Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ТЕМА. ПРОИСХОЖДЕНИЕ ДЕНЕГ И ИХ ЭВОЛЮЦИЯ
1. Происхождение. Эволюция форм стоимости денег
2. Сущность и функции денег
3. Демонетизация золота
4. Виды денег:
5. Роль денег в процессе воспроизводства
1. Происхождение денег. Эволюция форм стоимости денег
Деньги существуют также давно, как и человеческая цивилизация. В первоначальный период становления человеческого общества господствовало натуральное хозяйство, для которого было характерно производство продукции только для собственного потребления, обмен касался лишь случайных излишков.
Первое крупное разделение труда вызвало к жизни постоянный обмен продуктами труда. Происходила специализация людей на изготовлении определённых видов продукции. Возросшее количество продукции оказалось возможным использовать для удовлетворения не только собственных потребностей, но и для обмена на другую продукцию, необходимую производителю, что является важнейшей предпосылкой для развития обмена. Таким образом, переход к обмену товарами и производству товаров необходимых для обмена, сопровождался развитием производства той продукции, которую возможно обменять на другие товары, необходимые производителю. Такой переход основывался на специализации производителя на определённых видах продукции, что увеличивало её производство и, как результат, увеличилась производительность труда. Непосредственный обмен товара на товар может происходить при наличии нужных товаров у сторон, которые вступают в сделку, то есть при наличии потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Однако это существенно ограничивает возможность обмена товаров, тем более что при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и должно соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что, в свою очередь, также ограничивает обмен, в том числе, и в связи с неделимостью некоторых обмен товаров (крупный рогатый скот, мех и т.п.). Развитие товарного обмена обусловило развитие форм стоимости.
Первая форма – простая или случайная, где меновая стоимость колебалась во времени и пространстве. (Меновая стоимость – это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях). Однако уже в простой форме стоимости заложены основы будущих денег. Простая форма стоимости товара включает в себя две стоимости: относительную и эквивалентную. Товар, который выражает свою стоимость в другом товаре, находится в относительной форме стоимости, товар, который служит для выражения стоимости первого — в эквивалентной форме.
1 овца = 1 мешок зерна.
В данном обмене зерно является формой для выражения стоимости овцы, и находится в эквивалентной форме стоимости по отношению к овце, овца – в относительной форме стоимости.
Вторая форма – это полная или развернутая форма стоимости. С развитием производства все больше товаров поступает на рынок и один товар встречается с множеством других товарных эквивалентов. Теперь в эквивалентной форме выступает не один товар, а все товары поочерёдно, то есть один товар встречается с множеством товаров – эквивалентов:
1 мешок зерна= овце
1 мешок зерна = 1 топору
1 мешок зерна =1 холсту и т.д.
Третья форма – всеобщая форма стоимости, когда товар становится главной целью производства. Каждый производитель стремится получить товар, который нужен всем.
Для данной формы стоимости характерно то, что все товары выражают свою стоимость в одном товаре – всеобщем эквиваленте, причем у каждого народа был свой всеобщий эквивалент (меха, слоновая кость и т.д.). Но все эти товары не удовлетворяли требованиям товарного обращения и по своим свойствам не соответствовали условиям эквивалентности. И в результате развития обмена всеобщим эквивалентом становится один товар, который и определил появление четвертой формы стоимости – денежной, для которой характерны следующие черты:
1) один товар на продолжительное время является всеобщим эквивалентом.
2) натуральная форма товара срастается с его эквивалентной формой.
В роли денег выступали разные товары, но более пригодными оказались драгоценные металлы – серебро и золото, потому что именно они обладают теми качествами, которые наиболее важны для всеобщего эквивалента (портативность, сохранность, делимость, устойчивость).
Всеобщим эквивалентом становятся благородные металлы, и стоимость товара получила форму цены, всякий товар как стоимость представляет определённое количество драгоценного металла.
Для превращения товара в деньги необходимо соблюдать следующие условия:
а) общее признание этого фактора, как продавцом, так и покупателем;
5) наличие особых физических свойств у товара-денег;
в) длительное выполнение товаром-деньгами роли всеобщего эквивалента.
Таким образом, деньги возникли стихийно из обмена и по своему происхождению товар.
