Бизнес план на период 2012 ~ 2017 г

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Бизнес план

                                                          на период 2012 – 2017 г.г.

 Представленный бизнес-план разработан с целью обоснования возможности реализации инвестиционного проекта «Организация производства мототехники и средств малой механизации» на территории свободной экономической зоны «Гомель-Ратон».

 

Инициатор проекта – открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод». Предприятие было создано решением Гомельского областного исполнительного комитета 29 Декабря 2003 г. № 913 путем преобразования КУП «Гомельский мотороремонтный завод «Облагропромтехника», зарегистрированного решением Гомельского областного исполнительного комитета от 29 июля 2001 г. № 567 и занесенного в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 490176105.

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» - коммерческое предприятие, форма собственности - хозяйственное общество с долей государственной собственности в уставном фонде 99,2%.

Уставный фонд предприятия составляет 4 373 935 200 руб.

Юридический адрес: РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.

Цель проекта – создание производства мототехники и средств малой механизации на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

Актуальность представленного проекта состоит в увеличении объема экспорта предприятия, организации производства импортозамещающей продукцией, соответствующей по качеству импортным аналогам, в создании новых 72 рабочих мест, привлечении инвестиций в экономику Республики Беларусь.

Бизнес-план инвестиционного проекта разработан на 29.12.2011г. Расчетная единица – долл.США.

Курс долл.США на дату расчета составил 8 380 бел.руб. В бизнес-плане для характеристики фактических данных также использовались следующие курсы валюты:

9 месяцев 2011 г. – 3876,37 бел.руб. за 1 долл.США

2010 г. – 2978,1 бел.руб. за 1 долл.США

Сумма инвестиционных затрат по проекту составит 5 476 242 долл.США, в том числе в основной капитал 1 310 265 долл.США, НДС по осуществленным капитальным затратам – 43 742 долл.США, инвестиции в оборотный капитал – 4 122 235 долл.США.

Финансирование инвестиционных затрат планируется за счет собственных средств предприятия: увеличения уставного фонда посредством проведения закрытой эмиссии акций и прибыли предприятия. В качестве инвесторов будут выступать белорусское частное торговое унитарное предприятие  «Хорс-Моторс» и китайская фирма I.I.C. IMРОRТ & EХРОRТ CО, LIMITED, которые на протяжении 2011 г. вели переговоры с Гомельский облисполкомом.

За расчетный период времени по представленному проекту предприятием будет перечислено в бюджет налогов и неналоговых платежей в сумме 5 218 051 долл. США. Следует отметить, что реализация проекта в качестве резидентов свободной экономической зоны «Гомель-Ратон» позволит предприятию получить налоговые льготы в размере 2 521 471 долл.США.

Чистый дисконтированный доход при ставке дисконтирования 50% за расчетный период составит 518 054 долл. США. Индекс рентабельности по проекту – 1,3.  Внутренняя норма доходности –79,7%.

Динамический срок окупаемости проекта составляет 4 года 4 месяца.

Рентабельность продукции и продаж, которые на конец периода составят 26% и 20% соответственно.

Сводные показатели по проекту представлены в таблице 1

Таблица 1 – Сводные показатели реализации проекта, долл.США

№ п/п	Наименование показателей	В целом по проекту	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Общие инвестиционные затраты:	5 476 242	х	х	х	х	х
1.1.	капитальные затраты без учета НДС (стоимость инвестиционного проекта)	1 310 265	390 215	615 003	186 048	119 000	0	0
1.2.	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат	43 742	30 310	12 022	1 410	0	0	0
1.3.	прирост чистого оборотного капитала	4 122 235	215 578	635 061	1 378 415	1 123 223	406 472	363 485
1.4.	стоимость здания
2.	Плата за кредиты(займы), связанные с осуществлением капитальных затрат
3.	Источники финансирования проекта:	5 476 242	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485
3.1.	собственные средства	5 476 242	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485
3.2.	заемные и привлеченные средства	0	0	0	0	0	0	0
3.3.	государственное участие
4.	Доля собственного капитала в объеме инвестиций, %	100,00%	х	х	х	х	х	х
5.	Год выхода на проектную мощность	2016
6.	Выручка от реализации продукции	х	6 328 162	8 959 772	13 263 440	16 730 100	18 101 234	19 465 816
6.1.	Выручка от реализации продукции (без учета НДС)	х	5 903 341	8 426 217	12 597 220	15 954 714	17 273 537	18 594 463
7.	Количество рабочих мест	х	198	218	238	250	250	250
8.	Количество вновь создаваемых рабочих мест	72	20	20	20	12
9.	Выручка от реализации продукции (без учета НДС) на одного работника	х	29 815	38 652	52 929	63 819	69 094	74 378
10.	Удельный вес экспортных поставок, %	х	41%	47%	54%	57%	58%	59%
11.	Показатели эффективности проекта:
11.1.	динамический срок окупаемости инвестиций	4,4	х	х	х	х	х
11.2.	простой срок окупаемости	3,3	х	х	х	х	х
11.3.	чистый дисконтированный доход	518 054	х	х	х	х	х
11.4.	внутренняя норма доходности	79,72%	х	х	х	х	х
11.5.	индекс рентабельности	1,30	х	х	х	х	х
11.6.	уровень безубыточности, %	х	78%	42%	31%	28%	27%	26%
11.7.	коэффициент погашения задолженности	х
11.8.	коэффициент текущей ликвидности	х	6,9	6,9	7,1	8,4	11,0	12,9
11.9.	коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	х	0,79	0,84	0,85	0,88	0,91	0,92
11.10.	рентабельность продаж, %	х	5%	3%	14%	18%	19%	19%
11.11.	рентабельность продукции, %	х	4%	18%	23%	25%	25%	26%

1 Характеристика предприятия. Стратегия развития

1.1 Краткая характеристика предприятия

Цель проекта – создание производства мототехники и средств малой механизации на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

Инициатор проекта – открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод». Предприятие было создано решением Гомельского областного исполнительного комитета 29 Декабря 2003 г. № 913 путем преобразования КУП «Гомельский мотороремонтный завод «Облагропромтехника», зарегистрированного решением Гомельского областного исполнительного комитета от 29 июля 2001 г. № 567 и занесенного в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 490176105.

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» - коммерческое предприятие, форма собственности - хозяйственное общество с долей государственной собственности в уставном фонде 99,2%.

Уставный фонд предприятия составляет 4 373 935 200 руб.

Юридический адрес: РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.

Основным видом деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»  является  производство сельскохозяйственных машин и оборудования для животноводства и кормопроизводства, предоставление услуг агропромышленным предприятиям области по проведению ремонта сельскохозяйственной техники, узлов и агрегатов. А так же прочие виду  экономической деятельности предприятие согласно Устава и имеющихся специальных разрешений (лицензий), в том числе  оптово-розничная торговля, реализация продукции общественного питания,  сдача в аренду  недвижимого имущества.  

Паспорт ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» представлен а приложении 1.

Показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия за предшествующие периоды представлены в Приложении 2.

1.2 Стратегия развития ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

В настоящее время общая  площадь предприятия по акту землепользования  № 350/656-840 от 13.08.10 составляет 6,6137 га. Общая площадь зданий 5971 м2, в т.ч. производственная 3557 м2, складское хозяйство- 3050 м2. На балансе предприятия также находится общежитие для малосемейной молодежи (договор № б/н от 12.02.2004 г. безвозмездного пользования имуществом, находящимся в коммунальной собственности Гомельской области в редакции от 01.09.2009 г.). Место нахождения: г. Гомель, пр. Октября, 85а, площадь 0,1018 га

Производственная деятельность предприятия осуществляется на следующих участках:

- участок восстановительного ремонта двигателей на котором производится восстановительный, капитальный и текущий ремонт двигателей   Минского и Ярославского моторных заводов, в том числе по маркам: Д-243, Д-245, Д-260, Д-280, ЯМЗ-236, ЯМЗ-240,  ТМЗ-8481, ЯМЗ-7512, А-41, А-01.,  ремонт топливных насосов высокого давления УТН -5, 4 ТНМ, ТНВД -236, ТНВД -238, ТНВД -240, НД -21, НД -22, ТНВД -773, ТНВД -363, МОТОРПАЛ, ТНВД -171, ремонт автотракторных генераторов и стартеров и прочие работы по восстановительному ремонту узлов и деталей двигателей;

- участок обкатки двигателей и ремонта двигателей Детройт, на котором  производить  испытание  двигателей внутреннего сгорания мощностью от 2  до 300 кВт, а так же восстановительный ремонт дизельных двигателей известных западных фирм DetroitDiesel (Детройт Дизель) ДТА-530Е,Caterpillar (Катерпиллер) САТ-3024; САТ-3054; САТ-3306; САТ-3096; САТ-3116; САТ С-9; САТ С-10; САТ С-15, Deutz (Дойц-1013). На сегодняшний день ОАО «ГМРЗ» является единственным сервисным центром в Республике Беларусь по их углубленному ремонту;

- участок сборки насосных станций, на котором осуществляется  сборка вакуумных насосов ВВН-70А, ВВН-70, ВВН-6, насосных станций СН-60, СНД-60, СН-120, агрегатов индивидуального доений АИД-1, АИД-1С,

АИД-1А;

- участок малолитражной техники, который был образован и оборудован в рамках ранее реализованного инвестиционного проекта по организации производства одноцилиндровых дизельных двигателей. На  сегодняшний день  на данном участке  организовано лицензированное белорусско-китайское  производство малолитражных двигателей   от 2  до 13 кВт  модельного ряда: ДК-2, ДК-5, ДК-7, ДК-9, ДК-10, ДД-4, ДД-6, ДД-13, которые используются  в качестве привода к  средствам малой механизации.

В рамках реализации инвестиционного проекта в 2012-2017 годах на этом участке  планируется организовать новое производство средств малой механизации (мотокультиваторов, мотоблоков, газонокосилок, снегоуборочников),  расширить модельный ряд  и выйти на серийное производство ранее произведенной малолитражной техники (мотокос, мотопомп,  электростанций) с доведением доли локализации  собственного производства свыше 50%.

На сегодняшний день завод является единственным производителем  в Республике Беларусь малолитражной техники.

- ремонтно-заготовительный участок, на котором производится восстановительный ремонт  коробок передач трактора БЕЛАРУС  1221,1522, 2022,  2522, 3022,   производственные мощности данного участка позволяет  изготавливать широкий спектр   нестандартных конструкций по документации заказчика (слесарно-сварочные работы), включая в себя раскрой металла на установке плазменной резки и различные сварочно-гибочные работы на современном оборудовании с ЧПУ.

Следует отметить, что на данном участке с 2008 по 2011 года освоено производство следующих видом с/х техники: комбинированных почвообрабатывающих посевных агрегатов  АК-4,  АК-4Р, АПП-6Д, дискатора с шириной захвата  4 м,  универсального культиватора со стрельчатыми лапами  КУ-400 Т,  КУ-500 Т,  КУ-600 Т, машины комбинированной по улучшению лугов и пастбищ  МКУЛП-6, мульчирователя ротационного навесного  МРН-2,85,  разбрасывателя минеральных удобрений РМУ «Роса».

Вместе с тем, в связи с  нестабильностью экономики сектора агропромышленного комплекса, так как данная техника является дорогостоящей, а  уровень платежеспособности  предприятий АПК  достаточно низкий, предприятие вынуждено с 2012 г.  отказаться от данного направления вида деятельности и переориентировать на производство  товаров народного потребления. Именно на данной производственной площадке (1000 м2) планируется установить китайскую линию по сборке скутеров с пропускной способностью не менее 20 000 ед. в год с дальнейшей перспективой увеличения объемов производства. При этом в рамках подготовки производственной площадки к размещению нового оборудования будет проведена реконструкция на сумму 91 026 долл.США.

Общая стоимость оборудования по проекту составит 1 091 554 долл.США.

2 Описание продукции

2.1 Краткая характеристика продукции предприятия

ОАО «Мотороремонтный завод» в настоящее время производит и реализует следующие виды продукции:

 Мульчировщик ротационный навесной МРН – 2,85 ТУ BY 6 101 20. 048 с разравнивающе - аэрационным приспособлением

Мульчировщик ротационный навесной МРН-2,85 предназначен для ухода за сенокосами пастбищ и мульчирование пожнивных остатков после уборки кукурузы, рапса и других культур. Агрегатируется с тракторами тягового класса 1,4.

В таблице 2.1 представлены технические характеристики навесного ротационного мульчировщика МРН 2,85.

Таблица 2.1 – Технические характеристики навесного ротационного мульчировщика

Модель	МРН-2,85
Ширина вырезывания	2.85 м
Транспортная ширина	3,0м
Высота среза	10 - 350 мм
Вес	1050 кг
Количество роторов	2
Лезвия	4
Ширина перекрытия	120 мм
Скорость лопасти	89 м/сек
Скорость ВОМ	1000 об/мин
Муфта скольжения защиты	1
Трактор минимальной потребляемой мощности	80 л.с.

 Индивидуальные доильные аппараты

Доильный аппарат предназначен для использования в фермерских и крестьянских, а так же для раздаивания коров в условиях молочно-товарных ферм при температуре окружающей среды не ниже +50 С.

Доильный аппарат для доильных агрегатов использован серийный, применяемый в РБ, странах СНГ и дальнего зарубежья.

Отличительные особенности доильного аппарата в сравнении с аналогичными установками:

1. Упрощено техническое обслуживание (ежедневный контроль уровня воды в баке).

2. В сравнении с роторными установками экологически безопасна, т.к. рабочей средой является вода, практически бесшумна.

3. Усилие перемещения агрегата, не более, 15 кг/с.

Технические характеристики производимых индивидуальных аппаратов представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 – Технические характеристики индивидуальных доильных аппаратов

Тип	передвижной
Номинальная производительность (при давлении всасывания 50 кПа (0,5 кг/см2))	6 м3/ч
Рабочее вакуумметрическое давление	50 кПа
Объем воды в баке	8,0 л
Привод от электродвигателя SEg 71-2A, (АИР 71 A2) номинальная мощность	0,750 кВт
Габаритные размеры установки, не более длинна ширина высота	1300 мм 450 мм 1020 мм
Масса, не более	45,0 кг

Мотокоса М-1, М-2 и М-3

Мотокоса МК-1 предназначена для наведения порядка у кромок стен, возле стволов деревьев и под кустарником.Мощный двигатель производства KAWASAKI (Япония) позволяет при использовании ножа производить обрезку густых низкорослых зарослей, сучковатых кустарников или скашивать большие площади густой травы. Двуручная рукоятка позволяет выполнять спокойные и равномерные движения при косьбе, а удобная система подвесных ремней щадит силы обслуживающего. В комплект входит триммерная головка, нож, подвесные ремни, а также набор необходимого для обслуживания инструмента.

Мотокоса МК-2 является облегченным, менее мощным и менее дорогим аналогом мотокосы МК-1 с аналогичной комплектацией.

Мотокоса МК - 3 предназначена преимущественно для применения в домашнем хозяйстве или для ухода за небольшими площадями.

В таблице 2.3 представлены технические характеристики мотокос, производимых ОАО «Мотороремонтный завод».

Таблица 2.3 – Технические характеристики мотокос М-1, М-2 и М-3.

Наименование показателя	МК-1	МК-2	МК-3
Модель двигателя	TH48-DX	TH34-DX	1E36F-E
Ширина скашиваемой полосы травы, мм	До 260	До 260	До 260
Ширина остригаемой полосы травы, мм	До 430	До 430	До 430
Минимальная высота среза травы, мм, не более	20	20	20
Габаритные размеры, мм, не более	1850*750*500	1850*750*500	1850*750*500
Тип двигателя	Бензиновый, карбюраторный, двухтактный.	Бензиновый, карбюраторный, двухтактный.	Бензиновый, карбюраторный, двухтактный.
Мощность кВт (л.с.)	2,2 (3,0)	1,5 (2,0)	0,9 (1,2)
Диаметр цилиндра, мм	44	37	36
Максимальные обороты, С-1	167(10000)	167(10000)	125(7500)
Вместимость топливного бака, л, не менее	1,0	0,8	0,8
Удельный расход топлива, г/кВт/час	544	544	544
Ход поршня, мм	32	31	32
Рабочий объем цилиндров, см3	48,6	33,3	32,6
Обороты холостого хода, С-1	47(2800)	44(2600)	42(2500)
Масса мотокосы, кг не более	9,5	9	8,6

Культиватор универсальный «Ку-500Т» со сменными стрельчатыми лапами и дисками

Культиватор универсальный «КУ-500Т» предназначен для обработки стерни на глубину  от 5 до 30см и подготовка почвы под посев Сменные органы и глубина обработки:

- лапа шириной                        80 мм – до 30 см;

- лапа шириной                      120 мм – до 22 см;

- стрельчатая лапа шириной 250 мм – от 5 до 18 см.

Культиватор полунавесной, гидравлический складывающийся, универсальный со сменными рабочими органами, выравнивающими дисками и прикатывающими катками, шириной захвата 5 м, глубиной обработки от 5 до 30 см.

Универсальным культиватором «КУ-500Т» на разных этапах можно  производить поверхностную, среднюю и глубокую обработку почвы. Благодаря различной форме лап интенсивность обработки можно оптимально адаптировать к соответствующим требованиям.

Так стрельчатые лапы производят сплошную поверхностную обработку на глубину 15 – 30 см, а глубокая обработка на глубину до 30 см производится при помощи узких лап.   

При этом узкие лапы работают интенсивно, без ненужного увеличения в потребности в силе тяги.

С новой системой быстрой замены рабочих органов лапы быстро и просто заменяются без применения инструмента.

Полусферические диски позади лап еще раз перемешивают солому и почву и надежно выравнивают поверхность почвы. Катки обеспечивают необходимое качественное прикатывание почвы. Лапа культиватора оснащена автоматической системой защиты от перегрузок. Если лапа наталкивается на препятствие, то она отклоняется одновременно вверх и назад. После этого лапа возвращается в исходное положение. Дополнительно итерированные срезные болты защищают наилучшим образом универсальный культиватор, если лапа зацепится за корень или каменистую породу. Прочные кованые грядилки и стабильные пружины сжатия выдерживают очень высокие продолжительные нагрузки.

Для более продолжительного срока эксплуатации быстроизнашивающихся деталей, острия лап имеют наплавку из твердосплавного металла.

Сдвоенный каток с последовательным расположением катков для агрегата  КУ-500Т состоит из трубчато-ребристого и пластинчато-ребристого катков диаметрами 400 мм каждый.

Применение сдвоенного катка, следующего в сцепке, особенно рекомендуется для безотвальной обработки почвы. Благодаря специальному шарнирному зацеплению сдвоенного катка при наезде на камни обеспечивается его отклонение вверх без нежелательного выглубения всего агрегата. Таким образом, сохраняется заданная глубина обработки.       

Для транспортировки по дорогам секции агрегата легко и быстро складываются при помощи гидравлики.

Таким образом, гарантируется безопасная транспортировка по дорогам.

Благодаря универсальной гидравлической системе возможно агрегатирование агрегата с тракторами любой модификации.

Машина, комбинированная по улучшению лугов и пастбищ МКУЛП-6 ТУ ВY 600010120.047-2010

Машина, комбинированная по улучшению лугов и пастбищ предназначена для одновременного разравнивания почвы, ее боронования, посева семян трав, зерновых, бобовых и других культур на лугах и пастбищах, а так же закладки пастбищ и многолетних трав с одновременным прикатыванием и внесения твердых азотных удобрений для подкормки растений.

Многофункциональные возможности этой машины позволяют одновременно подготавливать почву и вести сев. Это дает возможность уменьшить число проходов техники по полю, сэкономить горючее и сохранить в почве необходимый запас влаги.

Рабочая ширина захвата агрегата 6,0 метров

Машина применятся также для посева семян трав подпокровно на пашне, а также для посева зернобобовых культур под озимые с одновременным боронованием и при необходимости прикатыванием.

Машины предназначены для использования на легких и средних по механическому составу почвах с равнинным рельефом, с уклоном поверхности поля до 8 градусов при засоренности поверхностного слоя почвы камнями не более 5 т/га (камни размером более 100 мм на поверхности поля не допускаются).

Внесение твердых азотных минеральных удобрений для подкормки растений производится отдельно от высева семян.

