Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Тема: современная банковско – кредитная система
Сущность, функции и виды кредита
Кредит – это форма движения ссудного капитала.
Ссудный капитал – денежные средства, отданные в ссуду их собственником на время на условиях возвратности и за плату в виде процента.
Источники кредита
В процессе экономической деятельности у хозяйствующих субъектов образуются временно свободные денежные ресурсы:
- средства, освобождаемые в процессе производственной деятельности предприятий (амортизационный фонд, предназначенный для восстановления, обновления и расширения основного капитала; часть выручки, предназначаемой для покупки сырья, материалов, топлива; накапливаемая прибыль и т.д.;
- доходы и сбережения населения;
- накопления государства, образуемые за счет доходов, полученных от производственной, коммерческой, финансовой деятельности правительства, а также использованные средства бюджета.
Принципы кредитования
Временно свободные денежные средства предоставляются нуждающимся в них во временное пользование, в долг. Принципы (условия)передачи временно свободных денежных средств от кредитора к заемщику:
- возвратность;
- срочность;
- платность;
- обеспеченность, т.е. выданная в долг сумма должна быть возвращена через определенный срок, за пользование деньгами взимается плата, и ссуды выдаются под залог товаров, ценных бумаг, недвижимости, гарантии и др.
Функции кредита:
- обеспечение непрерывности процесса воспроизводства;
- перераспределение денежных средств между предприятиями, отраслями, территориями, группами населения;
- повышение эффективности производства, стимулирование НТП;
- создание кредитных денег;
- расширение безналичного оборота и ускорение движения денежных потоков;
- превращение денежных сбережений в капитал;
- концентрация централизация капитала.
Виды кредита
Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый производителями (продавцами) потребителям (покупателям) в форме отсрочки платежа за поставленный товар. Отношения коммерческого кредита оформляются векселем.
Вексель – это письменное долговое обязательство, оформленное по законодательным нормам, выдаваемое заемщиком кредитору и предоставляющее кредитору бесспорное право требовать с заемщика уплаты долга в определенный срок.
Вексель является платежным, расчетным и кредитным документом, пригодным для оплаты товаров и услуг, предоставления кредита, возврата полученных ссуд.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый на определенный срок кредитно –финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями), физическими и юридическими лицами в виде денежной ссуды.
По срокам банковские ссуды делятся на краткосрочные (до года), среднесрочные (до 3 лет) долгосрочные (свыше 3 лет).
Ссуды могут быть гарантированными (т.е. выдаваться под материальное обеспечение, залог, гарантию банка ил другого физического или юридического лица) или негарантированными (бланковыми).
Плата за пользование деньгами (цена кредита) – это процент, измеряемый нормой (ставкой) процента. Уровень ставки процента зависит от величины предоставляемой ссуды, ее срока, наличия или отсутствия гарантии и др . и определяется на денежном рынке, где сталкиваются предложение денег и спрос на деньги.
Ипотечный кредит – долгосрочный кредит, который выдается под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений и т.п.).
Потребительский кредит – предоставляется частным лицам торговыми предприятиями при покупке потребительских товаров длительного пользования (автомобили, жилье, мебель, бытовая техника) в форме отсрочки платежа (продажа в рассрочку) банками или другими финансовыми учреждениями в виде банковских ссуд на потребительские ссуды (оплата за обучение, лечение, отдых и т.п.).
Государственный кредит – подразделяется на собственно государственный кредит, когда государственные банки и другие финансово – кредитные учреждения кредитуют частный сектор, и государственный долг. В последнем случае - в качестве заемщика выступает государство, а кредиторами – физические или юридические лица.
Международный кредит – это движение денег между кредиторами и заемщиками в различных странах. Международный кредит обусловлен наличием внешнеэкономических связей и существует в форме коммерческого, банковского и государственного кредита, т.е. кредиторами и заемщиками могут быть банки, частные фирмы, правительства, международные и региональные экономические организации.
Современная банковско – кредитная система
В рыночной экономике принята двухуровневая банковская система.
Верхний уровень представлен, как правило, государственным центральным банком, который непосредственно не кредитует предприятие и население, но регулирует денежное обращение страны и руководит всей банковской системой.