На протяжении веков деньги изменялись, и сегодняшнее их состояние не является завершающей и окончательной фазой. Различные формы денег свидетельствовали о степени развития производства. Примитивные формы штучных денег не обладали стоимостью, измерение стоимости производилось грубо. Переход от штучных денег к весовым металлическим произошел с переходом к товарным отношениям, с распространением металлических денег укреплялась весовая система денежного счета. Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (пластины, проволока), позже в обращении появились слитки с отличительными знаками, которые удостоверяли их вес и состав. Из процесса функционирования металла в качестве денег постепенно развивались металлические монеты.
Деньги – это товар и они обладают теми же свойствами: стоимостью и потребительной стоимостью, следовательно, деньги – это особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента.
Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товаров и создать условия для возникновения рынка, где могут предлагать свой товар владельцы разных товаров, что способствовало развитию специализации производства.
Благодаря применению денег появилась возможность разделения процесса взаимного обмена товаров (Т– Т ") на два разновременно осуществляемых процесса:
Т–Д (продажа товара) и
Д–Т’ (приобретение товара).
Таким образом, движение денег приобретает черты самостоятельного процесса, то есть товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации до момента приобретения нужного товара.
2. Сущность и функции денег
Сущность денег заключается в том, что это специфический товарный вид. С натуральной формой, которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.
Сущность денег выражается в единстве трех свойств:
1) всеобщей непосредственной обмениваемости (деньги являются посредником при обмене товаров);
2) кристаллизации меновой стоимости;
3) материализация всеобщего рабочего времени.
Общественная полезность денег состоит в том, что они опосредствуют движение товаров между производителями. И вне сферы обращения денежный товар сохраняет свою потребительную стоимость. Поэтому деньги имеют две потребительные стоимости: потребительная стоимость как товар и потребительная стоимость как деньги, и несут в себе две стоимости – абстрактную и меновую. Деньги как любой товар имеют внутреннюю стоимость, определяемую затратами общественного труда на их изготовление. Но, будучи особым товаром, деньги, не могут выразить эту стоимость в цене как обычный товар. Они выражают эту стоимость относительно, в многообразии товаров, в виде фиксированных меновых пропорций.
Меновая стоимость – это их относительное товарное выражение или покупательная способность.
Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу содержания денег. Деньги выполняют следующие функции:
1. Выполняя функцию меры стоимости, деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Формой проявления стоимости является цена товара.
Сами деньги цены не имеют, вместо цены они обладают покупательной способностью, которая выражается в абсолютном количестве товаров, которые можно на них купить. Цена товара измеряется определенным количеством денежных единиц, т.е. стоимость товара служит для превращения меновых отношений в возможность количественных оценок при помощи денег. Деньги как всеобщий эквивалент приравнивают к деньгам другие товары, сделав их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как часть одного и того же денежного материала: золота или серебра. В результате товары стали соотноситься друг с другом в определённой постоянной пропорции, то есть возник масштаб цен.
Масштаб цен – это определенный вес золота или серебра, зафиксированный в качестве единицы измерения.
Для сравнения цен государство устанавливает масштабы цен, т.е. количество золота или серебра, принятые в стране за денежную единицу.
Деньги как мера стоимости и масштаб цен имеют один вещественный носитель – золото или серебро, но выполняют две разноплоскостные функции.
Мера стоимости – экономическая функция денег, не зависящая от государства, и определяется законом стоимости.
Масштаб цен носит юридический характер, служит выражением не стоимости, а цены товара. В рамках Ямайской валютной системы (1976-1978 гг.) отменена официальная цена на золото, а также золотые паритеты, и в связи с этим потерял свое официальное значение официальный масштаб цен, который в настоящее время заменен фактическим, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.
Деньги в качестве меры стоимости однородны, и как мера стоимости выступают идеально.
2. функция денег как средство обращения
Товарное обращение включает в себя два изменения форм стоимости:
продажа одного товара и
купля другого товара.
В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене двух товаров: Т - Д- Т.
Для выполнения данной функции деньги всегда должны быть в наличии:
Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно, одни и те же денежные знаки могут применяться неоднократно и перемещаться от одних участников к другим.
Чтобы деньги выполняли функцию средства обращения, необходимо соблюдать одно условие: движение денег и товара должно осуществляться одновременно, кроме того, происходит встречное движение денег и товара. Отличие товарного обращения от непосредственного обмена товара на товар заключается в том, что товарное обращение обслуживается деньгами в качестве средства обращения, благодаря чему преодолевается индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны для прямого товарного обмена. Поскольку, товарное обращение предполагает два самостоятельных акта: Т - Д и Д - Т, они могут быть разделены во времени и пространствё, что создает объективную возможность нарушения обмена и создания кризисной ситуации. Деньги как покупательное средство были характерны для простого товарного производства (Т-Д-Т) при капиталистическом способе производства деньги обслуживают промышленный капитал. Торговый и денежный капитал и формула приобретает следующий вид: Д-Т-Д.
