Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
www.bipl.ru – Готовые бесплатные бизнес-планы для Вас
«
Управляющая промысловая компания»
Заказчик проекта ____________________ X.X. Xxxxxxx
"_____"_____________ 1999 г.
Автор проекта
ЗАО ИК "Контраст"
Генеральный директор________________ М.С. Кузнецов
"_____"_____________ 1999 г.
Бизнес-план
Эффективный промысел морепродуктов
Российская Федерация
Москва, 1999 г.
Оглавление
|
[1] 1. Список сокращений и специальных терминов [2] 2. Резюме [3] 3. Цели и задачи [3.1] 3.1 Описание предприятия [3.2] 3.2. Состояние рыбопромысловой отрасли [3.2.1] Состояние рыбопромысловой отрасли в России. [3.2.2] Экономические проблемы отрасли. [3.3] 3.3. SWOT анализ управляющей компании [3.4] 3.4. Схема производственной кооперации [3.5] 4.1. Анализ ситуации
[3.6]
[3.7] [3.8] 4.4. Товарный продукт [3.9] 4.5. Управление проектом [3.10] 4.6. Обеспечение лицензионной чистоты промысла и защита окружающей среды.
[4] [4.1] 5.1. Принципы обеспечения конкурентного преимущества [4.2] 5.2. Технология проведения расчетов между контрагентами [4.3] 5.3. Механизмы продажи продукта. [4.4] 5.4. Информация и реклама [4.5] 5.5. Предполагаемый график и объем поставок. [5] 6. План производства [5.1] 6.1. Расходы по содержанию управления [5.2] 6.3. Расчет прямых издержек. [5.2.0.1] Наименование ресурса [5.3] 6.4. Условия аренды промысловых судов [6] 7. Персонал компании [7] 8. Финансовый план [7.1] 8.1. Схема финансирования [7.2] 8.2. Финансовые результаты проекта
[7.2.1] [7.2.2] Баланс ( $ US) [7.2.3] Финансовые показатели [7.3] 8.3. Распределение прибыли и доходы участников проекта [8] 9. Анализ рисков и чувствительности [9] 10. Выводы [10] 11. Приложения |
|
DFO (ДФО) |
Департамент Рыболовства и Океанов Правительства Канады. |
|
FAO (ФАО) |
Всемирная организация ООН по продовольствию и сельскому хозяйству. |
|
ISSCAAP (International Standard Statistical Classification of Aquatic Animals and Plants) |
Международный стандарт статистической классификации водных животных и растений. |
|
NAFO (НАФО) |
Североатлантическая организация рыбаков. |
|
NFI (НФИ) |
Национальный институт по рыбной ловле США. |
|
АРИС |
Официальный сервер в сети Интернет Минсельхозпрода РФ. |
|
БМРТ, БМТК |
Большой морозильный рыболовный траулер. |
|
ВНИРО |
Всероссийский институт рыболовства и океанов, г. Москва. |
|
ГСМ |
Горюче - смазочные материалы. |
|
МБП |
Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы. |
|
МРТО |
Межрейсовое ремонтно-техническое обслуживание. |
|
МТФ |
АО «Мурманский траловый флот» |
|
ПИНРО |
Полярный институт рыболовства и океанов, г. Мурманск, Россия. |
|
СРТМ, СРТМ-К |
Средний рыболовный траулер морозильный. |
|
ТИНРО |
Тихоокеанский институт рыболовства и океанов, г. Владивосток, Россия. |
|
ЮНИДО |
Организация по промышленному развитию при ООН. |
Целью проекта является создание Управляющей промысловой компании для организации эффективных промысловых экспедиций за рыбой и другими продуктами моря с регистрацией компании в одной из свободных экономических зон. Инициаторами проекта выступают учредители компании – Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx и Xxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx, далее именуемые «Учредители».
Управляющая промысловая компания приглашает для участия в проекте российских и иностранных инвесторов и кредиторов.
После проведенных маркетинговых исследований, выявивших наличие потребности в создании самостоятельной компании по управлению эффективностью промысла рыбы и морепродуктов, с учетом накопленного опыта и установившихся контактов с руководителями МТФ, ПИНРО, капитанами рыбопромысловых траулеров, руководителями ряда канадских, египетских и японских экспортеров и импортеров рыбопродукции, Учредители решили организовать управляющую рыбопромысловую компанию. Аналогичных компаний в России не существует, наиболее близкими по сути своей работы являются американские процессоры "Эмеральд Рисорс Менеджмент", "Ол Аляскан Сифуд" и "Нью Поллок".
Учредители намерены использовать оригинальную методику оценки промысловых бизнесов и собственную схему управления промысловыми операциями. Залогом коммерческого успеха деятельности должны быть:
Первую промысловую экспедицию предполагается снарядить с марта по август 1999 года в канадскую экономическую зону (4WXV) под квоту канадской компании X'Xxx Xxxxxxxxx Ltd на лов серебристого хека. В этом же году предполагается провести экспедиции за креветкой на банку Флемиш Кап и за лангустом и донными рыбами на Восточно-Атлантическом побережье США и Канады.
Для начала реализации проекта необходимы финансовые ресурсы в размере 1,50 млн. долларов США.
Идея, лежащая в основе проекта, предоставляет инвестору возможность варьировать как объем, так и способы инвестирования без риска существенного снижения финансово-экономических показателей проекта. Расчеты выполнены исходя из условия вхождения инвестора в качестве учредителя Управляющей промысловой компании (50% уставного фонда компании, составляющего 10000 долларов США) и предоставления компании ссуды на срок до шести месяцев в объеме 1,49 млн. долларов США под 13% годовых. Собственную долю в виде технологии поиска эффективных промыслов, результатов разработки промысловых экспедиций на 1999 - 2000 годы и технологии проектного управления промыслами Учредители оценивают в 50%.
Полученные от инвестора денежные средства будут использованы на оплату аренды четырех рыболовных траулеров, их снаряжение, комплектацию орудиями промысла и перерабатывающим оборудованием, оплату текущих расходов первого и второго судозаходов. Последующие издержки будут покрываться из текущих доходов от реализации продукции.
Ниже приведены интегральные показатели привлекательности инвестиций в создание компании. При этом ставка дисконтирования принята равной 13% годовых, налогообложение прибыли учитывалось по ставке 5 %, расчеты произведены на период 2 года.
|
Показатель |
Значение |
|
Ставка дисконтирования, % |
13,0 |
|
Период окупаемости, мес. (PB) |
3,0 |
|
Дисконтированный период окупаемости, мес. (DPB) |
3,0 |
|
Средняя норма рентабельности, % (ARR) |
503,97 |
|
Индекс прибыльности (PI) |
9,09 |
|
Модифицированная внутренняя норма рентабельности, % (MIRR) |
164,19 |
|
Чистый приведенный доход, $ (NPV) |
8 752 164 |
|
Суммарный собственный капитал, $ |
10 531 057 |
Внутренняя норма рентабельности (IRR), рассчитанная на период окупаемости 3 мес., составляет 228%.
Финансово-экономические показатели рассчитаны с учетом требований ЮНИДО автором проекта - ЗАО Инвестиционной компанией "Контраст" с использованием программного продукта"Project Expert 6 Pro" фирмы ООО "Про-Инвест Консалтинг". Кроме финансовых расчетов произведена оценка чувствительности к изменению внутренних параметров проекта и оценка рисков, уточнена базовая методика определения эффективности промысла.
Управляющая промысловая компания находится в стадии учреждения. По типу и способу работы компания относится к венчурным.
Основная цель учреждаемого предприятия – эффективное коммерческое использование материально-технической базы и кадровых ресурсов российского тралового флота, научных и маркетинговых разработок специалистов ПИНРО.
Учредители предприятия имеют практический опыт промысловых и торговых операций с продуктами моря:
По данным всемирной организации ООН по продовольствию и сельскому хозяйству (ФАО) полезные запасы рыбы в Мировом океане за последние десятилетия сократились примерно на 70 процентов. За исключением Индийского океана во всех остальных регионах зарегистрировано истощение морских питательных ресурсов. С 1970 года морской промысел возрос на 40 процентов, достигнув 84 млн. тонн ежегодного вылова.
С начала 90-х годов совокупная стоимость ежегодного улова в мире оценивается в 70 млрд. долларов. В то же время затраты на поддержание плавсредств ($30,2 млрд.), приобретение орудий лова ($18,5 млрд.), оплату горючего ($13,7 млрд.), страховые взносы ($7,2 млрд.), заработную плату ($22,6 млрд.) и капитальные затраты ($31,9 млрд.) составляют в среднем 124 млрд. долларов.
ЕС с 1983-го по 1990 г. увеличило субсидии рыбакам более чем в 7 раз - до 580 млн. долларов ежегодно. На эти средства ведутся строительство и модернизация современных перерабатывающих плавбаз, траулеров.
Под давлением ученых, которые давно бьют тревогу по поводу катастрофически уменьшающихся рыбных ресурсов в европейских морских бассейнах, комиссар ЕС по рыболовству Эмма Бонино предложила в октябре прошлого года сократить вылов оказавшихся в опасности видов рыбы на 40%. С тех пор национальные рыболовные хозяйства и Брюссель фактически оказались в состоянии войны: ЕС прекратило выплаты всех грантов, предусмотренных по программам модернизации национальных рыболовецких флотилий и другим проектам. Особенно тяжело эта мера отразились на Испании (300 млн. долл. в год) и Италии (З0 млн. долл.).
Сегодня мировая рыболовная флотилия насчитывает около 3 миллионов судов. По мнению ФАО, чтобы окончательно не разорить Мировой океан, надо сократить мировой флот минимум на 40%. Для индустриальных стран такая радикальная мера означала бы потерю 100000 рабочих мест. С другой стороны, если не решать указанную проблему, без работы и средств к существованию останутся около 10 млн. прибрежных рыбаков развивающихся государств, не считая зависимого от промысла населения.
Для рыбаков России, по данным ВНИРО, прошедший год, как и два предыдущих, характеризовался дальнейшим наращиванием вылова и вместе с тем увеличивающимся грузом не решаемых проблем.