Второй уровень занимает множество самостоятельных, преимущественно частных, коммерческих банков, которые и ведут основную работу по аккумулированию сбережений и размещению кредитов. Коммерческие банки являются самостоятельными организациями. Административно они не подчинены центральному банку, хотя и обязаны выполнять указания центрального банка в пределах норм, определенных законом.
Наряду с коммерческими банками на втором уровне кредитной системы находятся специализированные небанковские институты (пенсионные, страховые, инвестиционные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы и т.п.), деятельность которых сводятся к аккумуляции денежных сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы предприятиям и государству, мобилизации капитала через эмиссию акций, предоставление ипотечных и потребительских кредитов и т.п.
Коммерческие банки
Банки – это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли. Банковская прибыль представляет собой разность между процентом, который получают банки за предоставленные им деньги, минус издержки, связанные с деятельностью банка.
Виды банков:
- по форме собственности: государственные, кооперативные, акционерные, смешанные;
- по видам выполняемых операций: универсальные или специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые, биржевые, торговые и т.п.);
- по территориальному признаку: местные, региональные, общенациональные, мировые.
Функции банков:
- мобилизация временно свободных денежных средств и сбережений и превращение их в капитал;
предоставление ссуд физическим и юридическим лицам. Непосредственное предоставление в ссуду временно свободных денежных средств их собственником заемщику в практической хозяйственной жизни затруднено. Банки, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их в долг конечным заемщикам, выполняют функцию посредника;
- создание кредитных денег. Выдавая ссуду банки осуществляют безналичную депозитно –кредитную эмиссию. Предоставив клиенту ссуду, банк зачисляет определенную сумму денег на его счет,т.е создает депозит (вклад), владелец которого может получать наличные деньги или осуществлять безналичные расчеты; в любом случае происходит увеличение количества денег в обращении;
- проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей;
- выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг. Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений на производственные цели.
Виды банковских операций
Пассивные операции – операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы, используемые для предоставления займов и приобретения ценных бумаг.
Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их банкам в пользование за определенную плату – процент. Привлеченные средства оформляются в виде депозитов (вкладов) и с точки зрения банка, являются его долговыми обязательствами (пассивами).
Активные операции – операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Предоставляемые банком денежные ресурсы образую долги банку и являются его активами.
К основным видам активных банковских операций относятся следующие:
- выдача ссуд (предоставление кредита). Банки не имеют права выдавать ссуды на всю сумму имеющихся у них депозитов. Часть депозитов банк обязан хранить в виде наличности или вкладов на беспроцентных счетах центрального банка. Минимальный размер вклада, который банк должен держать в центральном банке или иметь в наличности, называется обязательными резервами, их величина определяется на основании норматива (rr), устанавливаемого центральным банком в виде доли (процента) от депозитов банка.
Фактические резервы банка, как правило, больше обязательных; эти превышения называются избыточными резервами, которые и служат источником ссуд.
- Учет векселей – это покупка банком векселей до наступления срока платежей по ним. За операцию учета векселей банк взимает с клиента определенную плату – учетный процент, или дисконт.
- Инвестиционная деятельность – вложение банком средств в частные и государственные ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки обеспечивают приток средств на довольно длительный период. С точки зрения приносимого дохода, инвестиции – это второй (после процентов по кредиту) источник банковской прибыли. Соотношение пассивных и активных операций банк находит свое отражение в балансе банка, составляемом на определенную дату.
Упрощенная схем баланса приводится ниже.
Баланс банка на 1 января 200… года (млн ден.ед)
|
Активы |
Пассивы |
|
1. Резервы: 10 -наличность 2 - обязательные резервы 8 2. Ссуды предприятиям и населению 50 3. Государственные ценные бумаги 20 |
1. Депозиты: 65 - до востребования 35 - сберегательные 10 - срочные 20 2. Задолженность по ссудам банков 10 3. Собственный капитал 5 |
|
Всего: 80 |
Всего: 80 |
Комиссионные операции банков
Это операции по оказанию разного рода посреднических и доверительных услуг, за оказание которых банк взимает комиссионные вознаграждения.
Лизинг – банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружений. При этом банк получает арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент. Для предприятий лизинг является специфической формой финансирования инвестиций.
