Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Содержание
Введение…………………………………………………………………….3
10. Кассовые операции………………………………………………...33
11. Стандартные отчеты……………………………………………….39
12. Закрытие месяца……………………………………………………43
Заключение………………………………………………………………..45
Список использованной литературы……………………………………46
Введение
Актуальность темы, обусловлена тем, что автоматизация бухгалтерского учета является одной из ключевых задач, стоящих перед руководством каждого предприятия. Время диктует свои условия, и уже давно дебет с кредитом вручную никто не сводит: такой учет громоздок, неповоротлив, медлителен, отличается трудоемкостью и изобилует ошибками.
В настоящее время на рынке представлено великое множество программных средств, предназначенных для автоматизации учетных и управленческих процессов на предприятии. Самым популярным из них является система 1С – мощный многофункциональный продукт, позволяющий успешно решать практически любые задачи учета и управления.
По своей сути любой программный продукт 1С представляет собой комплексное использование технологической платформы и типового решения (конфигурации).
Технологическая платформа – это база, на которой основано использование программы, а конфигурация конкретизирует направление этого использования. Другими словами, технологическая платформа 1С представляет собой своеобразный «каркас», на который «нанизывается» конфигурация.
Система «1С: Предприятие» включает в себя 3 крупных компонента:
«1С: Бухгалтерия» - это универсальная бухгалтерская программа массового назначения, являющаяся продуктом программы «1С: Предприятие» и ориентированная на широкий спектр возможных применений – от небольших до очень крупных предприятий, различных областей деятельности – производственных, строительных, торговых. Она состоит из двух больших модулей – модуля ведения бухгалтерского учета и конфигуратора – модуля, обеспечивающего настройку бухгалтерских программ на конкретную область применения. Это универсальная программа массового назначения, предназначенная для автоматизации бухгалтерского учета, а также налогового учета и включающая подготовку обязательных отчетов в организациях, осуществляющих любой вид коммерческой деятельности.
Автоматизация бухгалтерского учета играет важную роль в правильной организации учетного процесса на предприятии и основной акцент в настоящее время делается на использование программы «1С: Бухгалтерия 8.2».
Выпускная работа предусматривает изучение введения исходных данных в программу «1С: Предприятие» и подготовка ее автоматизированной обработки учетной информации с помощью программы «1С: Бухгалтерия 8.2».
Цель данной работы - проследить работу оптового склада продуктов питания в программе «1С: Бухгалтерия» с использованием предварительно введённых в базу исходных данных.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
Очередность поставленных задач будет полностью соответствовать структуре работы.
Для создания новой информационной базы необходимо запустить систему, так как установлена только программная часть и нет ни одной информационной базы.
Рис.1. «Запуск системы»
Для этого воспользуемся классическим способом запуска программ в MS Windows – через кнопку «Пуск» («Start»): «Пуск – Программы – 1C Предприятие ».
После чего на экран будет выведен диалог «Запуск 1С: Предприятия» В этом диалоге список «Информационные базы» содержит список зарегистрированных на данном компьютере Информационных Баз.
Рис.2. «Запуск 1С: Предприятия»
Для добавления в список новой информационной базы следует нажать кнопку «Добавить». На экран будет выдан диалог для выбора режима добавления:
Рис.3. «Выбор режима добавления»
Выбираем режим «Создание новой информационной базы».
После нажатия на кнопку «Далее >» на экран выводится диалог выбора:
Рис.4. «Создание информационной базы»
После выбора режима создания информационной базы на экран выводится диалог ввода наименования и выбора типа расположения информационной базы.
Рис.5. «Наименование информационной базы»
Рис.6. «Тип расположения информационной базы»
Нажимаем «Готово» и вносим новую информационную базу в список.
Рис.7. «Запуск информационной базы»
Выбираем информационную базу и заходим в программу.
Вводим сведения об организации в справочник Организации, который открывается командой « Справочники и настройки учета - Организации».
Для этого, на панели инструментов необходимо нажать кнопкуСоздать.
Сведения об организации содержат ее название, ИНН, КПП, ОГРН, налоговый орган и банковский счет.