Основой работы рыбопромыслового флота России является сырьевая база. Потенциальная сырьевая база отечественного рыболовства во всех доступных районах Мирового океана в последние годы составляет более 9 млн. т. Основная доля, 4,0-4,2 млн. т., приходится на отечественную 200-мильную зону, свыше 2,5 млн. т. - на 200-мильные зоны зарубежных государств, более 2 млн. т. - на открытые районы Мирового океана и 0,54 млн. т. - на внутренние водоемы. Как видно из таблицы, возможные сырьевые ресурсы для освоения рыболовным флотом России более чем достаточны, но используются только наполовину.
|
Вылов, млн.т |
1991 г. |
1992 г. |
1993 г. |
1994 г. |
1995 г. |
1996 г. |
1997 г. |
1998 г. |
|
Прогнозируемый |
12,3 |
11,5 |
10,8 |
9,9 |
9,8 |
9,4 |
9,2 |
9,7 |
|
Фактический |
7,0 |
5,6 |
4,5 |
3,8 |
4,4 |
4,7 |
4,7 |
4,7 |
|
Степень изъятия, % |
56,9 |
48,7 |
41,7 |
38,4 |
44,9 |
50,0 |
50,1 |
48,5 |
Исходя из расположения районов промысла, а также конъюнктуры рынка рыбопродукции сырьевые ресурсы по степени их использования можно разбить на три группы:
1. Интенсивно осваиваемые, ожидать роста объема вылова которых нет оснований, а по ряду объектов лова можно предполагать даже снижение. К этой группе относятся ракообразные, в первую очередь крабы, все виды лососевых, осетровых (возможно полное запрещение их промысла), треска и пикша баренцевоморские, вобла, судак, морской гребешок, минтай (по некоторым районам).
2. Эксплуатируемые достаточно активно, но по которым еще имеется резерв повышения вылова до прогнозируемых величин. Это – треска и навага дальневосточные, балтийские салака и килька, сельдь, камбалы, терпуг, лещ и ряд других видов; в Баренцевом море следует назвать сайку. При прогнозе в объеме 20 тыс. т сайки выловлено 6,7 тыс. т; формальная причина - скопления рассеялись, объективная – низкая стоимость. Практически заброшен промысел креветки; в 1997 г. работало два-три калининградских и один-два мурманских СРТМ, хотя несколько лет назад за креветкой выходило 25-32 судна. Причем в настоящее время суточные уловы не ниже, чем прежде. Исключительно благоприятная ситуация наблюдалась в Юго-Западной Атлантике на промысле кальмара, но, к сожалению, в течение всей путины здесь работал один российский СТМ. Его суточные уловы с января по июнь были на уровне 6-8 т, почти втрое выше, чем в предыдущие годы. Всего выловлено около 1 тыс. т (для сравнения, 18,7 тыс. т в 1996 г. ).
3. Используемые слабо либо не осваиваемые. К таким объектам относится ставрида, прежде всего в ЮВТО, где из-за удаленности района промысел прекращен. По той же причине не ведется промысел ледяной рыбы. Из-за отсутствия судов слабо осуществляется добыча сайры, не ведется промысел кальмара в Японском море, лемонемы, незначительно используются районы Западной Африки. В Северо-Западной Атлантике на 1997 г. России были выделены квоты: 6 тыс. т хека, 2,2 тыс. т окуня и 2,5 тыс. т палтуса. Ни в 1996г., ни в 1997 г. их никто не пытался освоить. Работали только два СРТМ в районе Флемиш-Кап на промысле креветки. Не ведется промысел путассу за пределами зоны Ирландии, где наш флот в 80-е годы устойчиво выбирал за 1,5-2 месяца 47-50 тыс. т путассу. В районах Антарктики промысла нет, хотя России выделены квоты ледяной рыбы, клыкача и некоторых других видов.
Состояние отечественного промыслового флота, характеризуется следующими показателями.
В 1997 г. у рыбохозяйственных организаций различных форм собственности насчитывалось более 2000 ед. крупно- и среднетоннажного флота (мощность более 300 л.с.) и почти столько же малых судов. К сожалению, для промыслового флота России характерны прогрессирующие старение и износ: в среднем износ составляет 60%, а по малому флоту этот показатель еще выше.
Такое техническое состояние приводит к увеличению сроков и стоимости ремонта судов и в целом ухудшению экономических показателей работы. Многие предприятия избавляются от старых судов, продавая их на металлолом. Только за последние годы на 26% сократилось число крупнотоннажных добывающих судов, использовавшихся, в основном, в удаленных районах Мирового океана. Вместе с тем на 28% возросла численность среднетоннажного флота. Идет объективный процесс замены крупнотоннажных судов со значительным суточным расходом топлива (17-20 т) на более экономичные средне- и малотоннажные. Как известно, затраты на топливо - одна из основных статей эксплуатационных расходов. Происходящие изменения в структуре добывающего флота, т.е. вытеснение крупных промысловых судов средне- и малотоннажными, неизбежно приведут к изменению возможностей как добычи отдельных видов морепродуктов, так и использования целых районов. Прекратилось изъятие глубоководных объектов, свернут промысел в удаленных районах Юго-Востока Тихого океана, Антарктики. Основная нагрузка ляжет на близлежащие районы, возрастет роль прибрежного рыболовства.
Возрастет приток бывшего в употреблении средне- и малотоннажного флота из Японии, Кореи, возможно, Норвегии, поскольку стоимость таких судов значительно ниже, чем новых, построенных на отечественных верфях.
Рыбопромысловые предприятия России находятся под сильным давлением экономических факторов, таких как нерациональное налогообложение и таможенное законодательство, недостаток собственных оборотных средств, устаревший флот и оскудение традиционных районов промысла, что требует либо полного свертывания промысла, либо его радикальной перестройки.
Перекосы в отечественном законодательстве приводят к тому, что, например, тонна горючего в Норвегии для наших рыбаков обходится на 30 долларов дешевле, чем в российских портах. В отличие от Мурманска, в той же Норвегии питьевую воду россияне получают бесплатно. Свою лепту вносят и местные администрации. К примеру, за проход российских кораблей по нашему Кольскому заливу с них взимают плату. Огромные расходы несут промысловики по содержанию береговой инфраструктуры. Так, Мурманский порт в 1996 году заплатил 75 млрд. рублей в виде налога на имущество, т.е. практически выручку от своей работы за целый квартал. Согласно отечественным законам, капитан, доставив в российский порт улов, добытый за пределами двенадцатимильной зоны, вынужден еще до сдачи продукции заплатить таможне 11% от суммы предполагаемой прибыли, причем срок оформления таможенных процедур составляет 5 суток.
По данным еще недавно существовавшего Комитета РФ по рыболовству, на 1997 год отрасли не хватало около 1 трлн. рублей оборотных средств. Многие владельцы средне- и, особенно, малотоннажных судов, во избежание лишних затрат на транспортировку стараются ловить дорогостоящие виды (крабы, креветки, лососевые, различные моллюски, кальмары), которые не создают больших выловов, но дают хороший экономический эффект и фактически снижают общий вылов.
Чтобы получить возможность участия в новом промысловом сезоне, российские рыбаки вынуждены заключать форвардные контракты под еще не выловленную рыбу. Это означает, что китайцы, сингапурцы, японцы или норвежцы снабжают наших рыбаков всем необходимым - водой, горючим, продовольствием, а те в свою очередь расплачиваются продукцией, то есть рыбой и морепродуктами. Такая политика привела к тому, что свернуто производство на Находкинской жестянобаночной фабрике, практически прекратил деятельность "Ленрыбпром", на грани банкротства Мурманский рыбный порт. Фактически остановилась вся перерабатывающая промышленность на берегу, и теперь она загружена лишь на 30-40 процентов. По данным директора Федеральной службы налоговой полиции, ежегодно по демпинговым ценам только в норвежских портах реализуется рыбопродукции на сумму около одного миллиарда норвежских крон. 70 процентов предприятий Норвегии занимается переработкой рыбы, выловленной российскими судами. В прошлом году только в Дании открылось 11 тысяч рабочих мест по переработке нашей рыбы.
Результатом непродуманной государственной политики стала следующая статистика: за последние пять лет произошло значительное, более чем в 2,1 раза, снижение объемов вылова.
Сравнительная таблица экономических отягощений промысловиков.
|
Тип промысловой компании |
Виды обременений промысла |
Экономические последствия |
|
Рыболовные порты, флоты, флотилии России |
Высокая стоимость основных фондов Таможенные процедуры Налогообложение фонда оплаты труда, прибыли, НДС Дорогая береговая инфраструктура, отсутствие оборотных средств, дороговизна кредита Износ флота Задержки платежей Борьба менеджмента за собственность флотов |
Сокращение регионов и видов промысла Переход на схемы бербоут-чартера Реализация продукции в инопортах |
|
Рыболовецкие колхозы России |
Задержки платежей Высокое налогобложение Таможенные процедуры Перелов традиционных видов добычи |
Переход на рыборазведение Сокращение объема вылова |
|
Рыболовные флоты развитых стран |
Высокая себестоимость вылова Давление со стороны общественности |
Сокращение флотов Переход на рыборазведение |
|
Рыболовные флоты развивающихся стран |
Слабая техническая оснащенность Отсутствие опыта промысла в открытых частях Мирового океана Перелов традиционных видов добычи |
Сокращение объема вылова
|
|
Управляющая компания |
Потребности модернизации траулеров |
Освоение новых акваторий и видов промысла |
Ниже представим перечень преимуществ управляющей компании по сравнению с традиционной организацией промысла:
Суть эффективных промыслов состоит в следующем:
Результаты анализа эффективности промыслов могут быть представлены в следующем виде:
Интегральная оценка эффективности промысла. Оценочные данные.
|
Вид промысла |
Начальные затраты на 1 судно |
Доходность, % годовых |
Доступность, доля |
Риск, доля |
Эффект., балл |
|
Промысел сайки в Балтийском море |
200 |
20 |
1 |
0,1 |
20 |
|
Промысел креветки на Флемиш-Кап |
300 |
40 |
0,5 |
0,3 |
60 |
|
Промысел сельди в районе Шпицбергена |
250 |
30 |
1 |
0,2 |
25 |
|
Дрифтерный промысел лосося в Охотском море |
100 |
100 |
0,2 |
0,2 |
400 |
|
Промышленное разведение осетров |
2000* |
10 |
0,01 |
0,01 |
1800 |
|
Промысел серебристого хека в Канаде |
500 |
50 |
0,5 |
0,3 |
200 |
|
Промысел лангуста (омар, лобстер) |
400 |
100 |
0,3 |
0,4 |
800 |
|
Сильные стороны:
|
Слабые стороны:
|
|
Возможности
|
Угроза:
|
4. Описание продуктов
Продуктом деятельности компании являются управляющие действия по проведению коммерчески эффективных промысловых экспедиций за морепродуктами, включающие:
|
Вид анализа |
Результат анализа |
|
анализ данных по промысловым запасам и прогнозам вылова (за исключением внутренних водоемов, искусственного разведения) |
определенная промысловая акватория, основной продукт и прилов, общий допустимый улов, порты разгрузок и снабжения, период и продолжительность рейса и чистого промысла, потребности в МРТО |
|
анализ технического и финансового состояния промысловых флотов потенциальных конкурентов и арендодателей |
перечень промысловых конкурентов и потенциальный объем добычи, типовые условия аренды траулеров, расходы на ГСМ и палубное снабжение |
|
анализ уровня мировых и региональных цен на продукты вылова и переработки, условия оплаты продукции |
потенциальный объем дохода и сроки обращения дебиторской задолженности, перечень потенциальных покупателей и типовые условия продаж, доля дохода экипажа, расходы на заходы в порты и выгрузку продукции |
|
анализ требуемого качества технического оснащения и уровня профессиональных требований к членам экипажа |
расходы на комплектацию судна орудиями лова, перерабатывающим оборудованием, тарой и упаковкой, перечень требуемых специалистов |
|
анализ возможностей внутренней кооперации флотилии и оптимизация функций добывающих, перерабатывающих, транспортных судов |
структура флотилии и организация кооперации на промысле, общие расходы промысла |
|
расчеты и обоснования финансирования промысловых экспедиций |
определение уровня потребности в денежных средствах, ключевые параметры экономической эффективности промысла |
|
проектное управление группой экспедиций |
поддержание устойчивости (соотношения собственных и заемных средств), ликвидности (достаточности средств на текущие нужды), прибыльности (установленного соотношения между доходностью и риском) компании. |
Результатом произведенного анализа стал выбор следующих объектов промысла
Начальные данные для расчета
Промысел серебристого хека.
