Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 25 с., 19 источников.
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК, НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, БАНКОВСКИЙ КОДЕКС РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Объект исследования – отношения, возникающие в обществе между субъектами хозяйствования и банковской сферой в Республике Беларусь и ее составными частями.
Предмет исследования – банковская система Республики Беларусь и банки как ее составляющие части.
Цель работы: теоретически изучить структуру банковской системы и получить представление о функционировании банковской системы Республики Беларусь, проанализировать перспективы дальнейшего развития системы и пути ее совершенствования.
Методы исследования: описание, систематизация, сравнительный анализ, обобщение, статистический анализ.
Исследования и разработки: рассмотрены организационные вопросы банковской системы, проведен анализ тенденций и современного состояния банковской системы Республики Беларусь, определены проблемы и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
_______________
(подпись автора)
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………….4
1 Организационные основы банковской системы Беларуси.………...….6
2 Анализ тенденций и современного состояния белорусской
банковской системы……………………………………………………….12
3 Проблемы и перспективы развития банковской системы
Республики Беларусь…………………………………………...................18
Заключение………………………………………………………………...24
Список использованных источников…………………………………….26
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
В настоящее время в условиях обостряющейся конкуренции в основу развития банковской системы должны быть положены новые банковские технологии, которые в ближайшем будущем обещают представление, с одной стороны, клиенту – широкого спектра современных банковских продуктов и услуг, с другой стороны, банковскому персонажу – возможностей для качественного управления операциями и безопасного ведения банковского дела.
Актуальность выбора темы работы связана с проблемой белорусских банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу. Повышение финансового потенциала банковской системы, наращивание банковских ресурсов - задача первостепенной важности. Развитие банковской системы должно вести к разумной специализации банков, обладающих значительными финансовыми ресурсами, достаточными для финансирования государственных и, прежде всего, инвестиционных программ и проектов.
Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.
В банковском секторе Республики Беларусь существует ряд нерешенных проблем: обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его обменного курса, кризис неплатежей из-за большой доли низкорентабельных и убыточных предприятий, проблема формирования правовой базы для создания ссудно-сберегательных ассоциаций, кредитных кооперативов и др.
Тема развития банковской системы в Республике Беларусь в достаточной степени освещена в различных литературных источниках: «Банковское дело» под редакцией О.И. Лаврушина, Ю.Л. Грузицкий «История развития денежно-кредитной системы», «Банковское дело» под редакцией Ю.А. Бабичевой и др. В качестве информационной базы использовались данные официальной статистики Беларуси, аналитико-статистические обзоры, учебники и учебные пособия белорусских и российских авторов, таких как Г.И. Кравцова, О.И. Лаврушин, В.И. Тарасов и др.
В меньшей степени освещены проблемы, связанные с развитием и состоянием ИТ-решений для банковского сектора, созданием автоматизированных систем управления рисками, совершенствованием банковского надзора за счет использования международных стандартов и мировой практики в данной области.
Цель курсовой работы – теоретически изучить структуру банковской системы и получить представление о функционировании банковской системы Республики Беларусь, проанализировать перспективы дальнейшего развития системы и пути ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели поставлены следующие задачи:
- рассмотреть организационные вопросы банковской системы;
- исследовать анализ тенденций и современного состояния белорусской банковской системы Республики Беларусь;
- определить проблемы и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь;
Методами исследования, которые были использованы при написании курсовой работы, являются описание, систематизация, сравнительный анализ, обобщение, статистический анализ.
1 Организационные основы банковской системы
Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Банковским кодексом Республики Беларусь [11, с.317].
Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
Основная функция банковской системы – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям [5, с. 36].
Банковская система Республики Беларусь – составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки.
Финансово-кредитная система Республики Беларусь кроме банков включает в себя и небанковские кредитно-финансовые организации.
Субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации.
Первая структура — это главный банк страны, Национальный банк Беларуси. Именно он ответственен за эмиссию денег и ценных бумаг, регулирование взаимоотношений государственной финансовой системы и кредитных институтов с частными коммерческими банками и кредитными организациями. Он же является главным представителем банковской системы страны на международном уровне.
Органом управления Национального банка является Правление Национального банка – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.
Количество членов Правления Национального банка устанавливается Президентом Республики Беларусь.
Компетенция Правления Национального банка и порядок созыва его заседаний определяются Уставом Национального банка.
Члены Правления Национального банка не могут занимать другие государственные должности, если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь, а также состоять в политических партиях [15].
Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, Уставом Национального банка Республики Беларусь и независим в своей деятельности.
Размер уставного фонда Национального банка определяется Уставом Национального банка.
Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь, что означает:
1) утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;
2) назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
3) определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка;
4) утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка [15].
Основными целями деятельности Национального банка являются:
1) защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
2) обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь;
3) обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы [15].
Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.
С учетом слабости и неразвитости небанковских организаций основными представителями второго уровня банковской системы Республики Беларусь являются коммерческие банки.
Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:
1) банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;
2) коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов;
3) вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка, им обеспечивается возврат денежных средств;
4) клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;
5) банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая количественное соответствие между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);
6) взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности [15].
Все аспекты банковской деятельности Республики Беларусь подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство Республики Беларусь - система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов банковских правоотношений.
К актам банковского законодательства Республики Беларусь относятся: законодательные акты (Конституция Республики Беларусь, Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс, законы Республики Беларусь, декреты и указы Президента Республики Беларусь); распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты, принимаемые (издаваемые) Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или по его поручению - совместно с республиканскими органами государственного управления [15].
Вторую часть банковской системы составляют коммерческие банки. Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном Банковским Кодексом, и имеющей на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции [3].
Уставный фонд банка формируется из вкладов его учредителей (акционеров).
Минимальный размер уставного фонда создаваемого банка устанавливается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь.
При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств.
Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей банка, а для увеличения уставного фонда банка – собственные средства акционеров банка, иных лиц и (или) источники собственных средств банка [3].
До подачи документов, необходимых для государственной регистрации создаваемого банка, учредители банка обязаны:
1) согласовать с Национальным банком наименование банка в порядке, установленном Национальным банком;
2) определить предполагаемое место нахождения банка (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа);
3) принять решение о создании банка и утвердить его устав;
4) утвердить кандидатуры на должности руководителя и главного бухгалтера банка;
5) сформировать уставный фонд банка в полном объеме.
Банк вправе осуществлять иные банковские операции, указанные в лицензии на осуществление банковской деятельности. Часть из них была основана белорусскими предпринимателями, а часть представляет собой белорусские филиалы зарубежных банков. Так, в Беларуси уже есть представительства крупнейших российских игроков, таких как ВТБ 24, Альфа-Банк и других. Кроме того, в Беларуси находятся представительства и филиалы банков Прибалтики и стран Западной Европы, например, Латвии и Германии. Представительство таких крупных зарубежных кредитных организаций — показатель надежности государства как партнера на рынке финансов и валютных отношений.
Беларусь — партнер, максимально открытый и удобный для сотрудничества в банковской сфере.
Предполагается наличие горизонтальных и вертикальных связей между банками. По вертикали - это взаимодействие между Национальным банком как руководящим банком и низовыми звеньями, в качестве которых выступают коммерческие банки. Данное взаимодействие носит, как правило, административный характер. Коммерческие банки поднадзорны Национальному банку, который регулирует их деятельность.
По горизонтали - это отношение между коммерческими банками как равноправными партнерами. Среди зарегистрированных коммерческих банков в Республике Беларусь выделяют системообразующие коммерческие банки – т.е. крупные банки с подавляющей долей на рынке банковских услуг, участвующие в выполнении государственных программ и имеющие существенное значение для банковской системы [14].
Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.
Особенности регулирования осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями предусматриваются специальным законодательством.
Банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять отдельные виды деятельности, перечень которых определяется законодательными актами Республики Беларусь, только на основании специального разрешения (лицензии).
Также при осуществлении банковской деятельности они обеспечивают защиту информационных ресурсов в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
В экономике государств развиваются различные типы банков, однако они могут быть объединены в группы, подвержены классификации с целью более глубокого анализа их деятельности, роли в экономике, перспектив развития.
Банки могут учреждаться на основе государственной, частной и смешанной форм собственности. Государственным банком в Республике Беларусь является Национальный банк, созданный на основе государственной собственности и по решению республиканских и исполнительных органов [11, с.319].
Акционерным (закрытого или открытого типа) признается банк, формирование капитала которого происходит путем выпуска акций, т. е. он создан на основе смешанных форм собственности, и несет ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является тот, чьи акции распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг может быть ограничено только законодательно. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено его Уставом.
Иностранные банки могут быть со 100-процентным собственным капиталом, а также на долевой основе с отечественными соучредителями [5,с.267].
В Республике Беларусь иностранный капитал присутствует в двадцати пяти банках. В двадцати белорусских банках доля иностранного капитала превышает 50%. Восемь белорусских банков имеют 100-процентный иностранный капитал [4].
В практике работы коммерческих банков выполняемые ими операции можно объединить в следующие группы: а) активные операции; б) пассивные операции; в) банковские услуги; г) собственные операции банков.
Первые две группы образуют наибольший удельный вес среди операций коммерческих банков и приносят наибольшую прибыль.
Активные операции, выполняемые коммерческими банками, в основном связаны с выдачей кредитов.
Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.
Специализированные банки – банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов (трастовые банки, учетные банки и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые банки) [5, с.267].
Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств.
Ссудно-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования.
Инвестиционные банки – кредитные институты, специализирующиеся на долгосрочном кредитовании инвестиций. Они могут заниматься размещением выпусков новых ценных бумаг; торговлей существующими ценными бумагами; финансированием влияний и присоединений корпораций, долгосрочным кредитованием капитальных вложений. Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости – земли, строений.
В зависимости от организационной структуры действуют следующие типы банков: единый банк, банковская группа, банковские объединения различных типов.
Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге.
Банковская группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.
Филиал осуществляет свою деятельность от своего имени, хотя имущество принадлежит на правах собственности головному банку и передано филиалу в полное хозяйственное ведение. Головной банк вправе давать обязательные указания исполнительному органу филиала банка.
В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. Создание объединений предотвращают от возможностей банкротства, укрепляет позиции на рынке, в конкуренции со стороны других финансово-кредитных учреждений, растет политическое и экономическое влияние групп. Классифицируются межбанковские объединения в зависимости от состава участников: на чисто банковские объединения; объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов. Исходя из целей, банковские объединения подразделяются по типам на коммерческие, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли и некоммерческие, основной целью которых является предоставление различных видов услуг своим членам (ассоциации, союзы, лиги),
Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком [4].
По данным Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 01.07.2013г. в Беларуси действовал 31 банк. Количество банков с иностранным участием в уставном капитале - 22, из них - со 100%-м иностранным участием - 9, с иностранным участием свыше 50% - 14. Доля государства в совокупном уставном фонде банковского сектора составила 78,95%, иностранного капитала 19,60%, вкладов резидентов негосударственной формы собственности – 1,45%. Крупнейшими кредиторами банковского сектора Республики Беларусь являются Россия (41,3%), Германия (22,5%) и Австрия (8,2%) [27].
Таким образом, несмотря на значительное количество банков с иностранными собственниками, ключевую роль в банковской системе страны играют государственные банки. При этом доля трех крупнейших банков с государственным капиталом - ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк» в совокупных активах составляет более 71%, а в совокупном капитале - более 65,6%.
