тема государства- основные понятия принципы построения

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Вопросы к экзамену по дисциплине "Налоговое право"

1.  Понятия налога и сбора. Характерные признаки налога, сбора. Классификация налогов и сборов.
2.  Роль налогов в современном государстве. Функции налогов. Налоговая система государства: основные понятия, принципы построения.
3.  Налоговая политика государства. Конституционный принцип единства налоговой политики. Налоговый федерализм.
4.  Понятие налогового права. Предмет и метод налогового права. Система налогового права.
5.  Налоговое правоотношение: понятие, основания возникновения, структура и элементы.
6.  Институты и категории налогового права. Особенности и виды норм налогового права.
7.  Система источников налогового права.
8.  Система отечественного законодательства о налогах и сборах, тенденции ее развития.
9.  Основные начала законодательства о налогах и сборах.
10.  Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени, в пространстве и по кругу лиц. Порядок исчисления сроков, установленных законодательством о налогах и сборах. Признание нормативного правового акта о налогах и сборах не соответствующим Налоговому кодексу РФ.
11.  Общая характеристика и структура системы налогов и сборов в Российской Федерации. Федеральные налоги и сборы. Региональные налоги. Местные налоги. Специальные налоговые режимы.
12.  Общие условия установления налогов и сборов. Элементы юридического состава налога.
13.  Налогоплательщики и плательщики сборов. Налоговые агенты. Консолидированная группа налогоплательщиков. Налогово-правовой статус обособленных подразделений организации.
14.  Права налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов. Обеспечение и защита прав налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов.
15.  Обязанности налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов.
16.  Представительство в налоговых правоотношениях.
17.  Налоговый процесс. Система налогового администрирования в Российской Федерации. Цели и функции налогового администрирования.
18.  Налоговые органы: правовая основа деятельности, структура, функции. Налоговая тайна.
19.  Права и обязанности налоговых органов. Полномочия финансовых органов в области налогов и сборов.
20.  Правовая основа деятельности, статус, функции, права и обязанности органов внутренних дел, следственных органов в области налогов и сборов.
21.  Правовой механизм взаимодействия налоговых органов, таможенных органов, органов внутренних дел, следственных органов по вопросам обеспечения полноты налоговых поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.
22.  Понятие объекта налогообложения. Виды объектов налогообложения. Принципы определения доходов.
23.  Понятие и состав налоговой обязанности. Возникновение, изменение и прекращение обязанности по уплате налога, сбора.
24.  Исполнение обязанности по уплате налога, сбора.
25.  Взыскание налогов, сборов, пеней, штрафов с организаций и индивидуальных предпринимателей.
26.  Взыскание налогов, сборов, пеней, штрафов с физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.
27.  Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов при реорганизации или ликвидации юридического лица.
28.  Порядок исчисления налога. Налоговая база. Налоговая ставка. Налоговый период. Налоговые льготы. Сроки и порядок уплаты налогов и сборов.
29.  Изменение срока уплаты налога, сбора, пени, штрафа.
30.  Требование об уплате налога и сбора.
31.  Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
32.  Зачет и возврат сумм излишне уплаченных или излишне взысканных налога, сбора, пеней, штрафа.
33.  Налоговая декларация. Внесение изменений в налоговую декларацию.
34.  Правовой механизм налогового контроля. Формы проведения налогового контроля. Недопустимость причинения неправомерного вреда при проведении налогового контроля.
35.  Учет организаций и физических лиц. Порядок постановки на учет и снятия с учета организаций и физических лиц. Идентификационный номер налогоплательщика.
36.  Налоговые проверки: понятие, виды, цели, функции.
37.  Камеральная налоговая проверка.
38.  Выездная налоговая проверка.
39.  Процессуальные действия в ходе выездных налоговых проверок. Доступ должностных лиц налоговых органов на территорию или в помещение для проведения налоговой проверки. Осмотр, истребование документов, выемка документов и предметов.
40.  Истребование документов (информации) о налогоплательщике, плательщике сборов и налоговом агенте или информации о конкретных сделках.
41.  Эксперты, специалисты, свидетели, переводчики и понятые в мероприятиях налогового контроля. Протокол, составляемый при производстве действий по осуществлению налогового контроля.
42.  Оформление результатов налоговой проверки.
43.  Вынесение решения по результатам рассмотрения материалов налоговой проверки. Вступление решения в силу. Исполнение решения.
44.   Налоговый контроль в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами.
45.   Налоговое правонарушение: понятие, юридические признаки, состав, виды.
46.    Налоговая ответственность: понятие, функции, принципы, стадии.
47.  .  Лица, подлежащие ответственности за совершение налоговых правонарушений. Общие условия привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.
48.  .  Формы вины при совершении налогового правонарушения. Обстоятельства, исключающие ответственность, освобождающие от ответственности, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.
49.  .  Налоговые санкции. Срок давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения. Срок давности взыскания штрафов. Заявление о взыскании налоговой санкции. Рассмотрение дел и исполнение решений о взыскании налоговых санкций.
50.    Грубое нарушение правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора). Невыполнение налоговым агентом обязанности по удержанию и (или) перечислению налогов.
51.  Непредставление налоговому органу сведений, необходимых для осуществления налогового контроля. Ответственность свидетеля. Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, и ответственность за их совершение.
52.   Налоговые преступления. Уголовно-правовая квалификация налоговых преступлений. Ответственность за административные правонарушения в области налогов и сборов, установленная Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.
53.  .  Порядок взаимодействия налоговых органов и органов внутренних дел в борьбе с уклонением от уплаты налогов и сборов.
54.    Порядок обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц.
55.    Рассмотрение жалоб, поданных в вышестоящий налоговый орган или вышестоящему должностному лицу, и принятие решений по ним. Рассмотрение заявлений налогоплательщиков, поданных в суд.
56.    Судебный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков. Защита интересов государства в налоговых спорах.
57.  .  Налог на добавленную стоимость.
58.  Налог на доходы физических лиц.
59.    Налог на прибыль организаций.
60.    Водный налог.
61.   Налог на добычу полезных ископаемых.
62.    Федеральные сборы.
63.    Упрощенная система налогообложения.
64.    Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
65.    Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
66.    Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).
67.    Патентная система налогообложения.
68.    Транспортный налог.
69.  .  Налог на имущество организаций.
70.  .  Местные налоги.