Посевной материал и твердые минеральные удобрения должны соответствовать требованиям действующих ТНПА.

Рабочая скорость трактора до 12 км/час.

Мотопомпы

Мотопомпа - это автономный, передвижной насос на базе двигателя внутреннего сгорания различной мощности, предназначенный для перекачки воды или другой жидкости. Сфера применения мотопомпы чрезвычайно широка. Мотомпа незаменима для перекачки и отсоса различных жидкостей в сельском хозяйстве, где мотопомпа применяется в деле орошения земель. Водяная помпа зарекомендовала себя в осушении водоемов, бассейнов, колодцев, резервуаров. Также водяная помпа востребована при устройстве системы водоснабжения, водяные помпы используются при тушении пожаров.

В быту применяются водяные помпы для создания дачного водопровода. Они являются незаменимыми помощниками при орошении сада и огорода, кроме того, мотопомпы позволяют наладить стабильное водоснабжение в доме.

Отличная особенность мотопомпы - ее способность перекачивать практически любые жидкости температурой до +90 градусов по Цельсию. Ресурс работы до капитального ремонта двигателей мотопомпы ДК-7 составляет 3000 час, двигателя ДК-5 составляет 3000 часа. Гарантийный срок эксплуатации 24 месяца.

С июля 2010 года заводом освоено сборочное производство мотопомп различной мощности и назначения, характеристики которых приведены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Технические характеристики мотопомп ОАО «Мотороремонтный завод»

Наименование показателя	МП-6	МП-40	МП-60	МП-70С	МП-90С	МП-100
Производительность максимальная, м3 в час	6	36	55	65	84	96
Высота подъема, м, не менее	10	28	25	28	28	40
Высота всасывания, м, не менее	0	8	8	8	8	8
Диаметр всасывающего отверстия, мм	33±5	60±5	75±5	75±5	75±5	100±5
Диаметр выпускного отверстия, мм	26±5	60±5	75±5	75±5	75±5	100±5
Модель двигателя	ДК-2	ДК-5	ДК-5	ДК-5	ДК-7	ДК-7
Тип двигателя	4 тактный, одноцилиндровый
Рабочий обьем двигателя, см3	98	196	196	196	270	270
Мощность двигателя, кВт	2,2	4,8	4,8	4,8	6,6	6,6
Охлаждение	воздушное
Зажигание	транзисторное от магнето
Вместимость топливного бака, л, не менее	1,2	3,6	3,6	3,6	6,6	6,6
Удельный расход топлива,  г/кВт/ч, не более	327	313	313	313	313	313
Длина, см	42	54	54	54	64	64
Ширина, см	31	40	40	40	51	51
Высота, см	50	48	48	48	57	57
Масса, кг	18	26	29	40	55	55

Малогабаритные одноцилиндровые 4-х тактные двигатели

Малогабаритные одноцилиндровые 4-х тактные двигатели с воздушным охлаждением ОАО "Гомельского мотороремонтного завода" широко используются в сельском хозяйстве, машиностроении и строительстве.

Основная область применения двигателей предприятия - станции насосно-вакуумные, мотоблоки и мини-тракторы МТЗ, мотоблоки и культиваторы российского производства (Нива, Тарпан, Салют, Каскад, МБ), дорожно-строительная техника (виброплиты, нарезчики швов, мотопомпы, электрогенераторы).

Для установки на  мотоблоки используется двигатель ДК - 7, по своим техническим характеристикам, являющийся аналогом двигателя Honda GX270, за два года произведено и реализовано около 2000 двигателей ДК - 7, большинство которых приобретено РУП "Сморгонский агрегатный завод" для установки на мотоблоки "Беларус 09Н-02. Мотоблоки, оснащенные двигателем ДК - 7 положительно зарекомендовали себя при эксплуатации в частных подворьях и предприятиях жилищно-коммунального хозяйства.

В зависимости от назначения двигатели ОАО “Гомельского мотороремонтного завода” могут иметь различное исполнение, т.е. по требованию заказчика укомплектовывается дополнительным оборудованием (переходником). Переходник  представляет собой выточенную токарным способом деталь для фланцевого соединения с ведомым агрегатом.

Отличительной особенностью малогабаритных 4-х тактных одноцилиндровых двигателей с воздушным охлаждением ДД и ДК является:

-мощность и надежность,

-большие межсервисные интервалы,

-высокая стабильность оборотов при любой нагрузке,

-малый расход топлива и масла,

-продолжительный срок службы.

Преимуществами малогабаритных 4-х тактных одноцилиндровых двигателей ОАО «Мотороремонтный завод» является также современный дизайн, надежная защита от пыли и воздействий окружающей среды.

Модели укомплектованы большим топливным баком, что позволяет эксплуатировать двигатель длительное время без дополнительной заправки.

Двигатели снабжены регулятором, автоматически поддерживающим частоту вращения коленчатого вала в определенных узких пределах при изменении нагрузки от нуля до номинальной величины, а также системой контроля масла с автоматическим отключением.

Гарантийный срок эксплуатации двигателя 24 месяца со дня продажи и штампа торгующей организации в паспорте и гарантийном талоне.

Завод гарантирует качество двигателей при условиях их эксплуатации в соответствии с инструкцией по эксплуатации, а также при использовании оригинальных запасных частей.

Агрегат комбинированный почвообрабатывающий посевной  АПП-6Д

Агрегат почвообрабатывающий посевной с двухрядной дисковой бороной, полусферическими зубчатыми дисками на подпружиненных стойках,  прикатывающим катком  и пневматической сеялкой предназначен для высокопроизводительной работы на всех типах почв, а также для заделки после уборки полеглых культур и кукурузы, высокостебельных сидератов, при обработке пластов многолетних трав и т.д., возможно его применение на переувлажненных почвах.

Рабочая ширина захвата – 6м.

Тяговый класс трактора – не менее 5(300 л.с.)

Производительность за 1 час основного времени, га/ч .... 4,8-9,6

Проектом предусмотрено производство мототехники и средств малой механизации: скутеров, мотокультиваторов, квадроциклов, мотоблоков, снегоуборочников, газонокосилок на 4-х колесах.

2.2 Внедрение международной системы качества

Руководством ОАО «ГМРЗ» В 2008г. было принято решение внедрить систему международного стандарта качества с целью продемонстрировать способности предоставлять товары и услуги, которые отвечают требованиям клиентов и применимых нормативных и законодательных требований.  

10 ноября 2008г. в результате совместной работы специалистов завода и Гомельского ЦСМ была успешно разработана, задокументирована и внедрена система международного стандарта качества. В качестве подтверждения выдан сертификат соответствия, зарегистрированный в Реестре Национальной системы подтверждения соответствия РБ под №BY/112 05.01.006 1446

Данный сертификат удостоверяет, что система менеджмента качества разработки и производства станций насосных СН-60А, СН-120, станций насосных дизельных СНД-60М, агрегатов индивидуального доения АИД-1, малолитражных двигателей серии ДК и ДД, мотокос серии МК и мотопомп серии МП соответствует СТБ ISO 9001-2009.

3 Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

3.1 Анализ рынков сбыта

Вакуумные насосы ВВН-70А, ВВН-70, ВВН-6, вакуумные насосные станции СН-60, СН-120, СНД-60 ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» занимают до 30% соответствующего сегмента рынка Республики Беларусь и до 5% соответствующего сегмента рынка России.

Основным потребителем водокольцевых насосов и насосных станций в Гомельской области выступает ОАО «Гомельагропромкомплект» – производитель доильных установок в Республике Беларусь и производители сельскохозяйственной продукции, осуществляющие модернизацию доильного оборудования на всей территории страны.

Агрегаты индивидуального доения АИД-1 «Алеся» занимают до 70% соответствующего сегмента рынка Республики Беларусь и до 10% соответствующего сегмента рынка России.

Мотокосы МК-1, МК-2, реализуемые предприятием, занимают до 5% внутреннего рынка мотокос. Для увеличения доли рынка необходимо улучшить технические характеристики мотокосы, а именно оснастить мотокосу антивибрационной системой, системой облегченного запуска и более надежным стартером. Реализация данных мероприятий позволит увеличить объем продаж мотокос  на 25-30%.

Малолитражные двигатели, мотопомпы, бензогенераторы занимают менее 1% соответствующего сегмента рынка Беларуси.

Малолитражные двигатели производства ОАО «ГМРЗ» и их аналоги устанавливаются на следующие виды малогабаритной техники.

1.железнодорожный инструмент (рельсосверлильные станки, виброуплотнители, шпалоподбойщики)

2.Мотокультиваторы

3.Мотоблоки

4.Минитракторы

5.Мотопомпы

6.Передвижные электростанции.

7.Снегоуборочники

8.Строительный инструмент (виброплиты, нарезчики швов, виброкатки, затирочные машины, фрезеровальные машины, бензобуры, бетономешалки)

9.Моечные машины

10.Компрессоры

11.Минипогрузчики

Для обеспечения гарантированных продаж малолитражные двигатели производства ОАО «ГМРЗ» должны иметь следующий уровень цен:

ДК-2 – 200 долларов США

ДК-5 – 240 долларов США

ДК-7 – 350 долларов США

ДК-9 – 430 долларов США

ДД-6 – 600 долларов США

Электростанции изготавливающиеся с использованием двигателя внутреннего сгорания подразделяются на три группы: бытовые (мощность до 10 кВт, предназначены для  электроснабжения бытовых приборов и объектов), профессиональные (мощность 10-150 кВт, предназначены для электроснабжения профессионального инструмента и малогабаритного промышленного и торгового оборудования), промышленные (мощность 150-2500кВт предназначены для электроснабжения промышленных и торговых предприятий).

Наибольшее распространение, в том числе на рынке Республики Беларусь получили профессиональные и промышленные электростанции. В этих условиях ОАО «ГМРЗ» целесообразно сосредоточиться на производстве (сборке) профессиональных электростанций по двум причинам:

1.ОАО «ГМРЗ» производит и ремонтирует двигатели внутреннего сгорания мощность которых достаточна для применения только в профессиональных и бытовых электростанциях.

2.Сегмент рынка профессиональных электростанций на сегодняшний день наиболее быстрорастущий, что связано с появлением большого количества малых предприятий и большого количества малогабаритной техники и электроинструмента, используемого малыми, средними и крупными предприятиями.

Емкость белорусского рынка скутеров и мотоциклов составляет до 10000 штук ежегодно. При этом на территории Республики Беларусь организовано производство скутеров с использованием китайских комплектующих. Производитель ОАО «Мотовело» г.Минск, скутеры ТМ49, ТХ-49.

Открытое акционерное общество «Мотовело» производит и реализует велосипеды, мотоциклы, мопеды, скутера, а также агротехнику и металлоконструкции. Объем продаж скутеров и мотоциклов предприятия составил 2900 штук по итогам 2010г.

Емкость рынка скутеров и мотоциклов в Российской Федерации составляет  до 120 000 – 140 000 штук в год. Основная часть продаж скутеров приходится на скутера с объемом двигателя менее 50 куб. см. и имеющими максимальную конструктивную скорость менее 50 км/ч. Это обусловлено тем, что такими скутерами могут управлять лица, начиная уже с возраста 16 лет, без водительских прав и регистрации в ГИБДД. Скутеры с объемом двигателя более 50 куб. см, хотя и занимают незначительную долю рынка, но растут опережающими темпами по сравнению с рынком в целом.

За последние пять лет скутер как транспортное средство прочно обосновался на дорогах крупных городов России. При этом ежегодные объемы продаж техники увеличились за этот период примерно на порядок. Значительная часть скутеров приобретается исходя из практических соображений различными компаниями. В частности, скутер является оптимальным средством передвижения в мегаполисе для логистических операторов и служб доставки корреспонденции, небольших посылок, продуктов питания, малогабаритной техники и т. п. Его мобильность позволяет избежать пробок, что в немалой степени провоцирует водителей традиционных четырехколесных транспортных средств. Другая сфера применения скутеров – активный отдых на туристических базах, пансионатах, в летних лагерях, загородных гостиницах и т.п. 60% рынка скутеров России занимают китайские скутеры, импортированные из Китая или собранные на российских предприятиях, 30% составляют японские и корейские скутеры и 10% скутеры произведенные в европейских странах. Сборочные производства скутеров на территории России организовано в г.Калининград (Предприятие  Балтмоторс), г.Ижевск, торговые марки Форсаж, Патрол.

Крупнейшим продавцом скутеров на российском рынке является предприятие Балтмоторс (объем продаж до 12 000 единиц мототехники в год). Компания Балтмоторс была основана в 1996 году, и первоначально специализировалась на продаже и обслуживании легковых автомобилей и мототехники в Калининграде. В 2004 году предприятие открыло первое в России сборочное производство китайских скутеров и лёгких мотоциклов, и вскоре стало лидером в своём сегменте российского рынка. В 2006 дилерская сеть компании насчитывала почти 100 розничных продавцов по всей стране, а продукция Балтмоторс заняла в России 25% общего объема продаж новой мототехники с двигателями до 250 куб.см.

Учитывая суровые и продолжительные зимы на территории Республики Беларусь и Российской Федерации, перспективным направлением является также производство малогабаритных снегоуборочников, предназначенных как для использования в ЖКХ, так и на предприятиях и частных подворьях.

При условии приемлемого соотношения цена/качество данной продукции возможна реализация 1000 и более единиц данной продукции ежегодно.

Основными конкурентами ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в Республике Беларусь на рынке ремонта двигателей являются Могилевский, Витебский, Слонимский, Березовский мотороремонтные заводы по ремонту двигателей Д-260, Д-240. А также ремонтом техники занимаются производители сельскохозяйственной продукции частично самостоятельно, а так же ремонтные предприятия в районах, ремонтные заводы, а в последнее время и частные предприятия.

Однако предприятие не ограничивается регионом Гомельской области. Активно ведется работа по освоению рынка ремонта двигателей в Минской и Могилевской областях.

3.2 Материальное обеспечение предприятия

Производственные процессы на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» можно разбить на 3 основные группы:

1. Ремонт  сельскохозяйственной техники , узлов и агрегатов;

2. Производство насосных станций, вакуумных  насосов и агрегатов индивидуального доения;

3. Производство малолитражных двигателей и мотокос.

По первой группе производства обеспечение сводится к поставке запасных частей и комплектующих на основании заявок от производства по следующей схеме: в первую очередь поставщиками являются заводы-производители Республики Беларусь или их торговые дома. Товары, не производящиеся в Республике Беларусь, закупаются у дилеров или первых поставщиков производителей  России, Украины, Германии, США. В основном закупки производятся с отсрочкой платежа по оптовым ценам.

По второй группе производства обеспечение заключается в поставке металлов и комплектации. Закупка металлов производится на биржевых торгах с отсрочкой платежа.

По третьей группе производства комплектация в основном поступает  из Китая с отсрочкой платежа по оптовым ценам.

Приобретаемые материалы и комплектующие являются экологически чистыми, отходы производства на 95% экологически чистые, их утилизация проблем не создает.

Удельный вес возвратных отходов в объеме используемого сырья  и материалов составляет 2,5 %.  

3.3 Сильные и слабые стороны предприятия.

Возможности и угрозы со стороны рынка

Для оценки возможностей и угроз со стороны рынка, которые в ближайшем будущем могут оказать воздействие, сильных и слабых сторон предприятия необходимо провести SWOT-анализ, который поможет составить комплексное представление о внешнем окружении бизнеса предприятия.

В таблице 3.1 представлен анализ возможностей и угроз, которые могут возникнуть для ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», а также сильных и слабых сторон предприятия.

Таблица 3.1- SWOT-анализ 

Возможности предприятия	Угрозы для предприятия
1.политическая стабильность 2. благоприятное географическое расположение 3. налоговые и таможенные льготы, предоставляемые резидентам СЭЗ 4. растущий спрос на мототехнику и средства малой механизации	1. значительное число конкурентов на внешних рынках, которые занимают прочные позиции на рынке 2. относительно низкая платежеспособность сельскохозяйственных предприятий, являющихся одним из целевых сегментов предприятия.
Сильные стороны	Слабые стороны
1. квалифицированная рабочая сила; 2. наличие отлаженной товаропроводящей сети в Республике Беларусь, Российской Федерации 3. обеспеченность основными фондами; 4. разносторонность производства; 5. наличие интернет-сайта; 6. диверсификация поставщиков сырья, материалов и комплектующих, что снижает риски непоставки или недопоставки сырья, материалов, компдектующих.	1. неналаженные каналы сбыта новой продукции

Таким образом, можно говорить о существовании целого ряда возможностей во внешней среде, воздействующей на деятельность ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», которые могут  оказать значительное позитивное влияние на реализацию проекта. Следует отметить, что рассмотренные возможности реально существуют на сегодняшний день, следовательно, вероятность их использования для предприятия весьма высока.

Оценивая внутреннюю среду предприятия, можно также говорить о наличии весомых предпосылок для эффективной деятельности.

3.4.Стратегия маркетинга

Рекомендуемая маркетинговая стратегия ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» представлена в таблице 3.2.

При разработке стратегии маркетинга рассматриваются такие составляющие маркетинга, как: целевой рынок, позиционирование, реклама, стимулирование сбыта, паблик рилейшинс и маркетинговые исследования.

Таблица 3.2 - Стратегия маркетинга предприятия

Компонента стратегии	Характеристика
Целевой рынок	Республика Беларусь, Российская Федерация
Позиционирование	Высокое качество, широкий ассортимент, доступные цены
Реклама	Проведение рекламы возможными средствами, что главным образом будет обусловлено имеющимися у предприятия финансовыми средствами. В качестве целей рекламной компании будет выделено несколько взаимосвязанных направлений: - формирование определенного уровня знаний о продукции; - формирование определенного образа предприятия; - формирование благожелательного отношения к ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»; Среди средств распространения рекламы планируется использовать журналы, телефонные справочники, почтовые рассылки, выставки. Особое внимание будет уделено обновлению и продвижению интернет-сайта предприятия, на котором представлена информация о самом предприятии, его достижениях, выпускаемой продукции, текущих новостях.
Стимулирование сбыта	Стимулирование сбыта будет направлено на: - увеличение объемов реализации продукции в краткосрочном периоде; - расширение клиентской базы; - поддержание приверженности к данной компании. Предприятием будут использованы следующие средства стимулирования: отсрочка платежей при расчетах за услуги; разработка системы скидок и распространение информации о проводимых акциях, организация демонстраций производимой продукции, и др.
Паблик Рилейшнз	Поддержание отношений с прессой будет являться важной частью маркетинговой стратегии, поскольку СМИ – эффективное средство для формирования мнения и вкусов общественности. Организация будет периодически предоставлять материалы о своей деятельности, достижениях, услугах и предпринимать шаги для выпуска комментариев информационных сообщений. В качестве приемов паблик рилейшнз будут использованы:     - печатная продукция - различные бланки, визитные карточки, счета и прочие печатные материалы, не имеющие непосредственного отношения к паблик рилейшнз, но играющие значительную роль при формировании организацией собственного стиля.
Паблик Рилейшнз	- устная речь. Особое внимание будет уделено совершенствованию умение выступать на заседаниях, конференциях, официальных встречах.
Маркетинговые исследования	Ориентация на систематизированные маркетинговые исследования, а так же изучение специализированной литературы и материалов выставок, конференций, форумов и т.д.

4 Производственный план

4.1 Характеристика приобретаемого оборудования

 В целях реализации инвестиционного проекта планируется приобретение оборудования, представленного в таблице 4.1.

Таблица 4.1 – Краткая характеристика приобретаемого оборудования

Наименование	Коли-чество	Примечания
1	Охлаждающий вентилятор	1	Для улучшения микроклимата на  рабочем месте.
2	Испытательный стенд скорости	1	Для тестирования  мототехники при приемосдаточных испытаниях
3	Испытательный стенд тормозов	1	Для тестирования  мототехники при приемосдаточных испытаниях
4	Измерение ориентации	1	Для тестирования  мототехники при приемосдаточных испытаниях
5	Станок для зажима колес	1	Оборудовании, используемое при регулировке и установке колес
6	Компьютерная управляющая система	1	Оборудование тестирующее электронные системы мототехники
7	Система отображения данных	1	Оборудование, используемое  в процессе фиксации результатов при проведении приемо-сдаточных испытаний
8	Оборудование для установки тормозов и ориентации	2	Оборудование, используемое при сборочных операциях мототехники
9	Принтер	1	Служит для вывода  на бумажный носитель результатов испытаний мототехники
10	Кабельная арматура	1	Для соединения блоков управления аппаратуры, применяемой при проведении приемо-сдаточных испытаний мототежники
11	Испытательное оборудование для света	1	Для регулировки  фар мототехники
12	Эмиссионная установка	1
13	Установка для выхлопных газов	1	Для тестирования уровня выхлопных газов
14	Штабелер  грузоподъемностью до 1 т.	4	Для использования в складском хозяйстве
15	Эл/кары	6	Для внутризаводской транспортировки грузов
16	Спец.оснастка (штампы)	30 .	Для производства деталей мототехники.