|
Параметр промысла |
Значение |
|
Промысловая акватория |
В Канадской экономической зоне в области 4VWX согласно классификации NAFO, порт разгрузки и снабжения-Галифакс, Шельбурн, Канада. |
|
Основной продукт. Прилов |
Серебристый хек. Кальмар, скумбрия, треска, пикша, минтай, палтус, красный\белый хек и монкфиш - в объеме 1-2 %. |
|
Общий допустимый улов (квота) в текущем году и процент изъятия предыдущего года |
До 37,5 тысяч тонн, добыто 43% (16195 т.) |
|
Промысловые конкуренты и потенциальный объем добычи |
4 Кубинских траулера с объемами добычи 16 тысяч тонн в 1999 году на промысел в полном составе не выйдут из-за плохого технического состояния |
|
Потенциальный объем вылова |
БМРТ-30 тонн в чистые промысловые сутки СРМТ-20 тонн в чистые промысловые сутки |
|
Структура флотилии |
Максимальное число траулеров - до 12, из-за близости порта к акватории промысла организация кооперации не эффективна; доступных для аренды - 4траулера, один БМРТ и 3 СРМТ |
Промысел креветки.
|
Параметр промысла |
Значение |
|
Промысловая акватория |
Банка Флемиш Кап, порт разгрузки и снабжения-Галифакс, Шельбурн, Канада. |
|
Основной продукт и прилов |
Креветка атлантическая (северная). |
|
Общий допустимый улов (квота) в текущем году и процент изъятия предыдущего года |
До 6,5 тысяч тонн. Возможно использование квоты России. |
|
Промысловые конкуренты и потенциальный объем добычи |
Исландия, Норвегия, Канада, США, Япония, Испания - до 2000 тонн. |
|
Потенциальный объем вылова |
СРМТ-4 тонны в чистые промысловые сутки. |
|
Структура флотилии |
Максимальное число траулеров - до 5, из-за близости порта к акватории промысла организация кооперации неэффективна. Доступных для аренды - 3 СРТМ |
Промысел лангуста.
|
Параметр промысла |
Значение |
|
Промысловая акватория |
Северо-Западное побережье Атлантики, порт разгрузки и снабжения-Галифакс, Шельбурн, Канада. |
|
Основной продукт. Прилов |
Американский омар (лангуст). Донная рыба (полиприон, масляная рыба и др.) в объеме до 50%. |
|
Общий допустимый улов (квота) в текущем году и процент изъятия предыдущего года |
До 30 тысяч тонн, объем вылова в свободной зоне не ограничен. |
|
Промысловые конкуренты и потенциальный объем добычи |
Конкуренция незначительная |
|
Потенциальный объем вылова |
БМРТ- 4,5 тонны в чистые промысловые сутки (2,25 - омар, 2,25-прилов) |
|
Структура флотилии |
Максимальное число траулеров не ограничено. Доступных для аренды - один БМРТ. |
Местоположение районов промысла указаны на карте Атлантического побережья Канады и США.
В данном районе прибрежная рыбная ловля подвержена влиянию холодного течения Баффина, текущего с севера на юг недалеко от побережья Канады. На удалении от берега температура воды повышается благодаря теплому течению Гольфстрим. Традиционно в рассматриваемом регионе местом интенсивной рыбной ловли были три сравнительно мелководных района (the Grand Banks, the Scotian Shelf and George's Bank ). Другим районом интенсивного промысла являются области шельфа, включающие Hamilton Bank и Flemish Cap
После введения в 1976 -1978 годах морских экономических зон большинство морских ресурсов Северо-западной Атлантики оказалось в пределах зоны экономических интересов Канады и США (частично - островов Гренландии и Микелон).
Основными странами, ведущими промысел в рассматриваемом районе, до последнего времени были США, Канада, Испания, Куба, Португалия, Норвегия, Япония, Гренландия и Российская Федерация. В последние годы доля России и Кубы падает в связи с ухудшением экономической ситуации и уменьшением числа подготовленных к промыслу судов.
1.Серебристый хек, Merluccius bilinearis
Серебристый хек - важный вид рыб семейства тресковых, распространен в пределах морских зон от Ньюфаундленда до побережья штата Южная Каролина в США с наибольшими концентрациями в зонах штатов от Нова Скотии до Новой Свитер (Bigelow и Schroeder 1953). Серебристый хек обитает в широком диапазоне глубин, от мелких вод до глубин, больших 400 м. (Almeida 1984).
Два генетически отличных подвида хека обитают на юге Нова Скотии: северный подвид, распространенный в заливе штата Мэн и в северном регионе Джорджес Банки, и южный подвид, встречающийся от южной части Джорджес Банки до мыса Хаттерас (Anderson 1974, Schenk 1981, Almeida 1984). Некоторое смешивание из двух подвидов происходит повсюду в течение всего года, что возможно благодаря малой зависимости ареала обитания хека от температуры.
Серебристый хек южного подвида в зимний период обитает прежде всего по внешней континентальной полке от Джорджес Банки до мыса Хаттерас.
Весной и летом эта рыба двигается к северу и к прибрежным зонам в южные и юго-восточные области Джорджес Банки (Almeida 1984). Размножение происходит на южных склонах Джорджес Банки с мая по ноябрь, к маю и июню достигается пик численности в Южной части Новой Англии и водах центральной Атлантики. Серебристый хек северного подвида зимует в глубоких областях залива штата Мэн, затем перемещается в прибрежные воды в последние дни весны. Размножение происходит в прибрежных водах от мыса Кодс до острова Гранд Манан с июня по ноябрь, пик достигается в июле и августе (Bigelow и Schroeder 1953, Colton и st. Onge 1974, Fahay 1974). Вторичное размножение происходит на севере у северо-западных склонов Джорджес Банки (Sauskan 1964, Sauskan и Serebryakov 1968).
Самки хека растут быстрее и живут дольше, чем самцы. Самцы достигают максимальной длины (42 см) приблизительно в возрасте 10 лет, максимальная длина самок (67 см) достигается к 12 годам (NEFSC unpubl. Данные). Большинство рыб достигают половой зрелости к 2-м годам.
Изобилие и доступность серебристого хека сделало его важным продуктом промысла США и Канады, а также рыбацких флотов других государств. После начала промысла хека зарубежными рыбаками в 1962 году, объемы вылова вначале увеличился до пиковых значений в 1965 году (более чем 350000 т), затем сократился до 55000 т к 1970 году. Последующий рост объемов вылова хека (до 137000 т в 1973) был остановлен защитными мерами MFCMA в 1977 году. С тех пор объемы вылова американскими рыбаками оставались на неизменном уровне в 16600 т ежегодно.
Контроль за выловом осуществляют государственные организации США и Канады. Статистические данные по запасам и вылову серебристого хека приведены на графике.
Рекреационный и коммерческий вылов (тысяч тонн)
|
1986 |
1987 |
1988 |
1989 |
1990 |
1991 |
1992 |
1993 |
1994 |
1995 |
1996 |
|
|
США |
18.8 |
15.7 |
16.0 |
17.8 |
20.0 |
16.2 |
15.6 |
17.2 |
16.1 |
14.7 |
16.2 |
|
Другие |
7.7 |
||||||||||
|
Общий вылов |
26.9 |
15.7 |
16.0 |
17.8 |
20.0 |
16.2 |
15.6 |
17.2 |
16.1 |
14.7 |
16.2 |
2.Северная Креветка
Северная или розовая креветка, Pandalus borealis, распространена в северных водах Атлантики, Тихого океана и Северного ледовитого океана. В заливе штата Мэн северная креветка составляет промысловый запас. Обитает на мягком основании грунта на глубинах приблизительно от 10 до 300 м. Залив штата Мэн - южная граница распространения в северной Атлантике, т. к. температура воды является определяющим фактором для размножении креветки.
Северная креветка - Protandrous hermaphrodites. Мечет икру на третьем году жизни как самец; на четвертый год жизни перерождается и становится зрелой самкой. Подростковая молодь креветки остается в прибрежных водах в течение года и затем мигрирует за границу зоны размножения
. Целенаправленный траловый вылов северной креветки начался в прибрежных водах залива штата Мэн в 30-ых годах. В 60-ых добыча креветки достигла 12800 т. Ограничительные меры были приняты в 1978 из-за резкого сокращения популяции и угрозы исчезновения. В дальнейшем контроль популяции и квотирование вылова стали повсеместными, что позволило восстановить промысел и довести уловы до 9500 т в 1996 году. В настоящее время контроль вылова ведется сезонно с ограничением типов трала под надзором Атлантической Комиссии по Рыбной ловле (ASMFC).
Более подробная информация о запасах креветки изложена:
1. Cadrin, S.X., D.F. Schick, D. McCarron, S.H. Clark, M.P. Armstrong, B. Smith, and J.B. O'Gorman. 1997. Gulf of Maine northern shrimp stock assessment. NOAA/NMFS/NEFSC. EFSC Ref. Doc.
2. NEFSC [Northeast Fisheries Science Center]. 1997. [Report of the] 25th Northeast Regional Stock Assessment Workshop (25th SAW), Stock Assessment Review Committee (SARC) сonsensus summary of assessments. Woods Hole, MA: NOAA/NMFS/NEFSC. NEFSC Ref. Doc. 97-14.