Рис.8. Справочник «Организация»
Для заполнения банковского счета организации нужно нажать на кнопку появится список банковских счетов, аможно воспользоваться кнопкой на панели инструментов, для добавления нового элемента.
В данном окне 7 ярлычков (или закладок): Адреса и телефоны, Ответственные лица, Фонды и др., которые связаны с семью страничками информации. Реквизиты заполняют последовательно, после заполнения все реквизитов нужно щелкнуть по кнопке «Записать и закрыть», чтобы сохранить их в компьютере.
Обязательная для каждой организации – настройка параметров Учетной политики.
Под учётной политикой организации понимается «принятая ею совокупность способов ведения бухгалтерского учёта — первичного наблюдения, стоимостного измерения, текущей группировки и итогового обобщения фактов хозяйственной деятельности».
Вводим сведения об организации в справочник Учетная политика, который открывается командой « Справочники и настройки учета – Учетная политика».
Для этого, на панели инструментов необходимо нажать кнопку «Создать».
В сведениях об учетной политики содержится ее название, система обложения и период ее применения.
Рис.9. Справочник «Учетная политика»
В данном окне 5 ярлычков (или закладок): Налог на прибыль, НДС, ЕНВД, и др., которые связаны с пятью страничками информации. Реквизиты заполняют последовательно, после заполнения все реквизитов нужно щелкнуть по кнопке «Записать и закрыть», чтобы сохранить их в компьютере.
Первое, что необходимо сделать бухгалтеру в новой фирме – это зарегистрировать учредительные финансы.
Откроем «Меню – Учет, налоги, отчетность – Операции (БУ и НУ)»
Рис.10. «Регистрация учредительных финансов»
Откроется форма Операции (бухгалтерский и налоговый учет) и нажмем кнопку .
Предварительно (или в процессе ввода документа) необходимо внести наших учредителей в справочник «Контрагенты».
В титульной части формы вводятся реквизиты, являющиеся общими для всех проводок операции. Это номер операции (по умолчанию), дата операции, сумма операции и содержание операции.
Сумма операции подсчитывается автоматически как сумму по всем проводкам операции. Вместе с тем, это поле доступно для редактирования.
Рис.11. Заполнение формы «Операции (бухгалтерский и налоговый учет)»
Чтобы добавить строку в табличной форме, используем кнопку «Добавить» в табличной части документа.
Запись документа «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)» в информационную базу производится по кнопке «Записать и закрыть».
Справочники обычно используются для организации аналитического учета.
Каждый справочник представляет собой список однородных объектов: организаций, сотрудников, товаров и т.д. Каждый объект называется элементом справочника.
Окно справочника, представляет собой таблицу содержащею минимум две колонки – коди наименование элемент.
Состав и взаимное расположение реквизитов, отображаемых в форме справочника, могут различаться для различных режимов работы со справочником.
Список элементов справочника может быть одноуровневым и многоуровневым.
Пример одноуровневого справочника – справочник «Классификатор единиц измерения».
Рис.12. Справочник «Классификатор единиц измерения»
Данные в справочник вводятся следующим образом:
Многоуровневые справочники – это иерархический список, в котором записи объединены в группы. Группы позволяют переходить на нижестоящие уровни многоуровневого справочника.
Примером многоуровневого справочника на данном предприятии, является «Контрагенты – Поставщики».
Рис.12. Справочник «Контрагенты» - «Поставщики»
Для создания новой группы в многоуровневом справочнике используется команда Создать новую группу.
Раскрытие группы справочника выполняется двойным щелчком мыши по строке.Окно справочника содержит панель инструментов для быстрого доступа к наиболее часто используемым командам работы со справочником.
При подведении указателя мыши к одной из команд, появляется описание данной команды.
В справочнике можно выполнять следующие действия:
Для заполнения подразделений организации нужно: «Меню - Справочники и настройка учета – Подразделения». Справочник «Подразделения» используется для ведения аналитического учета в разрезе подразделений каждой организации. Справочник позволяет вести учет затрат на местах оптовых закупок, продаж и по местам концентрации административных функций (администрация, бухгалтерия). Подразделения организаций также используются в ряде документов по учету основных средств.