Факторинг – вид банковской деятельности, которая заключается в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам (покупателям), оплачивая им 60 – 90% суммы обязательств в идее аванса с окончательным перерасчетом после погашения задолженности. За оказание этих услуг банк взимает комиссионные.
Трастовые операции – выполнение банком раз личных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента. По доверительным операциям банки получают комиссионное вознаграждение. Сосредотачивая трастовые активы, банки имеют возможность значительно расширять сферу своей деятельности и влияния, обеспечивая себе высокие прибыли.
Процесс создания денег банковской системой
Огромная роль и значение банков в рыночной экономике связаны с их способностью в процессе кредитования создавать новые деньги (осуществлять безналичную ссудно – депозитную эмиссию денег) и тем самым влиять на количество денег в обращении.
Выдавая ссуды, банки создают новые деньги. Однако способность отдельного банка, выдавая ссуды, создавать деньги ограничена его избыточными резервами.
В то же время вся банковская система может предоставлять ссуды и создавать новые деньги в объемах, намного превышающих избыточные резервы.
Общее количество вновь созданных денег равно величине первоначального избыточного резерва, умноженного на денежный мультипликатор.
Денежный мультипликатор (MRm)
– коэффициент, характеризующий степень возрастания денежной массы в результате прироста избыточных резервов. Он равен единице, деленной на норматив резервных требований (rr):
Центральный банк и его функции
Центральный банк (ЦБ) – государственное финансово – кредитное учреждение, которое организует и регулирует денежное обращение.
Важнейшим принципом функционирования Центрального банка является его независимость.
Центральный банк не ставит перед собой присущей коммерческим банкам цели максимизации прибыли и не конкурирует с коммерческими банками. Основное назначение Центрального банка в рыночной экономике - обеспечение стабильности банковской и финансовой систем, устойчивости национальной валюты, контроль за денежным обращением страны, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов, проведение денежной политики, направленной на достижение макроэкономических целей, прежде всего безинфляционного развития экономики.
Центральный банк непосредственно не связан ни с предприятиями, ни с населением (он не принимает у них вклады и не кредитует их); его клиентами являются коммерческие банки и правительство.
Функции центрального банка
- Эмиссионная. Центральный банк монопольно осуществляет эмиссию (выпуск в обращение) наличных денег и организацию их обращения.
- Денежно – кредитное регулирование экономики. Во взаимодействии с правительством центральный банк разрабатывает и проводит единую государственную денежно – кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Через систему денежно – кредитных инструментов (норматив обязательных резервов, учетная ставка, операции на открытом рынке), а также систему нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков, центральный банк влияет на макроэкономические цели развития экономики страны.
- Организация, регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков. Центальный банк является «банком банков»- он хранит кассовые резервы коммерческих банков, через счета, открываемые в нем коммерческими банками, осуществляет расчеты между ними, в случае необходимости оказывает коммерческим банкам кредитную поддержку. Центральный банк является для коммерческих банков »кредитором последней инстанции»,т.е. кредитором на крайний случай.
Центральный банк регулирует безналичную (ссудно – депозитную) эмиссию, осуществляемую коммерческими банками. Воздействуя на масштабы и характер операций коммерческих банков (прежде всего на объем предоставляемых ими кредитов), осуществляя надзор за их деятельностью, ЦБ регулирует массу денег, находящихся в обращении.
- Банковское обслуживание правительства страны. ЦБ является банком правительства и в этом качестве организует финансирование и долгосрочное кредитование государственных капитальных вложений, обслуживание государственного долга, т.е размещение государственных займов, их погашение, выплату процентов по ним и др.
- Организация платежно – расчетных операций. ЦБ устанавливает правило расчетов на территории страны и выступает посредником между другими банками при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований.
- Валютное регулирование. Осуществляя операции по покупке и продаже иностранной валюты, определяя порядок осуществления расчетов с иностранными государствами и т.п., ЦБ оказывает воздействие на устойчивость, покупательную способность национальной валюты.
ТЕМА: ДЕНЬГИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА.
1.1. РОЛЬ ДЕНЕГ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
Ключевые понятия и термины.
Для каждого из приведенных здесь понятий и терминов найдите соответствующее определение.
Определения:
А. Функция денег, состоящая в том, что при помощи денег устанавливается пропорция, в которой один товар или услуга обменивается на другой товар или услугу.
