Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Платежная система России включает 1389 действующих на территории России кредитных организаций и 3912 их филиалов, 1191 подразделение расчетной сети (данные на 1 сентября 1999 г.) и является основой для осуществления Банком России денежно-кредитной политики государства.
Банк России координирует и регулирует расчетные отношения в России, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, которые обязательны для всех юридических и физических лиц. Формы безналичных расчетов определены Гражданским кодексом Российской Федерации.
На настоящем этапе основными формами безналичных расчетов являются расчеты платежными поручениями, в меньшей степени применяются расчеты платежными требованиями (по инкассо). Расчеты аккредитивами и чеками применяются незначительно.
Часть расчетов юридических и физических лиц осуществляется посредством платежных карт, их применение получает все большее развитие.
Банк России проводит политику обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов, повышения ее надежности.
Безналичные расчеты осуществляются через корреспондентские счета, открытые в Банке России, через корреспондентские счета, открытые кредитными организациями друг у друга, счета, открытые в расчетных небанковских кредитных организациях и через систему внутрибанковских расчетов по счетам межфилиальных расчетов.
Банк России в соответствии с законодательством занимает особое место в платежной системе России. Он не только обеспечивает общее руководство платежной системой, создает методологическую и организационную базу, но и является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские расчеты через свои подразделения.
Платежи через расчетную сеть Банка России составляют значительную часть в платежном обороте.
Каждому из участников расчетов через расчетную сеть Банка России присвоен идентификационный код. Банком России ведется “Справочник банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации” (“Справочник БИК РФ”), который содержит информацию о наименовании кредитной организации - участнике расчетов, ее банковском идентификационном коде, корреспондентском счете в Банке России и местонахождении.
“Справочник БИК РФ” периодически корректируется.
Кредитные организации, расположенные на территории Российской Федерации (резиденты), имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации на совершение банковских операций, открывают только один корреспондентский счет в одном из учреждений Банка России (расчетно-кассовом центре или операционном управлении), которое осуществляет их обслуживание. Филиалы кредитных организаций могут иметь корреспондентские субсчета для осуществления расчетов, но могут и не иметь таких счетов. В этом случае филиалы осуществляют расчеты через корреспондентский счет головной организации или субсчет другого филиала.
Безналичные расчеты клиентов кредитных организаций и их филиалов осуществляются с банковских счетов, открытых в этих организациях. В особых случаях в соответствии с законодательством счета юридическим лицам могут быть открыты в учреждениях Банка России.
Кредитные организации и их филиалы, имеющие корреспондентские счета и субсчета в Банке России, производят расчеты своих клиентов за товары, работы, услуги, по налоговым и другим обязательным платежам и собственным платежам по доходам в бюджет и на счета государственных внебюджетных фондов через подразделения расчетной сети Банка России.
Что касается расчетов между клиентами одной кредитной организации (филиала), то они проводятся списанием или зачислением средств на соответствующие счета клиентов, минуя корреспондентский счет кредитной организации (субсчет филиала), открытый в учреждении Банка России.
Расчеты между расчетно-кассовыми центрами территориальных учреждений Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром, по операциям кредитных организаций (филиалов), а также по их собственным операциям осуществляются через специально открытые счета.
Правильность совершения расчетов со стороны расчетно-кассовых центров подтверждается совпадением начальных и ответных оборотов в процессе квитовки, т.е. путем сопоставления каждого ответного провода с начальным.
Платежи осуществляются при наличии и в пределах средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций (филиалов). Не исключена ситуация, когда у кредитной организации (филиала) недостает средств для удовлетворения всех предъявленных требований. В этом случае списание средств с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) по платежам клиентов, а также по собственным платежам производится в очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации. Документы при этом помещаются в картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету кредитной организации или субсчету филиала.
Наряду с расчетами, основанными на бумажной технологии, через расчетную сеть Банка России осуществляются межбанковские платежи на основе электронного платежного документа - внутрирегиональные и межрегиональные электронные расчеты.
Правила осуществления межрегиональных электронных расчетов определены в Положении “О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России”. Обмен электронными документами через расчетную сеть Банка России регулируется Положением “О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России”, принятым в марте 1998 года.
Участниками электронных расчетов являются подразделения расчетной сети Банка России. На них возлагаются функции по учету и контролю платежей.
Кредитные организации, их филиалы, другие клиенты Банка России, имеющие корреспондентские или иные счета в подразделениях расчетной сети Банка России, могут являться пользователями электронных расчетов.