Объем заработанной банковским сектором прибыли (до вычета налогов) на 01.07.2013 г. составил 5778,3 млрд. руб., что на 18,9 превышает аналогичный показатель 2012 г. Рентабельность активов в 2013 г. уменьшилась с 2,33 до 2,21%, рентабельность капитала - с 15,77 до 12,4% [15].
Доходы коммерческих банков в Беларуси формируются из:
1) процентные доходы - 64,04%
2) комиссионные доходы - 24,25%
3) доход по операциям с иностранной валютой - 3,29%
4) доход по операциям с ценными бумагами - 0,18%
5) доход в форме дивидендов -0,04%
6) прочие доходы - 8,2% [24].
На 2013 г. законодательство и правила ведения банковской деятельности в республике позволяет свободно открывать счета и распоряжаться средствами лицам, являющимся гражданами других государств. Будучи заинтересованной в создании современной банковской системы, а также в привлечении иностранного капитала, Беларусь готова предоставить возможность открытия банка, уставной капитал которого будет являться иностранным. Местные инвесторы и кредитные организации готовы рассмотреть предложения по созданию совместных банков, а также слияния капитала для основания кредитных организаций.
Что касается тех услуг, которые коммерческие банки предлагают клиентам, то спектр их довольно широк и включает необходимые современному клиенту возможности. Это предоставление займов на различные нужды, возможность открытия счетов и вкладов в рублях и валюте, выпускают кредитные и банковские карты различных стандартов.
Все это свидетельствует о зрелости и современном устройстве, а также стабильности банковской системы Беларуси.
2 Анализ тенденций и современного состояния белорусской банковской системы
Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства, предоставляющая многообразные услуги своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Кроме того, именно банковская система управляет в государстве системой платежей и расчетов, направляет сбережения населения к фирмам и производственным структурам, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении [4].
13 июня 2001 г. Указом Президента Республики Беларусь № 320 был утвержден Устав Национального банка Республики Беларусь, закрепивший основные положения деятельности центрального банка страны (Приложение № 1). 28 июня 2001 г. Национальным банком утверждены Инструкция о порядке государственной регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и Правила создания и регулирования деятельности банков на территории свободных экономических зон Республики Беларусь. 28 мая 2002 г. принят Указ № 274 «Об одобрении Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 годы». Было признано, что, несмотря на некоторое улучшение структуры активов и пассивов банков, привлечение и размещение банками ресурсов характеризуется:
1) недостаточной диверсификацией источников формирования ресурсов банков и, в частности, низким удельным весом средств населения, ценных бумаг, эмитируемых банками;
2) несоответствием пассивов и активов по срокам;
3) низким удельным весом в пассивах банков привлеченных средств с длинными сроками, что сдерживает возможность их использования для инвестирования;
4) недостаточно рациональным распределением банковских услуг по территориальному принципу (если на 1 февраля 2002 г. в Беларуси насчитывалось 511 филиалов, то сейчас функционируют только 458);
6) низкой корпоративной и государственной гарантией сохранности средств, размещаемых в банках [1, с.28-30].
Кроме того, в Концепции отмечено, что банковский сектор слабо защищен от многочисленных рисков, в том числе системных; конкуренция в банковском деле невысока; нормативные правовые акты, регулирующие банковскую деятельность, нуждаются в совершенствовании; в платежной системе имеются неиспользованные возможности в повышении эффективности функционирования расчетно-платежного механизма, увеличения доли безналичных расчетов в системе розничных платежей, совершенствовании мониторинга и управления платежами, правил и процедур управления ликвидностью и рисками.
Стратегическими целями развития банковской системы Республики Беларусь были провозглашены:
1) укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающее приближение ее параметров к европейскому уровню, интеграцию банковского сектора Беларуси в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающее возможность системных кризисов;
2) проведение эффективной единой государственной денежно-кредит-ной политики Республики Беларусь;
3) повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики.
В Концепции также выделены основные направления совершенствования государственной политики в отношении банков и небанковских кредитно-финансовых организаций:
- интегрирование денежной системы и банковского сектора экономики Республики Беларусь с Российской Федерацией, расширение и углубление взаимодействия с другими странами, международными финансовыми организациями;
1) проведение денежно-кредитной политики, отвечающей динамичному социально-экономическому развитию страны;
2) уменьшение участия государства в фондах банков;
3) совершенствование налогообложения банков;
4) усиление надзора и контроля за деятельностью банков;
5) формирование нормативно-правовой базы, соответствующей новым условиям функционирования банков.
Современный этап развития и становления банковской системы начался с принятия Президентом Республики Беларусь Указа №27 от 15 января 2007 г. «Об утверждении Программы развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006 – 2010 годы», в котором определены приоритеты и параметры макроэкономического развития страны, для реализации которых необходимо повысить функциональную значимость и роль банковского сектора в экономике, эффективность проводимой денежно-кредитной политики [1, с.28-30].
Постепенное расширение присутствия стратегических иностранных инвесторов на банковском рынке Беларуси и рост диверсификации иностранного участия призваны содействовать обеспечению устойчивости банковского сектора и дальнейшему развитию экономики страны.
Вместе с тем следует отметить, что доминирование банковского сектора среди финансовых посредников влечет определенные негативные последствия для самих банков. Так, преобладание банковского финансового посредничества при отсутствии институциональных структур, аккумулирующих долгосрочные финансовые ресурсы, ведет к накоплению кредитного и других рисков в банках, формированию несбалансированности активов и пассивов банков по срокам. В определенной мере этим процессам способствует активное участие подконтрольных государству банков в финансировании средне- и долгосрочных государственных социально-экономических программ.
Кроме того, вследствие неразвитости финансового рынка банки могут применять ограниченное число простых финансовых инструментов для управления принятыми рисками. Сложные финансовые инструменты, например секьюритизация активов, практически не используются. Перекос в развитии финансового сектора в сторону банков ведет к концентрации рисков в банках и вместе с тем сдерживает их возможность полноценно управлять принимаемыми рисками.