Б. Экономика, в которой обмен товаров и услуг происходит без посредства денег.
В. Функция денег, состоящая в том, что при их помощи осуществляются трансфертные платежи, т.е. операции, не связанные с оплатой товаров и услуг.
Г. Функция денег, состоящая в том, что при посредстве денег осуществляется обмен товарами и услугами.
Тесты.
1. Укажите, какую функцию выполняют деньги, когда безработный получает пособие по безработице. В этом случае деньги выполняют функцию:
а) средства обмена;
б) средства платежа;
в) средства накопления сбережений.
2. Какую функцию выполняют деньги, когда дантист говорит своему пациенту: «За пломбирование зуба вам придётся заплатить 500 рублей». В этом случае деньги выполняют функцию:
а) средства платежа;
б) средства обмена;
в) средства измерения стоимости.
3. Укажите, какую функцию выполнили деньги, когда пациент заплатил дантисту 1000 руб. за два запломбированных зуба. В этом случае деньги выступили в роли:
а) средства измерения стоимости услуги врача;
б) средства платежа;
в) средства обмена.
4. Какую функцию выполнили деньги, когда домашняя хозяйка, получив месячную заработную плату мужа 1 тыс. р. и израсходовав 800 р., 200 р. отложила на то, чтобы в будущем приобрести стиральную машину. В этом случае 200 р., отложенные на покупку стиральной машины, выступили в роли:
а) средства платежа;
б) средства накопления сбережений;
в) средства обмена.
Проблемы.
В экономической литературе, посвященной проблеме денег, имеется немало определений денег. Это служит подтверждением того, что очевидность и простота понимания сущности денег являются кажущимися. Прочитайте внимательно приведенные здесь определения денег. Какое из них, на ваш взгляд, наиболее точно отражает природу денег?
«Эта банкнота является законным средством платежа для всех видов обязательств, государственных и частных» (надпись на банкнотах США любого номинала).
«Деньги – средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости и средство сохранения (накопления) стоимости» (Долан Эд.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М. – Л., 1991).
«Деньги – признаваемое всеми средство обращения, которые принимаются в обмен на товары и услуги и могут быть использованы для накопления богатства и использования в будущем» (Любимов Л. Основы экономической теории. – М., ВШЭ, 1995).
«Деньги – это определенная материальная субстанция, принимаемая людьми в качестве оплаты за продукты и услуги, и для погашения долгов» (Львов Ю.А. Основы экономики и организации бизнеса. СПБ, 1992).
«Деньги – общепризнанное средство платежа, которое принимается в обмен на товары и услуги, а также при уплате долгов» (Фишер Ст. и др. Экономика. М.: Дело, 1993).
1.2. ВИДЫ ДЕНЕГ И ИХ СВОЙСТВА
Ключевые понятия и термины.
Укажите, какое определение выражено в перечисленных терминах и понятиях.
Определения:
А. Денежный вклад в банк, который предусматривает, что банк обязан вернуть вкладчику принадлежащие ему деньги по первому требованию вкладчика.
Б. Вес виды депозитов, выполняющие те или иные функции денег.
В. Денежная система, предполагающая, что выпускаемые в обращение Центральным банком банкноты свободно размениваются на золотые монеты.
Г. Долговые обязательства Центрального банка данной страны, являющиеся общепризнанным средством платежа и выполняющие функции денег.
Д. Способность наличных и безналичных денег непосредственно служить в качестве средства платежа или быстро и с минимальными издержками превращаться в средство платежа.
Е. Имеющаяся в экономике сумма наличных денег, вкладов до востребования и всех видов срочных и сберегательных вкладов.
Ж. Товар (например, золото или серебро), который выполняет функции денег.
З. Денежный вклад в банк, по условиям которого устанавливается точная дата, когда вкладчик получает возможность без штрафных санкций со стороны банка снять деньги со своего вклада.
И. Денежная система, при которой Центральный банк данной страны разменивает выпускаемые им банкноты на золотые слитки весом 12,35 кг чистого золота.
К. сумма находящихся в экономике наличных денег и вкладов до востребования.
Л. Денежная система при которой банкноты обменивались на иностранную валюту (например, доллары США), разменную на золото.
