Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
|
Відмітка про одержання (штамп органу державної податкової служби)
|
Затверджено Наказ Державної податкової адміністрації України 28.02.2011 № 114 |
||
|
1 |
ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ з податку на прибуток підприємства |
Звітна |
|
|
Звітна нова |
|||
|
Консолідована |
|||
|
Уточнююча |
|
2 |
Звітний (податковий) період року 20____, за який подається податкова декларація або уточнюється (для уточнюючої податкової декларації) |
І квартал |
Півріччя |
Три квартали |
Рік |
||||||||||||
|
ІІ квартал1 |
ІІ – ІІІ квартали1 |
ІІ – ІV квартали1
|
|||||||||||||||
|
3 |
Повне найменування платника податку на прибуток (повне найменування постійного представництва нерезидента) згідно з реєстраційними документами; для платника податку на прибуток за угодою про розподіл продукції – назва, дата та номер угоди; для платника податку на прибуток за договором управління майном – назва, дата та номер договору |
_____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________ _____________________________________________________ |
|||||||||||||||
|
4 |
Податковий номер, наданий угоді про розподіл продукції при взятті її на облік / податковий номер управителя майна |
||||||||||||||||
|
5 |
Код платника податку за ЄДРПОУ |
Код виду економічної діяльності (КВЕД) |
|||||||||||||||
|
6 |
Місцезнаходження платника податку на прибуток (постійного представництва нерезидента): _________________________________________________ _________________________________________________ _________________________________________________ |
Поштовий індекс2 |
|||||||||||||||
|
Телефон2 |
|||||||||||||||||
|
Моб.тел. 2 |
|||||||||||||||||
|
Факс2 |
|||||||||||||||||
|
E-mail2 |
|||||||||||||||||
|
73 |
Повне найменування нерезидента________________________________________________________________________________________________________ Місцезнаходження нерезидента_______________________________________________ _________________________________________________________ |
Назва країни резиденції нерезидента (за Класифікатором держав світу, українською мовою) ________________________________________________________________________________ |
|||||||||||||||
|
Код країни резиденції (за Класифікатором держав світу) |
|||||||||||||||||
|
8 |
____________________________________________________________________________________________________ (найменування органу державної податкової служби, до якого подається Податкова декларація) |
||||||||||||||||
|
9 |
Особливі відмітки |
||||||||||||||||
|
Податкова декларація платника податку на прибуток, основною діяльністю якого є виробництво сільськогосподарської продукції |
|||||||||||||||||
|
Податкова декларація платника податку на прибуток - суб’єкта космічної діяльності |
|||||||||||||||||
|
Податкова декларація платника податку на прибуток - суб’єкта космічної діяльності, що здійснює види діяльності інші, ніж космічна |
|||||||||||||||||
|
Податкова декларація платника податку на прибуток за угодою про розподіл продукції |
|||||||||||||||||
|
Податкова декларація платника податку на прибуток за договором управління майном |
|||||||||||||||||
|
Податкова декларація постійного представництва нерезидента3 |
|
ПОКАЗНИКИ |
Код рядка |
Сума, грн. |
|
1 |
2 |
3 |
|
Доходи, що враховуються при визначенні об’єкта оподаткування (рядок 02 + рядок 03): |
01 |
|
|
Дохід від операційної діяльності (дохід від реалізації товарів (робіт, послуг)) |
02 |
|
|
Інші доходи |
03 ІД |
|
|
Витрати, що враховуються при визначенні об’єкта оподаткування (рядок 05 + рядок 06) |
04 |
|
|
Витрати операційної діяльності, в тому числі: |
05 |
|
|
Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг) |
05.1 СВ |
|
|
Інші витрати (сума рядків 06.1 - 06.6) |
06 |
|
|
Загальновиробничі витрати |
06.1 ЗВ |
|
|
Адміністративні витрати |
06.2 АВ |
|
|
Витрати на збут |
06.3 ВЗ |
|
|
Фінансові витрати відповідно до підпункту 138.10.5 пункту 138.10 статті 138 розділу ІІІ Податкового кодексу України, в тому числі: |
06.4 |
|
|
проценти, що включаються до витрат з урахування обмежень, встановлених пунктом 141.2 статті 141 розділу ІІІ Податкового кодексу України |
06.4.1 |
|
|
Інші витрати звичайної діяльності та інші операційні витрати |
06.5 ІВ |
|
|
Від’ємне значення об’єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду (від’ємне значення рядка 07 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період4 або від’ємне значення об’єкта оподаткування за І квартал 2011 року) |
06.6 |
|
|
Об’єкт оподаткування від усіх видів діяльності (рядок 01 – рядок 04) (+,-) |
07 |
|
|
Об’єкт оподаткування від діяльності, що підлягає патентуванню (+,-) |
08 ТП |
|
|
Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільняється від оподаткування (+,-) |
09 ПЗ |
|
|
Ставка податку |
10 |
|
|
Податок на прибуток від діяльності, що не підлягає патентуванню (рядок 07 – рядок 08 – рядок 09 (при позитивному значенні) х рядок 10/100) |