Национальный банк Республики Беларусь целенаправленно и последовательно формирует систему обеспечения устойчивости банковского сектора, которая включает три составляющие: анализ устойчивости, принятие превентивных и оперативных мер по ее поддержанию, а также меры по преодолению системных банковских кризисов и восстановлению устойчивости банковского сектора [18].
Анализ тенденций и современного состояния банковского сектора Республики Беларусь представлен Национальным Банком в Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 гг. [16]. Следует отметить, что по итогам 2006-2010 гг. уровень развития банковского сектора Беларуси значительно приблизился к уровню стран Центральной и Восточной Европы. За этот период активы банков увеличились в 6,2 раза и на 1 января 2011 г. составили 127,5 трлн. рублей. Соотношение активов к ВВП выросло с 31,5 процента до 78,3 процента. Требования банков к экономике (кредиты, ценные бумаги, лизинг, факторинг, прочие требования) возросли в 7 раз и составили 92,9 трлн. рублей. Улучшился рынок банковских услуг на розничном и корпоративном сегментах за счет расширения спектра банковских услуг, повышения их качества и внедрения современных стратегий продаж. Была сформирована необходимая нормативная правовая база. Отношение активов банков к ВВП в Беларуси, которое составило на 01.01.2012 г. 78,3 %, превышает соответствующее значение в России (75,4 %), но пока уступает показателям Словакии (83 %), Польши (85 %) и других стран (103 % и выше) [16].
За пятилетку международные резервные активы выросли в 3,9 раза, что свидетельствует об укреплении экономической безопасности Беларуси. Курсовая политика обеспечила поддержание обменного курса белорусского рубля в рамках установленных значений при сохранении ценовой конкурентоспособности отечественной продукции.
По объему нормативного капитала банков к ВВП Беларусь (10,8 %) опережает Словакию (6,6 %), Польшу (6,7 %) и Чехию (7,3 %), но уступает России (11,8 %), Италии (14,4 %) и другим странам.
Дальнейшему сближению с основными показателями развития европейских банковских систем препятствует более медленное развитие иных сегментов финансового рынка Беларуси по сравнению с банковским. В настоящее время банковский сектор Беларуси обладает ограниченным набором инструментов для привлечения и размещения финансовых ресурсов. Основным инструментом финансирования экономики остаются банковские кредиты, в то время как доля ценных бумаг в требованиях банков к экономике остается незначительной. На 01.01.2012 г. данный показатель составил 81,4 %, что ниже прогнозного показателя Стратегии развития на 2011-2015 гг. на 4,6 %. При этом на долю банков приходится более 95 % активов белорусского финансового сектора. Подобная положительная тенденция позволила банковскому сектору увеличить финансовую поддержку реального сектора экономики, в том числе в ходе реализации государственных программ. Значительные кредитные ресурсы предоставлялись банками для производственных инвестиций, модернизации производств и структурной перестройки экономики [16].
В 2012 г. лидирующие позиции по данному показателю по-прежнему принадлежат системообразующим банкам Беларуси - ОАО «АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Банк», ОАО «Белинвестбанк», «Приорбанк» ОАО и ОАО «Белвнешэкономбанк».
На семерку крупнейших банков страны приходится 93,4 % совокупных активов, при этом на долю Беларусбанка и Белагропромбанка - 65,6 %. Оставшиеся 23 банка охватывают лишь 6,6 % суммарной величины активов, из них почти половина (4,0 %) приходится на такие дочерние структуры российских банков как ОАО «Банк Москва-Минск», ЗАО «Белросбанк» и ЗАО «Альфа-Банк».
В 2009-2012 гг., несмотря на проблемы, связанные с преодолением последствий мирового финансового кризиса, белорусская банковская система развивалась динамично. Так, активы банков возросли на 31,4 %, кредиты экономике - на 42,2 %. В результате роста доходов домашних хозяйств депозиты населения возросли на 36,9 % [15].
На 01.10. 2011 г. их доля в пассивах банков составила 21,4 %. За январь-август 2010 г. средства, привлеченные от домашних хозяйств, увеличились на 20,4 %. В среднем на одного жителя республики на 01.10.2011 г. приходилось 2, 3 млн. сбережений в белорусских рублях, размещенных в банковских вкладах и сберегательных сертификатах, что эквивалентно 750 долларам США [15].
Доля в обязательствах банков средств нефинансовых организаций составляет 17,2 %, органов государственного управления - 13,4 %, Национального банка - 15,7 %, нерезидентов- 12,8 % [15].
Структура активов банков в целом остается стабильной. Основной удельный вес в ней приходится на кредиты нефинансовым предприятиям (54,6 %) и домашним хозяйствам (17,7 %) [15].
Требования банков к экономике (кредиты, ценные бумаги, лизинг, факторинг, прочие требования) с 2000 г. возросли в 75,6 раз и составили в 2010 г. 67 280,3 млрд. руб. (на 01.03. 2011 г. - 97 815 млрд. руб.). Соотношение требований банков к экономике к ВВП возросло с 20,3 % на 01.01.2006 г. до 57 % на 01.01.2011 г. [15].
По итогам прошедшей пятилетки (2006-2010 гг.) также наблюдается тенденция увеличения таких показателей, как собственный капитал и совокупный зарегистрированный уставный фонд банков, адекватно увеличению активных операций - в 4,1 и 4,4 раза соответственно (при прогнозных 2,7 и 3,1 раза). На 01.01.2011 г. совокупный уставный фонд составил 12 трлн. руб., объем собственного капитала - 17,6 трлн. руб., что соответствует 10,8 % ВВП [16].
По объему собственного капитала 1-ое место занимает ОАО «Белагропромбанк», а 2-ое - ОАО «АСБ «Беларусбанк» (приложение Б). На долю банков, занимающих первые 8 позиций в рейтинге, приходится 88,5 % совокупного капитала банковской системы. На банки, расположившиеся с 9-ой по 14-ую позицию, приходится 5,1 % совокупного капитала. Оставшиеся 6,4 % поделили между собой остальные 17 банков.