2. Функция денег как средства платежа возникла в связи с развитием кредитных отношений.
В силу определенных обстоятельств (неодинаковые условия производства и реализации продукции; сезонный характер производства; длительный цикл производства и т.п.) товары не всегда продаются за наличные деньги. Поэтому возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит. Характерными признаками функции денег как средства платежа являются их одностороннее движение и наличие разрыва во времени Т – О, а через заранее установленный срок О – Д,
где О – долговое обязательство.
Здесь нет встречного движения денег и товара, и погашение долгового обязательства является завершающим этапом в процессе купли-продажи.
Функция денег как средства платежа реализуется и при выплате заработной платы. Операции по передаче денег в оплату товаров и в оплату долгов, сходны между собой, однако, несмотря на внешнее сходство, обе эти операции имеют существенное отличие, так как при реализации товара на условиях его немедленной оплаты между участниками данной операции не возникает кредитных отношений. При оплате долгового обязательства такие отношения возникают. Именно эти обстоятельства, учитывающие различный характер отношений между участниками денежного оборота, обусловили выделение в денежном обороте двух функций – функции денег как средства обращения и функции денег как средства платежа.
3. Функцию как средство накопления или образования сокровищ выполняли полноценные и реальные деньги – золото и серебро, а также денежный материал: слитки, изделия из золота и т.д.
Поскольку деньги – это воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению. Но, чтобы осуществить данную функцию необходимо прервать товарообмен Т-Д-Т, так как в данном случае за продажей не следует покупка другого товара (Т - Д) и деньги «выпадают» из обращения и уходят в сокровища.
Размеры товарного производства, цены товаров требуют непрерывного изменения денежной массы; прилив и отлив денежного металла является единственным путем расширения и сжатия объема функционирующей денежной массы, т.е. в условиях металлического денежного обращения функция сокровищ выполняет важную экономическую функцию – стихийного регулятора денежного обращения.
С ростом товарного производства превращение денег в сокровища – тезаврация – становится необходимым условием регулярного возобновления производства. В условиях металлического денежного обращения Центральные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения (запасы размена банкнот на золото, для международных платежей). В настоящее время, в условиях обращения кредитных и бумажных денег, эти функции золотого запаса центральных банков отпали в связи с изъятием золота из обращения, с прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов, то есть в связи с исключением золота из внутреннего и международного оборота. Вместе с тем золото продолжает храниться в Центральных банках как стратегический резерв.
Современные деньги (бумажные и кредитные) не могут выполнять функцию образования сокровищ, так как знаки стоимости не имеют собственной стоимости, и их накопление – это только накопление права на определенную стоимость. Количество бумажных денег может превысить потребности экономики, они обесцениваются и не могут выполнять функцию средства накопления.
Кредитные и бумажные деньги по своей природе, как и денежный капитал, представляемый ими, не являются сокровищами. С ростом производства значение данной функции возрастает, так как без накопления сбережений невозможно осуществлять процесс воспроизводства.
3. Функция мировых денег проявляется в международных отношениях. Она получила полное развитие с созданием мирового рынка, когда в рамках Парижской валютной системы золото было признано единственной формой мировых денег.
Мировые деньги имеют следующее назначение:
- служат всеобщим платежным средством;
- всеобщим покупательным средством;
- средство перенесения богатства из одной страны в другую.
Эволюция мировых денег повторила эволюцию национальных денег: слитки золота, золотые монеты, кредитные деньги, международные расчетные единицы.
При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, их использование в международном обороте не вызвало осложнений, так как они применялись для расчётов, исходя из их действительной стоимости. С переходом к неполноценным деньгам, расчёты производятся с помощью свободно-конвертируемых резервных валют (евро, доллары США и фунты стерлингов Великобритании).
В целях увеличения международной ликвидности, упрощения расчетов и замены национальных валют на мировом рынке, МВФ утвердил новый вид ликвидных средств – международную расчетную единицу – СДР (специальные права заимствования). Это эмитируемые МВФ платежные средства. Предназначенные для пополнения официальных резервов и расчетов с МВФ, для соизмерения стоимости национальных валют. Стоимость СДР определялась на основе средневзвешенного курса 4-х национальных валют – американского доллара, евро, английского фунта стерлингов и японской иены.
