливать контакт с клиентами;
- информировать клиентов о видах и условиях депозитных операций;
- оформлять договоры банковского вклада, депозитные договоры и бухгалтерские документы;
- оформлять доверенность на распоряжение вкладом и завещательное распоряжение;
- открывать и закрывать лицевые счета по вкладам;
- выполнять и оформлять операции по приему дополнительных взносов во вклады и выплате части вклада;
- зачислять суммы поступивших переводов во вклады;
- начислять и выплачивать проценты по вкладам;
- взимать плату за выполнение операций по вкладам и оказание услуг;
- осуществлять внутрибанковский контроль операций по вкладам;
- открывать и закрывать обезличенные металлические счета в различных драгоценных металлах;
- оформлять договоры обезличенного металлического счета;
- оформлять документы по операциям приема и выдачи драгоценных металлов в обезличенной и физической форме по обезличенным металлическим счетам;
- начислять и выплачивать проценты по обезличенным металлическим счетам;
- отражать в учете операции с драгоценными металлами.
Учебная практика «Выполнение работ по профессии контролер сбербанка» проводится в учебных лабораториях колледжа (для студентов очной формы обучения) в форме практических занятий и рассчитана на 72 часов.
Сроки проведения практики устанавливаются с учетом теоретической подготовленности студентов и возможностей учебно-производственной базы колледжа.
Результатом практики является оценка и письменный отчет о проделанной работе.
2. План производственной практики «Выполнение работ по профессии контролер сбербанка»
|
№ п/п день |
Виды работ |
Кол-во часов (дней) |
|
Изучение организации кассовой работы в банке |
6(1) |
|
|
Изучение должностных обязанностей кассира-контролера и заведующего кассой |
6(1) |
|
|
Ознакомление с графиком документооборота и режимом обслуживания клиентов |
6(1) |
|
|
Прием и проверка документов на выдачу и получение наличных денег |
6(1) |
|
|
Ведение кассовых журналов по приходу и расходу |
6(1) |
|
|
Сверка с кассой итогов оборотов за день |
6(1) |
|
|
Контроль за приходованием вечерней кассой выручки, поступившей через инкассаторов |
6(1) |
|
|
Анализ депозитной политики банка |
6(1) |
|
|
Изучение особенностей видов вкладов |
6(1) |
|
|
Начисление и причисление процентов по вкладам |
6(1) |
|
|
Оформление договора банковского вклада |
4(1) |
|
|
Отражение в учете вкладных операций |
4(1) |
|
|
Оформление необходимых документов по вкладам |
4(1) |
|
|
Итого |
72(12) |
3. Содержание практики
Раздел 1 Знакомство со структурой кредитного учреждения и организацией его работы
- Инструктаж по безопасности банковской деятельности;
- Составление календарного плана прохождения практики с указанием участков работы и учетом по сбору материалов для выполнения дипломной работы.
- Назначение общего руководителя практики и руководителей на отдельных участках банковской работы;
- Организационно-правовой статус банка. Состав акционеров.
- Уставные задачи и приоритеты деятельности банка.
- Структура управления банком. Взаимосвязь между подразделениями и отделами банка. Филиальная сеть. Управление филиалом. Права и ответственность филиала. Дочерние компании банка.
Раздел 2 Кассовые операции
Студент должен:
знать:
- Кассовое обслуживание клиентов. Экономическая работа по организации кассовых операций. Изучение положения об организации кассовых операций. Анализ кассовых заявок клиентов. Расчет лимита остатка касс и норм расходования денег из выручки у предприятий и организаций различных форм собственности. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины, целевым использованием средств полученных в банке. Кассовый прогноз банка. Расчет на подкрепление оборотной кассы банка. Взаимоотношение банка с ГУ Банка России по организации налично-денежного обращения. Порядок организации работы банкоматов.