На 01.07.2013г. в Республике Беларусь действует 31 банк. Национальный банк продолжает работу по развитию и укреплению банковской системы.
Согласно прогнозам Указа Президента Республики Беларусь от 25 сентября 2012 г. № 419 «Об утверждении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2013 год» банки нарастят нормативный капитал до уровня, необходимого для покрытия принятых ими рисков, в том числе за счет внесения средств инвесторами в уставные фонды банков.
Ресурсная база банков увеличится за счет привлечения средств резидентов и нерезидентов Республики Беларусь. Требования банков к экономике возрастут на 17 – 20 процентов.
В 2013 году Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь предпримет меры, направленные на повышение устойчивости и конкурентоспособности финансового рынка.
В 2013 году будет обеспечено эффективное, надежное и безопасное функционирование национальной платежной системы. Продолжается реализация мероприятий по интеграции банковских систем Республики Беларусь и Российской Федерации в рамках Союзного государства, а также банковских систем стран Евразийского экономического сообщества, взаимодействие Национального банка и банковского сектора Республики Беларусь с Международным валютным фондом, Всемирным банком, Международной финансовой корпорацией, Европейским банком реконструкции и развития, зарубежными центральными (национальными) банками по вопросам двухстороннего сотрудничества.
Согласно «Приложения к Основным направлениям денежно- кредитной политики Республики Беларусь на 2013 год» приведены основные прогнозные показатели банковской системы Республики Беларусь на 2014 год:
1) прирост международных резервных активов Республики Беларусь в соответствии с методологией Международного Валютного фонда, млрд. долларов США - 0,3 – 0,7;
2) ставка рефинансирования на конец года, в процентах - 13 – 15;
3) прирост требований банков к экономике, в процентах - 17 – 20.
На дату 16.10.2013 г. прогнозные показатели отличаются от фактических: ставка рефинансирования составляет 23,5 % [16].
Таким образом, можно сделать вывод, что развитие банковской системы прошло долгий путь становления и совершенствования, который подразделяется на определенные этапы, характеризующиеся своими особенностями. Каждый этап становления банковской системы сопровождался принятием сопутствующих нормативно-правовых актов, отвечающих потребностям текущих экономических и политических отношений в государстве.
3 Проблемы и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь
В связи с непростой ситуацией кризисных 2008-2010 гг., а также сегодняшней нестабильностью на валютном рынке, состояние банковского сектора Республики Беларусь остается неустойчивым. Он достаточно успешно справился с внешними шоками, основные показатели эффективности банков оставались в приемлемых диапазонах, банками в основном выполнялись пруденциальные нормативы и другие надзорные требования. В частности, это подтвердила обновленная в 2011 г. оценка финансового сектора страны в рамках Программы оценки финансового сектора МВФ и Всемирного банка, а также оценки экспертов международных рейтинговых агентств (Fitch Ratings, Standart and Poor's). Однако кризис на валютном рынке Беларуси 2011 г. значительно усложнил процесс «посткризисной» реабилитации. Негативные тенденции увеличили риск роста проблемных активов у белорусских банков, что, в свою очередь, окажет давление на их прибыльность, ликвидность и капитал. Положение усугубляется отсутствием гибкости, особенно у крупных (государственных) банков, необходимой для эффективной корректировки расходов, в частности сокращения расходов на персонал.
Поэтому уже в апреле 2011 г. международный рейтинг белорусской банковской системы был понижен агенством Moody's со «стабильного» до «негативного». В настоящее время рейтинги агентства имеют шесть белорусских банков: Белагропромбанк, Беларусбанк, Белинвестбанк, БПС-Банк, банк «Москва – Минск» и Минский транзитный банк. Под наблюдение попали рейтинги первых 4 банков, которые находятся под контролем государства [15].
Участие банковской системы, 80 % активов которой сосредоточено в государственных банках, в непропорционально (по сравнению с доходами государства) обширном кредитовании экономики, включая государственные программы, приводит к тому, что система не успевает изменять условия кредитования в соответствии с возникающими рисками.
Начавшийся в 2008 г. мировой финансовый кризис показал, что и в белорусской относительно устойчивой банковской системе существует немало проблем.
Сегодня, проанализировав итоги завершившейся пятилетки (2006-2010гг.), можно выделить ряд нерешенных проблем и макроэкономических рисков, которые ограничивают эффективность проводимой денежно-кредитной политики и развитие банковского сектора.
Основными из них являются:
1) все еще напряженное финансовое состояние значительного числа предприятий реального сектора экономики, обусловливающее высокие кредитные риски банков и ограничивающее возможности роста их ресурсной базы, а также снижение ставки процента по кредитам и увеличение объемов кредитования.
Это негативно влияет на структуру активов и пассивов банков, на распределение денежных доходов населения по социальным группам и регионам, долю неофициальных доходов, величину и направленность социальных трансфертов как в целом, так и предоставленных с участием банковской системы. В сложившейся системе экономических отношений рост заимствования предприятиями денежных ресурсов в банках в 2 раза превышал рост их вкладов, что при относительно низком уровне доходов и сбережений населения обусловливает необходимость увеличения эмиссионного кредитования, которое сказывается на динамике цен и устойчивости национальной валюты;
2) сохраняющаяся в стране высокая налоговая нагрузка (при ее незначительном снижении) ограничивает финансовые средства субъектов хозяйствования, и соответственно, снижает их деловую и инвестиционную активность, развитие частного сектора и конкурентоспособность белорусских товаров на внутреннем и внешнем рынках;
3) недостаточная эффективность общественного производства вследствие его невысокого технологического уровня, характеризующегося, в частности, значительным износом активной части основных фондов. Это является одним из основных факторов, ограничивающих конкурентоспособность отечественной продукции и обусловливающих низкую долю добавленной стоимости в цене на нее, и выражается в высокой затрато- и энергоемкости производства продукции, низком уровне производительности труда, что в конечном итоге оказывает негативное влияние на финансовое положение отечественных производителей;
4) высокая материало- и энергоемкость производства, сильная зависимость его от конъюнктуры цен на импортируемые топливно-энергетические и сырьевые ресурсы, что негативно отражается на состоянии платежного баланса страны;
5) ограниченность инвестиционных ресурсов для обновления основных фондов;
В Республике Беларусь наблюдается сильная степень вмешательства государства в экономику. Ощущается недостаток стратегического планирования прежде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции. Что касается производственной сферы, то инвестиции в нее, равно как и распределение кредитов на инвестиции, трудно управляемы. Правительство и другие органы централизованного государственного управления не имеют достаточного количества рычагов воздействия на нее.
