задание 1. Основы безопасности страхового бизнеса в России
Работа добавлена на сайт samzan.net:
Итоговое задание № 1.
Основы безопасности страхового бизнеса в России.
Исполнитель:
Великосельская
Наталья Владимировна
Группа 13-12-05
Санкт- Петербург
2014 г.
Введение.
Страхование играет большую роль в современной экономической действительности.
Согласно ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 года N 4015-1 (с изменениями и дополнениями), страхование - это отношения по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий); страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
Таким образом, страховое дело, осуществляемое страховщиками (страховыми компаниями, получившими в законодательно установленном порядке лицензию на страхование) призвано защищать имущественные интересы юридических и физических лиц (страхователей, выгодоприобретателей). Соответственно, очень важно, чтобы такая защита осуществлялась должным образом на фоне полного удовлетворения потребностей конечных потребителей страховых услуг и предоставленных возможностей для страховщиков получать прибыль от осуществляемой ими деятельности. Поэтому данная работа призвана выявить имеющиеся угрозы страховому бизнесу в России и дать рекомендации для их минимизации, тем самым обозначить основы безопасности страхового бизнеса.
Безопасность для любого бизнеса, в том числе и страхового, заключается в возможности обеспечения рентабельности предпринимательской деятельности. На прибыльность страхового бизнеса в настоящее время особенно остро негативно влияют следующие факторы:
- Несовершенство законодательства РФ о страховании.
- Судебная практика, складывающаяся не в пользу страховщиков.
- Высокий уровень мошенничества в страховании.
- Ненадлежащая андеррайтинговая политика.
Основная часть
- Несовершенство законодательства РФ о страховании.
Основными законами, регламентирующими отношения по страхованию, являются Гражданский кодекс Российской Федерации и Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №4015-1 от 27.11.1992 (с изменениями и дополнениями) и Глава 48 Гражданского кодекса РФ. При этом документы указанные нормативные акты обновляются не последовательно, а Глава 48 Гражданского кодекса РФ практически не перерабатывалась с момента принятия второй части Гражданского кодекса РФ в 1996 году, и на текущий момент она не отвечает уровню развития современного общества, науки, информационных технологий.
В качестве примера можно привести следующее. В статье 940 Гражданского кодекса РФ установлено требование о том, что договор страхования должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования. Между тем, как страховые компании, так и потребители страховых услуг давно выражают готовность заключать договор страхования в электронной форме. Страховые компании, не дожидаясь новелл законодательства, уже почти 10 лет практикуют на основе сложных юридических конструкций заключение договора страхования с использованием сети Интернет. Такие системы с юридической точки зрения не являются безупречными, но отвечают интересам как страховых компаний (повышая объемы сборов страховых премий), так и страхователей (обеспечивая удобство заключения договора страхования быстро и без посещения офиса страховой компании).
Только спустя многие годы законодатель обратил внимание на фактически существующие общественные отношения и, следуя социологическому подходу, который говорит о том, что право порождается обществом, пришел к выводу о необходимости внесения в Закон об организации страхового дела изменений в части внедрения электронного полиса (в настоящий момент данные изменения находятся на очередном чтении в Государственной Думе РФ, прилагаются). Однако надо отметить, что даже предлагаемые изменения можно подвергнуть критическим замечаниям по причине отсутствия полной оценки текущей ситуации и уже имеющихся у страховщиков юридических возможностей. Между тем в любом случае, предоставление законодателем закрепленных в Законе возможностей по внедрению электронного страхового полиса является прорывом страхового права.
Устаревшее, несовершенное страховое законодательство, насыщенное большим количеством запретов и ограничений, не соответствующее фактически складывающимся отношениям «страховщик - страхователь», является реальной угрозой для развития страхового бизнеса, связанной с невозможности превратить данный вид предпринимательской деятельности в действительно прибыльный, что влечет отток предпринимателей из этого вида финансовых услуг.
Основой безопасности страхового бизнеса - является современное, а не устаревшее действующее законодательство, учитывающее интересы и потребности конечного потребителя страховых услуг и одновременно содействующее развитию страхового бизнеса.
- Судебная практика, складывающаяся не в пользу страховщиков.