По данным научно-исследовательских организаций:
|
Долгосрочный потенциал вылова |
5000 т |
|
Запас биомассы для долгосрочного потенциала |
31000 т |
|
Важность регионального рыболовства |
Незначащий |
|
Управление |
Межгосударственный FMP (ASMFC) |
|
Состояние эксплуатации |
Overexploited |
Региональный вылов и коммерческая добыча (тысяча метрических тонн)
|
|
1977-86 |
87 |
88 |
89 |
90 |
91 |
92 |
93 |
94 |
95 |
1996 |
|
Общий номинал |
1.8 |
5.0 |
3.1 |
3.6 |
4.4 |
3.4 |
3.4 |
2.3 |
3.7 |
6.8 |
9.5 |
3. Американский Омар (Лангуст)
Американский омар, Оmаr americanus, распространен в Северо-западной Атлантике от Лабрадора к мысу Хаттераса, в прибрежных зонах и до глубин 700 м. Омары особенно широко распространены в прибрежных морских областях в пределах залива штата Мэн и до южной Новой Англии. Прибрежные омары сконцентрированы в скалистых областях, под каменными прикрытиями, хотя случайные высокие плотности наблюдаются и на илистом дне, подходящем для выкапывания нор. За границей поселения возможны скопления около подводных каньонов по континентальному краю полки подводных банок. В младшем возрасте омары передвигаются на небольшие расстояния, а миграции взрослых особей могут быть достаточно большими. Например, за границей популяции омаров зафиксированы разовые перемещения до 300 км и регулярные - до 80 км. Боковые движения по краю морской банки происходят регулярно. Объектом промысла являются особи в возрасте от 5 до 8 лет.
Основной способ добычи омаров - с помощью ловушек. Часто омары попадают также в виде прилова при промысле донных рыб. Вылов иностранными рыбаками незначителен и регулируется Советом управления рыболовством в Англии, а в 3-мильной прибрежной зоне - международной комиссией управления рыболовством Американского омара. Основные регулирующие меры включают ограничение минимального размера (CL), запрет вылова самок с икрой и ограничения технических условий (номинальное усилие) на механизмах траулера.
Общие выловы омара составляли в среднем 17600 тонн в 1977-1986 годах и затем увеличились до 28900 тонн в 1991 году. Вылов в течение 1995 и 1996 года был равен 31900 и 32600 тонн, соответственно. Объемы вылова на американском побережье Атлантики с 1965 до 1975 год были относительно устойчивы (от 10300 до 12200 тонн), а к 1996 году достигли 29200 тонн. Причиной увеличения вылова может быть, в частности, рост популяции омаров. Более подробная информация о состоянии популяции омаров и их разновидностях содержится в работе NEFSC[Northeast Fisheries Science Center]. 1996. [Report of the] 22nd Northeast Regional Stock Assessment Workshop (22nd SAW), Stock Assessment Review Committee (SARC), consensus summary of assessments. Woods Hole, MA: NOAA/NMFS/NEFSC. NEFSC Ref. Doc. 96-13.
По данным научно-исследовательских организаций:
|
Долгосрочный потенциал вылова |
Неизвестный |
|
SSB для долгосрочного потенциала вылова |
Неизвестный |
|
Важность регионального рыболовства |
Незначительный |
|
Контроль FMP/NEFMC |
Управление контроля Американского Омара |
|
Состояние эксплуатации |
Overexploited |
Коммерческий и региональный вылов (тысяча тонн), живой вес:
|
Категория |
1986 |
1987 |
1988 |
1989 |
1990 |
1991 |
1992 |
1993 |
1994 |
1995 |
1996 |
|
Offshore 2 |
2,9 |
3,3 |
3,0 |
3,3 |
5,0 |
4,7 |
4,4 |
3,5 |
3,8 |
4,4 |
3,2 |
|
Inshore 3 |
14,5 |
17,3 |
19,2 |
20,7 |
22,6 |
24,0 |
20,9 |
22,1 |
27,9 |
27,3 |
29,2 |
|
Банка Джорджеса 1 |
0,2 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,1 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
0,1 |
0,1 |
|
Общий вылов |
17,6 |
20,7 |
22,2 |
24,0 |
27,7 |
28,9 |
25,5 |
25,8 |
31,9 |
31,9 |
32,6 |
1-Спортивный вылов. 2-Включая траловый прилов и ловушки. 3-Только специальными ловушками
Выловленная рыба после судовой переработки продается в следующих видах:
|
Наименование продукта |
Доля продукта в общем вылове, % |
Дневной объем добычи на 1 судно, тонн* |
Цена реализации, $ за тонну |
|
Хек серебристый |
100 |
20-СРТМ 30- БМРТ |
- |
|
Хек неразделанный свежезамороженный |
30 |
6-СРТМ 9-БМРТ |
700 |
|
Хек разделанный (без головы) свежезамороженный |
46,67 |
9,33 СРТМ 14-БМТК |
1000 |
|
Рыбная мука |
4,17 |
0,83-СРТМ 1,251-БМРТ |
450 |
|
Креветка всех видов |
100 |
4 |
- |
|
Креветка 70\90 |
8 |
0,32 |
4600 |
|
Креветка 90\120 |
12 |
0,48 |
5500 |
|
Креветка 120+ |
80 |
3,2 |
1700 |
|
Лангуст свежемороженый |
50 |
2,25 |
8000 |
|
Донная рыба (полиприон) свежемороженая |
50 |
2,25 |
3000 |
*Дневной объем вылова считается в сутки чистого промысла усредненно за весь период.
Известный закон Лермана гласит: "Любую техническую проблему можно преодолеть, имея достаточно времени и денег", а следствие Лермана уточняет: "Вам никогда не будет хватать либо времени, либо денег". Для решения задач проектного управления компания намерена использовать программный комплекс Microsoft Project.
Система решает проблемы управления на всех стадиях жизненного цикла проекта:
Контроль исполнения
В каждой промысловой экспедиции компании вышеизложенная процедура выглядит следующим образом
В период подготовки к новому промысловому сезону компания производит полновесную многопроектную оптимизацию ресурсов с учетом прогноза условий и уровня добычи, заключенных договоров поставок, возможностей внутренней кооперации флотилий, оптимизации переработки и сбыта, эффективного судооборота.
Расчет этапов работы судов флотилии (БМРТ-1 шт., СРТМ-К - 3шт.)
|
Номер этапа |
Дата начала и окончания этапа |
Название этапа |
Кол-во суток |
Чистый промысел |
|
I |
01.03.99 - 24.07.99 |
Промысел хека в канадской зоне 4-мя судами |
145 |
96 |
|
II |
01.08.99- 17.12.99 |
Промысел креветки на Флемиш- Кап 3-мя судами СРМТ |
138 |
99 |
|
III |
01.08.99- 14.12.99 |
Промысел лангуста в Атлантическом океане на БМРТ |
135 |
100 |
|
IV |
05.01.2000- 29.05.2000 |
Промысел хека в канадской зоне 4-мя судами |
145 |
96 |
|
V |
01.06.2000- 20.11.2000 |
Промысел креветки на Флемиш- Кап 3-мя судами СРМТ |
172 |
126 |
|
VI |
01.06.2000- 28.11.2000 |
Промысел лангуста в Атлантическом океане на БМРТ |
180 |
122 |
Оптимизированный по методу критического пути календарный план промыслов 1999 и 2000 годов представлен в формате Microsoft Project на страницах 21-25.
Существенным моментом в работе компании по управлению промыслами будет соблюдение установленных норм и правил добычи морепродуктов. Международные правила эксплуатации рыболовного флота не позволяют выходить в море судам без прохождения соответствующей регистрации и получения Регистра международного образца. Регулирование допустимого количества вылова того или иного вида рыбы и беспозвоночных производится соответствующими институтами стран и определяется выданной квотой на вылов. Все нарушения разбираются международными инстанциями. Условия промысла и судоходства регулируются международными инструкциями, судовладельцы должны принимать соответствующие меры для их выполнения.
Для обеспечения конкурентного преимущества по сравнению с традиционной организацией промысла управляющая компания должна соблюдать следующие правила:
Общий годовой объем вылова
|
Наименование |
Ед. изм. |
Вылов в сутки |
Вылов за 1999 г. |
Вылов за 2000 г. |
|
Серебристый хек |
т |
90 |
8640,0 |
8640,0 |
|
Лангуст |
т |
2,25 |
225,0 |
274,5 |
|
Полиприон |
т |
2,25 |
225,0 |
274,5 |
|
Креветка (всех видов) |
т |
12 |
1188,0 |
1512,0 |
Плановый объем реализации готовой продукции
|
Продукт |
Ед. изм. |
Цена за т $ US |
Общее кол-во тонн 99 |
Сумма $US 1999 |
Общее кол-во тонн2000 |
Сумма $US 2000 |
|
Хек н/р |
т |
700,0 |
2484 |
1 738 800 |
2484,0 |
1 738 800 |
|
Хек потр. |
т |
1000,0 |
3864 |
3 864 000 |
3864,0 |
3 864 000 |
|
Рыбмука |
т |
345,0 |
450 |
155 250 |
450,0 |
155 250 |
|
Лангуст |
т |
8000,0 |
225 |
1 800 000 |
274,5 |
2 196 000 |
|
Полиприон |
т |
3000,0 |
225 |
675 000 |
274,5 |
823 500 |
|
Креветка 90/120 |
т |
4 600,0 |
142 |
655 776 |
181,44 |
834 624 |
|
Креветка 120+ |
т |
1 700,0 |
950 |
1 615 680 |
1209,6 |
2 056 320 |
|
Креветка 70/90 |
т |
5 500,0 |
95 |
522 720 |
120,96 |
665 280 |
Перечень специального промыслового и перерабатывающего оборудования
Морозильные туннельные аппараты, специальные орудия промысла и морские электронные весы типа "Scanwegt" устанавливаются при промежуточном заходе в один из зарубежных портов. К обязательному дооснащению относится приобретение современных орудий промысла – тралов или ловушек, обеспечивающих максимальный вылов. Остальное вооружение и расходные материалы - стандартные.
По договору аренды и промысловому договору управляющая компания является собственником рыбопродукции и осуществляет ее сбыт. Средства от реализации поступают на счет компании в банке и расходуются на последующие эксплуатационные затраты по снабжению промысла, заходам в инопорты и выгрузке рыбопродукции, на пополнение запаса ГСМ и провизии, арендные платежи, выплату заработной платы экипажу и расчеты с кредиторами.
После окончательных расчетов с судовладельцем и экипажем, компенсации всех эксплуатационных затрат и уплаты налогов, оставшаяся чистая прибыль распределяется между партнерами.
В мировой практике сложилось несколько схем реализации морепродукции.