Это способствует ускорению оборачиваемости денежных средств и сокращению объемов средств в расчетах.
При осуществлении электронных расчетов в системе расчетной сети Банка России используется понятие электронного платежного документа (ЭПД). ЭПД представляет собой документ, являющийся основанием для совершения операций по счетам кредитных организаций (филиалов) и других клиентов Банка России, открытым в учреждениях Банка России, подписанный электронной цифровой подписью и имеющий равную юридическую силу, закрепленную в договоре с Банком России, с платежными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати.
В настоящее время электронные платежные документы, предъявляемые для исполнения в учреждения Банка России, должны содержать реквизиты, в соответствии с которыми совершаются операции по счетам, при этом допускается обмен ЭПД двух видов:
- полноформатными ЭПД, содержащими все реквизиты платежного документа, включая текстовые реквизиты;
- ЭПД сокращенного формата, содержащими реквизиты, обязательные для совершения операций по счетам в учреждении Банка России.
Перевод средств с использованием полноформатных ЭПД не требует сопровождения платежными документами на бумажных носителях, а перевод средств с использованием ЭПД сокращенного формата должен сопровождаться обменом платежными документами на бумажных носителях, оформленными в установленном порядке.
В течение 1999 года Банком России планируется поэтапный переход на безбумажную технологию в системе расчетной сети Банка России, при которой обмен электронными документами между учреждениями Банка России, а также между Банком России и кредитными организациями будет осуществляться только полноформатными электронными платежными документами.
С 1 января 1998 года расчетные услуги Банка России оказываются на платной основе. По некоторым видам расчетных операций Банком России плата не взимается.
Межбанковские расчеты, осуществляемые через корреспондентские счета, открытые кредитными организациями друг у друга, занимают также определенное место в общем платежном обороте.
Правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях, определены Положением Банка России “ О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации”, вступившим в силу в 1998 году.
Операции, проводимые по корреспондентским счетам банков-корреспондентов, подразделяются на два вида: операции по обслуживанию клиентов и собственные межбанковские операции.
Развитие корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных рынках государственных ценных бумаг, валютных биржах, степени рисков.
В частности, расчеты по корреспондентским отношениям осуществляются с кредитными организациями стран СНГ и зарубежных стран.
Одним из способов межбанковских расчетов являются расчеты через клиринговые учреждения.
На развитие клиринговых расчетов влияет финансовое состояние кредитных организаций и общее развитие денежных рынков. В настоящее время получили постоянную лицензию как расчетные кредитные организации 8 клиринговых учреждений.
В основу проведения клиринговых операций положена модель клиринга с предварительным депонированием средств на счетах банков-участников в клиринговом учреждении.
Расчеты через расчетные НКО осуществляют около 2000 кредитных организаций, их филиалов и юридических лиц.
Банк России играет определяющую роль в разработке принципов организации клиринговых операций и контролирует их соблюдение.
Развиваются внутрибанковские расчеты, которые включают расчеты между головной кредитной организацией и ее филиалами, а также между филиалами кредитной организации. Порядок проведения расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов на территории Российской Федерации установлен Положением Банка России “О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации”.
В 1996 году была разработана Стратегия развития платежной системы России, которая содержит основные среднесрочные мероприятия.
Основной целью реформирования является дальнейшая модернизация расчетов, совершенствование банковских технологий, внедрение новых платежных инструментов, повышение уровня обслуживания кредитных и других организаций и создание условий для управления ликвидностью.
Для достижения качественно нового уровня в банковской технологии осуществления расчетов проводится соответствующая методологическая, нормативно-правовая, техническая и организационная работа, активизируется внедрение электронного документооборота, создается современная автоматизированная система расчетов, работающая в режиме реального времени.
В этой связи осуществляются меры по определению статуса и функций отдельных подсистем проведения платежей, обеспечению кредитным организациям возможности более точно управлять своей ликвидностью, созданию и внедрению форматов электронных документов и расчетных документов на бумажных носителях, стимулированию функционирования клиринговых учреждений, развитию условий для внедрения банковских платежных карт в целях сокращения наличных денег в обращении, разработке нормативных актов по соответствующим направлениям.
В структуре Банка России методологическое и организационное обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы в Российской Федерации осуществляет Департамент методологии и организации расчетов.
Департамент в соответствии с утвержденным Положением обеспечивает выполнение основных задач по разработке и развитию методологической базы безналичных платежей на территории Российской Федерации, концепции развития платежной системы Банка России, организации контроля за деятельностью расчетных подразделений в системе Банка России и других расчетных систем.