Уметь:
- заполнять договор на рассчетно-кассовое обслуживание;
- заполнять документы по безналичным расчетам юридических лиц;
- заполнять кассовые ордера;
- осуществлять контроль за соблюдением кассовой дисциплины;
выполнять:
- заполнять платежное поручение;
- заполнять платежное требование;
- заполнять аккредитив;
- заполнять договор банковского счета;
- рассчитывать плату за расчетно-кассовое обслуживание.
Раздел 3 Вклады населения
Студент должен:
Знать:
- Вклады до востребования, срочные депозиты, пенсионные и другие. Выплата доходов по вкладам. Процентные ставки, Устанавливаемые по вкладам.
- Права вкладчиков. Гарантия сохранности денежных сбережений и выдача их по первому требованию вкладчиков. Выдача справок по вкладам, их розыск, наложение и снятие ареста, обращение взыскания на вклады, конфискация вкладов.
- Порядок распоряжения вкладами .
Законные представители несовершеннолетних вкладчиков. Распоряжение вкладами несовершеннолетних в возрасте 14 лет, от 14 до 18. Распоряжение вкладами вкладчиками ограничено дееспособными. Распоряжение вкладами лиц временно проживающими за границей.
- Доверенности на распоряжение вкладами.
Предельный срок выдачи доверенности установленный Гражданским кодексом РФ. Содержание доверенности. Где может быть составлена доверенность.
- Распоряжения вкладчиков на случай смерти.
- Основные правила оформления операций по вкладам. Документы, Применяемые при оформлении операций по вкладам, их назначение. Требование к составлению документов, порядок их хранения.
- Открытие лицевых счетов, нумерация лицевых счетов. Прием первоначального взноса и выдача сберегательной книжки. Особенности условий различных вкладов. Прием дополнительных, выдача части вклада, исчисление дохода (процентов) по вкладам. Закрытие лицевых счетов.
- Открытие лицевого счета наличными деньгами и безналичным путем. Сроки по вкладам, минимальные суммы вклада. Пролонгация срока вкладов.
- Вклады в иностранной и национальной валюте.
- Неподвижные вклады.
- Страхование вкладов физических лиц.
Уметь:
- Заполнять первичные документы;
- Открывать лицевые счета и делать записи с первичных документов;
- Рассчитывать доход по вкладам;
- Оформлять закрытие счетов по вкладам;
- Оформлять доверенности с учетом потребностей требований Гражданского кодекса.
Выполнять:
- Отправлять лицевые счета Б № 1.
- Заполнять ордера Б. 31/36; 51, 52.
- Заполнять сберегательную книжку Б. 2.
- Делать записи в лицевые счета, закрывать лицевые счета.
- Работу на компьютере.
Раздел 4 Безналичные операции физических лиц
Студент должен:
Знать:
- Безналичные расчеты населения через учреждения Сберегательного банка, их виды, сущность и экономическое значение.
- Влияние безналичных расчетов на состояние денежного обращения и культуру обслуживания населения.
- Перечисление вклада с одного счета на другой по поручению вкладчиков.
- Перечисление денежных сумм из заработной платы рабочих и служащих на счета по вкладам.
- Выплата через учреждения Сберегательного банка заработной платы.
- Расчетные чеки Сберегательного банка. Пластиковые карточки. Их назначение, Порядок и оформление выдачи. Порядок пользования.
- Безналичные расчеты вкладчиков по платежам за квартиру, коммунальные и другие услуги. Разовые поручения вкладчиков и поручения на длительный срок.
- Положение Ц.Б.Р.Ф. от 1.04.2003г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов с физическими лицами в РФ».
- Условия осуществления безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями. Расчеты по аккредитивам. Расчеты чеками.
Расчеты по инкассо.
- Основные условия выполнения учреждениями Сберегательного банка переводных операций.
- Плата за перевод. Условия, при которых вклад переводится бесплатно. Документы для перевода. Документооборот по переводным операциям и контроль за их выполнением.
- Списание сумм для перевода со счетов вкладчиков. Заявление о переводе.