Первая и наиболее предпочтительная схема - заключение контракта на поставку определенного объема и номенклатуры морепродукции по фиксированным ценам ("Letter of intention or Agreement of intent", т.е. письма или договора о намерениях), по существу, заключение фьючерсного контракта на поставку продукции. Как правило, контракт оговаривает, что поставка зависит от объема вылова: subject to catch.
Вторая схема реализации основана на практике продажи рыбы и рыбной продукции в ближайшем морском порту, где есть свои рынки рыбы. В этом случае основная проблема при реализации продукции заключается в своевременном информировании потенциальных покупателей о номенклатуре, объеме и сроках поставки продукции, а также получение достоверной информации о ситуации на рынке в том или ином порту. Преимуществом обладает тот, у кого есть прямая и оперативная связь со своими судами и с рынками в ближайших к району промысла странах. Владелец хорошо оснащенных судов с технической поддержкой на борту для осуществления оперативной и качественной связи будет обладать преимуществом перед конкурентами, не располагающими подобным оборудованием. Желательно также присутствие в период промысла представителя компании в портах возможной продажи продукции.
Третья схема реализации заключается в продаже продукции непосредственно в месте промысла на специально подошедшее судно покупателя. Данная схема может существенно увеличить время чистого промысла, так как отпадает необходимость перехода в порты разгрузки.
Гарантированный сбыт серебристого хека и продукции из него обеспечивается в соответствии с договоренностью с компанией D'EON Fishiries.
Кроме имеющихся возможностей сбыта в соответствии с Промысловым договором компания намерена сформировать более широкий круг покупателей. Основным средством получения информации о потенциальных покупателях и ценах будут торговые системы в Интернет, специализирующиеся на продуктах моря:
В целях активизации каналов сбыта и формирования собственной устойчивой клиентуры компания рассматривает возможность открытия собственной страницы в Интернет.
Дата начала поставок: серебристый хек - 13.04.1999 (в тоннах)
лангуст,полиприон - 07.09.1999
креветка - 27.08.1999 2000 год
|
Продукт |
04.99 |
05.99 |
06.99 |
07.99 |
08.99 |
09.99 |
10.99 |
11.99 |
12.99 |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
|
Хек н/р |
540 |
540 |
864 |
540 |
- |
- |
- |
- |
540 |
540 |
864 |
540 |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
|
Хек потр. |
840 |
840 |
1344 |
840 |
- |
- |
- |
- |
840 |
840 |
1344 |
840 |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
|
Рыбмука |
75 |
75 |
120 |
75 |
- |
- |
- |
- |
75 |
75 |
120 |
75 |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
|
Лангуст |
- |
- |
- |
- |
74,2 |
74,2 |
0,0 |
76,5 |
- |
- |
- |
- |
- |
74,25 |
74,25 |
0,0 |
76,5 |
49,5 |
||
|
Полипр |
- |
- |
- |
- |
74,2 |
74,2 |
0,0 |
76,5 |
- |
- |
- |
- |
- |
74,25 |
74,25 |
0,0 |
76,5 |
49,5 |
||
|
Креветка 70/90 |
- |
- |
- |
- |
17,2 |
0,0 |
25,9 |
25,9 |
25,9 |
- |
- |
- |
- |
- |
17,2 |
25,92 |
25,92 |
25,92 |
25,92 |
|
|
Креветка 90/120 |
- |
- |
- |
- |
25,92 |
0,0 |
38,88 |
38,88 |
38,88 |
- |
- |
- |
- |
- |
25,92 |
38,88 |
38,88 |
38,88 |
38,88 |
|
|
Креветка 120+ |
- |
- |
- |
- |
172,8 |
0,0 |
259,2 |
259,2 |
259,2 |
- |
- |
- |
- |
- |
172 |
259,2 |
259,2 |
259,2 |
259,2 |
Для обеспечения проведения операций компания должна располагать офисом в Москве и конторой в Мурманске. Особое внимание следует уделить средствам связи и коммуникации. На начальном этапе реализации проекта будут использоваться имеющиеся в распоряжении Учредителей офисные площади, вычислительная техника и дополнительно арендованные 4 линии связи. Общие текущие расходы на содержание офисов и оплату труда персонала не превысят 10000 долларов США в месяц. Таким образом, более 90% активов компании будет направлено на финансирование промысловых операций.
Состав текущих расходов компании по содержанию управления:
|
Направление расходов |
Сумма, $/мес |
Доля в общих расходах,% |
|
Аренда офиса, 40 кв.м. |
400 |
4% |
|
Средства и каналы связи |
1500 |
15% |
|
Вычислительная техника |
400 |
4% |
|
Мебель, МБП |
200 |
2% |
|
Заработная плата персонала |
2500 |
25% |
|
Командировочные расходы |
2000 |
20% |
|
Представительские расходы |
400 |
4% |
|
Расходы на рекламу и маркетинг |
400 |
4% |
|
Услуги консультантов |
1000 |
10% |
|
Налоги и сборы |
1000 |
10% |
|
Коммунальные услуги |
200 |
2% |
|
Итого |
10000 |
100% |
По завершении промысловых операций в 1999 - 2000 годах в собственности компании кроме свободных денежных средств останутся орудия промысла, средства связи и навигации, а также оборудование для переработки, которые будут использованы в следующих промысловых операциях.
6.2. Расчет общих издержек .
Общие издержки промысла серебристого хека ($US)
|
Название ресурса |
03.1999 |
04.1999 |
05.1999 |
06.1999 |
07.1999 |
01.2000 |
02.2000 |
03.2000 |
04.2000 |
05.2000 |
|
Производство |
||||||||||
|
Аренда судов |
177 000,0 |
177 000,0 |
177 000,0 |
324 500,0 |
- |
177000,0 |
177000,0 |
177000,0 |
324500,0 |
|
|
Радиосвязь |
- |
3 000,0 |
1 500,0 |
1 500,0 |
1 500,0 |
- |
3 000,0 |
1 500,0 |
1 500,0 |
1 500,0 |
|
Смазочное масло |
42 000,0 |
16 800,0 |
16 800,0 |
37 800,0 |
- |
42 000,0 |
16 800,0 |
16 800,0 |
37 800,0 |
- |
|
Дизтопливо |
148 940,0 |
79 620,0 |
79 380,0 |
99 795,0 |
- |
148 940,0 |
79 620,0 |
79 380,0 |
99 795,0 |
- |
|
Провизия |
45 000,0 |
20 850,0 |
20 850,0 |
33 300,0 |
- |
45 000,0 |
20 850,0 |
20 850,0 |
33 300,0 |
- |
|
Управление |
||||||||||
|
Затраты на опер. управ. |
- |
4 000,0 |
4 000,0 |
4 000,0 |
8 000,0 |
- |
4 000,0 |
4 000,0 |
4 000,0 |
8 000,0 |
|
Затраты на заходы в инпорты |
8 000,0 |
8 000,0 |
8 000,0 |
14 000,0 |
8 000,0 |
8 000,0 |
8 000,0 |
8 000,0 |
14 000,0 |
8 000,0 |
|
Оплата выхода из порта |
25 000,0 |
- |
- |
- |
- |
25 000,0 |
||||
|
Непредвид. расходы |
30 000,0 |
- |
- |
- |
- |
|||||
|
План по персоналу |
||||||||||
|
Зарплата персонала |
- |
- |
- |
- |
480 000,0 |
480000,0 |
Суммарные издержки: 3 259 670,0
Общие издержки промысла лангуста ($US)
|
Название ресурса |
08.1999 |
09.1999 |
10.1999 |
12.1999 |
06.2000 |
07.2000 |
08.2000 |
10.2000 |
11.2000 |
|
Производство |
|||||||||
|
Аренда судов |
60 000,0 |
- |
60 000,0 |
150 000,0 |
120 000,0 |
- |
120 000,0 |
- |
120 000,0 |
|
Радиосвязь |
7 500,0 |
- |
- |
- |
9 000,0 |
- |
- |
- |
- |
|
Смазочное масло |
10 710,0 |
- |
- |
- |
18 900,0 |
- |
18 900,0 |
- |
- |
|
Дизтопливо |
63 150,0 |
60 000,0 |
34 800,0 |
- |
63 150,0 |
60 000,0 |
34 800,0 |
28 500,0 |
- |
|
Провизия |
15 000,0 |
- |
25 500,0 |
- |
15 000,0 |
- |
25 500,0 |
- |
- |
|
Управление |
|||||||||
|
Затраты на опер. управ. |
25 000,0 |
- |
- |
- |
30 000,0 |
- |
- |
- |
- |
|
Затраты на заходы в инпорты |
2 000,0 |
2 000,0 |
2 000,0 |
2 000,0 |
2 000,0 |
2 000,0 |
2 000,0 |
2 000,0 |
2 000,0 |
|
Затраты на подмену экипажа после рейса |
- |
- |
- |
40 000,0 |
- |
- |
- |
- |
40 000,0 |
|
«INMARSAT» |
20 000,0 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Непредвид. расходы |
10 000,0 |
- |
- |
- |
10 000,0 |
- |
- |
- |
- |
|
План по персоналу |
|||||||||
|
Страховка |
15 000,0 |
- |
- |
- |
15 000,0 |
- |
- |
- |
- |
|
Зарплата персонала |
- |
- |
- |
360 000,0 |
- |
- |
- |
- |
450 000,0 |
Суммарные издержки: 1 333 410,0
Общие издержки промысла креветки ($US)
|
Наименование ресурса |
08.1999 |
09.1999 |
10.1999 |
11.1999 |
12.1999 |
06.2000 |
07.2000 |
08.2000 |
09.2000 |
10.2000 |
11.2000 |
|
Производство |
|||||||||||
|
Аренда судов |
107640,0 |
107640,0 |
107640,0 |
107640,0 |
107640,0 |
111800,0 |
111800,0 |
111800,0 |
111800,0 |
111800,0 |
111800,0 |
|
Смазочное масло |
7 000,0 |
6 720,0 |
6 720,0 |
5 390,0 |
- |
7 000,0 |
6 720,0 |
6 720,0 |
6 720,0 |
5 390,0 |
- |
|
Дизтопливо |
42 000,0 |
44 055,0 |
44 055,0 |
42 285,0 |
- |
42 000,0 |
44 055,0 |
44 055,0 |
44 055,0 |
42 285,0 |
- |
|
Затраты на заходы в инпорты , палубн. и технич. снабжение. |
38 610,0 |
9 060,0 |
9 060,0 |
9 060,0 |
- |
38 610,0 |
9 060,0 |
9 060,0 |
9 060,0 |
9690,0 |
- |
|
Провизия |
13 455,0 |
13 455,0 |
13 455,0 |
13 455,0 |
- |
15 000,0 |
13 260,0 |
13 260,0 |
13 260,0 |
12 300,0 |
- |
|
Управление |
|||||||||||
|
Затраты на оперативное управление судном |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
12 000,0 |
- |
|
Оплата разрешения на выход из порта |
60 000,0 |
- |
- |
- |
- |
60 000,0 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Непредвиденные расходы |
30 000,0 |
- |
- |
- |
- |
30 000,0 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Затраты на страховку судна и команды |
45 000,0 |
- |
- |
- |
- |
45 000,0 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Затраты на подмену экипажа после рейса и МРТО. |
- |
- |
- |
- |
150000,0 |
- |
- |
- |
- |
- |
150000,0 |
|
План по персоналу |
|||||||||||
|
Зарплата персонала |
- |
- |
- |
- |
295464,0 |
- |
- |
- |
- |
- |
385560,0 |
Суммарные издержки: 2 621 025,0
Прямые издержки промысла серебристого хека ($US) на 1999, 2000 г. г.