М. Показатель денежной массы, включающий денежную наличность, депозиты до востребования и небольшие срочные и сберегательные депозиты.
Тесты.
1. Укажите на правильное определение товарных денег. Товарные деньги – это:
а) товар, пользующийся повышенным спросом;
б) товар, выполняющий функции денег;
в) редкий товар, имеющий очень высокую стоимость (например, крупные бриллианты, произведения выдающихся мастеров живописи и т.п.).
2. Укажите, какие признаки являются неотъемлемой принадлежностью кредитных денег. Кредитные деньги:
а) являются долговыми обязательствами Центрального банка данной страны;
б) это банкноты, которые в XIX в. и в начале XX в. разменивались на золотые монеты;
в) способны выполнять функции денег, находясь в виде депозитов до востребования;
г) это циркулирующие в обращении банкноты;
д) это все виды безналичных денег.
3. Укажите, какие виды денег входят в качестве составляющей части во все виды денежных агрегатов (М1, М2, М3 и L):
а) краткосрочные государственные обязательства;
б) наличные деньги;
в) все виды депозитов;
г) депозиты до востребования.
4. Укажите, какие виды денег не входят в агрегат М1:
а) банкноты;
б) наличные деньги;
в) срочные депозиты;
г) сберегательные депозиты;
д) иностранная свободно конвертируемая валюта;
е) депозиты до востребования.
Упражнения и задачи.
1. В нашем распоряжении имеются следующие виды активов: легковой автомобиль новейшей модификации, разменные монеты, бывшая в употреблении зубная щётка, записанные вашей мамой конспекты лекций по курсу «история КПСС», банкноты центрального банка России, доллары США, полученная вами из сбербанка чековая книжка по вкладу до востребования, ГКО, акции АЗЛК («Москвич»). Расположите эти активы по уровню их ликвидности.
2. Предположим, что в экономике Франции в конце XX в. имелись следующие виды денег (цифры условные):
- краткосрочные казначейские и коммерческие векселя – 100 млн фр.;
- срочные мелкие сберегательные вклады – 20 млн фр.;
- крупные срочные депозиты – 150 млн фр.;
- вклады до востребования – 200 млн фр.;
- луидоры (старинные французские золотые монеты) – 1 тыс. фр. (эквивалент стоимости франков);
- разменная монета – 1 млн фр.;
- наличные доллары США – 2 млн долл. (1 долл.=5 фр.);
- английские фунты стерлингов – 1 млн ф. ст. (1 ф. ст.=9 фр.);
- немецкие марки – 3 млн DM (1 DM=3,5 фр.);
- банкноты Банка Франции – 100 млн фр.;
- разменная монета иностранных государств – 1 тыс. фр. (эквивалент стоимости франка).
Определите величину денежных агрегатов М0, М1, М2, М3 и L.
Проблема.
Евгений Онегин «…читал Адама Смита и был глубокий эконом, то есть умел судить о том, как государство богатеет, и чем живёт, и почему не нужно золота ему, когда простой продукт имеет». Укажите, рассматривая представления Онегина с позиций современной экономической теории, в чём он был прав и с чем бы вы с ним не согласились.
1.3. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
Ключевые понятия и термины.
Для каждого из приведенных здесь терминов и понятий найдите соответствующее ему определение.
Определения:
А. Операции банка, направленные на мобилизацию свободных денег, имеющихся в экономике.
Б. Операции банка, которые состоят в сдаче в аренду оборудования, приобретенного банком, с предоставлением клиенту права на последующий выкуп этого оборудования.
В. Сумма имеющихся в распоряжении банка наличных и безналичных денег, ссуд, предоставленных фирмам и частным лицам, частных и государственных ценных бумаг, принадлежащих банку, а также зданий, оборудования и прочего имущества, являющегося собственностью банка.
Г. Единство активов и их структуры, с одной стороны, и пассивов (долговых обязательств) и их структуры, с другой стороны, отражающее объемы различных операций банка.
Д. Инвестиции привлеченных банком денег в форме ссуд, покупок государственных и частных ценных бумаг и формирования резервов в виде депозита в Центральном банке.
Е. Сумма долговых обязательств банка.