Особенностью настоящего отрезка времени является большое количество судебных решений, принимаемых против страховщиков. Суды, принимая судебные решения по судебным спорам, исходят из принципа защиты наименее профессиональной и тем самым, считается, наименее защищенной стороны в обязательствах – страхователей или выгодоприобретателей (особенно в случаях, когда ими являются физические лица – потребители услуг по страхованию). Судьи упрощают рассмотрение спора до следующей ситуации: договор страхования действовал, случай произошел, ущерб подтвержден, при этом зачастую не принимаются в расчет положения правил страхования – неотъемлемой части заключенного договора страхования.
В качестве примера можно привести ситуацию со страхованием КАСКО транспортных средств, используемых в качестве такси. При страховании такси, принимая во внимание данные по убыточности, рассчитывается повышенный размер страховой премии. Если клиент страховой компании перед заключением договора в ответ на вопрос анкеты на страхование не сообщил о том, что автомобиль будет использоваться в качестве такси, страховщик не принимает во внимание высокую вероятность страхового случая и, соответственно, не применяет повышенный тариф для расчета страховой премии. Между тем, судебная практика зачастую идет по пути признания обязанности страховщика выплатить страховое возмещение страхователю, изначально предоставившего ложные сведения.
Аналогично, страховщик, идя навстречу клиенту, предусматривает в договоре рассрочку в уплате страховой премии. При этом в правилах страхования установлены последствия неуплаты очередного страхового взноса в указанный срок, а именно: прекращение действия договора страхования без специального уведомления об этом страхователя со стороны страховщика. Правила страхования, как зафиксировано в договоре, неотъемлемая часть договора страхования. Страхователь ставит свою подпись в договоре страхования в знак согласия с правилами страхования и в подтверждение их получения. Более того, с 21.01.2014 года все правила страхования публикуются на официальном сайте страховщика в сети Интернет, в том числе, с тем, чтобы страхователь имел возможность ознакомиться с ними до принятия решения о выборе страховщика и условий страхования. Однако судебная практика идет по пути отказа в правоприменении указанных договорных условий о прекращении договора страхования по причине неуплаты очередного страхового взноса в установленный договором срок, и суды взыскивают страховое возмещение по случаям, произошедшим за пределами оплаченного периода. Тем самым, условия сделки, заключенной сторонами договора на основе свободного волеизъявления, судом в расчет не принимаются.
Более того, Постановлением Пленума Верхового суда РФ № 20 от 27 июня 2013 г "О применении судами законодательства о добровольном страховании имущества граждан" на отношения по добровольному страхованию были распространены нормы Закона от 7 февраля 1992 года № 2300-I «О защите прав потребителей» (с изменениями и дополнениями), что в частности, заключается в возможности применения установленной данным Законом неустойки, а также штрафа в размере 50% от присужденной судом суммы. На практике это означает, что помимо взыскания суммы страхового возмещения суд имеет возможность, независимо от заявления истца, взыскать в его пользу, помимо суммы страхового возмещения и неустойки, в качестве штрафа сумму в размере 50% от присужденной суммы страхового возмещения. Штраф - санкция за неисполнение договора страхования со стороны страховщика в добровольном порядке. Для наглядности при требовании страхового возмещения в размере 1 000 000 рублей, в качестве штрафа может быть взыскано дополнительно 500 000 рублей.
На фоне предоставленных правовых возможностей по получению дополнительной выгоды в результате судебного спора у страхователей – физических лиц (на отношения именно с ними распространяется Закон о защите прав потребителей) возникает большой соблазн обратиться в суд без реализации возможностей по досудебному урегулированию разногласий, а иногда, злоупотребляя своим правом, без обращения к страховщику с заявлением о страховой выплате.
Применение несоразмерных нарушению финансовых санкций, налагаемых на страховщиков в судебном порядке, ложится на них тяжелым, а порою и непосильным бременем на страховщиков.
В качестве недавнего примера ухода с рынка страховой компании по причине невозможности выполнения обязательств, в том числе, возникших на основании судебных решений, можно привести объявление об уходе ЗАО «ГУТА – Страхование» (http://ria.ru/economy/20140303/997943829.html). Также в презентации группы компаний Allianz, в которую входит страховая компания «Альянс», отмечено, что рост выплат по автострахованию, а также убыток Allianz в России в размере 38 миллионов евро по итогам 2013 года, вызван судебной практикой.
Страховые компании по всей России проигрывают 95% всех судебных процессов, попадая под штрафные санкции и неустойки как по реальным случаям нарушения прав потребителей в сфере страхования, так и по мошенническим претензиям.