В качестве причин такого положения можно считать недостаток внутренних источников инвестиций, которых нет в достаточном размере ни у предприятий, ни у населения, ни у правительства, а также низкое внешнее инвестирование государства вследствие мирового финансового кризиса.
6) недостаточная инновационная активность, отсутствие механизма трансферта новых знаний и технологий из-за рубежа, в том числе путем привлечения иностранных инвестиций.
К числу других факторов, сдерживающих развитие банковского сектора, можно отнести:
- незначительную долю частного сектора в уставных фондах банков, что ограничивает их инвестиционную привлекательность, снижает уровень конкуренции и эффективность использования рыночных механизмов в организации деятельности банковской системы, уровень ее интеграционных возможностей;
- невысокую эффективность деятельности отдельных сегментов банковского бизнеса, связанную с реализацией крупными банками государственных программ, а также бесплатным расчетно-кассовым обслуживанием операций с бюджетными средствами, в совокупности с недостаточным уровнем бюджетной компенсации банкам потерь от льготного кредитования и обслуживания;
- высокие риски кредитования, связанные с недостаточно устойчивым финансовым положением кредитополучателей некоторых секторов экономики, в рамках их финансирования в соответствии с рядом решений, принимаемых государственными органами управления;
- наличие у банков неоправданных рисков при выполнении ими посреднических (агентских) функций по обслуживанию внешних государственных займов и принятии в полном объеме обязательств по возврату этих займов иностранным кредиторам;
- недостаточную развитость корпоративного управления и владельческого надзора в отдельных банках, не учитывающую в полной мере необходимость динамичного и устойчивого развития банков и характеризующуюся отсутствием последовательной долгосрочной стратегии развития, эффективного внутреннего контроля, постоянной работы по упреждению проблемных ситуаций, что приводит к снижению показателей их безопасного и ликвидного функционирования, а также эффективности работы данных банков;
- низкую обеспеченность банковского сектора долгосрочными ресурсами, что в условиях высокой инвестиционной активности банков, и в первую очередь при реализации важнейших государственных программ, приводит к несбалансированности активов и пассивов банков по срокам погашения и, в свою очередь, к снижению устойчивости функционирования банковского сектора, ограничению реальных возможностей для трансформации денежных средств в долгосрочные кредиты экономике, а также к повышению спроса на эмиссионное рефинансирование Национальным банком;
- недостаточное развитие финансовых институтов долгосрочных накоплений;
- неразвитость рынка корпоративных ценных бумаг и производных финансовых инструментов, что сдерживает как привлечение инвестиций в банковскую систему, так и обусловливает недостаточное развитие инструментов управления ликвидностью банков.
Для развития инфраструктуры банковского сектора требуется разрешение ряда проблем, обусловленных недостаточной координацией работ по развитию информационных технологий в банковской системе, отсутствием эффективной системы разработки и предоставления банками типовых решений, включая поставку готовых программно-аппаратных средств, центров аутсорсинговых услуг (привлечение организаций - поставщиков услуг для выполнения отдельных видов работ) для широкого спектра банковских информационных технологий; недостаточным обеспечением держателей банковских пластиковых карточек надлежащей инфраструктурой обслуживания в части проведения безналичных расчетов в организациях торговли (сервиса) вследствие низкой их заинтересованности в установке терминального оборудования и высокой его стоимости [7, с. 216].
Стоит обратить внимание также на сотрудничество Республики Беларусь с международными финансовыми организациями такими, как Международный валютный фонд (МВФ), группа организаций Всемирного банка (ВБ), Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), которые предоставляет прямое финансирование на конкретные проекты по линии частного сектора, структурной перестройки и приватизации, а также финансирует инфраструктуру, обеспечивающую эту деятельность.
Разработанная на 2011-2015 гг. Стратегия развития Республики Беларусь призвана стать периодом обновления, модернизации и совершенствования экономики в целом и банковского сектора в частности.
Предусматривается развитие финансового рынка, в том числе страхового сектора, рынка ценных бумаг, производных финансовых инструментов. Это увеличит институциональную способность экономики привлекать и накапливать долгосрочные финансовые ресурсы, а также трансформировать внутренние сбережения в долгосрочные финансовые инструменты. Необходимо будет создать широкий спектр финансовых инструментов, предоставляющий инвесторам разнообразие вариантов с точки зрения затрат, риска, прибыли, сроков, ликвидности.
Существенную роль в экономическом развитии страны предстоит сыграть банковскому сектору. Важно обеспечить его развитие темпами, опережающими темпы развития экономики.
В этой связи был подготовлен проект Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 гг. Данный документ определяет направления совершенствования регулирования деятельности банков Национальным банком и развития банковского сектора на предстоящие 5 лет [16].
Национальный банк намерен использовать преимущественно стандартные инструменты регулирования текущей ликвидности: операции на открытом рынке (как основной инструмент регулирования текущей ликвидности банков), постоянно доступные и двусторонние операции, механизм усреднения резервных требований. Для повышения их эффективности планируется:
- расширить формы приемлемого обеспечения;
- распространить механизм усреднения на весь объем резервных требований;
- сузить границы коридора, задаваемого ставками по постоянно доступным операциям, и придать ему симметричность относительно ставки рефинансирования;
- совершенствовать процесс раскрытия информации об используемых инструментах регулирования ликвидности и влияющих на нее факторах.