Все оборудование общей стоимостью 1 091 554 долл.США. будет приобретено в Китае.

Также для доставки готовой продукции потребителю планируется приобрести 4 большегрузных автомобиля общей стоимостью 119 332 долл.США.

4.2 Программа реализации проекта

Целью проекта является организация производства мототехники и средств малой механизации на ОАО «Гомельский мотороремонтный завод».

В ходе реализации проекта планируется проведение следующих мероприятий:

-реконструкция зданий и сооружений;

-приобретение оборудования;

-приобретение транспортных средств;

-сертификация продукции;

-производство продукции

 График реализации проекта представлен в таблице 4.2.

Таблица 4.2 – График реализации инвестиционного проекта

Наименование показателя	По периодам (годам) реализации проекта
	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Приобретение оборудования	**	**	**	**
Реконструкция зданий и сооружений	**	**	**
Приобретение транспортных средств	**
Сертификация	**	**	**
Производство продукции	**	**	**	**	**	**
Работа в режиме импортозамещения	**	**	**	**	**	**

Начало производства планируется с III квартала 2012 года.

4.3. Анализ производственной программы

В связи с тем, что ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» является действующим предприятием, производственная программа предприятия приведена в двух вариантах: с учетом реализации проекта и без учета проекта.

В таблице 4.3 представлена производственная программа предприятия без учета проекта.

Таблица 4.3 – Производственная программа ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Цены за единицу продукции, долл.США
1.1	Вакуумная насосная система
	внутренний рынок	861,6	614,4	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7
	экспорт	946,8	965,1	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6
1.2.	Вакуумный насос
	внутренний рынок	255,4	236,6	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9
	экспорт	353,4	376,2	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7
1.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат
	внутренний рынок	75 018,6
	экспорт
1.4.	Агрегат индивидуального доения
	внутренний рынок	430,8	404,1	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3
	экспорт	500,5	467,6	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
1.5.	Мотокоса
	внутренний рынок	820,4	816,1	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0
	экспорт
1.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч
	внутренний рынок	773,9		381,9	381,9	381,9	381,9	381,9	381,9
	экспорт
1.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.
	внутренний рынок	1 289,9		656,3	656,3	656,3	656,3	656,3	656,3
	экспорт
1.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт
	внутренний рынок	688,8		322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
	экспорт
2.	Объем производство и реализации продукции в натуральном выражении
2.1.	Вакуумная насосная система	546	772	2 000	1 955	1 915	1 880	1 850	1 824
	внутренний рынок	175	330	1 450	1 378	1 309	1 243	1 181	1 122
	экспорт	371	442	550	577	606	637	669	702
2.2.	Вакуумный насос	1 205	1 461	2 050	2 101	2 137	2 174	2 212	2 251
	внутренний рынок	968	1191	1 700	1 734	1 751	1 769	1 786	1 804
	экспорт	237	270	350	367	386	405	426	447
2.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	13	13
	внутренний рынок	13	13
	экспорт
2.4.	Агрегат индивидуального доения	531	636	700	735	772	810	851	893
	внутренний рынок	391	479	450	473	496	521	547	574
	экспорт	140	157	250	262	276	289	304	319
2.5.	Мотокоса	400	404	840	857	874	891	909	927
	внутренний рынок	400	404	840	857	874	891	909	927
	экспорт
2.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	261	261	300	306	312	318	325	331
	внутренний рынок	261	261	300	306	312	318	325	331
	экспорт
2.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2	2	100	102	104	106	108	110
	внутренний рынок	2	2	100	102	104	106	108	110
	экспорт
2.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	664	664	730	766	805	845	887	932
	внутренний рынок	664	664	730	766	805	845	887	932
	экспорт
3.	Объем производства и реализации продукции в стоимостном выражении, долл.США	5 386 998	5 979 623	3 477 566	3 536 146	3 598 484	3 666 527	3 742 745	3 824 582
3.1.	Вакуумная насосная система	502 034	629 330	1 199 881	1 173 353	1 149 833	1 129 320	1 111 802	1 096 683
	внутренний рынок	150 785	202 760	865 155	822 196	781 026	741 647	704 654	669 451
	экспорт	351 249	426 570	334 726	351 158	368 807	387 673	407 148	427 232
3.2.	Вакуумный насос	330 982	383 376	408 115	418 663	426 444	434 415	442 673	451 122
	внутренний рынок	247 221	281 815	324 582	331 074	334 320	337 757	341 002	344 439
	экспорт	83 761	101 561	83 532	87 589	92 124	96 659	101 671	106 683
3.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	внутренний рынок	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.4.	Агрегат индивидуального доения	238 514	266 959	214 797	225 525	236 897	248 544	261 134	274 021
	внутренний рынок	168 449	193 547	134 248	141 110	147 971	155 430	163 186	171 241
	экспорт	70 066	73 413	80 549	84 415	88 926	93 115	97 947	102 780
3.5.	Мотокоса	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	внутренний рынок	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	внутренний рынок	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	внутренний рынок	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	внутренний рынок	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	экспорт			0	0	0	0	0	0
3.15.	Ремонт с/х тезники, узлов и агрегатов	1 106 706	1 178 782	644 630	676 850	710 740	746 181	783 532	822 673
3.16.	Прочие виды продукции	1 243 449	1 554 311	143 675	150 955	158 473	166 348	174 702	183 413
4.	Объем реализации продукции, долл.США	5 386 998	5 979 623	3 477 566	3 536 146	3 598 484	3 666 527	3 742 745	3 824 582
4.1.	на внутреннем рынке	4 807 335	5 303 492	2 978 759	3 012 983	3 048 628	3 089 081	3 135 979	3 187 888
	в т.ч. в режиме импортозамещения
4.2.	экспорт	579 663	676 131	498 807	523 162	549 857	577 446	606 766	636 695
5.	НДС начисленный - всего	961 467	1 060 698	595 752	602 597	609 726	617 816	627 196	637 578
6.	Выручка от реализации продукции, долл.США	6 348 465	7 040 322	4 073 317	4 138 742	4 208 210	4 284 344	4 369 940	4 462 160

Из таблицы 4.3 видно, что выручка от реализации продукции в планируемом периоде ежегодно увеличивается. Это обусловлено ростом объема производства и реализации продукции в натуральном выражении.

В таблице 4.4 представлена производственная программа ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» с учетом реализации проекта.

Таблица 4.4 – Производственная программа ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» с учетом проекта, долл.США

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Цены за единицу продукции, долл.США
1.1	Вакуумная насосная система
	внутренний рынок	861,6	614,4	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7
	экспорт	946,8	965,1	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6
1.2.	Вакуумный насос
	внутренний рынок	255,4	236,6	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9
	экспорт	353,4	376,2	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7
1.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат
	внутренний рынок	75 018,6
	экспорт
1.4.	Агрегат индивидуального доения
	внутренний рынок	430,8	404,1	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3
	экспорт	500,5	467,6	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
1.5.	Мотокоса
	внутренний рынок	820,4	816,1	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0
	экспорт
1.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч
	внутренний рынок	773,9	773,9	381,9	381,9	381,9	381,9	381,9	381,9
	экспорт
1.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.
	внутренний рынок	1 289,9	1 289,9	656,3	656,3	656,3	656,3	656,3	656,3
	экспорт
1.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт
	внутренний рынок	688,8	688,8	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
	экспорт
1.9.	Скутора
	внутренний рынок			801,9	801,9	801,9	801,9	801,9	801,9
	экспорт			810,3	810,3	810,3	810,3	810,3	810,3
1.10.	Мотокультиваторы
	внутренний рынок				458,2	458,2	458,2	458,2	458,2
	экспорт				458,2	458,2	458,2	458,2	458,2
1.11.	Квадроциклы
	внутренний рынок					1 603,8	1 603,8	1 603,8	1 603,8
	экспорт					1 603,8	1 603,8	1 603,8	1 603,8
1.12.	Мотоблоки
	внутренний рынок				1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0
	экспорт				1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0
1.13.	Газонокосилки на 4-х колесах
	внутренний рынок					916,5	916,5	916,5	916,5
	экспорт					916,5	916,5	916,5	916,5
1.14.	Снегоуборочники
	внутренний рынок					458,2	458,2	458,2	458,2
	экспорт					458,2	458,2	458,2	458,2
2.	Объем производство и реализации продукции в натуральном выражении
2.1.	Вакуумная насосная система	546	772	2 000	1 955	1 915	1 880	1 850	1 824
	внутренний рынок	175	330	1 450	1 378	1 309	1 243	1 181	1 122
	экспорт	371	442	550	577	606	637	669	702
2.2.	Вакуумный насос	1 205	1 461	2 050	2 101	2 137	2 174	2 212	2 251
	внутренний рынок	968	1191	1 700	1 734	1 751	1 769	1 786	1 804
	экспорт	237	270	350	367	386	405	426	447
2.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	13	13
	внутренний рынок	13	13
	экспорт
2.4.	Агрегат индивидуального доения	531	636	700	735	772	810	851	893
	внутренний рынок	391	479	450	473	496	521	547	574
	экспорт	140	157	250	262	276	289	304	319
2.5.	Мотокоса	400	404	840	857	874	891	909	927
	внутренний рынок	400	404	840	857	874	891	909	927
	экспорт
2.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	261	261	300	306	312	318	325	331
	внутренний рынок	261	261	300	306	312	318	325	331
	экспорт
2.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2	2	100	102	104	106	108	110
	внутренний рынок	2	2	100	102	104	106	108	110
	экспорт
2.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	664	664	730	766	805	845	887	932
	внутренний рынок	664	664	730	766	805	845	887	932
	экспорт
2.9.	Скутора			3 000	6 000	11 000	15 000	16 500	18 000
	внутренний рынок			600	1 800	3 300	4 500	5 000	5 400
	экспорт			2 400	4 200	7 700	10 500	11 500	12 600
2.10.	Мотокультиваторы			0	50	80	120	140	160
	внутренний рынок				40	64	96	112	128
	экспорт				10	16	24	28	32
2.11.	Квадроциклы				0	20	30	34	40
	внутренний рынок					6	9	10	12
	экспорт					14	21	24	28
2.12.	Мотоблоки				20	30	40	50	50
	внутренний рынок				16	24	32	40	40
	экспорт				4	6	8	10	10
2.13.	Газонокосилки на 4-х колесах					10	20	24	30
	внутренний рынок					7	14	17	21
	экспорт					3	6	7	9
2.14	Снегоуборочники					10	20	24	30
	внутренний рынок					7	14	17	21
	экспорт					3	6	7	9
3.	Объем производства и реализации продукции в стоимостном выражении, долл.США	5 386 998	5 979 623	5 903 341	8 426 217	12 597 220	15 954 714	17 273 537	18 594 463
3.1.	Вакуумная насосная система	502 034	629 330	1 199 881	1 173 353	1 149 833	1 129 320	1 111 802	1 096 683
	внутренний рынок	150 785	202 760	865 155	822 196	781 026	741 647	704 654	669 451
	экспорт	351 249	426 570	334 726	351 158	368 807	387 673	407 148	427 232
3.2.	Вакуумный насос	330 982	383 376	408 115	418 663	426 444	434 415	442 673	451 122
	внутренний рынок	247 221	281 815	324 582	331 074	334 320	337 757	341 002	344 439
	экспорт	83 761	101 561	83 532	87 589	92 124	96 659	101 671	106 683
3.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	внутренний рынок	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.4.	Агрегат индивидуального доения	238 514	266 959	214 797	225 525	236 897	248 544	261 134	274 021
	внутренний рынок	168 449	193 547	134 248	141 110	147 971	155 430	163 186	171 241
	экспорт	70 066	73 413	80 549	84 415	88 926	93 115	97 947	102 780
3.5.	Мотокоса	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	внутренний рынок	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	внутренний рынок	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	внутренний рынок	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	внутренний рынок	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	экспорт			0	0	0	0	0	0
3.9.	Скутора			2 425 776	4 846 539	8 885 322	12 116 348	13 327 566	14 539 618
	внутренний рынок			481 146	1 443 437	2 646 301	3 608 592	4 009 547	4 330 310
	экспорт			1 944 630	3 403 103	6 239 021	8 507 757	9 318 019	10 209 308
3.10.	Мотокультиваторы				22 912	36 659	54 988	64 153	73 317
	внутренний рынок				18 329	29 327	43 990	51 322	58 654
	экспорт				4 582	7 332	10 998	12 831	14 663
3.11.	Квадроциклы					32 076	48 115	54 530	64 153
	внутренний рынок					9 623	14 434	16 038	19 246
	экспорт					22 453	33 680	38 492	44 907
3.12.	Мотоблоки				20 621	30 931	41 241	51 551	51 551
	внутренний рынок				16 496	24 745	32 993	41 241	41 241
	экспорт				4 124	6 186	8 248	10 310	10 310
3.13.	Газонокосилки на 4-х колесах					9 165	18 329	21 995	27 494
	внутренний рынок					6 415	12 831	15 580	19 246
	экспорт					2 749	5 499	6 415	8 248
3.14.	Снегоуборочники					4 582	9 165	10 998	13 747
	внутренний рынок					3 208	6 415	7 790	9 623
	экспорт					1 375	2 749	3 208	4 124
3.15.	Ремонт с/х тезники, узлов и агрегатов	1 106 706	1 178 782	644 630	676 850	710 740	746 181	783 532	822 673
3.16.	Прочие виды продукции	1 243 449	1 554 311	143 675	150 955	158 473	166 348	174 702	183 413
4.	Объем реализации продукции, долл.США	5 386 998	5 979 623	5 903 341	8 426 217	12 597 220	15 954 714	17 273 537	18 594 463
4.1.	на внутреннем рынке	4 807 335	5 303 492	3 459 905	4 491 246	5 768 246	6 808 337	7 277 496	7 666 208
	в т.ч. в режиме импортозамещения			2 671 599	3 646 945	4 874 289	5 862 814	6 278 021	6 618 881
4.2.	экспорт	579 663	676 131	2 443 437	3 934 971	6 828 974	9 146 377	9 996 041	10 928 255
5.	НДС начисленный - всего	961 467	1 060 698	424 821	533 555	666 220	775 386	827 697	871 353
6.	Выручка от реализации продукции, долл.США	6 348 465	7 040 322	6 328 162	8 959 772	13 263 440	16 730 100	18 101 234	19 465 816

Реализация инвестиционного проекта предусматривает регистрацию ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в качестве резидента СЭЗ «Гомель-Ратон». До 94,4% объема произведенной продукции в стоимостном выражении планируется реализовывать в рамках специального правового режима.

Следует отметить, что в случае реализации проекта предприятие за планируемый период получит дополнительную выручка в размере 57 311 811 долл.США.

4.3. Издержки производства

Наибольший удельный вес в затратах на производство и реализацию продукции занимают затраты на сырье, материалы и комплектующие, затраты на энергоносители, расходы на оплату труда и амортизационный отчисления.

 Затраты на топливно-энергетические ресурсы

Затраты на топливно-энергетические ресурсы и воду ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» с учетом проекта рассчитаны исходя из потребности производственных и административных площадей предприятия в электроэнергии, воде и теплоэнергии, а также установочной мощности приобретаемого оборудования.

В таблице 4.5 представлен расчет затрат предприятия в плановом периоде на топливно-энергетические ресурсы и воду.

Таблица 4.5 – Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы, долл.США

№ п/п	Вид энергопотребления	По периодам (годам) реализации проекта
		2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	электроэнергия:
1.1.	основная плата за мощность, долл.США	50 926	54 491	58 306	62 387	66 754	71 427
1.2.	стоимость единицы, долл.США за  кВт*час	0,118	0,126	0,135	0,144	0,154	0,165
1.3.	расход на производственные цели,  кВт*час	738 000	910 500	1 035 075	1 074 829	1 084 951	1 095 074
1.4.	расход на хозяйственные нужды, кВт*час	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000
1.5.	расход на производственные цели, долл.США	86 816	114 605	139 406	154 893	167 296	180 677
1.6.	расход на хозяйственные нужды, долл. США	1 412	1 510	1 616	1 729	1 850	1 980
1.7.	итого расход, долл. США	139 154	170 607	199 327	219 009	235 901	254 084
2.	вода:
2.1.	стоимость единицы, долл.США за м3	0,796	0,851	0,911	0,975	1,043	1,116
2.2.	расход на производственные цели, м3	5054	5066	5066	5073	5073	5073
2.3.	расход на хозяйственные нужды, м3	144	144	144	144	144	144
2.4.	расход на производственные цели, долл.США	4 021	4 313	4 614	4 944	5 290	5 661
2.5.	расход на хозяйственные нужды, долл. США	115	123	131	140	150	161
2.6.	итого расход, долл. США	4 135	4 435	4 746	5 085	5 441	5 821
3.	теплоэнергия
3.1.	стоимость единицы, долл.США за гКал	44,639	47,764	51,108	54,685	58,513	62,609
3.2.	расход на производственные цели, гКал
3.3.	расход на хозяйственные нужды, гКал	1 030	1 030	1 030	1 030	1 030	1 030
3.4.	расход на производственные цели, долл.США
3.5.	расход на хозяйственные нужды, долл. США	45 979	49 197	52 641	56 326	60 269	64 487
3.6.	итого расход, долл. США	45 979	49 197	52 641	56 326	60 269	64 487
4.	Итого затрат на энергоресурсы, долл.США	189 268	224 239	256 714	280 420	301 610	324 393

При расчете затрат предприятия на топливно-энергетические ресурсы учитывался ежегодный рост тарифов на электроэнергию, воду и теплоэнергию в размере 7%.

 Расходы на содержание персонала

Реализация инвестиционного проекта ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» позволит создать 72 новых рабочих места при сохранении существующих 178 рабочих мест.

 Среднесписочная численность ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» на 29.12.2011г. составила 177 человек.

Таблица 4.5 – Затраты на содержание персонала ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

№ п/п	Показатель	По периодам (годам) реализации проекта
		2012	2013	2014	2015	2016	2017
	ППП
1.	рабочие
1.1.	количество работников	127	144	162	173	183	183
1.2.	средняя заработная плата работников	338	388	447	514	560	610
1.3.	расходы на оплату труда работников	514 668	671 095	868 229	1 066 260	1 229 404	1 340 051
1.4.	отчисления на социальные нужды	174 987	228 172	295 198	362 529	417 998	455 617
1.5.	итого расходов на содержание персонала	689 655	899 267	1 163 427	1 428 789	1 647 402	1 795 668
2.	специалисты
2.1.	количество работников	26	28	30	31	31	31
2.2.	средняя заработная плата работников	360	414	476	547	596	650
2.3.	расходы на оплату труда работников	112 216	138 975	171 237	203 487	221 800	241 762
2.4.	отчисления на социальные нужды	38 153	47 251	58 221	69 185	75 412	82 199
2.5.	итого расходов на содержание персонала	150 369	186 226	229 457	272 672	297 212	323 962
3.	руководители:
3.1.	количество работников	27	28	28	28	28	28
3.2.	средняя заработная плата работников	488	562	646	743	809	882
3.3.	расходы на оплату труда работников	158 211	188 681	216 983	249 531	271 989	296 468
3.4.	отчисления на социальные нужды	53 792	64 152	73 774	84 841	92 476	100 799
3.5.	итого расходов на содержание персонала	212 003	252 833	290 758	334 371	364 465	397 267
4.	работники неосновной деятельности
4.1.	количество работников	7	7	7	7	7	7
4.2.	средняя заработная плата работников	221	254	292	336	366	399
4.3.	расходы на оплату труда работников	18 544	21 326	24 525	28 203	30 742	33 508
4.4.	отчисления на социальные нужды	6 305	7 251	8 338	9 589	10 452	11 393
4.5.	итого расходов на содержание персонала	24 849	28 577	32 863	37 792	41 194	44 901
6.	Итого численность персонала:	187	207	227	239	249	249
7.	Итого затрат:	1 076 876	1 366 903	1 716 505	2 073 625	2 350 273	2 561 798
7.1.	на оплату труда	803 639	1 020 077	1 280 974	1 547 481	1 753 935	1 911 789
7.2.	на социальные нужды	273 237	346 826	435 531	526 144	596 338	650 008
	в том числе из себестоимости
	на оплату труда	739 348	938 471	1 178 496	1 423 683	1 613 620	1 758 846
	на социальные нужды	251 378	319 080	400 689	484 052	548 631	598 008
8.	Среднемесячная заработная плата по предприятию	358	411	470	540	587	640

Следует отметить, что реализация проекта также позволит значительно увеличить заработную плату работников предприятия. Среднемесячная заработная плата по ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» к концу планируемого периода составит 640 долл.США.