Рис.13. Справочник «Подразделения»
Справочник «Склады» предназначен для ведения списка мест хранения товаров. Элементы справочника используются практически во всех документах, регистрирующих движение товаров, и определяют место хранения, по которому фактически совершено то или иное движение.
На предприятии ООО «Кормушка» есть 2 типа склада:
оптовый склад.
Рис.14. Справочник «Склады»
Для каждого склада задан тип цен, по которому осуществляться оптовая продажа («Тип цен оптовая торговля»). Он используется для автоматического заполнения цен в документах, отражающих продажу товаров. При изменении цен производится автоматический пересчет остатков товаров по новым ценам.
Все данные представлены на рисунке.
Рис.15. «Оптовый склад»
Рис.16. «Основной склад»
Справочник «Номенклатура» предназначен для хранения информации о товарах, комплектах, наборах, возвратной таре, услугах.
Чтобы его открыть, нужно: «Меню - Номенклатура и склад – Номенклатура».
Рис.17. Справочник «Номенклатура»
ООО «Кормушка» - это оптовый склад продуктов питания, поэтому для того чтобы посмотреть ассортимент продукции необходимо открыть Группу «Товары».
Рис.18. «Товары»
Справочник «Установка цен номенклатуры» предназначен для хранения только типов отпускных цен компании. Отпускные цены используются для подстановки по умолчанию в документах отгрузки, в заказах покупателей. Один из типов отпускных цен в системе имеет специальное назначение. Это тип цен, которых содержит данные не о ценах для покупателей, а содержит значение закупочной стоимости номенклатуры. Для типа цены задается валюта типа цены, метод округления и порядок округления.
Он расположен «Меню - Номенклатура и склад – Номенклатура – Установка цен номенклатуры».
Рис.19. Установка цен номенклатур
Справочник «Сотрудники» предназначен для учета кадров организаций. Сведения о сотрудниках могут вноситься в справочник как вручную, так и через командные приказы.
Рис.20. Справочник «Сотрудники»
Создать Кадровый приказ можно из окна справочника «Сотрудники –
Создать», далее нужно ввести данные о сотруднике.
Рис.21. Кадровый приказ
В справочник «Контрагентов» нужно занести информацию о контрагентах для учёта взаиморасчётов с ними и для оформления документов. Справочник контрагент – это общее понятие, куда включены поставщики и покупатели, организации и частные лица.
Контрагенты ООО «Кормушка» сгруппированы по группам справочника:
Рис.22. Группы справочника
Рис.23. Сведения о Контрагенте. Поставщики
Все контрагенты подразделяются на юридические и физические лица.
Для юридических лиц заполняются закладки:
Для физических лиц заполняются закладки:
В программе 1с 8.2только один план счетов, но с его помощью можно также видеть информацию по налоговому учету, постоянным и временным разницам.
Чтобы посмотреть план счетов необходимо зайти на закладку «Справочники и настройки учета – План счетов бухгалтерского учета».
В Плане счетов содержатся счета, которые могут быть активными, пассивными или активно-пассивными. Кроме этого счета могут быть за балансовыми, валютными, количественными, поддерживать учет по подразделениям и использоваться при ведении налогового учета. Если какой-то один или несколько из этих признаков относятся к счету, то в соответствующей колонке ставиться галочка.
План счетов представляет собой таблицу, каждая строка которой
Рис.24. План счетов
отражает определенный счет или субсчет бухгалтерского учета. Каждый счет (субсчет) имеет пиктограмму в виде буквы «Т». Её цвет отражает состояние счета. Желтый цвет указывает на то, что учет по данному счету ведется в разделе субсчетов. Синий цвет имеют счета, не имеющие субсчетов.
Покупка товаров – это каждодневная и очень важная операция для всех торговых предприятий, так как без покупки нельзя сделать продажу товара и, следовательно, получить прибыль.
Для того чтобы ввести поступление нового товара, необходимо выбрать раздел учета «Покупки и продажи», а затем в панели навигации щелкнуть на ссылку «Поступление товаров и услуг».