3. Демонетизация золота.
Исторически функция мировых денег стихийно закрепилась за золотом и серебром, а в рамках Парижской валютной системы – за золотом. Однако в роли золота под влиянием демонетизации произошли существенные изменения.
Демонетизация – это процесс постепенной утраты золотом денежных функций. Этот процесс длительный и продолжался несколько столетий.
Демонетизация золота обусловлена следующими причинами:
1) золотые деньги не соответствовали потребностям современного товарного производства, когда преодолена экономическая обособленность товаропроизводителей;
2) кредитные деньги постепенно вытеснили золото из внутреннего и внешнего оборота.
При этом субъективными факторами, повлиявшими на демонетизацию, выступают:
Различают два аспекта демонетизации золота: юридический и фактический
Юридическое завершение демонетизации зафиксировано Ямайской валютной реформой: исключена любая ссылка на золото при определении паритетов и курсы валют; отменены золотые паритеты и официальная цена золота.
Но золото все-таки осталось международным резервом и, поэтому, фактическая демонетизация не завершена. В связи с этим произошли изменения в роли золота.
1) кредитные деньги вытеснили золото из внутреннего и международного оборотов, но золото продолжает сохранять за собой роль чрезвычайных мировых денег. Участие золота в международных валютных отношениях сосредоточено на особых рынках, рынках золота, где и происходит фактический размен кредитных денег.
2) функция денег как средства образования сокровищ характеризуется новыми моментами: сокровища перестали служить стихийным регулятором денежного обращения, так как золото не может автоматически переходить их сокровищ в обращение и обратно в силу неразменности кредитных денег.
В настоящее время, сокровища выступают как страховой фонд государства.
Связь частной тезаврации (превращение денег в сокровища) с процессом воспроизводства проявляется в превращении части капитала в золото в целях сохранения реальной стоимости в условиях инфляции и валютного кризиса.
Официальные золотые запасы сосредоточены в ЦБ, финансовых органах государства, в международных валютно-кредитных организациях.
3) в функции золота как мировых денег также произошли изменения:
всеобщее платежное средство;
всеобщее покупательное средство;
материализация общественного богатства.
Таким образом, золото и в современных условиях сохраняет определенные качества валютного металла, то есть всеобщего товара и чрезвычайных мировых денег.
4. Виды денег
Металлические деньги и их особенности
В различных сферах денежного оборота и в различные его периоды при определённых условиях применяются и различные виды денег. Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли. Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при обмене в качестве эквивалентов. Развитие обмена, его интенсивность обусловили выделение денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной основой которых явились драгоценные металлы и, прежде всего, золото. В недавнем прошлом в обороте достаточно широко применялись наличные деньги в виде золотых монет. Особенность таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесценению. Это означает, что при наличии полноценных золотых монет в обороте, в количестве, которое превышает действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. При увеличении потребности оборота в деньгах, золотые монеты возвращаются в оборот из сокровищ. Тем самым золотые монеты достаточно гибко могут приспосабливаться к потребностям оборота, и поэтому не возникает необходимости в регулировании массы денег в обращении в соответствии с потребностями оборота. Однако золотым деньгам были присущи определённые недостатки:
Исторически деньги имеют следующие формы: полноценные и неполноценные. У полноценных монет номинальная и реальная стоимости совпадают. Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения. Заместители действительных (полноценных) денег – это неполноценные монеты, бумажные деньги, кредитные деньги, которые постепенно входили в обращение. Этот процесс был очень длительным и включал следующие этапы:
В результате этих причин во всём мире постепенно перестали применять золото в качестве материала для изготовления денег, золото постепенно утрачивало денежные функции (демонетизация).
В процессе замещения полноценных денег бумажными денежными знаками возникла проблема увязки совокупной массы таких денежных знаков с потребностями оборота, необходимость решения данной проблемы была обусловлена тем, что при выпуске в обращение денежных знаков сверх потребности в них, возникает угроза их обесценения, чего не бывает при использовании золотых денег. Поэтому для обеспечения стабильности денежного обращения были введены денежные знаки, которые свободно обменивались на золото. К обмену на золото предъявлялись не все денежные знаки, поэтому часть денежных знаков выпускалась в обращение без полного обеспечения их золотом. Постепенно в процессе превращения бумажных денежных знаков в самостоятельную разновидность денег их связь с золотом уменьшается.