 Затраты на сырье, материалы и комплектующие

Для обеспечения производственного процесса на предприятии необходимы такие виды сырья, как металлопрокат, сплав алюминия, резинотехнические изделия, топливо. Также ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» закупает комплектующие для производства насосных станций, вакуумных насосов, агрегатов индивидуального доения и пр.

В таблице 4.6 представлен расчет расходов предприятия в плановом периоде на сырье, материалы, комплектующие.

Таблица 4.6 – Расчет затраты на сырье, материалы, комплектующие, долл.США

№ п/п	Вид ресурса	По периодам (годам) реализации проекта
		2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	металлопрокат
1.1	потребность в сырье, т	210	368	386	463	486	509
1.2	цена, долл.США	1 313	1 378	1 447	1 520	1 596	1 675
1.3	итого затраты на ресурс, долл.США	275 656	506 518	558 437	703 630	775 429	852 733
2.	сплав алюминия
2.1	потребность в сырье, т	60	61	62	64	65	65
2.2	цена, долл.США	1 647	1 729	1 816	1 906	2 002	2 102
2.3	итого затраты на ресурс, долл.США	98 807	105 822	113 335	121 382	130 000	136 614
3.	РТИ
3.1.	потребность в сырье, т	25	26	28	29	29	30
3.2.	цена, долл.США	1 074	1 128	1 184	1 243	1 305	1 371
3.3.	итого затраты на ресурс, долл.США	26 850	29 602	32 636	35 981	37 858	41 121
4.	топливо
4.1.	потребность в сырье, т	74	75	76	78	79	80
4.2.	цена, долл.США	430	451	474	497	522	548
4.3.	итого затраты на ресурс, долл.США	31 730	34 009	35 996	38 790	41 252	43 863
5.	Возвратные отходы	6 325	5 609	7 757	9 785	11 337	12 530
6.	Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты	3 755 489	4 508 115	7 062 649	9 034 726	9 686 687	10 338 649
7.	Итого затраты на сырье , материалы и комплектующие (за вычетом возвратных отходов), долл.США	4 182 207	5 178 457	7 795 296	9 924 724	10 659 890	11 400 450
	в т.ч.
7.1.	из Беларуси	1 496 646	1 192 777	1 580 165	1 974 165	2 135 605	2 302 439
7.2.	импортные	2 685 561	3 985 680	6 215 131	7 950 558	8 524 285	9 098 011

Следует отметить, что бизнес-планом предусмотрено ежегодное увеличение цен на сырье и материалы в размере 5%, что соответствует показателю инфляции в развитых странах, к чему стремится и национальная экономика.

 Расчет амортизационных отчислений

В таблице 4.7 представлен расчет амортизационных отчислений предприятий в планируемом периоде.

Таблица 4.7 – Расчет амортизационных отчислений ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

№п/п	Показатель	По периодам (годам) реализации проекта
		2012	2013	2014	2015	2016	2017
I	Существующее производство
1.	Первоначальная стоимость амортизируемого имущества (на начало отчетного периода)	2 781 265	2 781 265	2 781 265	2 781 265	2 781 265	2 781 265
	в том числе:
1.1.	основные средства	2 724 582	2 724 582	2 724 582	2 724 582	2 724 582	2 724 582
1.2.	нематериальные активы	6 086	6 086	6 086	6 086	6 086	6 086
1.3	прочие	50 597	50 597	50 597	50 597	50 597	50 597
2.	Амортизационные отчисления	69 332	69 332	69 332	68 649	68 115	68 115
	в том числе:
2.1.	основные средства	68 115	68 115	68 115	68 115	68 115	68 115
2.2.	нематериальные активы	1 217	1 217	1 217	534
2.3.	прочие
3.	Накопительная амортизация
4.	Остаточная стоимость амортизируемого имущества (на конец отчетного периода)	2 356 890	2 287 558	2 218 227	2 149 578	2 081 464	2 013 349
	в том числе:
4.1.	основные средства	2 404 519	2 336 404	2 268 289	2 200 175	2 132 060	2 063 946
4.2.	нематериальные активы	2 968	1 751	534	0	0	0
4.2.	прочие
II	Проект
5.	Первоначальная стоимость амортизируемого имущества (на начало отчетного периода)	390 215	1 005 218	1 191 265	1 310 265	1 310 265	1 310 265
	в том числе:
5.1.	здания, сооружения	23 866	83 976	91 026	91 026	91 026	91 026
5.2.	оборудование	238 663	793 556	972 554	1 091 554	1 091 554	1 091 554
5.3.	прочее	127 685	127 685	127 685	127 685	127 685	127 685
6.	Амортизационные отчисления	37 828	106 572	124 613	136 513	136 513	110 976
	в том числе:
6.1.	здания, сооружения	358	1 680	1 821	1 821	1 821	1 821
6.2.	оборудование	11 933	79 356	97 255	109 155	109 155	109 155
6.3.	прочее	25 537	25 537	25 537	25 537	25 537
7.	Накопительная амортизация
8.	Остаточная стоимость амортизируемого имущества (на конец отчетного периода)	352 387	860 817	922 252	904 739	768 226	657 250
	в том числе:
8.1.	здания, сооружения	23 508	81 939	87 168	85 348	83 527	81 707
8.2.	оборудование	226 730	702 268	784 010	793 854	684 699	575 544
8.3.	прочее	102 148	76 611	51 074	25 537	0	0

Норма амортизации нового оборудования рассчитана исходя из срока эксплуатации 10 лет.

Общие затраты на производство и реализацию продукции с учетом и без учета реализации проекта представлены в таблицах 4.8 и 4.9 соответственно.

Таблица 4.8 – Затраты на производство и реализацию продукции с учетом проекта, долл.США

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Затраты на производство и реализацию продукции	4 232 568	4 833 490	5 698 595	7 134 800	10 203 363	12 757 863	13 789 117	14 743 077
1.1.	Материальные затраты	3 254 758	3 616 398	4 273 044	5 297 375	7 939 316	10 084 561	10 832 477	11 586 788
1.2.	Расходы на оплату труда	486 280	607 850	739 348	938 471	1 178 496	1 423 683	1 613 620	1 758 846
1.3.	Отчисления на социальные нужды	181 097	222 431	251 378	319 080	400 689	484 052	548 631	598 008
1.4.	Амортизация основных средств и нематериальных активов	83 583	111 444	107 160	175 904	193 945	205 161	204 627	179 090
1.5.	Прочие затраты	226 849	275 367	327 665	403 970	490 917	560 406	589 761	620 345

Таблица 4.9 - Затраты на производство и реализацию продукции без проекта, долл.США

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Затраты на производство и реализацию продукции	4 232 568	4 833 490	2 987 087	3 067 219	3 150 159	3 235 347	3 323 752	3 415 898
1.1.	Материальные затраты	3 254 758	3 616 398	1 856 153	1 906 084	1 957 718	2 011 128	2 066 392	2 123 590
1.2.	Расходы на оплату труда	486 280	607 850	568 319	586 292	604 887	624 131	644 050	664 675
1.3.	Отчисления на социальные нужды	181 097	222 431	193 229	199 339	205 662	212 204	218 977	225 989
1.4.	Амортизация основных средств и нематериальных активов	83 583	111 444	69 332	69 332	69 332	68 649	68 115	68 115
1.5.	Прочие затраты	226 849	275 367	300 054	306 171	312 560	319 236	326 219	333 530

Затраты на производство и реализацию продукции за рассматриваемый период в случае реализации проекта превосходят на 45 147 353 долл.США затраты на производство и реализацию продукции без проекта. Это обусловлено большим объемом производства в первом случае, а следовательно потребностью в дополнительном сырье, материалах и комплектующих, энергоресурсах, воде, большем количестве работников, и пр.

Наибольший удельный вес как в случае реализации проекта, так и без учета проекта составляют материальные затраты.

В таблице 4.10 представлена материалоемкость продукции предприятия в планируемом периоде с учетом и без учета проекта.

Таблица 4.10 – Материалоемкость продукции ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»

Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
Без проекта
Объем реализации продукции	5 386 998	5 979 623	3 477 566	3 536 146	3 598 484	3 666 527	3 742 745	3 824 582
Материальные затраты	3 254 758	3 616 398	1 856 153	1 906 084	1 957 718	2 011 128	2 066 392	2 123 590
Материалоемкость	0,60	0,81	0,86	0,87	0,88	0,88	0,89	0,89
С учетом проекта
Объем реализации продукции	5 386 998	5 979 623	5 903 341	8 426 217	12 597 220	15 954 714	17 273 537	18 594 463
Материальные затраты	3 254 758	3 616 398	4 273 044	5 297 375	7 939 316	10 084 561	10 832 477	11 586 788
Материалоемкость	0,60	0,81	0,72	0,63	0,63	0,63	0,63	0,62

За счет организации производства конкурентоспособной и рентабельной продукции в ходе реализации проекта снижается показатель материалоемкости продукции ОАО «Гомельский мотороремонтный завод».

 

5. Организационный план

Проектом предусмотрено создание 72 новых рабочих мест при сохранении существующих 178.

Для обеспечения эффективной деятельности предприятия планируется создать 61 рабочее место для рабочих, 9 мест для специалистов и 1 для руководителей.

Структура работников ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в разрезе рабочих, специалистов и руководителей к концу планируемого периода представлена на рисунке 5.1.

Рисунок 5.1 – Структура работников ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» на конец планируемого периода.

На рисунке видно, что наибольший удельный вес в структуре работников предприятия занимают рабочие (74%), доля специалистов и руководителей соответственно составит 12% и 11%. Работники неосновной деятельности предприятия имеют наименьший удельный вес в структуре персонала ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» (3%).

Отношения предприятия с работниками строятся на контрактной основе. Квалификация работников ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» соответствует занимаемым должностям и выполняемым работам.

6. Инвестиционный план

Сумма инвестиционных затрат ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» составляет 5 476 242 долл.США, в том числе инвестиции в основные средства – 1 310 265 долл.США, НДС по приобретаемым основным средствам – 43 742 долл.США, прирост чистого оборотного капитала по проекту – 4 122 235 долл.США.

Прирост чистого оборотного капитала соответствует дополнительным ресурсам, необходимым для их эксплуатации. В таблицах 6.1 и 6.2 представлен расчет потребности в оборотном капитале без учета и с учетом реализации проекта соответственно.

Таблица 6.1 – Расчет потребности в чистом оборотном капитале без учета проекта, долл. США

№п/п	Наименование показателя	На начало 2011	На конец 2011	По периодам реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1	Оборотные активы
1.1.	Сырье и материалы	557 738	518 734	270 140	276 995	284 059	291 342	298 850	306 592
	запас сырья и материалов в днях	54	55	55	55	55	55	55	55
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы	10 290	9 432	4 912	5 036	5 165	5 297	5 434	5 574
1.2.	Незавершенное производство	2 686	13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
	запас незавершенного производства в днях	1	1	1	1	1	1	1	1
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	10 946	13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
1.3.	Готовая продукция и товары для реализации	1 364 628	1 258 032	777 461	798 317	819 904	842 077	865 086	889 069
	запас готовой продукции и товаров для реализации в днях	93	95	95	95	95	95	95	95
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	14 659	13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
1.4.	Товары отгруженные		0	0	0	0	0	0	0
	запас товаров отгруженных в днях
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции		13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
1.5.	Налоги по приобретенным ценностям	672	60 478	43 244	44 938	46 721	48 597	50 574	52 657
1.6.	Дебиторская задолженность:	572 513	689 961	398 220	404 699	411 572	419 092	427 527	436 605
1.6.1.	поставщиков и подрядчиков	15 446	14 862	7 628	7 833	8 045	8 265	8 492	8 727
	количество дней предоплаты	14	15	15	15	15	15	15	15
	авансируемая сумма материальных затрат	399 517	361 640	185 615	190 608	195 772	201 113	206 639	212 359
	размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат	1 095	991	509	522	536	551	566	582
1.6.2.	покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность	557 067	675 099	390 592	396 866	403 527	410 827	419 035	427 878
	отсрочка в поступлении платежей в днях	35	35	35	35	35	35	35	35
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	19 289	11 160	11 339	11 529	11 738	11 972	12 225
1.7.	Денежные средства	18 468	19 022	19 593	20 181	20 786	21 410	22 052	22 713
1.8.	Прочие оборотные активы	15 782	16 255	16 743	17 245	17 763	18 296	18 844	19 410
1.9.	Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 – стр. 1.8)	2 532 487	2 575 725	1 533 585	1 570 778	1 609 436	1 649 677	1 692 040	1 736 405
1.10.	Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)		43 238	-1 042 140	37 194	38 658	40 241	42 362	44 366
2	Кредиторская задолженность
2.1.	Перед поставщиками и подрядчиками	286 424	247 698	127 134	130 554	134 090	137 748	141 534	145 451
	отсрочка по оплате платежей в днях	26	25	25	25	25	25	25	25
	размер однодневной суммы материальных затрат	10 946	9 908	5 085	5 222	5 364	5 510	5 661	5 818
2.2.	Перед покупателями и заказчиками	66 150	9 527	5 512	5 600	5 694	5 797	5 913	6 038
	отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях	4	5	5	5	5	5	5	5
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	1 905	1 102	1 120	1 139	1 159	1 183	1 208
2.3.	По оплате труда, расчетам с персоналом	44 995	50 654	47 360	48 858	50 407	52 011	53 671	55 390
2.4.	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению	17 797	60 121	33 542	32 581	31 598	30 662	29 837	29 050
2.5.	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	11 417	11 759	12 112	12 475	12 850	13 235	13 632	14 041
2.6.	Прочие виды обязательств
2.7.	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 – стр. 2.6)	426 782	379 760	225 660	230 068	234 639	239 454	244 587	249 970
2.8.	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)		-47 022	-154 100	4 408	4 571	4 814	5 134	5 383
3.	Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 – стр. 2.7)	2 105 705	2 195 965	1 307 925	1 340 710	1 374 797	1 410 224	1 447 452	1 486 435
4.	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)		90 260	-888 040	32 785	34 087	35 427	37 229	38 983

Таблица 6.2 – Расчет потребности в чистом оборотном капитале с учетом проекта, долл. США

№п/п	Наименование показателя	На начало 2011	На конец 2011	По периодам реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1	Оборотные активы
1.1.	Сырье и материалы	557 738	518 734	630 196	780 315	1 174 634	1 495 506	1 606 285	1 717 876
	запас сырья и материалов в днях	54	55	55	55	55	55	55	55
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы	10 290	9 432	11 458	14 188	21 357	27 191	29 205	31 234
1.2.	Незавершенное производство	2 686	13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
	запас незавершенного производства в днях	1	1	1	1	1	1	1	1
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	10 946	13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
1.3.	Готовая продукция и товары для реализации	1 364 628	1 258 032	1 483 196	1 857 003	2 655 670	3 320 540	3 588 948	3 837 239
	запас готовой продукции и товаров для реализации в днях	93	95	95	95	95	95	95	95
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	14 659	13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
1.4.	Товары отгруженные		0	0	0	0	0	0	0
	запас товаров отгруженных в днях
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции		13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
1.5.	Налоги по приобретенным ценностям	672	60 478	28 099	23 617	30 615	37 576	40 620	43 781
1.6.	Дебиторская задолженность:	572 513	689 961	624 371	880 926	1 304 464	1 645 700	1 780 252	1 914 202
1.6.1.	поставщиков и подрядчиков	15 446	14 862	17 560	21 770	32 627	41 443	44 517	47 617
	количество дней предоплаты	14	15	15	15	15	15	15	15
	авансируемая сумма материальных затрат	399 517	361 640	427 304	529 737	793 932	1 008 456	1 083 248	1 158 679
	размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат	1 095	991	1 171	1 451	2 175	2 763	2 968	3 174
1.6.2.	покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность	557 067	675 099	606 810	859 156	1 271 837	1 604 256	1 735 735	1 866 585
	отсрочка в поступлении платежей в днях	35	35	35	35	35	35	35	35
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	19 289	17 337	24 547	36 338	45 836	49 592	53 331
1.7.	Денежные средства	18 468	19 022	19 593	20 181	20 786	21 410	22 052	22 713
1.8.	Прочие оборотные активы	15 782	16 255	16 743	17 245	17 763	18 296	18 844	19 410
1.9.	Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 – стр. 1.8)	2 532 487	2 575 725	2 817 809	3 598 835	5 231 885	6 573 980	7 094 780	7 595 613
1.10.	Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)		43 238	242 084	781 025	1 633 051	1 342 095	520 799	500 833
2	Кредиторская задолженность
2.1.	Перед поставщиками и подрядчиками	286 424	247 698	292 674	362 834	543 789	690 723	741 950	793 616
	отсрочка по оплате платежей в днях	26	25	25	25	25	25	25	25
	размер однодневной суммы материальных затрат	10 946	9 908	11 707	14 513	21 752	27 629	29 678	31 745
2.2.	Перед покупателями и заказчиками	66 150	9 527	8 563	12 124	17 948	22 639	24 494	26 341
	отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях	4	5	5	5	5	5	5	5
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	1 905	1 713	2 425	3 590	4 528	4 899	5 268
2.3.	По оплате труда, расчетам с персоналом	44 995	50 654	61 612	78 206	98 208	118 640	134 468	146 571
2.4.	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению	17 797	60 121	31 304	53 806	67 199	78 201	85 992	118 335
2.5.	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	11 417	11 759	12 112	12 475	12 850	13 235	13 632	14 041
2.6.	Прочие виды обязательств
2.7.	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 – стр. 2.6)	426 782	379 760	406 266	519 445	739 994	923 439	1 000 537	1 098 903
2.8.	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)		-47 022	26 506	113 179	220 549	183 445	77 098	98 366
3.	Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 – стр. 2.7)	2 105 705	2 195 965	2 411 543	3 079 389	4 491 892	5 650 542	6 094 243	6 496 710
4.	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)		90 260	215 578	667 846	1 412 502	1 158 650	443 701	402 468

Расчет потребности в оборотном капитале производится исходя из планируемой производственной программы, норм запаса оборотных активов и планируемых допустимых задержек выплат по кредиторской задолженности. Планируемая норма запаса по сырьевым ресурсам принята на уровне 55 дней; норма запаса по готовой продукции планируется на уровне 95 дней.

Динамика инвестиционных затрат предприятия, которые будут осуществляться в течение планового периода, представлена в таблице 6.3.

Таблица 6.3 – Сумма инвестиционных затрат по проекту, долл.США

№	Наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта	Всего по проекту
		2012	Всего за 2012 год	2013	2014	2015	2016	2017
		1кв	2 кв	3 кв	4 кв
1.	Капитальные затраты	119 332	87 112	115 751	68 019	390 215	615 003	186 048	119 000	0	0	1 310 265
1.1	Стоимость оборудования, монтажные и пуско-наладочные работы		71 599	107 399	59 666	238 663	554 893	178 998	119 000			1 091 554
1.2	Реконструкция здания		11 933	5 967	5 967	23 866	60 110	7 050				91 026
1.3	Приобретение транспортных средств	119 332				119 332						119 332
1.4	Прочие инвестиции в основные средства		3 580	2 386	2 387	8 353						8 353
3.	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат	23 866	3 103	1 671	1 671	30 310	12 022	1 410	0	0	0	43 742
4.	Прирост чистого оборотного капитала	53 895	53 895	53 895	53 895	215 578	635 061	1 378 415	1 123 223	406 472	363 485	4 122 235
5.	Итого общие инвестиционные затраты с НДС (сумма строк 2.+3.+4.)	197 093	144 109	171 316	123 585	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485	5 476 242

Финансирование инвестиционных затрат по рассматриваемому проекту в течение всего планового периода планируется за счет собственных средств предприятия. Информация о динамике финансирования инвестиционных затрат по проекту представлена в таблице 6.4.