- Перевод наличных денег для зачисления на счет по вкладу. Порядок приема наличных денег.
- Зачисление переведенных сумм на счета вкладчиков. Отмена перевода. Выдача наличных денег по переводу.
Уметь:
- Заполнять первичные документы.
- Исчислять плату за перевод.
- Зачислять переводные суммы на лицевой счет.
- Списывать суммы со счетов вкладчика.
Выполнять:
- Заполнять поручения вкладчиков Б. 187; 190
- Заполнять заявление на перевод Б. 143
- Заполнять заявление на аккредитив
- Заполнять платежное поручение
- Заполнять платежное требование.
Раздел 5 Операции на сумму платежей
Студент должен:
Знать:
- Условия выполнения операций по приему платежей. Организация работы по приему платежей.
- Договоры, заключаемые учреждениями Сберегательного банка с соответствующими организациями, в пользу которых производится прием платежей.
- Основные правила выполнения операций по приему платежей. Оформление приема платежей.
Уметь:
- Оформлять прием платежей первичными документами.
- Составлять отчетность.
Выполнять:
- На компьютере заполнять квитанцию и извещение. Ф ПД-4 по приему платежей за коммунальные, госпошлины, налоговые и другие платежи.
- Заполнять дневник по окончании операционного дня
Раздел 6 Операции с ценными бумагами, лотерейными билетами
Студент должен:
Знать:
- Виды ценных бумаг. Общую характеристику, виды облигаций, векселей, сертификатов.
- Стоимостную оценку ценных бумаг
- Условия выпуска и обращения
- Размер процентных ставок и комиссионных вознаграждений
- Виды лотерейных билетов, сущность, назначенных операций с лотерейными билетами.
Уметь:
- Расставлять доход по ценным бумагам
- Заполнять необходимые реквизиты ценных бумаг
- Расставлять доходность по ценным бумагам
- Совершать операции по ценным бумагам.
Выполнять:
- Расчет дохода, доходности по облигациям
- Расчет дохода, доходности по векселям
- Расчет дохода по депозитным и сберегательным сертификатам.
4. Литература
Нормативно-правовые источники:
Л1. Федеральный закон РФ от 02.12.1992 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
Л2. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»
Л3. Федеральный закон от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете»
Л4. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»
Л5. Положение ЦБ РФ от 26.06.1998 г. № 236-П «О порядке начисления процентов, по операциям, связанным с привлечением и размещение денежных средств банками»
Л6. Положение ЦБ РФ от 14.08.2005 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ»
Л7.Инструкция ОАО Сберегательного банка РФ № 1-3-р от 22.12.2006 г. «О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц»
Основные источники:
Л8.Мерцалова, А.И.Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: кассовые, расчетные, депозитные и кредитные операции: учебное пособие /А.И.Мерцалова. – М.: КНОРУС, 2009. – 256 с.
Л9. Маркова, О.М. Операции сберегательных банков: учебное пособие/О.М.Маркова. - М.: ИНФРА-М, 2009.-288 с.
Дополнительные источники:
10. Гвелесиани, Т.В. Бухгалтерский учет и отчетность в банках: учебное пособие / Т.В.Гвелесиани. – М.: Изд.дом Гос.ун-та-Высшей школы экономики, 2011. – 392 с.
Л11. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие для магистров / Г.Н.Белоглазова, А.В.Есипов, И.И.Иванова. – М.: ИД Юрайт, 2012. – 479 с.
Л12. Золотова, Е.А. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учебное пособие / Е.А. Золотова. –М.: Финансы и статистика, 2010. – 208 с.
Интернет-ресурсы:
Л13. www.cbr/ru
Л14.www.minfin.ru
Л15.www.ifac.org
Л16.правовая система “Гарант»
Л17. правовая система «Консультант плюс»
Средства обучения
- договор банковского вклада
- ПКО, РКО
-платежное требование
- акт сверки
- чек
- кассовая книга
4. Указания по выполнению и оформлению практики.