|
Наименование ресурса |
Кол-во компл. |
Стоимость 1 компл., т в $ |
Кол-во т/год |
Общая Сумма $ |
|
Затраты на выгрузку рыбопродукции |
- |
15,0 |
6 693,0 |
100 395,0 |
|
Затраты на погрузку на реф. транспорт |
- |
30 |
5 689,1 |
170 671,5 |
|
Затраты на хранение рыбопродукции |
- |
25,25 |
5 689,1 |
143 649,78 |
|
Канадский трал |
1шт.*4 |
25 000,0 |
- |
100 000,0 |
|
Картонная тара (Россия) |
21 000*4 |
0,5 |
- |
42 000,0 |
|
Картонная тара (Канада) |
56 000*4 |
0,8 |
- |
179 200,0 |
|
Обвязочный и упаковочный материал |
1шт.*4 |
2 000,0 |
- |
8 000,0 |
|
П/п мешки для рыбы |
2 000*4 |
0,3 |
- |
2 400,0 |
|
П/п мешки для рыбмуки |
5 000*4 |
0,3 |
- |
6 000,0 |
|
П/э мешки для рыбы |
231 000*4 |
0,03 |
- |
27 720,0 |
|
Палубное снабжение из России |
1шт.*4 |
20 000,0 |
- |
80 000,0 |
|
Промвооружение |
1шт.*4 |
80 000,0 |
- |
320 000,0 |
|
Техническое снабжение |
1шт.*4 |
20 000,0 |
- |
80 000,0 |
Суммарные издержки: 1 260 036,28
Прямые издержки промысла лангуста ($US)
|
Наименование ресурса |
Кол-во компл. |
Стоимость 1 компл., т / $ |
Кол-во, т |
Общая Сумма $ |
|
Затраты на выгрузку рыбопродукции в 1999 г. 2000 г. |
- |
30,0 |
450 549 |
13500,0 16470,0 |
|
Механические уды |
9 |
4 000 |
- |
36 000,0 |
|
Мешки для м/рыбы |
11 250 |
0,5 |
- |
5 625,0 |
|
Ловушки |
450 |
100,0 |
- |
45 000,0 |
|
Картонная тара |
11 250 |
0,5 |
- |
5 625,0 |
|
Электронные весы «SCANWEGT» |
1 |
- |
- |
6 000,0 |
|
Обвязочный и упаков. материал |
1 |
- |
- |
10 000,0 |
|
Туннельный морозильный аппарат |
1 |
- |
- |
50 000,0 |
|
Палубное и тех. снабжение |
1 |
- |
- |
4050,0 |
|
Промвооружение |
1 |
- |
- |
40 000,0 |
Суммарные издержки: 1999 г. - 215 800,0; 2000 г. - 218770,0
Прямые издержки промысла креветки ($US)
|
Наименование ресурса |
Кол-во компл. |
Стоимость 1 комп.,т в$ |
Кол-во, т |
Общая сумма,$ US) |
|
Затраты на выгрузку продукции в 1999 г. 2000 г. |
- |
30,0 |
1188,0 1512,0 |
45 360,0 35 640,0 |
|
Коробочки (1 кг), Канада 1999 г. 2000 г. |
237 626 302 400 |
0,2 |
- |
47 525,0 60 480,0 |
|
Коробочки (12 кг),Канада 1999 г. 2000 г. |
19 807 25 200 |
0,41 |
- |
8 120,0 10 332,0 |
|
Картонная тара (Россия) 1999 г. 2000 г. |
16 506 21 000 |
0,5 |
- |
8 253,0 10 500,0 |
|
Картонная тара (Канада) 1999 г. 1999 г. 2000 г. |
23 109 29 400 |
0,8 |
- |
18 487,2 23 520,0 |
|
Обвязочный и упаков. материал |
3 |
2 200,0 |
- |
6 600,0 |
|
П/э мешки для рыбы 1999 г. 2000 г. |
165 060 210 000 |
0,05 |
- |
8 253,0 10 500,0 |
|
Креветочный трал |
3 |
40 000,0 |
- |
120 000,0 |
|
Промвооружение |
3 |
50 000,0 |
- |
150 000,0 |
|
Электронные весы |
3 |
6 000,0 |
- |
18 000,0 |
|
Сортировочная машина |
3 |
20 000,0 |
- |
60 000,0 |
|
Химикаты |
3 |
700 |
- |
2 100,0 |
Суммарные издержки: 515 392,0
В стоимость арендной платы включаются:
Каждый корабль типа СРТМ-К и БМРТ имеет на своем борту мукомольные агрегаты и перерабатывающие модули для замораживания, упаковки и консервирования рыбы.
В целях увеличения сроков чистого промысла в общем судообороте компания рассматривает варианты постоянного присутствия траулеров в районах эффективного промысла и организацию системы периодической подмены экипажа вахтовым методом.
Экономические характеристики траулеров
|
Характеристика |
СРТМ |
БМРТ |
|
Расход топлива на переходе, тонн/сутки |
4,1 |
9 |
|
Расход топлива на промысле, тонн/сутки |
3,0 |
7,5 |
|
Расход топлива на стоянке, тонн/сутки |
0,3 |
0,5 |
|
Расход топлива во время шторма, тонн/сутки |
2,0 |
3,0 |
|
Расход масла, тонн/сутки |
0,05 |
0,15 |
|
Полезная грузоподъемность, тонн |
300 |
600 |
|
Автономность плавания, сутки |
35 |
50 |
|
Экипаж, человек |
26 |
60 |
|
Средняя арендная плата, $/ сутки |
1300 |
2000 |
Высший управленческий персонал компании составят:
|
Должность |
Оклад |
|
Генеральный директор |
600 |
|
Финансовый директор |
550 |
|
Промысловый директор |
550 |
|
Менеджер по финансовым расчетам |
400 |
|
Менеджер по маркетингу и продажам |
400 |
|
Итого: |
2500 |
При найме капитана и экипажа особое внимание будет уделяться профессиональным качествам следующих специалистов:
Оплата труда рыбаков осуществляется на сдельной основе. Обычным уровнем оплаты труда экипажу является выплата 12-15% дохода от реализации продукции. Принято также оплачивать расходы по компенсации отпуска и выходных дней после окончания рейса. Премиальные выплаты судовой администрации достигают 10% общей суммы выплат экипажу.
Анализ структуры общих издержек компании показывает существенную долю расходов на аренду траулеров, зарплату персоналу, дизельное топливо. Однако высокие значения коэффициентов инвестиционной привлекательности проекта позволили инициаторам сделать выбор в пользу только финансового участия партнера (инвестора).
|
Акционер |
Дата |
Сумма |
|
Акционер1(Инвестор) |
01.03.1999г. |
5 000,0 |
|
Акционер 2 |
01.03.1999г. |
2 500,0 |
|
Акционер 3 |
01.03.1999г. |
2 500,0 |
|
Кредит |
Дата |
Сумма кредита |
Срок (мес.) |
% кредита |
|
Кредитор1(Инвестор) |
01.03.1999г. |
1 490 000,0 |
6,0 |
13 % |
При расчете финансовых результатов проекта:
Ниже приводятся таблицы "Отчета о прибылях и убытках", а также "Дисконтированного потока платежей" и "Баланса и финансовых показателей компании на период до 2001 года". В таблицах актуализированы позиции с ненулевыми значениями.