Таблица 6.4 – Источники финансирования инвестиционных затрат по проекту, долл.США

№	Наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта	Всего по проекту
		2012	Всего за 2012 год	2013	2014	2015	2016	2017
		1кв	2 кв	3 кв	4 кв
1.	Собственные средства	197 093	144 109	171 316	123 585	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485	5 476 242
1.1.	уставный фонд (дополнительная эмиссия акций)	143 198	90 215	117 422	69 690	420 525	627 025	187 458	119 000	0	0	1 354 008
1.2.	прибыль	53 895	53 895	53 895	53 895	215 578	635 061	1 378 415	1 123 223	406 472	363 485	4 122 235
1.3.	амортизационный фонд					0						0
1.4.	прочие источники собственных средств					0						0
2.	Заемные и привлеченные средства - всего					0						0
	в том числе:											0
2.1.	инновационный фонд											0
2.2.	прочие источники											0
3.	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат	197 093	144 109	171 316	123 585	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485	5 476 242

Следует отметить, что финансирование капитальных затрат, а также НДС, уплачиваемого при осуществлении капитальных затрат планируется посредством проведения закрытой эмиссии акций.

Инвесторами будут выступать частное торговое унитарное предприятие «Хорс-Моторс» и китайская фирма I.I.C. IMРОRТ & EХРОRТ CО, LIMITED, которые на протяжении 2011 г. вели переговоры с Гомельский облисполкомом.

Сводная таблица по инвестиционным затратам и источникам их финансирования представлена в таблице 7 Приложения 3.

7 Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» включает в себя расчет прибыли, расчет движения денежных средств предприятия в планируемом периоде.

 

В связи с тем, что ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» является действующим предприятием, расчеты финансовых результатов будут приведены в двух вариантах: с учетом и без учета реализации проекта.

Расчет чистой прибыли предприятия без учета и с учетом реализации проекта в рассматриваемом периоде приведен в таблицах 9 и 10 Приложения 3 соответственно.

Динамика чистой прибыли ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в сравнении с динамикой выручки от реализации, полных издержек и прибыли от реализации представлена в таблице 7.1.

Таблица 7.1 - Динамика чистой прибыли предприятия в сравнении с динамикой выручки от реализации, полных издержек и прибыли от реализации, долл.США

Наименование показателя	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
Без учета реализации проекта
Выручка от реализации	6 348 465	7 040 322	4 073 317	4 138 742	4 208 210	4 284 344	4 369 940	4 462 160
Полные издержки	5 021 966	5 622 888	2 987 087	3 067 219	3 150 159	3 235 347	3 323 752	3 415 898
Прибыль от реализации	365 032	356 735	490 479	468 927	448 326	431 180	418 993	408 684
Чистая прибыль	268 036	261 049	405 810	388 383	371 730	357 906	348 143	339 916
С учетом реализации проекта
Выручка от реализации	6 348 465	7 040 322	6 328 162	8 959 772	13 263 440	16 730 100	18 101 234	19 465 816
Полные издержки	5 021 966	5 622 888	5 698 595	7 134 800	10 203 363	12 757 863	13 789 117	14 743 077
Прибыль от реализации	365 032	356 735	204 746	1 291 418	2 393 856	3 196 850	3 484 420	3 851 386
Чистая прибыль	268 036	261 049	215 931	1 282 639	2 376 340	3 174 461	3 458 607	3 493 801

 Таким образом, при реализации представленного инвестиционного проекта предприятие получит дополнительную выручка в размере 57 311 877 долл.США, дополнительную прибыль от реализации в размере 11 756 089 долл.США и дополнительную чистую прибыль в размере 11 789 888 долл.США.

 

На рисунке 7.1 представлена динамика выручки, прибыли от реализации и полных издержек предприятия в планируемом периоде с учетом реализации проекта.

 

Рисунок 7.1 – Динамика выручки от реализации, полных издержек, прибыли от реализации в планируемом периоде, долл.США

Прибыль от реализации ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» за планируемый период составит 14 422 677 долл.США.

В таблице 7.2 представлена динамика чистого дохода предприятия без учета и с учетом реализации проекта.

Таблица 7.2 – Динамика чистого дохода ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

Наименование показателя	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
Без учета реализации проекта
Выручка от реализации	6 348 465	7 040 322	4 073 317	4 138 742	4 208 210	4 284 344	4 369 940	4 462 160
Чистая прибыль	268 036	261 049	405 810	388 383	371 730	357 906	348 143	339 916
Чистый доход	351 619	372 493	475 142	457 715	441 062	426 555	416 258	408 030
С учетом реализации проекта
Выручка от реализации	6 348 465	7 040 322	6 328 162	8 959 772	13 263 440	16 730 100	18 101 234	19 465 816
Чистая прибыль	268 036	261 049	215 931	1 282 639	2 376 340	3 174 461	3 458 607	3 493 801
Чистый доход	351 619	372 493	323 091	1 458 543	2 570 284	3 379 622	3 663 234	3 672 891

За планируемый период чистый доход предприятия составит 2 624 762 долл.США и 15 067 665 долл.США без учета и с учетом реализации проекта соответственно. Таким образом, реализация проекта позволит ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» получить дополнительный чистый доход в размере 12 442 903 долл.США.

На рисунке 7.2 представлена динамика чистого дохода, чистой прибыли и выручки предприятия с учетом реализации проекта.

Рисунок 7.2 – Динамика чистого дохода, чистой прибыли и выручки от реализации, долл.США

В ходе реализации проекта ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» будет перечислено в бюджет налогов и неналоговых платежей на сумму 5 218 051 долл.США. При этом льготы, получаемые предприятием в качестве резидента СЭЗ «Гомель-Ратон» составят 2 521 471 долл.США.

Расчет налоговых поступлений при осуществлении проекта в качестве резидента СЭЗ «Гомель-Ратон» в сравнении с реализацией проекта на общих условиях в планируемом периоде представлен в таблице 6.3.

Таблица 7.3 – Расчет налогов и неналоговых поступлений ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в планируемом периоде, долл.США

Наименование показателя	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
		2012	2013	2014	2015	2016	2017
Налоги и неналоговые платежи без учета реализации проекта (справочно)	721 456	402 508	390 974	379 174	367 939	358 048	348 599
Налоги и неналоговые платежи, уплачиваемые при реализации проекта в качестве резидента СЭЗ	721 456	375 651	645 669	806 393	938 414	1 031 903	1 420 020
Налоги и неналоговые платежи, уплачиваемые при реализации проекта в качестве резидента РБ	721 456	352 829	615 203	1 167 284	1 637 212	1 885 727	2 081 266
Налоговые льготы	0	-22 822	-30 466	360 891	698 799	853 824	661 246
Налоговые льготы нарастающим итогом	0	-22 822	-53 288	307 602	1 006 401	1 860 225	2 521 471

Следует также отметить, что сумма налогов и неналоговых платежей без учета реализации проекта в планируемом периоде составила 2 247 242 долл.США.

В таблице 7.4 представлено сальдо внешнеторговой деятельности предприятия в планируемом периоде.

Таблица 7.4 – Сальдо внешнеторговой деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод», долл.США

Наименование показателя	По периодам (годам) реализации проекта
	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Текущий импорт	2 685 561	3 985 680	6 215 131	7 950 558	8 524 285	9 098 011
Инвестиционный импорт	238 663	554 893	178 998	119 000	0	0
Итого импорт	2 924 224	4 540 573	6 394 129	8 069 558	8 524 285	9 098 011
Экспорт продукции	2 443 437	3 934 971	6 828 974	9 146 377	9 996 041	10 928 255
Сальдо ВТО	-480 788	-605 602	434 845	1 076 819	1 471 756	1 830 244

Из таблицы 7.4 видно, что сальдо внешнеторговой деятельности предприятия примет положительное значение, начиная с 2014 года.

На рисунке 7.3 представлена динамика сальдо внешнеторговой деятельности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» в планируемом периоде.

Рисунок 7.3 –Динамика сальдо внешнеторговой деятельности, долл.США

8 Показатели эффективности проекта

Оценка инвестиций основывается на сопоставлении ожидаемого чистого дохода от реализации проекта с инвестированным в проект капиталом. Представленные в бизнес-плане расчеты позволяют оценить и сравнить потоки средств, направленных на инвестирование в деятельность предприятия и полученные в виде чистого дохода от деятельности предприятия.

В таблице 8.1 представлен расчет чистого потока наличности ОАО «Гомельский мотороремонтный завод».

Таблица 8.1 – Расчет чистого потока наличности предприятия, долл.США

Наименование показателя	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
		2012	2013	2014	2015	2016	2017
Отток наличности		605 793	1 250 064	1 564 463	1 242 223	406 472	363 485
Чистый доход с учетом проекта	372 493	323 091	1 458 543	2 570 284	3 379 622	3 663 234	3 672 891
Чистый доход без учета проекта	372 493	475 142	457 715	441 062	426 555	416 258	408 030
Чистый доход по проекту	0	-152 051	1 000 828	2 129 222	2 953 067	3 246 976	3 264 861
Чистый поток наличности (ЧПН) нарастающим итогом	0	-757 845	-1 007 081	-442 322	1 268 523	4 109 027	7 010 403

Таким образом чистый поток наличности на конец планируемого периода составит 7 010 403 долл.США.

Простой срок окупаемости проекта составляет 3 года и 3 месяца.

В таблице 8.2 представлен расчет чистого дисконтированного дохода. Ставка дисконтирования принята на уровне 50%.

Таблица 8.2 – Расчет чистого дисконтированного дохода, долл.США

Наименование показателя	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
		2012	2013	2014	2015	2016	2017
Коэффициент дисконтирования	1,00	0,67	0,44	0,30	0,20	0,13	0,09
Дисконтированный отток наличности	0	403 862	555 584	463 545	245 377	53 527	31 911
Дисконтированный приток наличности	0	-101 368	444 812	630 881	583 322	427 585	286 627
Дисконтированный ЧПН нарастающим итогом (ЧДД)	0	-505 230	-616 001	-448 665	-110 721	263 337	518 054

Из таблицы 8.2 видно, чистый дисконтированный доход начиная с 2016 года имеет положительное значение и составляет на конец планируемого периода 518 054 долл.США.

Динамический срок окупаемости проекта - 4 года 4 месяца.

Индекс рентабельности (PI). Иначе называемый индексом прибыльности, этот показатель отражает относительную прибыльность проекта или дисконтированную стоимость денежных поступлений от проекта в расчете на единицу вложений:

ИР =	ЧДД + ДИ	,
	ДИ

где ДИ – дисконтированная стоимость общих инвестиционных затрат и платы за кредиты (займы), связанной с осуществлением капитальных затрат по проекту, за расчетный период (горизонт расчета).

Индекс рентабельности за планируемый период составит 1,. Критерием отбора проектов к реализации является выполнение соотношение PI > 1,30.

Внутренняя норма доходности по проекту составит 79,7

В целом по ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» его деятельность в течение плавного периода будет характеризоваться следующими показателями эффективности:

уровень безубыточности по деятельности имеет тенденцию к снижению и к концу расчетного периода достигнет значения 26%

рентабельность продукции будет расти и на конец периода составит 26%

рентабельность продаж имеет тенденцию к росту и на конец периода составит 20%

рентабельность активов на конец расчетного периода составит 21%

коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец расчетного периода составит 0,92

коэффициент текущей ликвидности на конец периода составляет 12,9.

В таблице 15 Приложения 3 представлены основные показатели эффективности проекта.

9. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН

Открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод» создано решением Гомельского областного исполнительного комитета 29 Декабря 2003 г. № 913 путем преобразования КУП «Гомельский мотороремонтный завод «Облагропромтехника», зарегистрированного решением Гомельского областного исполнительного комитета от 29 июля 2001 г. № 567 и занесенного в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 490176105.

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» - коммерческое предприятие, форма собственности - хозяйственное общество с долей государственной собственности в уставном фонде 99,2%. Источниками формирования имущества предприятия являются:

- имущество, в том числе денежные средства, переданные ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» его учредителями (акционерами);

- продукция, произведенная предприятием в результате хозяйственной деятельности;

- полученные доходы и другое имущество, приобретенное предприятием по другим основаниям, допускаемым законодательством Республики Беларусь.

Имущество предприятия принадлежит ему на праве собственности.

Уставный фонд ОАО «Гомельский мотороремонтный завод» составляет 4 373 935 200 руб. Уставный фонд разделен на 1 214 982 простые именные акции номинальной стоимостью 3 600 бел.руб. каждая.

Юридический адрес: РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.

Органами управления акционерного общества являются:

- общее собрание акционеров;

- наблюдательный совет;

- дирекция и директор.

Контроль за производственно-хозяйственной деятельностью предприятия осуществляет ревизионная комиссия.

Собрание является высшим органом управления в ОАО «Гомельский мотороремонтный завод». К компетенции собрания относятся: изменение устава предприятия, размера уставного фонда, утверждение годовых отчетов, распределение прибыли и убытков, согласование сделок, связанных с приобретением, отчуждением имущества и др.

Приложение 1 – Паспорт предприятия

Отрасль	машиностроение
Полное наименование организации	Открытое акционерное общество «Гомельский мотороремонтный завод»
Сокращенное наименование организации	ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»
Юридический адрес	РБ, г.Гомель, пр. Октября, 27.
Форма собственности	частная	дата регистрации	29 декабря 2003 года
Размер уставного фонда	4 373 935 200	руб.	по состоянию на	29.12.2011г
Распределение уставного фонда в долях:
	Государства	99,2	%
	субъектов хозяйствования негосударственных форм собственности	-	%
	иностранных участников	-	%
	прочих участников	-0,8	%
Общества, в которых организация является учредителем, акционером:	нет
Стоимость Оборотных активов на            7542	1.01.2011г. млн.рублей	Стоимость внеоборотных активов                         10309	на  1.01.2011г. млн. рублей
Руководитель	Ермаков Н.И.
Стаж работы в организации	-
Главный бухгалтер
Стаж работы в организации	-

Приложение 2

Приложение 3 – Расчетные таблицы

Исходные данные по проекту

Горизонт расчета (лет)	6
Ставка дисконтирования (%)	50
Дата начала реализации проекта	январь 2012.
Валюта расчета – денежная расчетная единица проекта	долл.США
Официальный курс белорусского рубля за единицу долл.США на дату составления бизнес-плана	8 380
Дата составления бизнес-плана	29.12.2011
Обоснование горизонта расчета	срок динамической окупаемости + 1 год
Обоснование (расчет) ставки дисконтирования	рассчитана исходя из ставки рефинансирования РБ на дату составления бизнес-плана + 5% маржи

Таблица 1 – Программа производства и реализации продукции без учета реализации проекта

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Цены за единицу продукции, долл.США
1.1	Вакуумная насосная система
	внутренний рынок	861,6	614,4	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7
	экспорт	946,8	965,1	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6
1.2.	Вакуумный насос
	внутренний рынок	255,4	236,6	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9
	экспорт	353,4	376,2	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7
1.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат
	внутренний рынок	75 018,6
	экспорт
1.4.	Агрегат индивидуального доения
	внутренний рынок	430,8	404,1	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3
	экспорт	500,5	467,6	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
1.5.	Мотокоса
	внутренний рынок	820,4	816,1	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0
	экспорт
1.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч
	внутренний рынок	773,9	773,9	381,9	381,9	381,9	381,9	381,9	381,9
	экспорт
1.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.
	внутренний рынок	1 289,9	1 289,9	656,3	656,3	656,3	656,3	656,3	656,3
	экспорт
1.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт
	внутренний рынок	688,8	688,8	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
	экспорт
2.	Объем производство и реализации продукции в натуральном выражении
2.1.	Вакуумная насосная система	546	772	2 000	1 955	1 915	1 880	1 850	1 824
	внутренний рынок	175	330	1 450	1 378	1 309	1 243	1 181	1 122
	экспорт	371	442	550	577	606	637	669	702
2.2.	Вакуумный насос	1 205	1 461	2 050	2 101	2 137	2 174	2 212	2 251
	внутренний рынок	968	1191	1 700	1 734	1 751	1 769	1 786	1 804
	экспорт	237	270	350	367	386	405	426	447
2.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	13	13
	внутренний рынок	13	13
	экспорт
2.4.	Агрегат индивидуального доения	531	636	700	735	772	810	851	893
	внутренний рынок	391	479	450	473	496	521	547	574
	экспорт	140	157	250	262	276	289	304	319
2.5.	Мотокоса	400	404	840	857	874	891	909	927
	внутренний рынок	400	404	840	857	874	891	909	927
	экспорт
2.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	261	261	300	306	312	318	325	331
	внутренний рынок	261	261	300	306	312	318	325	331
	экспорт
2.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2	2	100	102	104	106	108	110
	внутренний рынок	2	2	100	102	104	106	108	110
	экспорт
2.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	664	664	730	766	805	845	887	932
	внутренний рынок	664	664	730	766	805	845	887	932
	экспорт
3.	Объем производства и реализации продукции в стоимостном выражении, долл.США	5 386 998	5 979 623	3 477 566	3 536 146	3 598 484	3 666 527	3 742 745	3 824 582
3.1.	Вакуумная насосная система	502 034	629 330	1 199 881	1 173 353	1 149 833	1 129 320	1 111 802	1 096 683
	внутренний рынок	150 785	202 760	865 155	822 196	781 026	741 647	704 654	669 451
	экспорт	351 249	426 570	334 726	351 158	368 807	387 673	407 148	427 232
3.2.	Вакуумный насос	330 982	383 376	408 115	418 663	426 444	434 415	442 673	451 122
	внутренний рынок	247 221	281 815	324 582	331 074	334 320	337 757	341 002	344 439
	экспорт	83 761	101 561	83 532	87 589	92 124	96 659	101 671	106 683
3.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	внутренний рынок	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.4.	Агрегат индивидуального доения	238 514	266 959	214 797	225 525	236 897	248 544	261 134	274 021
	внутренний рынок	168 449	193 547	134 248	141 110	147 971	155 430	163 186	171 241
	экспорт	70 066	73 413	80 549	84 415	88 926	93 115	97 947	102 780
3.5.	Мотокоса	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	внутренний рынок	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	внутренний рынок	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	внутренний рынок	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	внутренний рынок	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	экспорт			0	0	0	0	0	0
3.15.	Ремонт с/х тезники, узлов и агрегатов	1 106 706	1 178 782	644 630	676 850	710 740	746 181	783 532	822 673
3.16.	Прочие виды продукции	1 243 449	1 554 311	143 675	150 955	158 473	166 348	174 702	183 413
4.	Объем реализации продукции, долл.США	5 386 998	5 979 623	3 477 566	3 536 146	3 598 484	3 666 527	3 742 745	3 824 582
4.1.	на внутреннем рынке	4 807 335	5 303 492	2 978 759	3 012 983	3 048 628	3 089 081	3 135 979	3 187 888
	в т.ч. в режиме импортозамещения
4.2.	экспорт	579 663	676 131	498 807	523 162	549 857	577 446	606 766	636 695
5.	НДС начисленный - всего	961 467	1 060 698	595 752	602 597	609 726	617 816	627 196	637 578
6.	Выручка от реализации продукции, долл.США	6 348 465	7 040 322	4 073 317	4 138 742	4 208 210	4 284 344	4 369 940	4 462 160
7.	Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта:
7.1.	внутренний рынок			86%	85%	85%	84%	84%	83%
7.2.	экспорт			14%	15%	15%	16%	16%	17%
8.	Количество смен	1	1	1	1	1	1	1	1