Таким образом, основой безопасности страхового бизнеса является изменение судебной практики и рассмотрение судебных споров между страховщиками и страхователями на основе равенства сторон, объективного выяснения всех обстоятельств спора, а также прекращение огульного применения к страховщикам штрафа, предусмотренного Законом о защите прав потребителей, как необоснованной и несоизмеримой с тяжестью «нарушения» меры.
- Высокий уровень мошенничества в страховании.
Также одной из самых больших проблем страховщиков является мошенничество. Мошенники наносят ощутимый ущерб страховым компаниям и достаточно часто уходят от ответственности вследствие пробелов в законодательстве, проблем, возникающих в ходе доказывания, большой загруженности следственных органов и по другим причинам.
После краж мошенничество - вторая по распространенности самостоятельная форма хищения чужого имущества. Оно получило широкое распространение и в сфере страховой деятельности. Являясь более "интеллектуальной" формой преступлений, оно во многом представляет собой существенную опасность для общества в целом и страховых компаний в частности. Особой стороной общественной опасности мошенничества является его высокая латентность. Удачно совершенное мошенничество имеет большие шансы остаться необнаруженным длительное время либо остаться необнаруженным вообще.
Закон от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств" (с изменениями и дополнениями) во многом изменил положение страховых компаний. Обеспеченный государством рынок сбыта страховых услуг первоначально сделал эту отрасль довольно выгодной, а установленные государством тарифы позволили страховым компаниям во многом избежать конкуренции в этом отношении.
Однако обязательное страхование стало той областью, где со стороны страхователя работают целые команды мошенников, занимаясь получением незаконной прибыли там, где государство не в состоянии уследить за этим. По некоторым данным, мошенничество именно в этой сфере в силу объективных причин достигает 65 - 70%.
Следующим по распространенности идет страхование от несчастных случаев, а также добровольное медицинское страхование и страхование имущества. Наибольший ущерб в результате мошенничества в настоящее время причиняется все же страховым компаниям. Можно сказать, что это преступления в интересах страхователей, которые совершаются самими страхователями, группой лиц, возможно, также в сговоре с наемными работниками страховых компаний. Целью их мошеннической деятельности является незаконное получение страхователями страхового возмещения.
При предварительном расследовании по делам о мошенничестве очень часто возникают трудности в связи с тем, что толкование мошенничества, даваемое УК РФ, имеет в сравнении с толкованием той же кражи гораздо более тонкую грань между уголовно-правовыми и гражданско-правовыми отношениями. Наиболее сложно доказуемым в данном преступлении чаще всего является умысел (субъективная сторона). Так, зачастую абсолютно законный поступок может являться лишь приготовлением к преступлению, но, с другой стороны, ложное сообщение информации, если оно не охватывалось корыстным умыслом, может и не влечь за собой уголовно-правовых последствий.
Как правило, основанием для возникновения уголовно-правовых отношений между человеком и государством является совершение им общественно опасного деяния. Общественно опасным деянием в контексте данного вопроса, к примеру, может быть обязательное страхование ответственности владельца ТС в двух и более страховых компаниях и последующее заявление в них о производстве страховых выплат. Недавно внедренная автоматизированная информационная система Российского Союза Автостраховщиков позволила снизить количество такого вида мошеннических действий.
Широкая свобода действий в страховании позволяет преступникам совершать мошенничество на всех этапах заключения и исполнения договора страхования, в том числе: непосредственно при заключении сторонами договора страхования, в течение его действия, а также в момент заключения договора страхования уже после наступления страхового случая. Что же представляет собой мошенничество в страховании? Для ответа на этот вопрос следует, прежде всего, обратить внимание на общий порядок страховой деятельности. По общему правилу, основой для возникновения данного рода правоотношений является договор страхования, предусматривающий, с одной стороны, обязанность страховщика произвести при наступлении страхового случая страховую выплату страхователю, а с другой стороны, обязанность страхователя уплатить при заключении договора страхования (или в установленные им сроки) страховую премию (взносы) за страхование, а также другие права и обязанности сторон. Основанием для страховой выплаты является наступление страхового случая. В этой относительно простой системе правоотношений наиболее часто встречаются такие способы мошенничества, как многократное, одновременное (в течение одного периода) страхование объекта в нескольких местах, несообщение всех обстоятельств, имеющих значение для определения страхового риска, фальсификация страхового случая. Также встречаются и иные способы, такие как объявление страховой суммы выше действительной стоимости объекта страхования, предъявление завышенных требований о возмещении ущерба. Более радикальными вариантами преступных действий при имущественном страховании являются: поджог имущества, затопление судов, провоцирование аварий, фиктивное составление документов о причиненных убытках от стихийных действий и др.