Ж. Объем кредита, предоставляемого клиенту банка, предполагающий, что выплаты денег распределяются на несколько этапов в течение определенного срока. При этом банк же выплачивает деньги клиенту без дополнительных проверок его кредитоспособности.
З. Установленное Центральным банком отношение минимальной суммы резервов в виде депозита в Центральном банке к общей сумме вкладов, привлеченных данным коммерческим банком.
И. Банковский кредит, предоставляемый под залог недвижимости.
Тесты.
1. Укажите, в чём состоит основная функция коммерческих банков. Коммерческие банки:
а) выступают в качестве финансовых посредников между фирмами и домашними хозяйствами, имеющими свободные деньги, и теми фирмами и домашними хозяйствами, которые в них нуждаются;
б) выступают в роли фирм, которые, будучи собственностью министерства финансов, регулируют в стране денежное обращение;
в) это финансовые учреждения, которые скупают акции, облигации и другие ценные бумаги, выпускаемые частными фирмами, с целью их перепродажи населению.
2. Укажите, что из перечисленных ценностей может числиться на балансе банка в качестве его активов:
а) собственный капитал банка;
б) акции и облигации частных фирм;
в) долговые обязательства государства;
г) наличные деньги
д) вклады населения;
е) участок земли, который служит залогом векселя, выданного банку его клиентом, получившим ссуду.
3. Укажите, какие из перечисленных ценностей могут числиться на балансе коммерческого банка в качестве его пассивов:
а) резервный депозит в Центральном банке;
б) принадлежащее банку здание, которое пострадало от стихийного бедствия;
в) безналичные доллары США и другая иностранная валюта;
г) долговые обязательства обанкротившейся фирмы;
д) ссуда, полученная данным банком от другого коммерческого банка;
е) вклады иностранных банков, произведенные в СКВ.
Упражнения и задачи.
1. В табл. 9-1 представлен баланс коммерческого банка. Определите, исходя из приведенных в таблице данных, чему равны резервы банка, если уровень резервных требований 20%; и чему равны инвестиции банка в государственные бумаги.
Таблица 9-1
Баланс коммерческого банка (в млн рублей)
|
Активы |
Пассивы |
|
Денежная наличность 5 Резервы ? Ссуды 70 Акции и облигации частных фирм 15 Государственные ценные бумаги ? |
Собственный капитал 20 Депозиты до востребования 60 Срочные и сберегательные 70 депозиты |
|
ВСЕГО |
ВСЕГО |
2. Предположим, что депозиты до востребования увеличились на 10 млн р., а срочные и сберегательные депозиты – на 20 млн р. Как в результате этого увеличения депозитов изменятся объем и структура активов банка, баланс которого представлен в табл. 9-1?
3. Пользуясь данными табл. 9-1, введём следующие предположения: процентная ставка по резервным депозитам в Центральном банке – 1%; средний размер процентных ставок по ссудам – 10%; доход от акций и облигаций частных фирм – 1,5 млн р.; доход от государственных ценных бумаг – 3,88 млн р.; затраты банка на оплату труда персонала, на амортизацию оборудования, электроэнергию и т.д. – 2,7 млн р. Чему должны равняться процентные ставки по депозитам до востребования и срочным депозитам, чтобы обеспечить прибыль 5,0 млн р.? При этом ставка по срочным депозитам больше. Чем ставка по депозитам до востребования, на 1% (на один процентный пункт).
1.4. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
Тесты.
1. Укажите, какое определение учётной ставки Центрального банка является правильным. Учётная ставка Центрального банка – это:
а) процентная ставка, которую устанавливает центральный банк по государственным кредитам, предоставляемым частным фирмам;
б) процентная ставка, которую Центральный банк устанавливает по депозитам коммерческих банков в Центральном банке в соответствии и с нормой обязательных резервов;
в) ставка процента, которую устанавливает Центральный банк по кредиту, предоставляемому коммерческим банкам для покрытия временного недостатка их резервов.
2. Укажите, чем являются находящиеся в обращении банкноты по отношению к Центральному банку:
а) частью активов Центрального банка;
б) частью пассивов Центрального банка;
в) наличной денежной массой, обращающейся в экономике и не имеющей никакого отношения к Центральному банку;
г) долговыми обязательствами Центрального банка.