Дальнейшее совершенствование системы регулирования банковских операций будет направлено на формирование условий для внедрения и развития передовых технологий и современных банковских продуктов на основе:
- расширения прав банков в установлении процедур проведения банковских операций, закрепляемых в локальных нормативных правовых актах;
- развития институтов обеспечения прав банков как кредиторов;
- повышения информированности клиентов банков о стоимости и содержании предоставляемых им услуг.
Особое внимание по-прежнему будет уделяться операциям банков по кредитованию физических лиц. В целях развития жилищного кредитования предусматривается:
- совершенствование института ипотеки и ипотечных ценных бумаг;
- создание централизованной базы данных о залогодержателях и залогодателях;
- создание подменного фонда жилья и жилья для сдачи в аренду;
- разработка норм и рекомендаций о выпуске и обращении ипотечных ценных бумаг [16].
В рамках развития рыночных принципов в экономике ожидается совершенствование участия банков в кредитовании государственных программ. Участие банков, в том числе негосударственных, предполагается на конкурсной основе. По мере развития инфраструктуры финансового рынка, создания специализированных финансовых организаций роль банков в кредитовании государственных программ будет снижаться.
В рамках развития банковского надзора планируется совершенствовать пруденциальные требования и надзорные процедуры с учетом международных стандартов и лучшей мировой практики. Основными направлениями развития должны стать:
- повышение независимости принятия решений в рамках банковского надзора от иных функций государственного регулирования и контроля;
- дальнейшее внедрение рискориентированного надзора;
- повышение требований к допуску на рынок банковских услуг и обеспечение их соблюдения банками в процессе функционирования;
- совершенствование консолидированного надзора за деятельностью банковских групп и банковских холдингов, трансграничного надзора [16].
Основными целями развития информационных технологий в банковской системе будут повышение качества и увеличение количества банковских услуг, обеспечение их доступности независимо от территориальной принадлежности клиентов, а также повышение эффективности, надежности и безопасности функционирования информационных систем, совершенствование работы с электронными платежными документами, увеличение безналичных расчетов в розничном товарообороте. Коэффициент доступности автоматизированной системы межбанковских расчетов будет обеспечиваться на уровне не ниже 99,5 % дневного фонда рабочего времени.
С учетом указанных условий ожидаются следующие направления развития банковского сектора в 2011-2015 гг.:
- в условиях роста конкуренции банкам необходимо предпринимать меры по снижению управленческих и организационных издержек, что будет способствовать снижению процентной маржи банков и повышению доступности финансовых ресурсов для экономики. Ожидается, что банки будут переходить на одноуровневую систему управления региональной структурой, осуществлять централизацию бухгалтерского учета, кадровой и правовой работы, снабжения в центральных подразделениях, преобразование филиалов и отделений в расчетно-кассовые центры и центры по оказанию банковских услуг. Также ожидается снижение концентрации посредством укрупнения и консолидации средних и небольших банков. Основной тенденцией останется функционирование универсальных банков;
- ожидается дальнейшее привлечение иностранного капитала в уставные фонды банков. Соответственно, снизится участие государства в акционерном капитале банков. Значительное привлечение иностранных ресурсов в банковский сектор обеспечит трансферт современных банковских технологий на отечественный рынок, расширит инвестиционные возможности банков;
- важным направлением развития банковского сектора должно стать расширение финансового посредничества банков за счет операций с акциями, облигациями, закладными и другими финансовыми инструментами, а также развитие института доверительного управления имуществом. Активность данных процессов будет зависеть от ряда условий, в том числе от интенсивности процесса приватизации и создания широкомасштабного частного сектора, обеспечения высокой привлекательности страны для долгосрочных инвестиций, развития и либерализации финансового рынка, диверсификации перечня объектов инвестирования при доверительном управлении имуществом;
- развитие новых сфер банковского бизнеса определяется также сроками создания в стране регионального (международного) финансового центра, который обеспечит более активное и целенаправленное привлечение иностранных инвестиций в виде финансовых ресурсов и технологий.
Ожидается, что за 2011-2015 гг. на фоне привлечения иностранных инвестиций банковский сектор значительно нарастит свой финансовый потенциал. Объем активов банков может увеличиться в 2,3 раза и достичь 85 % к ВВП. В случае интенсификации процессов качественных структурных изменений в экономике, развития эффективного финансового рынка рост активов банковской системы может быть значительно выше [16];
- либерализация финансового рынка, формирование рыночной институциональной среды с развитыми финансовыми активами, снятие ограничений по трансграничному перемещению капитала позволят банкам в последующем активно выходить на национальные или международные рынки и предлагать широкий спектр банковских услуг, адекватный услугам европейских банков.
- сохранится важная роль внутреннего финансового рынка в активных операциях банков. Банковский сектор останется важнейшим элементом финансового рынка, обеспечивающим потребности быстро растущей экономики Беларуси необходимыми финансовыми ресурсами.
Ожидается, что требования банков к экономике за 2011-2015 гг. увеличатся в 2,7 раза и на конец 2015 г. составят не менее 70 % к ВВП. В случае интенсификации экономических и финансовых преобразований требования могут увеличиться в 3,7 раза (до 90 % к ВВП).