Страховщики, критично оценивая реалии с точки зрения мошенничества, а также подозревая обратившихся за страховым возмещением лиц в мошенничестве, часто затягивают рассмотрение документов на выплату страхового возмещение. Бесспорно, что от мошенничества во многом страдают добросовестные страхователи, поскольку такой риск закладывается в стоимость предлагаемых страховых услуг. Можно даже сказать, что платят мошенникам не страховые компании, но добросовестные страхователи, которые вынуждены порой покупать страхование своих имущественных и неимущественных интересов по завышенным ценам.
Отсутствие четко отлаженной политики взаимодействия страховых компаний является способом для мошенников зарабатывать на этом деньги, соответственно, следует наладить взаимодействие месту страховщиками, а также инициировать создание и обеспечить работу банка страховых историй. Но пока проблема остается и заключается в отсутствии четкого законодательного регулирования данных взаимоотношений.
Кроме того, можно было бы обязать страховые компании представлять определенный объем информации в ГИБДД, если речь идет об ОСАГО. Наличие в ГИБДД базы данных всех застрахованных по ОСАГО ко всему прочему позволила бы внедрить электронный полис ОСАГО: факт наличия заключенного договора ОСАГО мог быть проверенным без предъявления полиса на бумажном носителе (который нужно отметить иногда является подделкой). Бесспорно, это потребует некоторых организационных изменений в ГИБДД, создания иной службы или реорганизации существующей, но когда речь идет об обязательном страховании, то довести этот механизм до совершенства - во многом обязанность государства.
В настоящее время одновременно наряду со страховыми мошенниками - судимыми лицами, перекупщиками автомобилей, работниками станций технического обслуживания, мошеннические действия осуществляют сотрудники оценочных и экспертных бюро, адвокаты и правозащитники, ввиду очевидной прибыльности судебных тяжб для них. Интересы мошенников переросли от банальных случаев инсценировок страховых событий к профессиональному конвейеру по созданию общественных объединений, специализированных сайтов и так называемому «исковому» мошенничеству. Судебный процесс становится не средством разрешения спора, а целью для получения легкой наживы.
Последствия такого положения дел налицо. Убытки страховых компаний только из-за мошенничества достигают значительных размеров. Например, по данным торговой ассоциации европейских страховых компаний, ежегодно от мошенничества они теряют не менее 8 миллиардов экю (9,9 миллиарда долларов США), что составляет около 2 процентов суммы страховых взносов. Проблема с мошенничеством при страховании характерна для всех стран Европы. Наиболее подвержен этому сектор страхования средств транспорта, за ним следует страхование от пожара, кражи, страхование жизни, здоровья, транспортное и морское страхование. В ряде секторов страхования потери от мошенничества могут достигать 10-15 процентов суммы страховых возмещений.
Только французскими страховыми компаниями ежегодно по обманным декларациям о пожарах, угонах автомобилей, ограблении квартир выплачивается около 12 миллиардов франков. В Канаде, например, ежегодные потери страховщиков от мошенничества составляют от 1,3 до 2,0 миллиардов долларов или от 10 до 15 центов на каждый выплаченный доллар страхового возмещения. Хотя статистика потерь от мошенничества по России отсутствует, можно с уверенностью сказать, что эти потери российских страховщиков не меньше, чем у зарубежных коллег, особенно в последнее время.
Среди положительных аспектов в борьбе со страховым мошенничеством последнего времени можно назвать новеллы уголовного законодательства России, в 2012 году выделившие мошенничество в сфере страхования в отдельный состав преступления Статья 159.5 Уголовного кодекса РФ приведена в приложении.
Между тем, отрицательным явлением стал массовый переход страховых мошенников в суды, принимая во внимание новшества в сфере законодательства о защите прав потребителей. При этом интересы мошенников переросли от банальных случаев инсценировок страховых событий к профессиональному конвейеру по созданию общественных объединений, специализированных сайтов и так называемому «исковому» мошенничеству.