Таблица 2 – Программа производства и реализации продукции с учетом проекта

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Цены за единицу продукции, долл.США
1.1	Вакуумная насосная система
	внутренний рынок	861,6	614,4	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7	596,7
	экспорт	946,8	965,1	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6	608,6
1.2.	Вакуумный насос
	внутренний рынок	255,4	236,6	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9	190,9
	экспорт	353,4	376,2	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7	238,7
1.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат
	внутренний рынок	75 018,6
	экспорт
1.4.	Агрегат индивидуального доения
	внутренний рынок	430,8	404,1	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3	298,3
	экспорт	500,5	467,6	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
1.5.	Мотокоса
	внутренний рынок	820,4	816,1	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0	537,0
	экспорт
1.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч
	внутренний рынок	773,9	773,9	381,9	381,9	381,9	381,9	381,9	381,9
	экспорт
1.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.
	внутренний рынок	1 289,9	1 289,9	656,3	656,3	656,3	656,3	656,3	656,3
	экспорт
1.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт
	внутренний рынок	688,8	688,8	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2	322,2
	экспорт
1.9.	Скутора
	внутренний рынок			801,9	801,9	801,9	801,9	801,9	801,9
	экспорт			810,3	810,3	810,3	810,3	810,3	810,3
1.10.	Мотокультиваторы
	внутренний рынок				458,2	458,2	458,2	458,2	458,2
	экспорт				458,2	458,2	458,2	458,2	458,2
1.11.	Квадроциклы
	внутренний рынок					1 603,8	1 603,8	1 603,8	1 603,8
	экспорт					1 603,8	1 603,8	1 603,8	1 603,8
1.12.	Мотоблоки
	внутренний рынок				1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0
	экспорт				1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0	1 031,0
1.13.	Газонокосилки на 4-х колесах
	внутренний рынок					916,5	916,5	916,5	916,5
	экспорт					916,5	916,5	916,5	916,5
1.14.	Снегоуборочники
	внутренний рынок					458,2	458,2	458,2	458,2
	экспорт					458,2	458,2	458,2	458,2
2.	Объем производство и реализации продукции в натуральном выражении
2.1.	Вакуумная насосная система	546	772	2 000	1 955	1 915	1 880	1 850	1 824
	внутренний рынок	175	330	1 450	1 378	1 309	1 243	1 181	1 122
	экспорт	371	442	550	577	606	637	669	702
2.2.	Вакуумный насос	1 205	1 461	2 050	2 101	2 137	2 174	2 212	2 251
	внутренний рынок	968	1191	1 700	1 734	1 751	1 769	1 786	1 804
	экспорт	237	270	350	367	386	405	426	447
2.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	13	13
	внутренний рынок	13	13
	экспорт
2.4.	Агрегат индивидуального доения	531	636	700	735	772	810	851	893
	внутренний рынок	391	479	450	473	496	521	547	574
	экспорт	140	157	250	262	276	289	304	319
2.5.	Мотокоса	400	404	840	857	874	891	909	927
	внутренний рынок	400	404	840	857	874	891	909	927
	экспорт
2.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	261	261	300	306	312	318	325	331
	внутренний рынок	261	261	300	306	312	318	325	331
	экспорт
2.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2	2	100	102	104	106	108	110
	внутренний рынок	2	2	100	102	104	106	108	110
	экспорт
2.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	664	664	730	766	805	845	887	932
	внутренний рынок	664	664	730	766	805	845	887	932
	экспорт
2.9.	Скутора			3 000	6 000	11 000	15 000	16 500	18 000
	внутренний рынок			600	1 800	3 300	4 500	5 000	5 400
	экспорт			2 400	4 200	7 700	10 500	11 500	12 600
2.10.	Мотокультиваторы			0	50	80	120	140	160
	внутренний рынок				40	64	96	112	128
	экспорт				10	16	24	28	32
2.11.	Квадроциклы				0	20	30	34	40
	внутренний рынок					6	9	10	12
	экспорт					14	21	24	28
2.12.	Мотоблоки				20	30	40	50	50
	внутренний рынок				16	24	32	40	40
	экспорт				4	6	8	10	10
2.13.	Газонокосилки на 4-х колесах					10	20	24	30
	внутренний рынок					7	14	17	21
	экспорт					3	6	7	9
2.14	Снегоуборочники					10	20	24	30
	внутренний рынок					7	14	17	21
	экспорт					3	6	7	9
3.	Объем производства и реализации продукции в стоимостном выражении, долл.США	5 386 998	5 979 623	5 903 341	8 426 217	12 597 220	15 954 714	17 273 537	18 594 463
3.1.	Вакуумная насосная система	502 034	629 330	1 199 881	1 173 353	1 149 833	1 129 320	1 111 802	1 096 683
	внутренний рынок	150 785	202 760	865 155	822 196	781 026	741 647	704 654	669 451
	экспорт	351 249	426 570	334 726	351 158	368 807	387 673	407 148	427 232
3.2.	Вакуумный насос	330 982	383 376	408 115	418 663	426 444	434 415	442 673	451 122
	внутренний рынок	247 221	281 815	324 582	331 074	334 320	337 757	341 002	344 439
	экспорт	83 761	101 561	83 532	87 589	92 124	96 659	101 671	106 683
3.3.	Комбинированный почвообрабатывающий посевной агрегат	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	внутренний рынок	975 242	975 242	0	0	0	0	0	0
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.4.	Агрегат индивидуального доения	238 514	266 959	214 797	225 525	236 897	248 544	261 134	274 021
	внутренний рынок	168 449	193 547	134 248	141 110	147 971	155 430	163 186	171 241
	экспорт	70 066	73 413	80 549	84 415	88 926	93 115	97 947	102 780
3.5.	Мотокоса	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	внутренний рынок	328 142	329 693	451 074	460 203	469 332	478 461	488 126	497 792
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.6.	Мотопомпы производительностью от 6 м³ до 96м³/ч	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	внутренний рынок	201 993	201 993	114 558	116 850	119 141	121 432	124 105	126 396
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.7.	Мини электростанции мощностью от 2,8 кВт до 10 кВт.	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	внутренний рынок	2 580	2 580	65 632	66 945	68 258	69 570	70 883	72 196
	экспорт	0	0	0	0	0	0	0	0
3.8.	Малолитражные двигатели мощностью от 2 кВт до 9 кВт	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	внутренний рынок	457 356	457 356	235 203	246 802	259 368	272 255	285 788	300 286
	экспорт			0	0	0	0	0	0
3.9.	Скутора			2 425 776	4 846 539	8 885 322	12 116 348	13 327 566	14 539 618
	внутренний рынок			481 146	1 443 437	2 646 301	3 608 592	4 009 547	4 330 310
	экспорт			1 944 630	3 403 103	6 239 021	8 507 757	9 318 019	10 209 308
3.10.	Мотокультиваторы				22 912	36 659	54 988	64 153	73 317
	внутренний рынок				18 329	29 327	43 990	51 322	58 654
	экспорт				4 582	7 332	10 998	12 831	14 663
3.11.	Квадроциклы					32 076	48 115	54 530	64 153
	внутренний рынок					9 623	14 434	16 038	19 246
	экспорт					22 453	33 680	38 492	44 907
3.12.	Мотоблоки				20 621	30 931	41 241	51 551	51 551
	внутренний рынок				16 496	24 745	32 993	41 241	41 241
	экспорт				4 124	6 186	8 248	10 310	10 310
3.13.	Газонокосилки на 4-х колесах					9 165	18 329	21 995	27 494
	внутренний рынок					6 415	12 831	15 580	19 246
	экспорт					2 749	5 499	6 415	8 248
3.14.	Снегоуборочники					4 582	9 165	10 998	13 747
	внутренний рынок					3 208	6 415	7 790	9 623
	экспорт					1 375	2 749	3 208	4 124
3.15.	Ремонт с/х тезники, узлов и агрегатов	1 106 706	1 178 782	644 630	676 850	710 740	746 181	783 532	822 673
3.16.	Прочие виды продукции	1 243 449	1 554 311	143 675	150 955	158 473	166 348	174 702	183 413
4.	Объем реализации продукции, долл.США	5 386 998	5 979 623	5 903 341	8 426 217	12 597 220	15 954 714	17 273 537	18 594 463
4.1.	на внутреннем рынке	4 807 335	5 303 492	3 459 905	4 491 246	5 768 246	6 808 337	7 277 496	7 666 208
	в т.ч. в режиме импортозамещения			2 671 599	3 646 945	4 874 289	5 862 814	6 278 021	6 618 881
4.2.	экспорт	579 663	676 131	2 443 437	3 934 971	6 828 974	9 146 377	9 996 041	10 928 255
5.	НДС начисленный - всего	961 467	1 060 698	424 821	533 555	666 220	775 386	827 697	871 353
6.	Выручка от реализации продукции, долл.США	6 348 465	7 040 322	6 328 162	8 959 772	13 263 440	16 730 100	18 101 234	19 465 816
7.	Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта:
7.1.	внутренний рынок			59%	53%	46%	43%	42%	41%
7.2.	экспорт			41%	47%	54%	57%	58%	59%
8.	Количество смен	1	1	1	1	1	1	1	1

Таблица 3 – Затраты на производство и реализацию продукции без проекта

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Затраты на производство и реализацию продукции - всего	4 232 568	4 833 490	2 987 087	3 067 219	3 150 159	3 235 347	3 323 752	3 415 898
1.1.	Материальные затраты - всего	3 254 758	3 616 398	1 856 153	1 906 084	1 957 718	2 011 128	2 066 392	2 123 590
	в том числе:
1.1.1.	сырье, материалы, комплектующие	3 098 259	3 442 511	1 792 745	1 838 237	1 885 122	1 933 450	1 983 276	2 034 657
1.1.2.	топливно-энергетические ресурсы	156 499	173 888	59 406	63 565	68 014	72 775	77 870	83 320
1.1.3.	вода		0	4 002	4 282	4 582	4 902	5 246	5 613
1.1.4.	прочие затраты
1.2.	Расходы на оплату труда	486 280	607 850	568 319	586 292	604 887	624 131	644 050	664 675
1.3.	Отчисления на социальные нужды	181 097	222 431	193 229	199 339	205 662	212 204	218 977	225 989
1.4.	Амортизация основных средств и нематериальных активов	83 583	111 444	69 332	69 332	69 332	68 649	68 115	68 115
1.5.	Прочие затраты - всего	226 849	275 367	300 054	306 171	312 560	319 236	326 219	333 530
	в том числе:
1.5.1.	налоги и неналоговые платежи	39 212	49 015	23 638	23 838	24 044	24 257	24 477	24 707
1.5.2.	проценты по получаемым ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)
1.5.3.	лизинговые платежи
1.5.4.	другие затраты:	187 638	226 352	276 417	282 334	288 516	294 979	301 741	308 823
	связь, интернет	4 644	5 804	5 920	6 039	6 160	6 283	6 409	6 537
	услуги банка	10 061	12 576	12 828	13 084	13 346	13 613	13 885	14 163
	расходы на рекламу	9 029	11 286	11 512	11 742	11 977	12 217	12 461	12 710
	теплоэнергия, вода, электроэнергия на хоз.нужды		0	47 505	50 830	54 388	58 195	62 269	66 628
	прочие	163 904	196 685	198 652	200 638	202 645	204 671	206 718	208 785
2.	Справочно:
2.1.	условно переменные издержки	3 893 429	4 114 966	2 454 371	2 522 249	2 592 368	2 664 817	2 739 692	2 817 089
2.2.	условно-постоянные издержки	339 139	718 524	532 716	544 970	557 791	570 530	584 060	598 809

Таблица 4 –Затраты на производство и реализацию продукции с учетом проекта

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Затраты на производство и реализацию продукции - всего	4 232 568	4 833 490	5 698 595	7 134 800	10 203 363	12 757 863	13 789 117	14 743 077
1.1.	Материальные затраты - всего	3 254 758	3 616 398	4 273 044	5 297 375	7 939 316	10 084 561	10 832 477	11 586 788
	в том числе:
1.1.1.	сырье, материалы, комплектующие	3 098 259	3 442 511	4 182 207	5 178 457	7 795 296	9 924 724	10 659 890	11 400 450
1.1.2.	топливно-энергетические ресурсы	156 499	173 888	86 816	114 605	139 406	154 893	167 296	180 677
1.1.3.	вода		0	4 021	4 313	4 614	4 944	5 290	5 661
1.1.4.	прочие затраты
1.2.	Расходы на оплату труда	486 280	607 850	739 348	938 471	1 178 496	1 423 683	1 613 620	1 758 846
1.3.	Отчисления на социальные нужды	181 097	222 431	251 378	319 080	400 689	484 052	548 631	598 008
1.4.	Амортизация основных средств и нематериальных активов	83 583	111 444	107 160	175 904	193 945	205 161	204 627	179 090
1.5.	Прочие затраты - всего	226 849	275 367	327 665	403 970	490 917	560 406	589 761	620 345
	в том числе:
1.5.1.	налоги и неналоговые платежи	39 212	49 015	30 400	33 981	41 633	48 004	50 575	52 954
1.5.2.	проценты по получаемым ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)
1.5.3.	лизинговые платежи
1.5.4.	другие затраты:	187 638	226 352	297 266	369 989	449 284	512 402	539 186	567 390
	связь, интернет	4 644	5 804	6 095	6 399	6 719	7 055	7 408	7 778
	услуги банка	10 061	12 576	13 205	13 865	14 559	15 286	16 051	16 853
	расходы на рекламу	9 029	11 286	14 108	17 635	22 044	27 555	28 932	30 379
	теплоэнергия, вода, электроэнергия на хоз.нужды		0	47 505	50 830	54 388	58 195	62 269	66 628
	прочие	163 904	196 685	216 353	281 259	351 574	404 310	424 526	445 752
2.	Справочно:
2.1.	условно переменные издержки	3 893 429	4 114 966	4 962 699	6 196 642	9 102 743	11 513 350	12 479 878	13 382 456
2.2.	условно-постоянные издержки	339 139	718 524	735 896	938 157	1 100 620	1 244 513	1 309 238	1 360 621

Таблица 5 – Прирост чистого оборотного капитала без проекта

№п/п	Наименование показателя	На начало 2011	На конец 2011	По периодам реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1	Оборотные активы
1.1.	Сырье и материалы	557 738	518 734	270 140	276 995	284 059	291 342	298 850	306 592
	запас сырья и материалов в днях	54	55	55	55	55	55	55	55
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы	10 290	9 432	4 912	5 036	5 165	5 297	5 434	5 574
1.2.	Незавершенное производство	2 686	13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
	запас незавершенного производства в днях	1	1	1	1	1	1	1	1
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	10 946	13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
1.3.	Готовая продукция и товары для реализации	1 364 628	1 258 032	777 461	798 317	819 904	842 077	865 086	889 069
	запас готовой продукции и товаров для реализации в днях	93	95	95	95	95	95	95	95
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	14 659	13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
1.4.	Товары отгруженные		0	0	0	0	0	0	0
	запас товаров отгруженных в днях
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции		13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
1.5.	Налоги по приобретенным ценностям	672	60 478	43 244	44 938	46 721	48 597	50 574	52 657
1.6.	Дебиторская задолженность:	572 513	689 961	398 220	404 699	411 572	419 092	427 527	436 605
1.6.1.	поставщиков и подрядчиков	15 446	14 862	7 628	7 833	8 045	8 265	8 492	8 727
	количество дней предоплаты	14	15	15	15	15	15	15	15
	авансируемая сумма материальных затрат	399 517	361 640	185 615	190 608	195 772	201 113	206 639	212 359
	размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат	1 095	991	509	522	536	551	566	582
1.6.2.	покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность	557 067	675 099	390 592	396 866	403 527	410 827	419 035	427 878
	отсрочка в поступлении платежей в днях	35	35	35	35	35	35	35	35
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	19 289	11 160	11 339	11 529	11 738	11 972	12 225
1.7.	Денежные средства	18 468	19 022	19 593	20 181	20 786	21 410	22 052	22 713
1.8.	Прочие оборотные активы	15 782	16 255	16 743	17 245	17 763	18 296	18 844	19 410
1.9.	Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 – стр. 1.8)	2 532 487	2 575 725	1 533 585	1 570 778	1 609 436	1 649 677	1 692 040	1 736 405
1.10.	Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)		43 238	-1 042 140	37 194	38 658	40 241	42 362	44 366
2	Кредиторская задолженность
2.1.	Перед поставщиками и подрядчиками	286 424	247 698	127 134	130 554	134 090	137 748	141 534	145 451
	отсрочка по оплате платежей в днях	26	25	25	25	25	25	25	25
	размер однодневной суммы материальных затрат	10 946	9 908	5 085	5 222	5 364	5 510	5 661	5 818
2.2.	Перед покупателями и заказчиками	66 150	9 527	5 512	5 600	5 694	5 797	5 913	6 038
	отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях	4	5	5	5	5	5	5	5
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	1 905	1 102	1 120	1 139	1 159	1 183	1 208
2.3.	По оплате труда, расчетам с персоналом	44 995	50 654	47 360	48 858	50 407	52 011	53 671	55 390
2.4.	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению	17 797	60 121	33 542	32 581	31 598	30 662	29 837	29 050
2.5.	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	11 417	11 759	12 112	12 475	12 850	13 235	13 632	14 041
2.6.	Прочие виды обязательств
2.7.	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 – стр. 2.6)	426 782	379 760	225 660	230 068	234 639	239 454	244 587	249 970
2.8.	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)		-47 022	-154 100	4 408	4 571	4 814	5 134	5 383
3.	Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 – стр. 2.7)	2 105 705	2 195 965	1 307 925	1 340 710	1 374 797	1 410 224	1 447 452	1 486 435
4.	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)		90 260	-888 040	32 785	34 087	35 427	37 229	38 983

Таблица 6 – Прирост чистого оборотного капитала с учетом проекта

№п/п	Наименование показателя	На начало 2011	На конец 2011	По периодам реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1	Оборотные активы
1.1.	Сырье и материалы	557 738	518 734	630 196	780 315	1 174 634	1 495 506	1 606 285	1 717 876
	запас сырья и материалов в днях	54	55	55	55	55	55	55	55
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы	10 290	9 432	11 458	14 188	21 357	27 191	29 205	31 234
1.2.	Незавершенное производство	2 686	13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
	запас незавершенного производства в днях	1	1	1	1	1	1	1	1
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	10 946	13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
1.3.	Готовая продукция и товары для реализации	1 364 628	1 258 032	1 483 196	1 857 003	2 655 670	3 320 540	3 588 948	3 837 239
	запас готовой продукции и товаров для реализации в днях	93	95	95	95	95	95	95	95
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	14 659	13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
1.4.	Товары отгруженные		0	0	0	0	0	0	0
	запас товаров отгруженных в днях
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции		13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
1.5.	Налоги по приобретенным ценностям	672	60 478	28 099	23 617	30 615	37 576	40 620	43 781
1.6.	Дебиторская задолженность:	572 513	689 961	624 371	880 926	1 304 464	1 645 700	1 780 252	1 914 202
1.6.1.	поставщиков и подрядчиков	15 446	14 862	17 560	21 770	32 627	41 443	44 517	47 617
	количество дней предоплаты	14	15	15	15	15	15	15	15
	авансируемая сумма материальных затрат	399 517	361 640	427 304	529 737	793 932	1 008 456	1 083 248	1 158 679
	размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат	1 095	991	1 171	1 451	2 175	2 763	2 968	3 174
1.6.2.	покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность	557 067	675 099	606 810	859 156	1 271 837	1 604 256	1 735 735	1 866 585
	отсрочка в поступлении платежей в днях	35	35	35	35	35	35	35	35
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	19 289	17 337	24 547	36 338	45 836	49 592	53 331
1.7.	Денежные средства	18 468	19 022	19 593	20 181	20 786	21 410	22 052	22 713
1.8.	Прочие оборотные активы	15 782	16 255	16 743	17 245	17 763	18 296	18 844	19 410
1.9.	Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 – стр. 1.8)	2 532 487	2 575 725	2 817 809	3 598 835	5 231 885	6 573 980	7 094 780	7 595 613
1.10.	Прирост оборотных активов (по стр. 1.9)		43 238	242 084	781 025	1 633 051	1 342 095	520 799	500 833
2	Кредиторская задолженность
2.1.	Перед поставщиками и подрядчиками	286 424	247 698	292 674	362 834	543 789	690 723	741 950	793 616
	отсрочка по оплате платежей в днях	26	25	25	25	25	25	25	25
	размер однодневной суммы материальных затрат	10 946	9 908	11 707	14 513	21 752	27 629	29 678	31 745
2.2.	Перед покупателями и заказчиками	66 150	9 527	8 563	12 124	17 948	22 639	24 494	26 341
	отсрочка расчетов по исполнению обязательств перед поставщиками и подрядчиками в днях	4	5	5	5	5	5	5	5
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	16 085	1 905	1 713	2 425	3 590	4 528	4 899	5 268
2.3.	По оплате труда, расчетам с персоналом	44 995	50 654	61 612	78 206	98 208	118 640	134 468	146 571
2.4.	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению	17 797	60 121	31 304	53 806	67 199	78 201	85 992	118 335
2.5.	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	11 417	11 759	12 112	12 475	12 850	13 235	13 632	14 041
2.6.	Прочие виды обязательств
2.7.	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 – стр. 2.6)	426 782	379 760	406 266	519 445	739 994	923 439	1 000 537	1 098 903
2.8.	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)		-47 022	26 506	113 179	220 549	183 445	77 098	98 366
3.	Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 – стр. 2.7)	2 105 705	2 195 965	2 411 543	3 079 389	4 491 892	5 650 542	6 094 243	6 496 710
4.	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)		90 260	215 578	667 846	1 412 502	1 158 650	443 701	402 468