Прибыли-Убытки ($US)
|
№ |
Строка |
мар.99 |
апр.99 |
май.99 |
июн.99 |
июл.99 |
авг.99 |
сен.99 |
окт.99 |
ноя.99 |
|
1 |
Валовый объем продаж |
1 251 750 |
1 251 750 |
2 002 800 |
1 251 750 |
508 032 |
816 750 |
1 578 798 |
762 048 |
|
|
4 |
Чистый объем продаж |
1 251 750 |
1 251 750 |
2 002 800 |
1 251 750 |
508 032 |
816 750 |
1 578 798 |
762 048 |
|
|
5 |
Материалы и комплектующие |
154 768 |
154 768 |
247 629 |
154 768 |
24 201 |
26 004 |
62 305,00 |
36 301,00 |
|
|
7 |
Суммарные прямые издержки |
154 768 |
154 768 |
247 629 |
154 768 |
24 201 |
26 004 |
62 305,00 |
36 301,00 |
|
|
8 |
Валовая прибыль |
1 096 982 |
1 096 982 |
1 755 171 |
1 096 982 |
483 831 |
790 746 |
1 516 493 |
725 747 |
|
|
10 |
Общие издержки по вылову хека |
485 940 |
319 270 |
317 530 |
524 595 |
27 500 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
|
11 |
Общие издержки по вылову лангуста |
|
|
|
|
240 360 |
64 000 |
98 800 |
||
|
12 |
Общие издержки по вылову креветки |
7 000 |
355 425 |
192 930 |
191 600 |
185 070 |
||||
|
13 |
Зарплата персонала (промысел хека) |
480 000 |
||||||||
|
16 |
Суммарные постоянные издержки |
485 940 |
319 270 |
317 530 |
524 595 |
514 500 |
605 785 |
266 930 |
300 400 |
195 070 |
|
17 |
Амортизация |
8 667 |
8 667 |
8 667 |
8 667 |
|||||
|
18 |
Проценты по кредитам |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
||||
|
19 |
Суммарные непроизводственные издержки |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
8 667 |
8 667 |
8 667 |
8 667 |
|
22 |
Убытки предыдущих периодов |
502 082 |
130 620 |
|||||||
|
23 |
Прибыль до выплаты налога |
-502 082 |
259 488 |
763 310 |
1 214 434 |
566 340 |
-130 620 |
384 529 |
1 207 427 |
522 010 |
|
26 |
Налогооблагаемая прибыль |
-502 082 |
259 488 |
763 310 |
1 214 434 |
566 340 |
-130 620 |
384 529 |
1 207 427 |
522 010 |
|
27 |
Налог на прибыль |
12 974 |
38 166 |
60 722 |
28 317 |
19 226 |
60 371 |
26 101 |
||
|
28 |
Чистая прибыль |
-502 082 |
246 514 |
725 145 |
1 153 712 |
538 023 |
-130 620 |
365 303 |
1 147 056 |
495 909 |
Прибыли-Убытки ($US) (продолжение)
|
№ |
Строка |
дек.99г. |
1кв.2000г |
2кв.2000 |
3кв.2000 |
4кв.2000 |
1-2 2001г |
|
1 |
Валовый объем продаж |
1 603 548 |
2 503 500 |
3 762 582 |
3 157 596 |
2 910 096 |
|
|
4 |
Чистый объем продаж |
1 603 548 |
2 503 500 |
3 762 582 |
3 157 596 |
2 910 096 |
|
|
5 |
Материалы и комплектующие |
63 093 |
309 537 |
426 598 |
124 610 |
116 730 |
|
|
7 |
Суммарные прямые издержки |
63 093 |
309 537 |
426 598 |
124 610 |
116 730 |
|
|
8 |
Валовая прибыль |
1 540 455 |
2 193 963 |
3 335 984 |
3 032 986 |
2 793 366 |
|
|
10 |
Общие издержки по вылову хека |
10 000 |
1 122 740 |
562 095 |
30 000 |
30 000 |
20 000 |
|
11 |
Общие издержки по вылову лангуста |
194 000 |
300 050 |
241 700 |
194 500 |
||
|
12 |
Общие издержки по вылову креветки |
269 640 |
319 410 |
544 575 |
555 375 |
||
|
13 |
Зарплата персонала (промысел хека) |
480 000 |
|||||
|
14 |
Зарплата персонала (промысел лангуста) |
360 000 |
450 000 |
||||
|
15 |
Зарплата персонала (промысел креветки) |
295 464 |
385 560 |
||||
|
16 |
Суммарные постоянные издержки |
1 129 104 |
1 122 740 |
1 181 555 |
1 296 275 |
1 615 435 |
20 000 |
|
17 |
Амортизация |
8 667 |
48 250 |
48 250 |
48 250 |
48 250 |
152 167 |
|
19 |
Суммарные непроизводственные издержки |
8 667 |
48 250 |
48 250 |
48 250 |
48 250 |
152 167 |
|
22 |
Убытки предыдущих периодов |
161 712 |
218 368 |
||||
|
23 |
Прибыль до выплаты налога |
402 685 |
1 022 973 |
2 106 179 |
1 526 749 |
1 129 681 |
-390 535 |
|
26 |
Налогооблагаемая прибыль |
402 685 |
1 022 973 |
2 106 179 |
1 526 749 |
1 129 681 |
-390 535 |
|
27 |
Налог на прибыль |
20 134 |
51 149 |
113 395 |
76 337 |
67 402 |
|
|
28 |
Чистая прибыль |
382 551 |
971 824 |
1 992 784 |
1 450 412 |
1 062 279 |
-390 535 |
|
№ |
Строка |
мар.99 |
апр.99 |
май.99 |
июн.99 |
июл.99 |
авг.99 |
сен.99 |
окт.99 |
|
1 |
Поступление от продаж |
1 251 750 |
1 251 750 |
2 002 800 |
1 251 750 |
508 032 |
816 750 |
1 578 798 |
|
|
2 |
Затраты на материалы и комплектующие |
159 927 |
157 864 |
244 534 |
149 609 |
24 201 |
28 081 |
61 438 |
|
|
4 |
Суммарные прямые издержки |
159 927 |
157 864 |
244 534 |
149 609 |
24 201 |
28 081 |
61 438 |
|
|
5 |
Общие издержки |
485 940 |
319 270 |
317 530 |
524 595 |
34 500 |
605 785 |
266 930 |
300 400 |
|
6 |
Затраты на персонал |
480 000 |
|||||||
|
7 |
Суммарные постоянные издержки |
485 940 |
319 270 |
317 530 |
524 595 |
514 500 |
605 785 |
266 930 |
300 400 |
|
13 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-485 940 |
772 553 |
776 356 |
1 233 671 |
587 641 |
-121 954 |
521 739 |
1 216 960 |
|
14 |
Затраты на приобретение активов |
580 000 |
234 057 |
77 057 |
77 057 |
||||
|
20 |
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-580 000 |
-234 057 |
-77 057 |
-77 057 |
||||
|
22 |
Займы |
1 490 000 |
|||||||
|
23 |
Выплаты в погашение займов |
1 490 000 |
|||||||
|
24 |
Выплаты процентов по займам |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
16 142 |
|||
|
27 |
Кэш-фло от финансовой деятельности |
1 483 858 |
-16 142 |
-16 142 |
-16 142 |
-16 142 |
-1 490 000 |
||
|
28 |
Баланс наличности на начало периода |
417 918 |
1 174 329 |
1 934 544 |
3 152 073 |
3 723 572 |
1 877 561 |
2 322 244 |
|
|
29 |
Баланс наличности на конец периода |
417 918,00 |
1 174 329 |
1 934 544 |
3 152 073 |
3 723 572 |
1 877 561 |
2 322 244 |
3 462 147 |
Дисконтированный Кэш-фло ($ US) (продолжение)
|
№ |
Строка |
ноя.99 |
дек.99 |
1кв.2000г. |
2кв.2000г. |
3кв.2000г. |
4кв.2000г. |
1-2 2001г |
|
1 |
Поступление от продаж |
762 048 |
1 603 548 |
2 503 500 |
3 762 582 |
3 157 596 |
2 910 096 |
|
|
2 |
Затраты на материалы и комплектующие |
37 194 |
60 990 |
317 791 |
419 211 |
125 846 |
114 627 |
|
|
4 |
Суммарные прямые издержки |
37 194 |
60 990 |
317 791 |
419 211 |
125 846 |
114 627 |
|
|
5 |
Общие издержки |
195 070 |
473 640 |
1 122 740 |
1 181 555 |
816 275 |
779 875 |
20 000 |
|
6 |
Затраты на персонал |
655 464 |
480 000 |
835 560 |
||||
|
7 |
Суммарные постоянные издержки |
195 070 |
1 129 104 |
1 122 740 |
1 181 555 |
1 296 275 |
1 615 435 |
20 000 |
|
12 |
Налоги |
266 011 |
308 283 |
|||||
|
13 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
529 784 |
413 454 |
796 958 |
2 161 816 |
1 735 475 |
1 180 034 |
-328 283 |
|
14 |
Затраты на приобретение активов |
77 057 |
39 771 |
|||||
|
20 |
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-77 057 |
-39 771 |
|||||
|
28 |
Баланс наличности на начало периода |
3 462 147 |
3 914 873 |
4 288 556 |
5 085 514 |
7 247 330 |
8 982 805 |
10 162 840 |
|
29 |
Баланс наличности на конец периода |
3 914 873 |
4 288 556 |
5 085 514 |
7 247 330 |
8 982 805 |
10 162 840 |
9 834 557 |
|
№ |
Строка |
мар.99 |
апр.99 |
май.99 |
июн.99 |
июл.99 |
авг.99 |
|
1 |
Денежные средства |
417 918 |
1 174 329 |
1 934 544 |
3 152 073 |
3 723 572 |
1 877 561 |
|
4 |
Незавершенное производство |
5 159 |
8 254 |
5 159 |
|||
|
8 |
Суммарные текущие активы |
417 918 |
1 179 488 |
1 942 798 |
3 157 232 |
3 723 572 |
1 877 561 |
|
9 |
Основные средства |
580 000 |
580 000 |
||||
|
10 |
Накопленная амортизация |
8 667 |
|||||
|
11 |
Остаточная стоимость основных средств |
580 000 |
571 333 |
||||
|
14 |
Оборудование |
580 000 |
571 333 |
||||
|
16 |
Другие активы |
580 000 |
|||||
|
17 |
Инвестиции в основные фонды |
580 000 |
580 000 |
580 000 |
234 057 |
||
|
20 |
Суммарный актив |
580 000 |
1 759 488 |
2 522 798 |
3 737 232 |
4 303 572 |
2 682 951 |
|
21 |
Отстроченные налоговые платежи |
12 974 |
51 140 |
111 862 |
140 179 |
140 179 |
|
|
22 |
Краткосрочные займы |
1 490 000 |
1 490 000 |
1 490 000 |
1 490 000 |
1490000 |
|
|
25 |
Суммарные краткосрочные обязательства |
1 490 000 |
1 502 974 |
1 541 140 |
1 601 862 |
1 630 179 |
140 179 |
|
27 |
Обыкновенные акции |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
|
32 |
Нераспределенная прибыль |
-502 082 |
246 514 |
971 658 |
2 125 371 |
2 663 394 |
2 532 773 |
|
33 |
Суммарный собственный капитал |
-492 082 |
256 514 |
981 658 |
2 135 371 |
2 673 394 |
2 542 773 |
|
34 |
Суммарный пассив |
997 918 |
1 759 488 |
2 522 798 |
3 737 232 |
4 303 572 |
2 682 951 |
Баланс ( $ US) (продолжение)
|
№ |
Строка |
сен.99 |
окт.99 |
ноя.99 |
дек.99 |
1кв.2000г. |
2кв.2000г. |
3в.2000г. |
4кв.2000г. |
1-2.2001г. |
|
1 |
Денежные средства |
2 322 244 |
3 462 147 |
3 914 873 |
4 288 556 |
5 085 514 |
7 247 330 |
8 982 805 |
10 162 840 |
9 834 557 |
|
4 |
Незавершенное производство |
2 077 |
1 210 |
2 103 |
8 254 |
867 |