Проблема мошенничества чрезвычайно важна для обеспечения безопасности страхового бизнеса. Отсутствие четкого и детального законодательства в области страхования и общего для всех страховщиков банка данных о ненадежных клиентах создают благоприятное поле деятельности для мошенников в ущерб всему страховому бизнесу России и, в частности, каждому честному страхователю, за счет которого, в конечном результате, и покрываются эти незаконные выплаты.
Только согласованные действия и объединения усилий органов внутренних дел, ГИБДД и прочий структур, а также страховщиков смогут значительно сократить неоправданные потери страховщиков и минимизировать деятельность мошенников в области страхования. Кроме того, преодоление угрозы в форме негативной судебной практики для страховщиков также заставило бы многих лиц отказаться от того, чтобы встать на мошеннический путь.
- Ненадлежащая андеррайтинговая политика.
Любая деятельность, осуществляемая на экономическом рынке, требует со стороны государства принятия определенных правил, стандартов, нормативов, законов и т.д., регулирующих эту сферу. Уровни правового регулирования специализированного процесса в страховании – андеррайтинга можно разделить на следующие:
- законодательный уровень, к которому традиционно относятся федеральные законы, законы и кодексы Российской Федерации. Уже на первом уровне очевидна проблема отсутствия в российском законодательстве государственных требований, распространяющихся на андеррайтинг. Ни в главе 48 «Страхование» ГК РФ, ни в Федеральном законе об организации страхового дела нет определения понятия «андеррайтинг» и требований к андеррайтерам. Только в статье 945 ГК РФ есть указание на то, что страховщик при заключении договора страхования имеет право на оценку страхового риска (андеррайтинг). В российской практике понятие «андеррайтинг» является более распространенным в сфере рынков ценных бумаг, инвестиций и банковских вкладов. Это отражает преимущественное развитие в российских условиях банковской сферы по сравнению со страховой.
- нормативный уровень включает различные приказы, письма, инструкции органов власти. Однако и здесь практически отсутствует понятие андеррайтинг.
- внутрифирменный уровень, который включает в основном инструкции и положения, разработанные андеррайтерами-профессионалами в целях облегчения проведения андеррайтинга. В основном это касается регламентации стандартного андеррайтинга, проведение которого возложено на штатных сотрудников компании и на страховых агентов на стадии продажи страховых продуктов.
Стандартный андеррайтинг - это комплекс мероприятий, процедура по принятию на страхование рисков по заявленному объекту путем оценки соответствия установленным критериям стандартности (типовым условиям), определения условий страхования объема страхового покрытия и тарифа из числа заранее установленных вариантов.
Инструкция по стандартному андеррайтингу создается по определенному виду страхования и включает в себя: общие положения (цели, термины и определения); уровни андеррайтинга (первичный и специализированный, порядок их проведения); перечень стандартных и нестандартных рисков и порядок их оценки; перечень объектов страхования и их категории; порядок определения тарифов (таблицы базовых тарифов и система поправочных коэффициентов); формы-приложения необходимые для проведения андеррайтинга.
Для проведения индивидуального андеррайтинга каждый андеррайтер, ориентируясь на определенную руководством страховой компании андеррайтинговую политику и политику в области продаж страховых продуктов, а также, исходя из своего профессионализма, определяет риски, покрываемые страхованием.
Таким образом, регулирование андеррайтинговой деятельности в России по большей части является внутренним делом страховой компании - все важные нормативные документы относятся к последнему уровню регулирования. Большим недостатком является отсутствие на законодательном уровне требований к андеррайтерам, несмотря на то, что от этих специалистов, так же, как от актуариев, во многом зависит финансовая устойчивость и прибыльность деятельности страховой компании.
Как следствие, надлежащая андеррайтинговая политика страховой компании во многом зависит от проработанности ее локальных нормативных актов, профессионализма андеррайтеров, а также от выполнения политики по оценке страховых рисков всеми участниками отношений.
Между тем, страховые агенты зачастую готовы заключать договоры страхования без надлежащего отбора клиентов, поскольку не задумываются о благосостоянии страховщика в целом с учетом возможного убытка полученного в рамках заключенного договора страхования, а заинтересованы лишь в уплате страхователем страховой премии и получении комиссионного вознаграждения в размере процентов от нее. Законодатель, подчеркивая высокое значение «личности» посредников в страховых отношениях, в последней редакции Закона об организации страхового дела предписал публиковать список посредников на официальном сайте страховщика, что, надо полагать, позволит избежать привлечения в качестве посредников случайных лиц и обеспечить качественный отбор страховых агентов и брокеров, которые будут заинтересованы в долгосрочном сотрудничестве, надлежащим образом выполняя все требования андеррайтинговой политики. Публичность списка страховых посредников, с одной стороны, может заставить некоторых недобросовестных лиц отказать от идеи стать представителем страховщика, с другой стороны, отбор посредников страховщиком безусловно должен стать более жестким, чтобы действия недобросовестных посредников помимо негативных экономических последствий не привели к удару по деловой репутации страховщика.