Таблица 7 – Общие инвестиционные затраты и источники финансирования

№ п/п	Наименование показателей	2011	По периодам (годам) реализации проекта	Всего по проекту
			2012	Всего за 2012 год	2013	2014	2015	2016	2017
			1кв	2 кв	3 кв	4 кв
	I. Инвестиционные затраты
1.	Капитальные затраты		119 332	87 112	115 751	68 019	390 215	615 003	186 048	119 000	0	0	1 310 265
1.1.	Стоимость оборудования, монтажные и пуско-наладочные работы			71 599	107 399	59 666	238 663	554 893	178 998	119 000			1 091 554
1.2.	Реконструкция здания			11 933	5 967	5 967	23 866	60 110	7 050				91 026
1.3.	Приобретение транспортных средств		119 332				119 332						119 332
1.4.	Прочие инвестиции в основные средства			3 580	2 386	2 387	8 353						8 353
2.	Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1.-1.3.)		119 332	87 112	115 751	68 019	390 215	615 003	186 048	119 000	0	0	1 310 265
	из них:						0						0
2.1.	капитальные затраты в СКВ						0						0
3.	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат		23 866	3 103	1 671	1 671	30 310	12 022	1 410	0	0	0	43 742
4.	Прирост чистого оборотного капитала		53 895	53 895	53 895	53 895	215 578	635 061	1 378 415	1 123 223	406 472	363 485	4 122 235
5.	Итого общие инвестиционные затраты с НДС (сумма строк 2.+3.+4.)		197 093	144 109	171 316	123 585	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485	5 476 242
	II. Источники финансирования инвестиционных затрат
6.	Собственные средства		197 093	144 109	171 316	123 585	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485	5 476 242
6.1.	уставный фонд (дополнительная эмиссия акций)		143 198	90 215	117 422	69 690	420 525	627 025	187 458	119 000	0	0	1 354 008
6.2.	прибыль		53 895	53 895	53 895	53 895	215 578	635 061	1 378 415	1 123 223	406 472	363 485	4 122 235
6.3.	амортизационный фонд						0						0
6.3.	прочие источники собственных средств						0						0
7.	Заемные и привлеченные средства - всего						0						0
	в том числе:												0
7.1.	инновационный фонд												0
7.2.	прочие источники												0
7.3.													0
8.	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат		197 093	144 109	171 316	123 585	636 103	1 262 086	1 565 873	1 242 223	406 472	363 485	5 476 242

Таблица 8 – Расчет погашения долгосрочных кредитов и займов

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011	3 мес. 2011	По периодам (годам) реализации проекта	Всего по проекту
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
	I. По проекту
1	ОАО "БАПБ" договор от 20.03.2009 №101
1.1.	Сумма получаемого кредита	0
1.2.	Задолженность на начало года	175 600	121 268	53 992	45 579	37 166	28 753	20 341	11 928
1.3.	Сумма основного долга	175 600	121 268	53 992	45 579	37 166	28 753	20 341	11 928
1.4.	Начислено процентов	3 951	910	1 620	1 367	1 115	863	610	358	5 933
1.5.	Начислено прочих издержек
.16.	Погашение основного долга	13 640	2 103	8 413	8 413	8 413	8 413	8 413	8 413	50 477
1.7.	Погашение процентов	3 951	910	1 620	1 367	1 115	863	610	358	5 933
1.8.	Погашение прочих издержек
1.9.	Итого погашение задолженности (стр.6 + стр.7 + стр.8)	17 591	3 013	10 033	9 780	9 528	9 275	9 023	8 771	56 410
1.10.	Задолженность на конец года	121 268	53 992	45 579	37 166	28 753	20 341	11 928	3 515
1.11.	Возмещение из бюджета части процентов
2.	ОАО "БАПБ" договор от 08.07.2009 г. №269
2.1.	Сумма получаемого кредита
2.2.	Задолженность на начало года	116 445	80 716	35 988	30 595	25 201	19 807	14 413	9 020
2.3.	Сумма основного долга	116 445	80 716	35 988	30 595	25 201	19 807	14 413	9 020	135 024
2.4.	Начислено процентов	2 620	605	1 080	918	756	594	432	271	4 051
2.5.	Начислено прочих издержек
2.6.	Погашение основного долга	8 745	1 348	5 394	5 394	5 394	5 394	5 394	5 394	32 363
2.7.	Погашение процентов	2 620	605	1 080	918	756	594	432	271	4 051
2.8.	Погашение прочих издержек
2.9.	Итого погашение задолженности (стр.6 + стр.7 + стр.8)	11 365	1 954	6 473	6 312	6 150	5 988	5 826	5 664	36 413
2.10.	Задолженность на конец года	80 716	35 988	30 595	25 201	19 807	14 413	9 020	3 626
2.11.	Возмещение из бюджета части процентов
	III. Прочие долгосрочные обязательства
20.	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации
6.	Всего погашение задолженности по кредитам, займам	28 957	4 967	16 506	16 092	15 678	15 263	14 849	14 435	92 824

Примечание – в связи с резким увеличением курса иностранной валюты в 2011 году (курс долл.США на начло 2011 г. составил 2978,1 бел.руб., а на конец – 8 380 бел.руб.) при расчете погашения кредитов взятых в белорусских рублях существует несоответствие в сумме задолженности на начало и на конец 2011 и сумме погашения кредитов (на начало 2011 года задолженность составляла 870 млн. руб. или 292 044 долл.США по курсу 2978,1 бел.руб. за долл.США; погашение кредитов по договорам в 2011 году составляет 116 млн.руб., а следовательно на конец периода задолженность в национальной валюте составит 754 млн. руб. или 89 981 долл.США по курсу 8 380 долл.США), предприятие выиграло на курсовых разницах более 100 000 долл.США.

Таблица 9 – Расчет прибыли предприятия без учета проекта

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Выручка от реализации продукции	6 348 465	7 040 322	4 073 317	4 138 742	4 208 210	4 284 344	4 369 940	4 462 160
2.	Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции	961 467	1 060 698	595 752	602 597	609 726	617 816	627 196	637 578
3.	Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр.1. - 2.)	5 386 998	5 979 623	3 477 566	3 536 146	3 598 484	3 666 527	3 742 745	3 824 582
3.1.	Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах
4.	Условно-переменные издержки	4 619 554	4 841 090	2 454 371	2 522 249	2 592 368	2 664 817	2 739 692	2 817 089
5.	Маржинальная (переменная) прибыль	767 445	1 138 533	1 023 195	1 013 897	1 006 117	1 001 710	1 003 053	1 007 493
6.	Условно-постоянные издержки	402 413	781 798	532 716	544 970	557 791	570 530	584 060	598 809
7.	Прибыль (убыток) от реализации продукции (стр.3. - стр.4. - стр.6.)	365 032	356 735	490 479	468 927	448 326	431 180	418 993	408 684
8.	Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов	13 158	15 187	15 187	15 187	15 187	15 187	15 187	15 187
9.	Прибыль (убыток) внереализационных доходов и расходов	3 612	4 169	4 169	4 169	4 169	4 169	4 169	4 169
10.	Прибыль (убыток) за отчетный период (стр.7. + стр.8. + стр.9.)	381 802	376 091	509 834	488 282	467 681	450 535	438 348	428 039
11.	Налоги и сборы, производимые из прибыли	113 766	115 042	104 023	99 899	95 951	92 629	90 205	88 123
12.	Расходы и платежи из прибыли
14.	Чистая прибыль (убыток) (стр.10. - стр.11. - стр.12.)	268 036	261 049	405 810	388 383	371 730	357 906	348 143	339 916
	в том числе по направлениям использования:
14.1.	формирование фондов			347 204	299 231	282 397	269 472	259 028	249 046
14.4.	на пополнение чистого оборотного капитала				32 785	34 087	35 427	37 229	38 983
14.5.	погашение убытков
14.6.	выплата дивидендов			40 000	38 000	37 000	35 000	34 000	34 000
14.7.	Налог на доходы с дивидендов			4 800	4 560	4 440	4 200	4 080	4 080
16.	Чистый доход (стр.15. + амортизация из табл. 5-2)	351 619	372 493	475 142	457 715	441 062	426 555	416 258	408 030
17.	Погашение задолженности по кредитам, займам			13 807	13 807	13 807	13 807	13 807	13 807

Таблица 10 – Расчет прибыли предприятия с учетом проекта

№ п/п	Наименование показателей	9 мес. 2011 (факт)	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
				2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Выручка от реализации продукции	6 348 465	7 040 322	6 328 162	8 959 772	13 263 440	16 730 100	18 101 234	19 465 816
2.	Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции	961 467	1 060 698	424 821	533 555	666 220	775 386	827 697	871 353
3.	Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр.1. - 2.)	5 386 998	5 979 623	5 903 341	8 426 217	12 597 220	15 954 714	17 273 537	18 594 463
3.1.	Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах
4.	Условно-переменные издержки	4 619 554	4 841 090	4 962 699	6 196 642	9 102 743	11 513 350	12 479 878	13 382 456
5.	Маржинальная (переменная) прибыль	767 445	1 138 533	940 642	2 229 575	3 494 476	4 441 363	4 793 659	5 212 007
6.	Условно-постоянные издержки	402 413	781 798	735 896	938 157	1 100 620	1 244 513	1 309 238	1 360 621
7.	Прибыль (убыток) от реализации продукции (стр.3. - стр.4. - стр.6.)	365 032	356 735	204 746	1 291 418	2 393 856	3 196 850	3 484 420	3 851 386
8.	Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов	13 158	15 187	13 668	12 301	11 071	9 964	8 967	8 071
9.	Прибыль (убыток) внереализационных доходов и расходов	3 612	4 169	3 752	3 376	3 039	2 735	2 461	2 215
10.	Прибыль (убыток) за отчетный период (стр.7. + стр.8. + стр.9.)	381 802	376 091	222 166	1 307 095	2 407 966	3 209 549	3 495 849	3 861 672
11.	Налоги и сборы, производимые из прибыли	113 766	115 042	6 235	24 457	31 627	35 089	37 243	367 871
12.	Расходы и платежи из прибыли
14.	Чистая прибыль (убыток) (стр.10. - стр.11. - стр.12.)	268 036	261 049	215 931	1 282 639	2 376 340	3 174 461	3 458 607	3 493 801
	в том числе по направлениям использования:
14.1.	формирование фондов			353	432 986	636 431	1 565 204	2 485 899	2 562 327
14.4.	на пополнение чистого оборотного капитала			215 578	667 846	1 412 502	1 158 650	443 701	402 468
14.5.	погашение убытков
14.6.	выплата дивидендов				150 000	280 000	390 000	460 000	460 000
14.7.	Налог на доходы с дивидендов			0	18 000	33 600	46 800	55 200	55 200
16.	Чистый доход (стр.15. + амортизация из табл. 5-2)	351 619	372 493	323 091	1 458 543	2 570 284	3 379 622	3 663 234	3 672 891
17.	Погашение задолженности по кредитам, займам			13 807	13 807	13 807	13 807	13 807	13 807

Таблица 11 – Расчет потока денежных средств предприятия без проекта

№ п/п	Наименование показателей	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
	I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1.	ПРИТОК денежных средств
1.1.1.	выручка от реализации продукции	7 040 322	4 073 317	4 138 742	4 208 210	4 284 344	4 369 940	4 462 160
1.1.2.	прирост кредиторской задолженности	-47 022	-154 100	4 408	4 571	4 814	5 134	5 383
1.1.3.	прочие поступления по текущей (операционной) деятельности
1.1.4.	итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности	6 993 299	3 919 217	4 143 151	4 212 781	4 289 158	4 375 074	4 467 543
1.2.	ОТТОК денежных средств
1.2.1.	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)	4 722 045	2 917 755	2 997 887	3 080 827	3 166 699	3 255 637	3 347 784
1.2.2.	НДС, подлежащий уплате	334 968	76 819	63 338	49 077	34 649	20 309	5 699
1.2.3.	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам	725 730	518 933	539 259	560 648	583 168	606 886	631 878
1.2.4.	акцизы
1.2.5.	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли	115 042	104 023	99 899	95 951	92 629	90 205	88 123
1.2.6.	расходы и платежи из прибыли	0	0	0	0	0	0	0
1.2.7.	прирост оборотных активов	43 238	-1 042 140	37 194	38 658	40 241	42 362	44 366
1.2.8.	прочие расходы по текущей деятельности
1.2.9.	итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности	5 941 024	2 575 390	3 737 576	3 825 161	3 917 385	4 015 400	4 117 850
1.3.	Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности	1 052 276	1 343 827	405 575	387 620	371 773	359 674	349 692
	II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1	ПРИТОК денежных средств
2.1.1.	поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов
2.1.2.	прочие доходы от инвестиционной деятельности
2.1.3.	итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0	0	0
2.2.	ОТТОК денежных средств
2.2.1.	капитальные затраты без НДС		0	0	0	0	0	0
2.2.2.	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат		0	0	0	0	0	0
2.2.3.	выкуп здания
2.2.4.	другие расходы по инвестиционной деятельности
2.2.5.	итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0	0	0
2.3.	Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0	0	0
2.4.	Накопительный остаток		0	0	0	0	0	0
	III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1.	ПРИТОК денежных средств
3.1.1.	дополнительная эмиссия акций		0	0	0	0	0	0
3.1.2.	заемные и привлеченные средства по проекту
2.1.3.	существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период
2.1.4.	краткосрочные кредиты, займы	609 760
2.1.5.	инвестиционные затраты из собственных средств
2.1.6.	прочие поступления от финансовой деятельности
2.1.7.	итого приток денежных средств по финансовой деятельности	609 760	0	0	0	0	0	0
3.2.	ОТТОК денежных средств
3.2.1.	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.2.	погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.3.	погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.4.	погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам	25 837	13 807	13 807	13 807	13 807	13 807	13 807
3.2.5.	погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам	8 086	2 699	2 285	1 871	1 457	1 043	628
3.2.6.	погашение прочих долгосрочных обязательств организации
3.2.7.	погашение краткосрочных кредитов, займов	628 767	610 530	180 191
3.2.8.	выплата дивидендов		40 000	38 000	37 000	35 000	34 000	34 000
3.2.9.	использование финансовых средств на прочие цели
3.2.10.	итого отток денежных средств по финансовой деятельности	662 690	667 036	234 283	52 678	50 263	48 849	48 435
3.3.	Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности	-52 930	-667 036	-234 283	-52 678	-50 263	-48 849	-48 435
4.	Итого приток денежных средств по всем видам деятельности	7 603 059	3 919 217	4 143 151	4 212 781	4 289 158	4 375 074	4 467 543
5.	Итого отток денежных средств по всем видам деятельности	6 603 714	3 242 426	3 971 859	3 877 839	3 967 649	4 064 249	4 166 285
6.	Излишек (дефицит) денежных средств	999 346	676 791	171 292	334 943	321 509	310 825	301 257
7.	Накопительный остаток (дефицит) денежных средств	1 017 814	1 694 605	1 865 897	2 200 839	2 522 348	2 833 173	3 134 430

Таблица 12 – Расчет потока денежных средств с учетом проекта

№ п/п	Наименование показателей	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
	I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1.	ПРИТОК денежных средств
1.1.1.	выручка от реализации продукции	7 040 322	6 328 162	8 959 772	13 263 440	16 730 100	18 101 234	19 465 816
1.1.2.	прирост кредиторской задолженности	-47 022	26 506	113 179	220 549	183 445	77 098	98 366
1.1.3.	прочие поступления по текущей (операционной) деятельности
1.1.4.	итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности	6 993 299	6 354 668	9 072 951	13 483 988	16 913 545	18 178 333	19 564 182
1.2.	ОТТОК денежных средств
1.2.1.	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)	4 722 045	5 591 435	6 958 896	10 009 418	12 552 702	13 584 489	14 563 987
1.2.2.	НДС, подлежащий уплате	334 968	87 638	250 151	298 845	324 469	340 254	345 987
1.2.3.	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам	725 730	337 183	283 403	367 376	450 917	487 443	525 366
1.2.4.	акцизы
1.2.5.	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли	115 042	6 235	24 457	31 627	35 089	37 243	367 871
1.2.6.	расходы и платежи из прибыли	0	0	0	0	0	0	0
1.2.7.	прирост оборотных активов	43 238	242 084	781 025	1 633 051	1 342 095	520 799	500 833
1.2.8.	прочие расходы по текущей деятельности
1.2.9.	итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности	5 941 024	6 264 575	8 297 932	12 340 316	14 705 271	14 970 228	16 304 045
1.3.	Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности	1 052 276	90 093	775 019	1 143 672	2 208 273	3 208 104	3 260 138
	II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1	ПРИТОК денежных средств
2.1.1.	поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов
2.1.2.	прочие доходы от инвестиционной деятельности
2.1.3.	итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0	0	0
2.2.	ОТТОК денежных средств
2.2.1.	капитальные затраты без НДС		390 215	615 003	186 048	119 000	0	0
2.2.2.	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат		30 310	12 022	1 410	0	0	0
2.2.3.	выкуп здания
2.2.4.	другие расходы по инвестиционной деятельности
2.2.5.	итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности	0	420 525	627 025	187 458	119 000	0	0
2.3.	Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности	0	-420 525	-627 025	-187 458	-119 000	0	0
2.4.	Накопительный остаток		-420 525	-1 047 550	-1 235 008	-1 354 008	-1 354 008	-1 354 008
	III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1.	ПРИТОК денежных средств
3.1.1.	дополнительная эмиссия акций		420 525	627 025	187 458	119 000	0	0
3.1.2.	заемные и привлеченные средства по проекту
2.1.3.	существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период
2.1.4.	краткосрочные кредиты, займы	609 760
2.1.5.	инвестиционные затраты из собственных средств
2.1.6.	прочие поступления от финансовой деятельности
2.1.7.	итого приток денежных средств по финансовой деятельности	609 760	420 525	627 025	187 458	119 000	0	0
3.2.	ОТТОК денежных средств
3.2.1.	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.2.	погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.3.	погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту
3.2.4.	погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам	25 837	13 807	13 807	13 807	13 807	13 807	13 807
3.2.5.	погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам	8 086	2 699	2 285	1 871	1 457	1 043	628
3.2.6.	погашение прочих долгосрочных обязательств организации
3.2.7.	погашение краткосрочных кредитов, займов	628 767	610 530	180 191
3.2.8.	выплата дивидендов		0	150 000	280 000	390 000	460 000	460 000
3.2.9.	использование финансовых средств на прочие цели
3.2.10.	итого отток денежных средств по финансовой деятельности	662 690	627 036	346 283	295 678	405 263	474 849	474 435
3.3.	Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности	-52 930	-206 511	280 742	-108 220	-286 263	-474 849	-474 435
4.	Итого приток денежных средств по всем видам деятельности	7 603 059	6 775 193	9 699 976	13 671 446	17 032 545	18 178 333	19 564 182
5.	Итого отток денежных средств по всем видам деятельности	6 603 714	7 312 137	9 271 240	12 823 452	15 229 535	15 445 078	16 778 480
6.	Излишек (дефицит) денежных средств	999 346	-536 943	428 736	847 995	1 803 010	2 733 255	2 785 703
7.	Накопительный остаток (дефицит) денежных средств	1 017 814	480 871	909 607	1 757 601	3 560 611	6 293 866	9 079 568