3. Укажите, какие цели (задачи) ставятся перед Банком России Законом РФ «О Центральном банке Российской Федерации». Банк России должен:
а) разрабатывать и проводить единую кредитно-денежную политику;
б) развивать и укреплять банковскую систему страны;
в) предоставлять кредиты коммерческим банкам;
г) увеличивать, сокращать или полностью прекращать эмиссию банкнот;
д) защита и обеспечение устойчивости российской валюты – рубля;
4. Укажите, какие функции выполняет центральный банк России. Центральный банк России:
а) развивает и укрепляет банковскую систему России;
б) устанавливает правила осуществления расчётов между коммерческими банками;
в) обеспечивает устойчивость покупательной способности рубля;
г) во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит единую кредитно-денежную политику;
д) является кредитором коммерческих банков;
е) устанавливает правила проведения операций коммерческими банками, правила бухгалтерского учёта и отчётности;
ж) выполняет операции по покупке и продаже иностранной валюты;
з) осуществляет регистрацию коммерческих банков, выдает лицензии или отзывает лицензии; осуществляет надзор над деятельностью коммерческих банков;
и) устанавливает нормы минимальных резервов для коммерческих банков.
Упражнения и задачи.
1. Вернёмся к рассмотрению приведенного в табл. 9-2 учебника баланса Центрального банка.
Таблица 9-2
Баланс Центрального банка (в условных денежных единицах)
|
Активы |
Пассивы |
|
Золото и иностранная валюта 5 Ссуды коммерческим банкам 10 Облигации государственных займов 90 Государственные краткосрочные обязательства 110 |
Банкноты 200 Депозиты коммерческих банков 20 Депозиты правительства 10 |
|
ВСЕГО 230 |
ВСЕГО 230 |
Предположим, что правление банка приняло решение осуществить эмиссию (т.е. напечатать и выпустить в обращение) банкнот на сумму 20 ден. ед. Как это повлияет на структуру изменения в структуре пассивов и активов банка произойдут вследствие эмиссии? Как может использовать Центральный банк напечатанные им банкноты?
2. Предположим, что Центральный банк продаст часть имеющихся у него резервов иностранной валюты коммерческим банкам. Как это повлияет на структуру его пассивов и активов? Допустим, что сумма проданной иностранной валюты составила 4 усл. ден. ед.
Проблема.
В главе IX учебника говорилось о том, что банк должен иметь резервы, чтобы обеспечить свою устойчивость. Банкротство крупного заёмщика, финансовая паника и «набег» вкладчиков способны привести к банкротству самого банка. Может случиться, что резервов банка будет недостаточно, чтобы предотвратить крах. О чём говорит опыт США?
Дополнительное чтение.
Если бы большое число вкладчиков по какой-либо причине внезапно потеряли доверие к банку и попытались забрать свои вклады наличными деньгами, банк был бы не в состоянии удовлетворить все требования. В таком случае потеря доверия могла бы распространиться и на другие банки и привести к краху значительной части банковской системы. В действительности такой финансовой паники не было в США уже в течение 50 лет. Однако причина этого почти никак не связана с уровнем банковских резервов. Клиенты банков больше не бросаются изымать свои вклады при малейшем слухе о финансовых неприятностях, потому что теперь их вклады застрахованы Федеральной корпорацией по страхованию депозитов (ФКСД). Если банк по какой-либо причине закрывается, его вкладчики могут рассчитывать на компенсацию в течение нескольких дней. После учреждения ФКСД в 1935г. критики утверждали что взносы, которые она берёт с банков за страхование их вкладов, слишком малы и что ФКСД обанкротится, пытаясь выплачивать вклады несостоятельных банков. Однако, само существование ФКСД положило конец феномену массового изъятия вкладов, а с прекращением массовых изъятий банкротства банков отошли в прошлое. Таким образом, взносы за страхование оказались более чем достаточными. Учреждение ФКСД, возможно, было одной из наиболее удачных реформ 30-х годов, направленных на стабилизацию экономики.
Хейне. Экономический образ мышления. – М., 1991, с. 553
Как вы считаете, целесообразно ли создание в России фирмы, аналогичной Федеральной корпорации по страхованию депозитов? Должна ли подобная фирма быть частной или государственной? Должна ли она быть коммерческим предприятием или находиться на государственной дотации?