Таким образом, несмотря на все сложности, с которыми столкнулась отечественная банковская сфера в период мирового финансового кризиса и сегодняшней нестабильностью на внутреннем валютном рынке, связанные в первую очередь с нехваткой внутренних и внешних инвестиционных ресурсов, низкой кредитоспособностью реального сектора белорусской экономики, с несоответствием объемов внутреннего кредитования имеющимся долгосрочным ресурсам, она по-прежнему остается динамично развивающимся сектором экономики. Разработанные в ходе подготовки Программы социально-экономического развития на 2011-2015 гг. направления развития банковского сектора республики позволят не только в значительной степени приблизить его к уровню высокоразвитых стран, но и значительно повысить его устойчивость к проявлениям внутригосударственной и внешнеэкономической нестабильности.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. В ходе рассмотрения данной темы в курсовой работе было выяснено, что в Республике Беларусь сформировалась и функционирует двухуровневая банковская система. Ядром белорусской банковской системы является Национальный банк Республики Беларусь (первый уровень), основными целями которого являются:
- кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ;
- поддержка общей экономической политики Правительства РБ;
- обеспечение устойчивости официальной денежной единицы РБ.
Второй уровень, в силу относительной неразвитости небанковских кредитно-финансовых учреждений, представлен исключительно коммерческими банками (сегодня действует 31 банк). Наиболее характерным для нашего государства банком является средний по размерам уставного фонда банк государственной формы собственности универсальный по охвату выполняемых операций.
2. Анализ основных показателей функционирования банковской системы за период с 2000 по 2012 гг. показал, что банковская система Республики Беларусь - явление динамично развивающееся и расширяющееся. За последнее десятилетие уровень развития отечественной банковской сферы значительно приблизился к странам Центральной и Восточной Европы, о чем также свидетельствуют высокие рейтинги, присваиваемые на протяжении многих лет белорусской банковской системе международными рейтинговыми агентствами. Следует отметить, что начиная с 2000 г. наблюдается устойчивый рост основных показателей деятельности банковской системы, рассмотренных выше. Так, с 2000 по 2012 гг. активы отечественных банков возросли более чем в 30 раз и составили 81,4 % номинального ВВП на 01.01.2012 г.
3. Белорусская банковская система, несмотря на достаточно высокий уровень, достигнутый ею за последние десять лет, по-прежнему нуждается в дальнейшем укреплении и стабилизации, т.к. именно от устойчивости банковского сектора во многом зависит устойчивость экономики в целом.
И здесь следует отметить основные проблемы, существующие в белорусском банковском секторе.
Во-первых, ограниченность инвестиционных ресурсов для обновления основных фондов. В Республике Беларусь наблюдается сильная степень вмешательства государства в экономику. Ощущается недостаток стратегического планирования прежде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции.
Во-вторых, сохраняющаяся в стране высокая налоговая нагрузка (при ее незначительном снижении) ограничивает финансовые средства субъектов хозяйствования, и соответственно, снижает их деловую и инвестиционную активность, развитие частного сектора и конкурентоспособность белорусских товаров на внутреннем и внешнем рынках.
За основу данной работы взяты следующие определения:
Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Банковским кодексом Республики Беларусь.
Национальный Банк - это главный банк страны, который ответственен за эмиссию денег и ценных бумаг, регулирование взаимоотношений государственной финансовой системы и кредитных институтов с частными коммерческими банками и кредитными организациями. Он же является главным представителем банковской системы страны на международном уровне.
Небанковские кредитно-финансовые организации - коммерческие организации, зарегистрированные в порядке, установленном Банковским Кодексом, и имеющие на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции.
Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Авраменко, А. Ф. Чернявский Интеграция белорусских банков в мировую банковскую систему: тенденции и перспективы / А. Авраменко, Ф. Чернявский // Вестник ассоциации белорусских банков. – 2008 г. – №13.
2. Бабаш, Л. Бухгалтерский учет в банках: учебн. пособие / Л.П. Бабаш. - Гомель: Белорусский торгово-экономический университет потребительской кооперации, 2009. - 72 с.
3. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь, 25 окт.2000г., № 441-З: в ред. Закона Республики Беларусь от 13.07.2012г., №416-З //КонсультантПлюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац.центр правовой информ. Респ.Беларусь. – Минск,2013.
4. Банковская система Республики Беларусь на современном этапе развития // Банковское дело [Электронный ресурс]. – 2013.- Режим доступа: http://www.banki-delo.by. – Дата доступа: 07.11.2013.
5. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учеб. – М.: «Финансы и статистика», 2003. – 592с.
7. Деньги, кредит, банки: учебн. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Минск: БГЭУ, 2003. – 527 с.
8. Деньги. Кредит. Банки. Финансы предприятия [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.dkb-fin.ru. – Дата доступа: 07.11.2013.
9. Заявление главы НБРБ Петра Прокоповича 26.03.2010 г. О направлении банкам рекомендаций по снижению кредитных ставок: «к концу I полугодия они должны составлять величину «ставка рефинансирования плюс 3%» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.paritetbank.by. – Дата доступа: 07.11.2013.
10. Кредитная политика Беларуси: проблемы и рекомендации. – Минск: Право и экономика, 1998. – 134с.
11. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учеб. для вузов / О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 389 с.
12. Лузгин, Н.В. Реализация Концепции развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года / Н.В. Лузгин // Банковский вестник. – Август 2008. – С. 10 -13.
13. Пищик, И. Пути развития платежной системы Беларуси до 2015 г. / И. Пищик // Банковский вестник. – 2010. - №10 (483). – С.64-69.
14. Сайт www.infobank.by [Электронный ресурс]. – Минск, 2011. – Режим доступа: http://www. infobank.by. - Дата доступа: 02.04.2011.
15. Сайт www.nbrb.by [Электронный ресурс]. – Минск, 2011. – Режим доступа: http://www.nbrb.by. - Дата доступа: 02.04.2011.
16. Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 гг. / Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by. – Дата доступа: 07.11.2013.
17. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: курс лекций / В.И.Тарасов. – Минск: Мисанта, 1997. – 342с.
18. Финансовая аналитика [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.finanal.ru. – Дата доступа: 07.11.2013;
19. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Учебник.– М.: «Высшая школа», 1998. – 240 с.
PAGE 5