Таблица 13 – Проектно-балансовая ведомость предприятия без учета проекта

№ п/п	Наименование показателей	На начало 2011	9 мес. 2011	На конец 2011	По периодам (годам) реализации проекта По периодам (годам) реализации проекта
					2012	2013	2014	2015	2016	2017
	АКТИВ
I.	Внеоборотные активы	3 461 603	2 648 096	2 426 222	2 356 890	2 287 558	2 218 227	2 149 578	2 081 464	2 013 349
	Итого по разделу I	3 461 603	2 648 096	2 426 222	2 356 890	2 287 558	2 218 227	2 149 578	2 081 464	2 013 349
II.	Оборотные активы
	Запасы и затраты	1 925 053	1 945 635	1 790 009	1 055 784	1 083 715	1 112 594	1 142 282	1 173 042	1 205 020
	в том числе:
	сырье, материалы и другие ценности	557 738	743 479	518 734	270 140	276 995	284 059	291 342	298 850	306 592
	незавершенное производство	2 686	516	13 242	8 184	8 403	8 631	8 864	9 106	9 359
	прочие запасы и затраты
	готовая продукция и товары для  реализации	1 364 628	1 201 640	1 258 032	777 461	798 317	819 904	842 077	865 086	889 069
	товары отгруженные
	Налоги по приобретенным ценностям	672	4 644	60 478	43 244	44 938	46 721	48 597	50 574	52 657
	Дебиторская задолженность	572 513	911 420	689 961	398 220	404 699	411 572	419 092	427 527	436 605
	Денежные средства	18 468	35 342	19 022	19 593	20 181	20 786	21 410	22 052	22 713
	Прочие оборотные активы	15 782	14 189	16 255	16 743	17 245	17 763	241 578	555 463	859 382
	Итого по разделу II	2 532 487	2 911 229	2 575 725	1 533 585	1 570 778	1 609 436	1 872 960	2 228 658	2 576 378
	БАЛАНС	5 994 090	5 559 325	5 001 947	3 890 475	3 858 337	3 827 663	4 022 538	4 310 122	4 589 727
	ПАССИВ
III.	Источники собственных средств
	Уставный фонд	1 468 722	1 128 375	521 957	521 957	521 957	521 957	521 957	521 957	521 957
	Формирование фондов	2 473 725	1 925 771	1 925 771	2 272 975	2 604 991	2 921 475	3 226 374	3 522 630	3 810 659
	Чистая прибыль (убыток) за отчетный период		268 034
	Нераспределенная прибыль	250 831	122 795
	Непокрытый убыток
	Прочие источники собственных средств			1 602 332	674 378	438 953	101 031
	Итого по разделу III	4 193 278	3 444 976	4 050 060	3 469 310	3 565 901	3 544 463	3 748 331	4 044 587	4 332 616
IV.	Обязательства
	Краткосрочные кредиты и займы	1 067 795	870 918	482 146	119 332
	Долгосрочные кредиты и займы	292 133	201 993	89 981	76 174	62 367	48 561	34 754	20 947	7 140
	Кредиторская задолженность	440 885	1 041 438	379 760	225 660	230 068	234 639	239 454	244 587	249 970
	в том числе:
	перед поставщиками и подрядчиками	286 424	663 249	247 698	127 134	130 554	134 090	137 748	141 534	145 451
	по оплате труда	44 995	54 690	50 654	47 360	48 858	50 407	52 011	53 671	55 390
	по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению	17 797	91 581	60 121	33 542	32 581	31 598	30 662	29 837	29 050
	разных дебиторов и прочая кредиторорская задолженность	77 566	231 918	21 286	17 624	18 076	18 544	19 033	19 545	20 079
	по расчетам с акционерами (учредителями)	14 103
	Прочие виды обязательств
	Итого по разделу IV	1 800 813	2 114 349	951 887	421 166	292 436	283 200	274 207	265 534	257 110
	БАЛАНС	5 994 090	5 559 325	5 001 947	3 890 475	3 858 337	3 827 663	4 022 538	4 310 122	4 589 727

Таблица 14 – Проектно-балансовая ведомость предприятия с учетом проекта

№ п/п	Наименование показателей	На начало 2011	9 мес. 2011	На конец 2011	По периодам (годам) реализации проекта
					2012	2013	2014	2015	2016	2017
	АКТИВ
I.	Внеоборотные активы	3 461 603	2 648 096	2 426 222	2 709 277	3 148 376	3 140 479	3 054 317	2 849 690	2 670 599
	Итого по разделу I	3 461 603	2 648 096	2 426 222	2 709 277	3 148 376	3 140 479	3 054 317	2 849 690	2 670 599
II.	Оборотные активы
	Запасы и затраты	1 925 053	1 945 635	1 790 009	2 129 004	2 656 865	3 858 258	4 850 999	5 233 011	5 595 507
	в том числе:
	сырье, материалы и другие ценности	557 738	743 479	518 734	630 196	780 315	1 174 634	1 495 506	1 606 285	1 717 876
	незавершенное производство	2 686	516	13 242	15 613	19 547	27 954	34 953	37 778	40 392
	прочие запасы и затраты
	готовая продукция и товары для  реализации	1 364 628	1 201 640	1 258 032	1 483 196	1 857 003	2 655 670	3 320 540	3 588 948	3 837 239
	товары отгруженные
	Налоги по приобретенным ценностям	672	4 644	60 478	28 099	23 617	30 615	37 576	40 620	43 781
	Дебиторская задолженность	572 513	911 420	689 961	624 371	880 926	1 304 464	1 645 700	1 780 252	1 914 202
	Денежные средства	18 468	35 342	19 022	19 593	20 181	20 786	21 410	22 052	22 713
	Прочие оборотные активы	15 782	14 189	16 255	16 743	17 245	17 763	1 239 477	3 916 745	6 644 922
	Итого по разделу II	2 532 487	2 911 229	2 575 725	2 817 809	3 598 835	5 231 885	7 795 162	10 992 680	14 221 125
	БАЛАНС	5 994 090	5 559 325	5 001 947	5 527 086	6 747 210	8 372 364	10 849 479	13 842 370	16 891 725
	ПАССИВ
III.	Источники собственных средств
	Уставный фонд	1 468 722	1 128 375	521 957	942 482	1 569 507	1 756 965	1 875 965	1 875 965	1 875 965
	Формирование фондов	2 473 725	1 925 771	1 925 771	2 141 702	3 242 534	5 291 468	8 015 322	10 944 922	13 909 716
	Чистая прибыль (убыток) за отчетный период		268 034
	Нераспределенная прибыль	250 831	122 795
	Непокрытый убыток
	Прочие источники собственных средств			1 602 332	1 841 130	1 353 357	535 378
	Итого по разделу III	4 193 278	3 444 976	4 050 060	4 925 314	6 165 399	7 583 810	9 891 286	12 820 886	15 785 681
IV.	Обязательства
	Краткосрочные кредиты и займы	1 067 795	870 918	482 146	119 332
	Долгосрочные кредиты и займы	292 133	201 993	89 981	76 174	62 367	48 561	34 754	20 947	7 140
	Кредиторская задолженность	440 885	1 041 438	379 760	406 266	519 445	739 994	923 439	1 000 537	1 098 903
	в том числе:
	перед поставщиками и подрядчиками	286 424	663 249	247 698	292 674	362 834	543 789	690 723	741 950	793 616
	по оплате труда	44 995	54 690	50 654	61 612	78 206	98 208	118 640	134 468	146 571
	по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению	17 797	91 581	60 121	31 304	53 806	67 199	78 201	85 992	118 335
	разных дебиторов и прочая кредиторорская задолженность	77 566	231 918	21 286	20 675	24 599	30 797	35 874	38 126	40 382
	по расчетам с акционерами (учредителями)	14 103
	Прочие виды обязательств
	Итого по разделу IV	1 800 813	2 114 349	951 887	601 772	581 812	788 554	958 192	1 021 484	1 106 043
	БАЛАНС	5 994 090	5 559 325	5 001 947	5 527 086	6 747 210	8 372 364	10 849 479	13 842 370	16 891 725

Таблица 15 – Расчет показателей эффективности проекта

№ п/п	Наименование показателей	2011	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	ОТТОК НАЛИЧНОСТИ
1.1.	Капитальные затраты без НДС		390 215	615 003	186 048	119 000	0	0
1.2.	Прирост чистого оборотного капитала по проекту		215 578	635 061	1 378 415	1 123 223	406 472	363 485
2.	Полный отток		605 793	1 250 064	1 564 463	1 242 223	406 472	363 485
3.	ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ
3.1.	Чистый доход от реализации продукции	372 493	323 091	1 458 543	2 570 284	3 379 622	3 663 234	3 672 891
3.2.	Чистый доход от реализации продукции за предшествующий  (базовый) период (год)	372 493	475 142	457 715	441 062	426 555	416 258	408 030
4.	Чистый доход от реализации продукции по проекту	0	-152 051	1 000 828	2 129 222	2 953 067	3 246 976	3 264 861
5.	Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр.4 - стр.2.)	0	-757 845	-249 236	564 759	1 710 844	2 840 504	2 901 376
6.	То же нарастающим итогом (по стр.5)	0	-757 845	-1 007 081	-442 322	1 268 523	4 109 027	7 010 403
7.	Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости, коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 13%)	1,00	0,67	0,44	0,30	0,20	0,13	0,09
8.	Дисконтированный отток (стр.2 / стр.7)	0	403 862	555 584	463 545	245 377	53 527	31 911
9.	Дисконтированный приток (стр.4 / стр.7)	0	-101 368	444 812	630 881	583 322	427 585	286 627
10.	Дисконтированный ЧПН (стр8 - стр.9)	0	-505 230	-110 772	167 336	337 945	374 058	254 716
11.	То же нарастающим итогом (по стр.10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД)	0	-505 230	-616 001	-448 665	-110 721	263 337	518 054
12.	Показатели эффективности проекта:
12.1.	Простой срок окупаемости проекта (по стр.6)	3 года 3 месяца
12.2.	Динамический срок окупаемости (по стр.11)	4 года 4 месяца
12.3.	Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр.12 табл.5-7)	-
12.4.	Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр.5)	79,7%
12.5.	Индекс рентабельности (ИР) (по стр.8 и стр.11)	1,30
12.6.	Коэффициент покрытия задолженности
12.7.	Уровень безубыточности	69%	78%	42%	31%	28%	27%	26%
13.	Финансово-экономические показатели:
13.1.	Рентабельность активов	5%	4%	19%	28%	29%	25%	21%
13.2.	Рентабельность продукции	7%	4%	18%	23%	25%	25%	26%
13.3.	Рентабельность продаж	5%	3%	14%	18%	19%	19%	20%
13.4.	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0,63	0,79	0,84	0,85	0,88	0,91	0,92
13.5.	Коэффициент текущей ликвидности	6,8	6,9	6,9	7,1	8,4	11,0	12,9

Таблица 16 – Расчет валютоокупаемости проекта

№п/п	Виды поступлений и издержек	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
1	Текущая (операционная) деятельность
1.1.	Приток денежных средств в СКВ:
1.1.1.	выручка от реализации продукции на внешнем рынке	676 131	2 443 437	3 934 971	6 828 974	9 146 377	9 996 041	10 928 255
1.1.2.	прочие доходы
1.2.	Отток денежных средств в СКВ:
1.2.1.	приобретение сырья, материалов, комплектующих изделий и полуфабрикатов	1 389 290	2 685 561	3 985 680	6 215 131	7 950 558	8 524 285	9 098 011
1.2.2.	налоги, выплачиваемые в соответствии с законодательством в СКВ
1.2.3.	прочие расходы
1.3.	Сальдо потока денежных средств в СКВ от текущей (операционной) деятельности (стр. 1.1-стр. 1.2)	-713 158	-242 124	-50 709	613 842	1 195 819	1 471 756	1 830 244
2	Инвестиционная деятельность
2.1.	Приток денежных средств в СКВ:
2.1.1.	реализация основных средств и нематериальных активов
2.1.2.	прочие доходы
2.2.	Отток денежных средств в СКВ:
2.2.1.	капитальные затраты		238 663	554 893	178 998	119 000	0	0
2.2.2.	приобретение прав собственности (акций)
2.2.3.	прочие расходы
2.3.	Сальдо потока денежных средств в СКВ от инвестиционной деятельности (стр. 2.1-стр. 2.2)		-238 663	-554 893	-178 998	-119 000	0	0
3.	Финансовая деятельность
3.1.	Приток денежных средств в СКВ:
3.1.1.	привлекаемый акционерный капитал
3.1.2.	кредиты, займы
3.1.3.	прочие доходы (без учета операций по покупке валюты)
3.2.	Отток денежных средств в СКВ:
3.2.1.	погашение кредитов, займов
3.2.2.	выплата процентов
3.2.3.	лизинговые платежи
3.2.4.	прочие расходы (без учета операций по покупке валюты)
3.3.	Сальдо потока денежных средств в СКВ от финансовой деятельности (стр. 3.1- стр. 3.2)
4	Сальдо потока денежных средств в СКВ по экспортно-импортным операциям (стр.1.3 + стр.2.3 + стр.3.3)	-713 158	-480 788	-605 602	434 845	1 076 819	1 471 756	1 830 244
4.1.	То же нарастающим итогом (по стр.4)	-713 158	-1 193 946	-1 799 548	-1 364 703	-287 884	1 183 871	3 014 115
5	Сальдо потока денежных средств в СКВ от текущей (операционной) и инвестиционной деятельности по проекту (стр.5.1-стр.5.2)	0	-1 038 577	-1 655 451	-1 233 955	-171 114	1 285 206	3 099 684
5.1.	Сальдо потока денежных средств в СКВ от текущей (операционной) и инвестиционной деятельности с учетом реализации проекта	-713 158	-1 193 946	-1 799 548	-1 364 703	-287 884	1 183 871	3 014 115
5.2.	Сальдо потока денежных средств в СКВ от текущей (операционной) и инвестиционной деятельности без учета реализации проекта	-713 158	-155 369	-144 097	-130 748	-116 770	-101 335	-85 568
6	То же нарастающим итогом (валютоокупаемость проекта) (по стр.5)		-1 038 577	-2 694 028	-2 889 406	-1 405 070	1 114 092	4 384 890

Таблица 17 – Расчет налогов и неналоговых платежей без проекта

№ п/п	Вид налогов, сборов, платежей	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Уплачиваемые из выручки от реализации:
1.1.	НДС, подлежащий уплате	334 968	76 819	63 338	49 077	34 649	20 309	5 699
1.1.1.	НДС начисленный	1 060 698	595 752	602 597	609 726	617 816	627 196	637 578
1.1.2.	НДС к вычету	725 730	518 933	539 259	560 648	583 168	606 886	631 878
	в том числе:
1.1.2.1.	по приобретенным материальным ресурсам	725 730	518 933	539 259	560 648	583 168	606 886	631 878
1.1.2.2.	уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств, проведении строительно-монтажных работ
1.3.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, уплачиваемых из выручки	334 968	76 819	63 338	49 077	34 649	20 309	5 699
2.	Уплачиваемые из прибыли (доходов):
2.1.	налог на недвижимость	26 041	14 943	14 644	14 351	14 064	13 783	13 507
2.2.	налог на прибыль	89 001	89 080	85 255	81 599	78 565	76 422	74 616
2.4.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)	115 042	104 023	99 899	95 951	92 629	90 205	88 123
3.	Относимые на себестоимость:
3.1.	отчисления в фонд социальной защиты населения	222 431	193 229	199 339	205 662	212 204	218 977	225 989
3.2.	отчисления по обязательному страхованию	3 647	3 410	3 518	3 629	3 745	3 864	3 988
3.3.	прочие налоги и платежи из себестоимости	45 368	20 228	20 320	20 415	20 512	20 613	20 719
3.4.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость	271 446	216 866	223 177	229 706	236 461	243 454	250 696
4.	Налог на доходы с дивидендов		4 800	4 560	4 440	4 200	4 080	4 080
5.	ВСЕГО налогов, сборов и платежей	721 456	402 508	390 974	379 174	367 939	358 048	348 599

Таблица 18 – Расчет налогов и неналоговых платежей с учетом проекта в статусе резидента СЭЗ «Гомель-Ратон»

№ п/п	Вид налогов, сборов, платежей	2011 (оценка)
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Уплачиваемые из выручки от реализации:
1.1.	НДС, подлежащий уплате	334 968	87 638	250 151	298 845	324 469	340 254	345 987
1.1.1.	НДС начисленный	1 060 698	424 821	533 555	666 220	775 386	827 697	871 353
1.1.2.	НДС к вычету	725 730	337 183	283 403	367 376	450 917	487 443	525 366
	в том числе:
1.1.2.1.	по приобретенным материальным ресурсам	725 730	337 183	283 403	367 376	450 917	487 443	525 366
1.1.2.2.	уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств, проведении строительно-монтажных работ
1.3.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, уплачиваемых из выручки	334 968	87 638	250 151	298 845	324 469	340 254	345 987
2.	Уплачиваемые из прибыли (доходов):
2.1.	налог на недвижимость	26 041	917	898	879	861	842	823
2.2.	налог на прибыль	89 001	5 318	23 558	30 747	34 228	36 401	367 048
2.4.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)	115 042	6 235	24 457	31 627	35 089	37 243	367 871
3.	Относимые на себестоимость:
3.1.	отчисления в фонд социальной защиты населения	222 431	251 378	319 080	400 689	484 052	548 631	598 008
3.2.	отчисления по обязательному страхованию	3 647	4 436	5 631	7 071	8 542	9 682	10 553
3.3.	прочие налоги и платежи из себестоимости	45 368	25 964	28 350	34 562	39 462	40 894	42 401
3.4.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость	271 446	281 778	353 061	442 322	532 056	599 206	650 962
4.	Налог на доходы с дивидендов		0	18 000	33 600	46 800	55 200	55 200
5.	ВСЕГО налогов, сборов и платежей	721 456	375 651	645 669	806 393	938 414	1 031 903	1 420 020

Таблица 19 – Расчет налогов и неналоговых платежей с учетом проекта на общих условиях

№ п/п	Вид налогов, сборов, платежей	2011 (оценка)	По периодам (годам) реализации проекта
			2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Уплачиваемые из выручки от реализации:
1.1.	НДС, подлежащий уплате	334 968	0	0	253 134	474 562	592 194	669 936
1.1.1.	НДС начисленный	1 060 698	691 981	898 249	1 153 649	1 361 667	1 455 499	1 533 242
1.1.2.	НДС к вычету	725 730	941 348	986 306	900 515	887 106	863 306	863 306
	в том числе:
1.1.2.1.	по приобретенным материальным ресурсам	725 730	863 306	863 306	863 306	863 306	863 306	863 306
1.1.2.2.	уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств, проведении строительно-монтажных работ		78 043	123 001	37 210	23 800	0	0
1.3.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, уплачиваемых из выручки	334 968	0	0	253 134	474 562	592 194	669 936
2.	Уплачиваемые из прибыли (доходов):
2.1.	налог на недвижимость	26 041	15 178	15 178	15 178	15 178	15 178	15 178
2.2.	налог на прибыль	89 001	37 258	232 545	430 702	574 987	626 521	692 369
2.4.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)	115 042	52 436	247 723	445 880	590 165	641 699	707 547
3.	Относимые на себестоимость:
3.1.	отчисления в фонд социальной защиты населения	222 431	251 378	319 080	400 689	484 052	548 631	598 008
3.2.	отчисления по обязательному страхованию	3 647	3 647	4 436	5 631	7 071	8 542	9 682
3.3.	прочие налоги и платежи из себестоимости	45 368	45 368	25 964	28 350	34 562	39 462	40 894
3.4.	ИТОГО налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость	271 446	300 393	349 480	434 670	525 686	596 635	648 583
4.	Налог на доходы с дивидендов		0	18 000	33 600	46 800	55 200	55 200
5.	ВСЕГО налогов, сборов и платежей	721 456	352 829	615 203	1 167 284	1 637 212	1 885 727	2 081 266

PAGE   \* MERGEFORMAT 32

ОАО «Гомельский мотороремонтный завод»