Регламентация на законодательном уровне требований к андеррайтингу в страховании, соответствующие локальные акты по андеррайтингу страховых компаний, неукоснительное их выполнение позволит адекватно проводить оценку страховых рисков, избегая в последствие необоснованных убытков для страховой компании.
Заключение
В рамках экономических отношении, в условиях развития предпринимательской деятельности и расширения круга товарных и обменных операций, взаимность договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требует надежной системы гарантий, предоставляемой страхованием. Только на основе страхования становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства, обмена и потребления материальных благ. При этом, только успешные, надежные, прибыльные страховые компании смогут в полной мере удовлетворять потребности своих клиентов, в том числе путем быстрых и полных страховых выплат. Поддержание рентабельности страхового бизнеса во многом выгодно именно конечным потребителям страховых услуг. Соответственно, государство, в рамках заботы о своих гражданах и субъектах предпринимательской деятельности, пользующихся услугами по страхованию, должно оказывать поддержку страховому бизнесу. Прежде всего, речь идет о качественном законотворчестве и организационных мероприятиях, призванных развивать, а не губить страховой бизнес путем выдавливания с рынка зачастую достойных субъектов страхового дела. Без организационной и законодательной поддержки со стороны государства, страховым компаниям самостоятельно, к сожалению, невозможно справиться с перечисленными выше угрозами и обеспечить безопасную среду для своей деятельности. Нужно отметить, что страховой бизнес находится в ожидании перемен к лучшему с тем, чтобы иметь возможность предлагать клиентам высококачественные страховые услуги, и хочется верить, что таких перемен дождутся многие достойные страховые компании с командами высочайших профессионалов….
Приложение – статья 159.5 Уголовного кодекса РФ «Мошенничество в сфере страхования» на 1 листе.
Приложение к работе «Основы безопасности страхового бизнеса в России»
Статья 159.5 Уголовного кодекса РФ. Мошенничество в сфере страхования.
1. Мошенничество в сфере страхования, то есть хищение чужого имущества путем обмана относительно наступления страхового случая, а равно размера страхового возмещения, подлежащего выплате в соответствии с законом либо договором страхователю или иному лицу, -
наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев.
2. То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, -
наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до четырех лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового.
3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, -
наказываются штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до полутора лет либо без такового.
4. Деяния, предусмотренные частями первой, второй или третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой либо в особо крупном размере, -
наказываются лишением свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо без такового и с ограничением свободы на срок до двух лет либо без такового.
2. кредитным учреждением реализующим государственную политику в области обязательного медицинского страхова
3. Статистика в криминологических исследования
4. это электромагнитные волны обладающие сравнительно короткой длиной от 104 до 102 А
5. Альтернативы Вальдорфской педагогики
6. АНАЛИЗ СЛОЖНОЙ ЭЛЕКТРИЧЕСКОЙ ЦЕПИ ПОСТОЯННОГО ТОКА
7. Настоящее не имеет продолжительности
8. а керівник ревізійної групи керівник та головний бухгалтер підприємства В 3
9. Мы и раньше считали что акцизы нужно снижать
10. Контрольная работа- Возмещение вреда
11. Законный представитель несовершеннолетнего подозреваемого, обвиняемого в уголовном процессе
12. економічної науки тому що він- б вперше проаналізував основні економічні явища визначив осн
13. Тема- Институты власти и нормативные регуляторы в первобытном обществе
14. Зона экологического бедствия
15. тема гражданского права
16. РЕФЕРАТ дисертації на здобуття наукового ступеню кандидата юридичних наук Харків ~ Дисер.
17. Под ощущениями принято понимать такую функцию психической деятельности человека которая позволяет о
18. Командно-административные методы управления на предприятии Беларуськалий
19. Frontpge Explorer вблизи
20. вакцинопрофилактику такие большие суммы из бюджетных средств значит она безусловно полезнаА так ли это.html