Откроется список документов, уже введенных в базу данных. Для ввода нового документа воспользуемся кнопкой «Создать».
Рис.25. «Поступление товаров и услуг»
Выбираем поставщика из справочника «Контрагенты» и указываем договор с нашим поставщиком. Далее выбираем склад, куда будем оприходовать наш товар.
Переходим в нижнюю часть документа, где с помощью зеленого плюсика добавляем или выбираем товар.
Товар уже внесен в справочник, и его можно выбирать при помощи кнопки «Подбор».
Товар вноситься или выбирается из папки «Товары».
После выбора товара указываем его количество, цену и ставку НДС.
И проводим документ при помощи пиктограммы.
Так же в нижней части формы документа находятся реквизиты для ввода номера и даты входящего счета-фактуры. Рядом с ними кнопка «Зарегистрировать счет-фактуру».
Рис.26. «Счет фактура»
В открывшемся окне следует указать дату счет фактуры.
Запись в информационную базу производится по кнопке «Провести и закрыть».
Платежное поручение не формирует проводок, а служит для подготовки печатной формы или отправки в клиент-банк.
Сформируем Платежное поручение на оплату поставщику за поставленные товары.
Откроем «Меню - Банк и касса – Платежные поручения - Создать».
Откроется форма для заполнения данными.
Заполняем реквизиты Получатель, выбором из справочника Контрагенты.
Рис.27. «Платежные поручения»
Для того чтобы провести оплату поставщику в бухгалтерию, необходимо нажать на ссылку Списание с расчетного счета, и автоматически сформируется документ Списание с расчетного счета с видом операции Оплата поставщику.
Документ «Реализация товаров и услуг» помогает зафиксировать продажу товара документально.
Первым документом в цепочки продажи является «Счета на оплату покупателям».
Откроется список документов, уже введенных в базу данных. Для ввода нового документа воспользуемся кнопкой «Создать».
Рис.28. «Счет на оплату покупателям»
Рис.29. «Счет на оплату покупателям. Новый»
В поле Контрагент выбираем контрагента – покупателя товара, в поле Договор автоматически появляется договор, на основании которого производится продажа.
В поле Склад выбираем склад, с которого будет отгружен товар по выписанному счету.
В поле Банковский счет указываем счет в банке, куда покупатель должен будет произвести оплату.
Указываем товары, предназначенные для продажи (на закладке Товары – кнопка Подбор):
Последовательно выбираем наименования товаров и проводим документ при помощи кнопки «Провести».
Сформируем печатный документ – кнопка «Счет на оплату».
Рис.30. «Счет на оплату покупателям. Печатный документ»
Чтобы переместить товар на другой склад необходимо оформить документ «Перемещение товаров», который создается из списка документов «Склад – Перемещение товаров (раздел Номенклатура и склад)». В заказе на перемещение указывается склад - отправитель, с которого производится отгрузка товаров и склад - получатель, на который должен поступить товар, в табличной части указывается список товаров, которые нужно переместить между складами.
Рис.31. «Перемещение товаров»
Отпуск продукции покупателю регистрируется в информационной базе с помощью документа "Реализация товаров и услуг".
Рис.32. "Реализация товаров и услуг"
В поле Контрагент выбираем контрагента – покупателя товара, в поле Договор автоматически появляется договор, на основании которого производится продажа.
Проводим документ при помощи кнопки «Провести» и выписываем «счет – фактуру».
9. Оплата труда
Для ведения процедуры учета оплату труда, необходимо предварительно заполнить ряд справочников:
Для введения приказа о приеме на работу в организацию ООО «Кормушка» работников необходимо использовать «Меню - Сотрудники и зарплата - Кадровый учет - Приемы на работу».
Для выполнения операций по начислению заработной платы в программе «1С: Бухгалтерия 8.2» используется документ «Начисление зарплаты».
Рис.33. «Начисление зарплаты»
В шапке формы документа в поле дата – ставим дату; в поле «Месяц начисления» указываем месяц. Заканчиваем ввод командой «Заполнить».
На закладке «НДФЛ» указывается исчисленная с доходов каждого работника сумма налога на доходы физических лиц.