Бумажные деньги
Необходимость обращения бумажных денег связана с развитием товарного производства. Это представители действительных денег, которые возникли из металлического обращения по мере отклонения обозначенного на металлических деньгах реального содержания от номинального. Возможность обращения бумажных денег связана с функционированием денег как средства обращения и платежа. Бумажные деньги – денежные знаки (знаки стоимости), наделенные принудительным курсом (номиналом), обычно неразменные на металл, которые являются знаками золота и серебра.
Сущность бумажных денег как законченной формы знака стоимости в том, что это неполноценные деньги и не имеют самостоятельной стоимости, а приобретают представительскую стоимость лишь в процессе обращения, и устанавливаемый государством принудительный курс (номинал) имеет значение только в пределах данной страны. Поскольку бумажные знаки стоимости исторически возникли как знаки золота и серебра, в основе их обращения лежат законы металлического обращения.
При параллельном обращении металлических и бумажных денег представительская стоимость бумажно-денежной массы определялась стоимостью золота или серебра, которые они заменяли в обращении: т.е. стоимость одной бумажно-денежной единицы соответствовала стоимости металла, необходимого для обращения, деленной на количество бумажных денег в обращении. Внутренняя связь бумажных знаков стоимости с золотом определяется тем, что они возникли как знаки золота, позаимствовав от них свою представительскую стоимость. Эта связь проявляется в том, что золото выполняет функцию меры стоимости, сокровища и мировых денег. Через операции на рынке золота соизмеряется стоимость денежного товара и представительская стоимость его бумажных заместителей.
Поскольку бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они не могут самостоятельно выполнять функцию меры стоимости, сокровищ и мировых денег, но они всегда выполняют функцию средства обращения и платежа.
После отмены золотого стандарта бумажные деньги, в определенных пределах стали выполнять функцию средства накопления, но практически это осуществить достаточно трудно, т.к. бумажные деньги подвержены обесценению.
Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения, т.к.:
1) выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах;
2) отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.
Бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, для покрытия бюджетного дефицит и поэтому размеры эмиссии бумажных денег зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платёжного оборота в деньгах. Потребности оборота в деньгах могут остаться неизменными или даже уменьшиться, но потребности государства в денежных средствах могут возрасти (например, вследствие увеличения военных расходов).
Таким образом, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой и природе.
Особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценение, которые могут быть вызваны следующими причинами:
Обесценение денег – это нарушение специфического закона бумажно-денежного обращения – выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно бы обращалось символически представленное золото.
Эмитентами бумажных денег являются либо государство, либо Центральный банк. В первом случае государство прямо использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов, во втором случае оно это делает косвенно, т.е. Центробанк выпускает неразменные банкноты и предоставляет их в ссуду государству, которое направляет их на свои бюджетные расходы. Разность между номинальной стоимостью бумажных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход государства, что является существенной частью государственных доходов.
В России бумажные деньги изъяты из обращения и не выпускаются с 1.01.1994 года.
Кредитные деньги
При простом товарном производстве обращение было отделено от производства, что характеризовалось формулой Т-Д-Т; при капиталистическом способе производства обращение характеризуется формулой Д-Т-Д.
Кредитные деньги вырастают не из обращения как товар – деньги, а из производства, из кругооборота капитала. Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, где деньги являются обязательством, которое должно быть погашено через определенный срок действительными (полноценными) деньгами. Изначальное экономическое назначение этих денег – сделать денежный оборот более эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах, поскольку кредитные деньги стали выражать отношение денежного капитала (Д-Т-Д), а денежный капитал стал выступать в форме кредитных денег.
Кредитные деньги – это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота и на основе кредита.
В отличие от бумажных денег – это не только знак золота, но и знак кредита, следовательно, они отражают движение ссудного капитала между кредитором и заемщиком.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, пластиковые карты.
Вексель – это письменное долговое обязательство, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении определенного срока требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.
Характерными особенностями векселя являются:
1) абстрактность, поскольку на векселе не указан конкретный вид сделки;
2) бесспорность – это обязательство оплатить долг вплоть до принудительных мер, независимо от условий возникновения долга.
Правовые особенности векселя и его оформление строго определяются национальным законодательством, которое основано на Единообразном вексельном законе, принятом Женевской вексельной конвенцией в 1930 г. Отказ от платежа оформляется в виде акта о протесте векселя через нотариуса, что дает право на иск, или принудительное взыскание.