11 |
|
|
Податок на прибуток від діяльності, що підлягає патентуванню, зменшений на вартість торгових патентів |
12 ТП |
|
|
Зменшення нарахованої суми податку |
13 ЗП |
|
|
Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 11 + рядок 12 – рядок 13 ) |
14 |
|
|
Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 14 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) |
15 |
|
|
Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу (звітного) податкового періоду (рядок 14 – рядок 15) (+,-) |
16 |
|
|
Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за звітний (податковий) період |
17 ПН |
|
|
Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 17 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) |
18 |
|
|
Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду (рядок 17 – рядок 18) |
19 |
|
|
Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що має бути сплачена у звітному (податковому) періоді за місцезнаходженням юридичної особи |
20 АД |
|
|
Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що мала бути сплачена у попередньому звітному (податковому) періоді поточного року за місцезнаходженням юридичної особи з урахуванням уточнень (рядок 20 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) |
21 |
|
|
Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду, що має бути сплачена за місцезнаходженням юридичної особи (рядок 20 – рядок 21) |
22 |
|
|
Самостійне виправлення помилок 5 |
||
|
Збільшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються) (позитивне значення (рядок 16 – рядок 16 Податкової декларації, яка уточнюється) + позитивне значення (рядок 22 – рядок 22 Податкової декларації, яка уточнюється) або рядок (сума рядків) 23 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
23 |
|
|
Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов’язання (повинна дорівнювати рядку (сумі рядків) 24 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
24 |
|
|
Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу ІІ Податкового кодексу України (у разі виправлення помилки(ок) у складі звітної/звітної нової/консолідованої Податкової декларації повинна дорівнювати рядку (сумі рядків) 25 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
25 |
|
|
Зменшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються) (від’ємне значення (рядок 16 – рядок 16 Податкової декларації, яка уточнюється) + від’ємне значення (рядок 22 – рядок 22 Податкової декларації, яка уточнюється) або рядок (сума рядків) 26 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
26 |
|
|
Сума штрафу від недоплати при наданні уточнюючої Податкової декларації (рядок 23 х 3%) |
27 |
|
|
Самостійне виправлення помилок з податку на прибуток, який утримується при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів 5 |
||
|
Збільшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються) (позитивне значення (рядок 19 – рядок 19 Податкової декларації, яка уточнюється) або рядок (сума рядків) 28 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
28 |
|
|
Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов’язання (повинна дорівнювати рядку (сумі рядків) 29 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
29 |
|
|
Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу ІІ Податкового кодексу України (у разі виправлення помилки (ок) у складі звітної/звітної нової/консолідованої Податкової декларації повинна дорівнювати рядку (сумі рядків) 30 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
30 |
|
|
Зменшення податкового зобов’язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (ються) (від’ємне значення (рядок 19 – рядок 19 Податкової декларації, яка уточнюється) або рядок (сума рядків) 31 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
31 |
|
|
Сума штрафу від недоплати при наданні уточнюючої Податкової декларації (рядок 28 х 3%) |
32 |
|
|
Доповнення до Податкової декларації (заповнюється і подається відповідно до пункту 46.4 статті 46 розділу ІІ Податкового кодексу України) на |
арк. |
|
Наявність додатків8 |
ІД |
СБ |
ЦП |
СВ |
АМ |
АК |
ВО6 |
ЗВ |
АВ |
ВЗ |
ІВ |
ТП |
ПЗ |
ЗП |
ПН |
АД |
ВП7 |
Додатки на ___ арк.
Інформація, наведена в Податковій декларації та додатках до неї, є достовірною.
|
Керівник платника податку, реєстраційний номер облікової картки або серія та номер паспорта9 |
__________________ (ініціали та прізвище) |
______________ (підпис) |
|
М. П. |
||
|
Головний бухгалтер, реєстраційний номер облікової картки або серія та номер паспорта9 |
___________________ (ініціали та прізвище) |
_______________ (підпис) |
|
Дата подання Податкової декларації «____» ___________ 20 ___ року |
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
2 Заповнюється за бажанням платника податку.
3 Податкова декларація подається у разі якщо постійне представництво нерезидента визначає оподаткований прибуток у загальному порядку.
4 Включається відповідно до статті 150 розділу ІІІ Податкового кодексу України.