Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ЭКЗАМЕНАЦИОННЫЕ ВОПРОСЫ ПО КУРСУ «НАЛОГОВОЕ ПРАВО»
Мельниченко Т.А.
1. Развитие учений о налогообложении.
2. Место налогового права в системе юридических дисциплин и отраслей российского права
3. Предмет и методы правового регулирования налогового права России.
4. Система налогового права
5. Общая характеристика источников налогового права: Конституция РФ; нормативно-правовые акты Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления; международные нормативные правовые акты; решения Конституционного Суда РФ в системе правового регулирования налоговых отношений.
6. Налог как правовая категория: понятие, признаки, сущность.
7. Функции налогов.
8. Виды налогов и способы их классификации.
9. Соотношение налогов и других обязательных платежей.
10. Понятие и принципы построения системы налогов и сборов.
11. Структура системы налогов и сборов.
12. Особенности региональных и муниципальных налоговых систем.
13. Понятие и виды норм налогового права
14. Функции норм налогового права.
15. Понятие и признаки налоговых правоотношений.
16. Виды налоговых правоотношений.
17. Объекты налоговых правоотношений.
18. Понятие и роль специального налогово-правового режима в регулировании налоговых отношений.
19. Понятие субъектов налогового права.
20. Классификация субъектов налогового права.
21. Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов.
22. Классификация обязанностей налогоплательщиков и плательщиков сборов.
23. Правовой статус налоговых агентов. Обязанности налоговых агентов.
24. Законные представители. Полномочия законных представителей.
25. Уполномоченные представители. Полномочия уполномоченных представителей.
26. Банки как субъекты налогового права. Особенности коммерческих банков как субъектов налогового права
27. Общая характеристика органов налогового контроля Российской Федерации.
28. Права и обязанности Федеральной налоговой службы России и её территориальных органов.
29. Права и обязанности должностных лиц налоговых органов.
30. Органы внутренних дел как субъекты налогового контроля.
31. Федеральная служба по экономическим и налоговым преступлениям (ФСЭНП).
32. Основные задачи деятельности Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям (ФСЭНП).
33. Права и обязанности Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям (ФСЭНП).
34. Понятие, основания возникновения и прекращения налоговой обязанности.
35. Срок и порядок исполнения налоговой обязанности.
36. Общая характеристика способов обеспечения исполнения налоговой обязанности.
37. Залог имущества как способ обеспечения налоговой обязанности.
38. Поручительство как способ обеспечения налоговой обязанности.
39. Пеня как способ обеспечения налоговой обязанности.
40. Приостановление операций по счетам налогоплательщика как способ обеспечения налоговой обязанности.
41. Арест имущества как способ обеспечения налоговой обязанности.
42. Зачет и возврат излишне уплаченных налогов, сборов или пени.
43. Изменение срока уплаты налога, сбора или пени.
44. Фомы изменения уплаты налога или сбора
45. Понятие и значение налогового контроля. Цель и задачи налогового контроля.
46. Формы и методы осуществления налогового контроля. Классификация налогового контроля. Государственные органы, осуществляющие налоговый контроль.
47. Понятие и виды налоговых проверок.
48. Камеральная налоговая проверка Объект и способы проведения камеральной налоговой проверки.
49. Выездная налоговая проверка Порядок проведения выездных налоговых проверок.
50. Акт выездной налоговой проверки.
51. Основания и порядок проведения повторной выездной налоговой проверки.
52. Налоговая тайна Сведения, составляющие налоговую тайну.
53. Понятие налоговой безопасности и налоговой преступности.
54. Причины уклонения от уплаты налогов (экономические, политические, технические, моральные).
55. Понятие и виды нарушений налогового законодательства
56. Понятие, элементы и особенности налоговых правонарушений.
57. Классификация составов налоговых правонарушений.
58. Административная ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Общие положения.
59. Обстоятельства, смягчающие административную ответственность за совершение налоговых правонарушений.
60. Обстоятельства, отягчающие административную ответственность за совершение налоговых правонарушений.
61. Понятие и признаки налоговых преступлений.
62. Классификация способов уклонения от уплаты налогов.
63. Понятие и признаки налоговой ответственности.
64. Принципы налоговой ответственности.
65. Стадии налоговой ответственности.
66. Обстоятельства, исключающие привлечение лица к ответственности за совершение налогового правонарушения.
67. Обстоятельства, освобождающие от налоговой ответственности.
68. Обстоятельства, смягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.
69. Обстоятельства, отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения.
70. Налоговые санкции.
71. Общая характеристика способов защиты прав налогоплательщиков.
72. Административный и судебный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков.
73. Общая характеристика федеральных налогов и сборов.
74. Налог на добавленную стоимость.
75. Акцизы.
76. Налог на доходы физических лиц.
77. Наяог на прибыль организаций.
78. Единый социальный налог.
79. Сборы за пользование объектами животного мира объектами водных биологических ресурсов.
80. Водный налог.
81. Государственная пошлина
82. Налог на добычу полезных ископаемых.
83. Единый сельскохозяйственный налог.
84. Упрощенная система налогообложения.
85. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (единый налог).
86. Общая характеристика налогов и сборов субъектов Российской Федерации.
87. Транспортный налог.
88. Налог на игорный бизнес.
89. Налог на имущество организаций.
90. Общая характеристика местных налогов и сборов.
91. Земельный налог.
92. Налог на имущество физических лиц.
93. Система налогообложения в особых экономических зонах.
94. Налогообложение нотариальной деятельности.
95. Налогообложение адвокатской деятельности.
96. Налогообложение кредитньж организаций.
97. Общая характеристика налогового права зарубежных стран.
98. Система источников налогового права зарубежных стран.
99. Принципы налогового права зарубежных стран.
100.Санкции за налоговые правонарушения в зарубежных государствах.