З) обращаемость – позволяющая использовать вексель как средство обращения, вместо наличных денег, т.е. осуществлять передачу векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (индоссаментом), что создает возможность зачета вексельных обязательств. Любой владелец векселя. Сделавший передаточную надпись, (индоссант) обязан уплатить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя в порядке очередности предоставленных подписей.
Использование векселя имеет свои границы
Переводной вексель (тратта) – это приказ кредитора - векселедателя (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в срок указанной суммы третьему лицу (ремитенту) или предъявителю, если вексель не именной, а на предъявителя.
Трассат (заёмщик) становится должником по тратте лишь после акцепта в виде его подписи, удостоверяющий согласие на оплату (акцепт).
Если при выдаче простого векселя векселедатель обязан уплатить непосредственно векселедержателю обусловленную сумму, то переводной вексель – это письменное предложение векселедателя, обращенное к особому лицу плательщику, уплатить обусловленную сумму векселедержателю.
Платеж по векселю может быть обеспечен посредством аваля (вексельного поручительства), которое обычно оформляется надписью «считать за аваль» на векселе и аллонже (дополнительный лист), или путем индоссамента (передаточной надписи). Индоссамент должен быть написан на векселе или аллонже и подписан индоссантом.
Существуют следующие виды индоссамента:
1) простой (ничем не обусловленный), где указывается наименование банка, в котором или по приказу которого необходимо заплатить вместо индоссанта, и его адрес;
2) залоговый, где сказано, что банк, которому необходимо заплатить, является залогодержателем по данному векселю;
3) инкассовый (препоручительский), где указывается, что банк выступает как доверенное лицо индоссанта.
В зависимости от характера возникновения векселя делятся на частные и казначейские, коммерческие и финансовые; дружеские (встречные), выставленные друг другу с целью получения наличных денег, путем учета векселей в банке; бронзовые дутые векселя, которые не обеспечены ничем, или выставленные неплатежеспособными лицами.
Ограниченность обращения векселей была преодолена при помощи банковского акцента векселей, и путём замены их банкнотами.
Банкнота – особый вид кредитных денег. Выпуск осуществляется центральным эмиссионным банком на основе учёта векселей, так как банкнота – это вексель на банкира, то есть на банк, в котором в любое время банкноту можно было разменять на золото. Но это касается классической банкноты, которая определяется следующими признаками:
1) классическая банкнота выпускается взамен коммерческих векселей;
2) классическая банкнота разменна на золото по первому требованию.
Таким образом, классическая банкнота имеет двоякое обеспечение: вексельное (товарное) и золотое.
Основой банкноты служит коммерческий вексель, по мере увеличения товарооборота для обращения требуется все большее количество денег и одновременно все большее количество коммерческих векселей, которые предъявляются к учету эмиссионному банку; при сокращении товарооборота выпуск банкнот сокращается.
Размеры банковского обращения (если банкноты выпущены в порядке учёта векселей) колеблются в зависимости от потребностей оборота в деньгах. Выпуск банкнот на основе учёта векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк, так как с наступлением срока платежа по кредиту банкноты возвращаются в банк.
Таким образом, выпуск банкнот в обращение в порядке кредитования и регулярный обратный приток их в банк характеризуют закономерности банкнотного обращения. Благодаря этой специфической особенности классических банкнот, не возникало переполнения сферы обращения кредитными деньгами. Кроме того, классические банкноты могут вернуться в эмиссионный банк не только путем погашения кредита, но и путём размена на золото. Двойное обеспечение банкнот гарантировало их относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения.
Хотя основой банкноты служит коммерческий вексель, между ними имеются определенные различия:
1) должником по векселю является предприниматель, по банкноте – Центральный банк;
2) по срочности: банкнота – бессрочное долговое обязательство, вексель – срочное долговое обязательство (3-6 мес.);
3) по гарантии: банкнота имеет общественную, государственную гарантию (так как выпускается ЦБ); вексель – частную, индивидуальную гарантию.