Введенную автоматически сумму в графу «Результат» в табличной части закладки «Начисления» можно исправлять вручную. При изменении суммы к начислению (например, если работник принят на работу в середине месяца) по кнопке «Рассчитать» на панели инструментов табличной части закладки «НДФЛ» необходимо пересчитать сумму налога.
Подготовка документов на выплату заработной платы через кассу производится с использованием документа «Ведомость в кассу».
Рис.34. «Ведомость в кассу»
Ввести команду «Заполнить», в результате в табличную часть будут включены все работники.
Запись в информационную базу производится по кнопке «Провести и закрыть».
Для выплаты заработной платы через кассу нужно сначала получить в банке необходимую сумму наличных денежных средств.
Для этого нужно открыть «Меню - Банк и касса – Приходные кассовые ордера».
10. Кассовые операции
Кассовые операции – операции связанные с приемом, хранением и расходованием наличных денежных средств. Для осуществления расчетов наличными денежными средствами каждая организация должна иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме.
Для учета наличия и движения денежных средств в кассе организация использует счет 50 «Касса». По дебету этого счета отражается поступление в кассу, по кредиту – расходы из кассы. Поступление и расход денежных средств и бланков строгой отчетности оформляется приходными и расходными кассовыми ордерами с последующим составлением отчета кассира по их движению.
Приходный кассовый ордер служит для оформления операций поступления в кассу организации наличных денежных средств.
Для работы с документом необходимо открыть «Меню - Банк и касса – Приходные кассовые ордера».
Рис.35. «Приходные кассовые ордера»
Для создания нового Приходного кассового ордера воспользуемся кнопкой «Создать».
В программе Приходный кассовый ордер нумеруется автоматически в порядке возрастания.
Указывается:
Рис.36. «Приходный кассовый ордер. Новый»
После заполнение формы по кнопке «Провести» документ сохраняется в информационной базе, затем по кнопке «Приходный кассовый ордер (КО-1)» формируется ордер, который выноситься на бумажный носитель.
Рис.37. «Приходный кассовый ордер. Печатный документ»
Что бы посмотреть сформированные проводки по документу, нужно нажать по кнопке .
Рис.38. «Проводки бухгалтерский и налоговый учет»
Расходным кассовым ордером оформляются операции по выдаче денежных средств из кассы организации. Расходный кассовый ордер выписывается в бухгалтерии, а затем передается в кассу для выдачи наличных денежных средств, при выборе пункта «Меню - Банк и касса - Расходные кассовые ордера».
Рис.39. «Расходные кассовые ордера»
Для создания нового Расходного кассового ордера воспользуемся кнопкой «Создать».
В программе Расходный кассовый ордер нумеруется автоматически в порядке возрастания. Указывается:
заполнение остальных данных зависит от вида операции
Рис.40. «Расходный кассовый ордер. Новый»
После заполнение формы по кнопке «Провести» документ сохраняется в информационной базе, затем по кнопке «Расходный кассовый ордер (КО-2)» формируется ордер, который выноситься на бумажный носитель.
Рис.41. «Расходный кассовый ордер. Печатный документ»
Кассовые ордера подписываются руководителем и главным бухгалтером и передаются кассиру, который проверяет правильность составления документа. По Приходному кассовому ордеру кассир получает денежные средства, ставит штамп «Получено», указывает дату. По Расходному кассовому ордеру кассир выдает денежные средства после подписи получателем. После выдачи кассир расписывается в ордере, ставит штамп «Оплачено» и указывает дату.
В конце каждого рабочего дня кассир составляет отчет кассира в двух экземплярах, один из которых передает главному бухгалтеру с расходными и приходными кассовыми ордерами, а второй после подписи главным бухгалтером оставляет у себя. Составление отчета кассира в программе производится с помощью отчета Кассовая книга за период, при выборе пункта «Меню - Банк и касса – Кассовая книга».
Данная форма состоит из двух частей.
В верхней части находятся поля настройки параметров, в нижней – окно просмотра сформированного отчета.
- поле «Период» необходимо выставить период, за который формируем кассовую книгу.