1. Формирование словаря у детей раннего возраста с помощью дидактических игр и упражнений
2. 36 ЗАЩИТА РОТОРА от замыкания на корпус
3.  Формирование финансовой информации о финансовых результатах 1
4. Учебное пособие по циклу практических занятий для студентов специальности 140600 180400 Электропривод и авто
5. Николай Гоголь тайны жизни
6. Устройство и планировка магазина
7. Тема- Страхування підприємницької діяльності Мета- Визначення суми страхового збитку та страхового відшко
8. Учение Спинозы о субстанци
9. Навчальновиховний комплекс Спеціалізований загальноосвітній навчальний заклад IIII ступенів 26 міста
10. на тему- Бізнес планування Виконав-
11. І. Канта як предикат
12. Строение Солнечной системы
13. Получение арсенида галлия
14. это потребляемые в процессе производства предметы труда к которым относятся основные и вспомогательные ма
15. тема Упражняемся Признано что до 90 информации воспри
16. Work finncing of science Агропромышленный комплекс оказывает решающее воздействие на продовольственную и экономичес
17. Социальное неравенство и его причины
18. . Суть мотивація і форми міжнародного руху капіталу
19. производители. Главные районы и центры производства; факторы обусловившие размещение отрасли именно в э.html
20. О санитарноэпидемиологическом благополучии населени

Материалы собраны группой SamZan и находятся в свободном доступе