Классическая банкнота отличается и от бумажных денег:
1) по происхождению – банкноты возникли из функции денег как средства платежа, а бумажные деньги – из функции денег как средства обращения;
2) по методу эмиссии – бумажные деньги выпускаются казначейством, а банкноты – Центральным банком;
3) по возвратности – классическая банкнота по истечении срока векселя, под который она выпущена, возвращается в банк, а бумажные деньги остаются в обращении;
4) по целям эмиссии – банкнота выпускается в порядке кредитования, бумажные деньги – для покрытия бюджетного дефицита;
5) по разменности – классическая банкнота разменна на золото, бумажные деньги – неразменны;
б) по устойчивости – классическая банкнота является устойчивой в отличие от бумажных денег, которые, не будучи обеспеченными, обесцениваются.
С прекращением размена банкнот на золото, исчезло золотое обеспечение, вексельное обеспечение ухудшилось, но сохранилось, поэтому современные банкноты неразменны на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу и кредитную основу. Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:
Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота.
Чек – это письменный приказ владельца текущего счета банку об уплате определенной суммы денег чекодателю или перечисление этой суммы на счёт другого лица
Чек основан на текущих счетах, а также на ссудных операциях (мнимых вкладах).
Экономическая сущность чека состоит в том, что, во-первых, он служит средством получения наличных денег в банке, во-вторых, выступает средством обращения и платежа, в третьих, является средством безналичных расчётов. На основе чеков возникла система безналичных расчётов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платёж производится по сальдо, без участия наличных денег.
Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы. Различают следующие виды чеков:
Чек имеет определенную форму и реквизиты. Время обращения чека ограничивается определенным сроком. Развитие чекового обращения вызвало ряд проблем (нехватка банковского персонала, увеличение издержек на обработку чеков), поэтому в США, а затем и в Западной Европе постепенно чеки стали заменяться электронными деньгами.
Автоматизация банковских операций, переход к использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения и передачи долга с применением электронных денег. Возникла система электронных переводов денежных средств, а также возникла возможность замены чеков пластиковыми картами. Пластиковые карты это средство расчётов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду.
Платёжные карточки классифицируются в зависимости от времени совершения платежа текущего расчёта:
Кредитная карточка – именной денежный документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на получение займа для осуществления платежа, который совершает банк, выдавший кредитную карточку, для оплаты товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными.
Кредитные карточки позволяют использовать средства в пределах установленных лимитов. Торговые (магазинные) карточки могут быть дебетовыми и кредитными.
Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдаётся, как правило, под обеспечение. Обеспечением служат определённые виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков товарно-материальных ценностей, благодаря этому, может достигаться увязка объёма платёжных средств, предоставленных заёмщиком, с действительной потребностью оборота в деньгах. При нарушении связи с потребностями оборота, кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.
Деньги безналичного оборота.
Движение денег безналичного оборота фиксируется в форме записей по счетам клиента в банке, причём, оборот происходит без денежных знаков.
Особенностью денег безналичного оборота служит то, что операции с их использованием совершаются в кредитных учреждениях путём записей по счетам участников расчётных операций.
При таких операциях происходит замещение оборота наличных денег кредитными операциями.
Деньги безналичного оборота отличаются спецификой и их особенности проявляются в следующем:
Таким образом, оборот наличных денег замещается кредитной операцией.
Наряду с широким распространением безналичных денежных расчётов, определённое развитие получило использование различных ценных бумаг (обязательства предприятий и банков) для совершения платежей без непосредственного оборота денежных средств. В подобных операциях оборот наличных денег замещается движением ценных бумаг, которые выражают кредитные отношения.
Особенность такого замещения состоит в том, что,
1) при безналичном обороте необязательным является участие банка в каждой расчётной операции, которая осуществляется с помощью ценных бумаг;
2) при безналичных денежных расчётах, средства плательщика, хранящиеся в банке, могут быть использованы как всеобщее платёжное средство для расчётов с различными получателями, и их согласие на это не требуется. Оплата с помощью ценных бумаг может быть осуществлена только при согласии получателя на такую оплату. Возможность согласия осложняется ещё и тем, что при оплате векселем получатель должен оплатить налоги за реализованную продукцию, даже если выручка ещё не поступила;
3) участники расчётов с помощью ценных бумаг принимают на себя определённую ответственность за погашение ценных бумаг. Подобной ответственности участники денежных расчётов на себя не принимают.
Данные особенности свидетельствуют о наличии оснований для разграничений безналичных денежных расчётов и безналичного оборота. Несмотря на особенности, присущие деньгам безналичного оборота, они обладают многими общими чертами с наличными деньгами. Это, прежде всего, проявляется в одинаковой денежной единице наличных денег и денег безналичного оборота. Между этими видами денег существует тесная связь, которая выражается в переходе одних денег в другие.