Рис.42. «Кассовая книга»
- поле «Книга формируется» выставляем значение «по основной деятельности».
- в поле «Выводить основания кассовых ордеров» выставляем галочку, для того чтобы в кассовой книге выводились основания кассовых ордеров.
День, за который формируется лист кассовой книги, является последним в месяце или в году, поэтому в табличной части документа выставляем значение «Последний в месяце».
Нажмем «Сформировать».
Рис.43. «Кассовая книга. Печатный документ»
Журнал не добавляет новых данных в систему, а служит только средством просмотра списка документов.
Программа «1С: Бухгалтерия 8.2» содержит большое количество разнообразных отчетов, которые позволяют получить необходимую информацию.
Удобными средствами работы с данными бухгалтерского учета являются стандартные отчеты.
Отчеты представляют информацию, содержащуюся в журнале проводок, в виде, удобном для анализа и работы. При формировании отчета отбираются данные только из нужных проводок, которые представляются в сгруппированном и обобщенном виде.
Стандартный отчет формируется для определенного периода времени. Каждый отчет может быть просмотрен на экране компьютера и распечатан в бумажном виде.
Каждый отчет может быть настроен: пользователь может указать необходимость вывода субсчетов, количества (по счетам, для которых задан признак ведения количественного учета), валютных сумм (по счетам, для которых задан признак валютного учета) или наоборот, отключить вывод лишних подробностей.
Оборотно - сальдовая ведомость — это отчет общего характера, который наиболее часто используется в бухгалтерской практике. Оборотно - сальдовая ведомость представляет собой таблицу, по каждой строке которого выведены данные о начальных и конечных остатках и об оборотах бухгалтерского счета за отчетный период. Счета упорядочены в порядке возрастания номеров.
Рис.44. «Оборотно-сальдовая ведомость»
Шахматная ведомость — это отчет общего характера, который содержит табличное представление оборотов между счетами за выбранный период времени. Строки таблицы соответствуют дебетуемым счетам, столбцы — кредитуемым счетам.
Размер шахматной ведомости может получиться столь большим, что она не поместится полностью на экране компьютера. При этом просматривать на экране компьютера ее придется только по отдельным фрагментам, перемещая их с помощью линеек прокрутки формы отчета.
Рис.45. Шахматная ведомость
Карточка счета является наиболее детальным стандартным отчетом. Отчет рассчитывается для предварительно выбранного счета и представляет собой таблицу, в каждой строке которого отображена информация об одной проводке, в которой задействован выбранный счет. В конце строки показан остаток, который получился на счете после регистрации проводки в информационной базе.
Рис.46. «Карточка счета»
Регламентная операция «Закрытие месяца» создана для того, чтобы облегчить труд бухгалтера.
Операцию «Закрытие месяца» можно открыть в меню Учет, налоги, отчетность – Закрытие месяца. Она помогает определить регламентные операции по закрытию месяца, контролирует последовательность операций, выявляет ошибки, которые не позволяют провести закрытие месяца, позволяет сформировать отчеты о выполнении закрытия месяца.
Для того чтобы начать операцию по закрытию месяца необходимо указать период и организацию.
Рис.46. «Закрытие месяца»
Операции по закрытию месяца в 1С бухгалтерии разделяются на четыре группы по порядку выполнения:
Если последовательность операций нарушена, система 1С бухгалтерии выдает сообщение об ошибке пользователя:
По нажатию кнопки «Выполнить закрытие месяца» все операции выполняются автоматически. Когда программа выполняет закрытие месяца, система может обнаружить учетные ошибки. Посмотреть ошибки можно по нажатию на кнопку «Показать ошибки». В этом случае необходимо исправить ошибки и повторить закрытие месяца.
Заключение
Данная выпускная работа посвящена введению исходных данных в конфигурацию «1С: Бухгалтерия 8.2» и подготовке её для автоматизации работы оптового склада продуктов питания «Кормушка».
В результате написания выпускной работы были рассмотрены:
и заполнены:
В ходе выполнения дипломной работы все задачи выполнены, все решения приведены.
Список использованной литературы