При характеристике денег, как правило, обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, на товарную природу. Товарное происхождение денег не вызывает сомнений, но постепенно, в связи с переходом от полноценных денег к использованию знаков стоимости, т.е. денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также, в связи с развитием безналичных расчётов, деньги утратили такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительной стоимости
В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги всё больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.
На этом основании в рамках монетаризма (М. Фридмен, А. Шварц. «Количественная теория денег. Новая формулировка») деньги трактуются как субститут всех остальных активов, а спрос на деньги является функцией норм прибыли для этих активов.
В рамках кейнсианской теории (Дж. М. Кейнс. «Общая теория занятости, процента и денег») деньги рассматриваются только как субститут финансовых активов, а спрос на денежные средства зависит только от нормы прибыли для финансовых активов, то есть от ставки процента.
5. Роль денег в процессе воспроизводства
Влияние денег на развитие производства, прежде всего, в том, что предприятиями производится различная продукция не для собственных нужд, а для потребителей, которая реализуется за деньги. Продукция – это товар, таким образом, между участниками процесса производства и реализации товара возникают товарно-денежные отношения.
Роль денег проявляется в установлении цены товара, т.е. реализуется такая функция денег как мера стоимости, причем, механизм ценообразования направлен на снижение уровня затрат на производство, на повышение эффективности производства. Выполняя функцию средства обращения или средства платежа, деньги участвуют в процессе денежного оборота, что имеет большое значение для развития экономики. Но с изменением условий развития экономики, меняется и роль денег. В развитой экономике роль денег велика, усиливается роль денег при оценке недвижимости, приобретении имущества, увеличении товарной массы. Повышается заинтересованность работников предприятий в результатах своего труда. Инфляционные процессы, как правило, сопровождаются ослаблением роли денег, т.к. сужается сфера их применения. С помощью денег определяется прибыль предприятий, суммарная величина издержек, с помощью денег, посредством цены товара, возможно их сравнение, более точный учет; деньги позволяют сопоставить выручку от реализации с издержками производства и т.д.
Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных доходов и расходов.
Устойчивая денежная единица, ее стабильная покупательная способность повышает надежность государственного бюджета, позволяет снизить темпы инфляции. Благодаря денежной единице, можно приобрести любой товар, подвергнуть контролю цену и качество любого товара.
Важную роль деньги выполняют во внешнеэкономических отношениях, они используются для оценки проводимых экспортно-импортных операций, для де нежных расчетов по этим операциям, причем, деньги применяются при проведении расчетов, как по товарным, так и нетоварным операциям. Платежный и расчетный балансы стран также составляются в национальных денежных единицах, что позволяет сопоставить, выраженные в деньгах, операции по импорту и экспорту. Усиление роли денег имеет большое значение для развития экономики, для чего необходимо преодолеть инфляцию, расширить сферу применения денег, необходимо совершенствовать организацию денежного обращения, увязывать денежную массу с потребностями оборотов.
При разных моделях экономики роль денег подвержена изменениям. При административно-командной экономике роль денег была ограничена, деньгам отводилась вспомогательная роль, в основном, как инструменту учета и контроля органами управления государством, т.к. в условиях административно-командной системы объем и ассортимент продукции устанавливался каждому предприятию в форме планов в натуральных и стоимостных показателях. В административно- командной системе роль денег снижается, это связано с применением стабильных цен вне всякой связи в соответствии со спросом и предложением. Дотации государства на определенные виды товаров приводили к «подавленной» инфляции и снижению роли денег. Но значение денег и в административно-командной экономике играло достаточно большую роль, т.к. становилось возможным определение совокупного дохода различных издержек, сведение в денежное выражение различных видов продукции, их объемов и получение совокупного показателя совокупного объема выпущенной продукции.
Применение денег усиливало возможность учета и контроля выполнения различных плановых показателей.
В рыночной экономике роль денег усиливается т.к. товаропроизводители, действующие на основе различных форм собственности, приобретают самостоятельность в установлении, объемов, ассортимента реализуемой продукции. С помощью денег может быть дана оценка платежеспособному спросу, с помощью которого формируется объем и ассортимент производимой и реализуемой продукции. Повышение роли денег происходит и в сфере розничной торговли, т.к. решающее значение при определении возможности покупки товаров приобретают деньги.
Особенности проявления роли денег при различных моделях экономики заключаются в следующем:
PAGE 6