2 103 |
|||
|
8 |
Суммарные текущие активы |
2 324 321 |
3 463 357 |
3 916 976 |
4 288 556 |
5 093 768 |
8 984 908 |
8 984 908 |
10 162 840 |
9 834 557 |
|
9 |
Основные средства |
580 000 |
580 000 |
580 000 |
1 085 000 |
1 085 000 |
1 085 000 |
1 085 000 |
1 085 000 |
1 085 000 |
|
10 |
Накопленная амортизация |
17 333 |
26 000 |
34 667 |
43 333 |
91 583 |
139 833 |
188 083 |
236 333 |
388 500 |
|
11 |
Остаточная стоимость основных средств |
562 667 |
554 000 |
545 333 |
1 041 667 |
993 417 |
945 167 |
896 917 |
848 667 |
696 500 |
|
13 |
Оборудование |
562 667 |
554 000 |
545 333 |
1 041 667 |
993 417 |
945 167 |
896 917 |
848 667 |
696 500 |
|
16 |
Инвестиции в основные фонды |
311 114 |
388 171 |
465 229 |
||||||
|
19 |
Суммарный актив |
3 198 102 |
4 405 528 |
4 927 538 |
5 330 223 |
6 087 185 |
8 193 364 |
9 881 825 |
11 011 506 |
10 531 057 |
|
20 |
Отстроченные налоговые платежи |
159 405 |
219 776 |
245 877 |
266 011 |
51 149 |
164 543 |
240 881 |
308 283 |
|
|
24 |
Суммарные краткосрочные обязательства |
159 405 |
219 776 |
245 877 |
266 011 |
51 149 |
164 543 |
240 881 |
308 283 |
|
|
26 |
Обыкновенные акции |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
|
29 |
Резервные фонды |
505 421 |
505 421 |
505 421 |
505 421 |
1 546 038 |
1 546 038 |
|||
|
31 |
Нераспределенная прибыль |
3 028 697 |
4 175 752 |
4 671 661 |
4 548 791 |
5 520 615 |
7 513 399 |
9 125 523 |
9 147 185 |
8 975 018 |
|
32 |
Суммарный собственный капитал |
3 038 697 |
4 185 752 |
4 681 661 |
5 064 212 |
6 036 036 |
8 028 821 |
9 640 944 |
10 703 223 |
10 531 057 |
|
33 |
Суммарный пассив |
3 198 102 |
4 405 528 |
4 927 538 |
5 330 223 |
6 087 185 |
8 193 364 |
9 881 825 |
11 011 506 |
10 531 057 |
|
Строка |
мар.99 |
апр.99 |
май.99 |
июн.99 |
июл.99 |
авг.99 |
сен.99 |
окт.99г. |
|
|
1 |
Коэффициент текущей ликвидности (CR) % |
28 |
78,48 |
126 |
197 |
228 |
1339 |
1458 |
1576 |
|
2 |
Коэффициент срочной ликвидности (QR) % |
28 |
78,13 |
125, |
197 |
228 |
1339 |
1456 |
1575 |
|
3 |
Чистый оборотный капитал (NWC), тыс.$ US |
-1077 |
-323 |
402 |
1 555 |
2 093 |
1 737 |
2 165 |
3 244 |
|
4 |
Коэфф,оборачиваем. запасов (ST) |
360 |
225 |
576 |
150 |
618 |
|||
|
7 |
Коэфф.оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
-46,43 |
37,40 |
15,44 |
7,18 |
3,51 |
4,53 |
5,84 |
|
|
8 |
Коэфф.оборачиваем. основных средств (FAT) |
25,90 |
25,90 |
41,44 |
25,90 |
7,57 |
11,22 |
20,11 |
|
|
9 |
Коэфф.оборачиваем. активов (TAT) |
8,54 |
5,95 |
6,43 |
3,49 |
2,27 |
3,06 |
4,30 |
|
|
10 |
Суммарные обязат. к активам (TD/TA) , % |
149 |
85,42 |
61,09 |
42,86 |
37,88 |
5,22 |
4,98 |
4,99 |
|
13 |
Суммарные обязат. к собствен. капиталу (ТD/EQ),% |
-303 |
586 |
157 |
75,02 |
60,98 |
5,51 |
5,25 |
5,25 |
|
14 |
Коэфф. покрытия процентов (TIE), раз |
-30 |
17,08 |
48,29 |
76,24 |
36,09 |
|||
|
15 |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
87,64 |
87,64 |
87,64 |
87,64 |
95,24 |
96,82 |
96,05 |
|
|
16 |
Коэфф. рентабельности операционной прибыли (OPM),% |
20,73 |
60,98 |
60,64 |
45,24 |
-25,71 |
47,08 |
76,48 |
|
|
17 |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли ( NPM),% |
19,69 |
57,93 |
57,60 |
42,98 |
-25,71 |
44,73 |
72,65 |
|
|
18 |
Рентабельность оборотных активов (RCA) , % |
-1442 |
251 |
448 |
439 |
173 |
-83,48 |
189 |
397 |
|
19 |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA) , % |
-1039 |
510 |
1500 |
2387 |
1113 |
-194,62 |
502 |
1460 |
|
20 |
Рентабельность инвестиций (ROI),% |
-604 |
168 |
345 |
370 |
150,02 |
-58,42 |
137 |
312 |
|
21 |
Рентабельность собственного капитала(ROE), % |
1224 |
1153 |
887 |
648 |
242 |
-61,64 |
144 |
329 |
Финансовые показатели (продолжение)
|
№ |
Строка |
ноя.99 |
дек.99 |
1кв.2000г. |
2кв.2000г. |
3кв.2000г. |
4кв.2000г. |
1-2.2001г. |
|
1 |
Коэффициент текущей ликвидности (CR) % |
1593 |
1612 |
20 185 |
4 755 |
3 990 |
3 343 |
|
|
2 |
Коэффициент срочной ликвидности (QR) % |
1592 |
1612 |
20 156 |
4 753 |
3 989 |
3 343 |
|
|
3 |
Чистый оборотный капитал (NWC), тыс. $ US |
3671 |
4 022 |
4 2934 |
6 842 |
8 054 |
9 965 |
9 840 |
|
4 |
Коэфф,оборачиваем. запасов (ST) |
207 |
200 |
749 |
277 |
783 |
||
|
7 |
Коэфф.оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
2,49 |
5,47 |
2,64 |
2,38 |
1,67 |
1,32 |
|
|
8 |
Коэфф.оборачиваем. основных средств (FAT) |
9,05 |
18,47 |
9,92 |
15,66 |
13,83 |
13,46 |
|
|
9 |
Коэфф.оборачиваем. активов (TAT) |
1,86 |
3,99 |
2,08 |
2,02 |
1,46 |
1,17 |
|
|
10 |
Суммарные обязат. к активам (TD/TA) , % |
4,99 |
5,51 |
0,44 |
1,97 |
2,39 |
3,08 |
|
|
13 |
Суммарные обязат. к собствен. капиталу (ТD/EQ),% |
5,25 |
5,84 |
0,45 |
2,01 |
2,45 |
3,18 |
|
|
15 |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
95 |
96 |
87 |
88 |
96 |
96 |
|
|
16 |
Коэфф. рентабельности операционной прибыли (OPM),% |
69 |
25 |
21 |
56 |
45 |
39 |
|
|
17 |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли ( NPM),% |
65 |
24 |
19 |
53 |
43 |
37 |
|
|
18 |
Рентабельность оборотных активов (RCA) , % |
152 |
107 |
44 |
114 |
66 |
41 |
-39 |
|
19 |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA) , % |
589 |
441 |
186 |
829 |
594 |
491 |
-498 |
|
20 |
Рентабельность инвестиций (ROI),% |
121 |
86 |
35 |
100 |
59 |
38 |
-36 |
|
21 |
Рентабельность собственного капитала(ROE), % |
127 |
91 |
35 |
102 |
61 |
39 |
-36 |
|
22 |
Прибыль на акцию (EPOS),$ US |
4421 |
4881 |
|||||
|
25 |
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
5 330 |
11 012 |
|||||
|
26 |
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
1,03 |
1,68 |
Для снижения рисков инвестора предполагается разнесение суммы инвестиций на две части:
Доходы участников проекта складываются из роста стоимости (капитализации) компании.
Планируется производить отчисления в размере 10% от прибыли для формирования резервного фонда.
Рост капитализации компании составит
|
3.1999 |
12.1999 |
12.2000 |
|
|
Сумма активов на акцию,.USD |
100,0 |
5 330 |
11 012 |
|
Рост стоимости, раз |
1,0 |
53 |
110 |
Таким образом, каждый вложенный доллар с учетом возврата кредита к концу второго года работы будет стоить более 110 долларов.
Оценка рисков промысла:
|
Риски |
Влияние на ожидаемую прибыль |
Вес |
Вероятность |
Итог |
% вес |
|
Шторм |
Уменьшение сроков чистого промысла |
1 |
0,1 |
0,1 |
10,8% |
|
Пролов |
Уменьшение дохода |
1 |
0,3 |
0,3 |
32,3% |
|
Поломки судна |
Увеличение текущих расходов |
1 |
0,3 |
0,3 |
32,3% |
|
Хищения |
Уменьшение валовой прибыли |
0,1 |
0,3 |
0,03 |
3,2% |
|
Повреждение оборудования |
Увеличение текущих расходов |
1 |
0,1 |
0,1 |
10,8% |
|
Текущий недостаток денежных средств |
Увеличение текущих расходов |
1 |
0,1 |
0,1 |
10,8% |
|
Итого |
0,93 |
100% |
Мероприятия по снижению рисков
|
Риски |
Способ снижения |
% понижения |
Итог |
% вес |
|
Шторм |
Учет в графике промысла |
80 |
0,02 |
7,5% |
|
Пролов |
Смена района, вида или орудий промысла |
50 |
0,15 |
56,4% |
|
Поломки судна |
Условия аренды |
90 |
0,03 |
11,3% |
|
Хищения |
Условия материального вознаграждения |
80 |
0,006 |
2,3% |
|
Повреждение оборудования |
Создание ремкомплектов |
50 |
0,05 |
18,8% |
|
Текущий недостаток денежных средств |
Создание резерва денежных средств |
90 |
0,01 |
3,8% |
|
Итого |
0,266 |
100% |
Перечисленные в таблице рисковые события являются зависимыми и между ними существует корреляция, вследствие чего общий риск промысла не может просто суммироваться.
Максимальный размер риска составляют риски пролова (отсутствие необходимого минимального объема вылова), повреждения оборудования и риск поломки судна, причем при поломке судна (потери хода или плавучести) остальные риски можно не учитывать, поэтому корреляция между максимальными рисками принята равной единице и из суммирования исключается риск поломки.
Суммарный риск промысла равен 23,6%.
Расчет максимальных потерь инвестора.
Гипотетический случай максимальных потерь инвестора возникает в ситуации максимальных затрат кредитных ресурсов и прекращения основной производственной деятельности по добыче морепродуктов. Это может произойти в марте 1999 года при выходе оснащенных траулеров в район первого промысла в случае стихийного бедствия, военных действий и прочих непредвиденных обстоятельств, приведших к потере траулеров. При этом коэффициент срочной ликвидности компании составит 28,05, что означает возможность компании покрыть только 28,05% всех требований. Однако с учетом страховки судна и оборудования судовладелец обязан выплатить компании предоплаченные арендные платежи в сумме до $400 000, а страховщик выплатит до $400 000 за оборудование, поэтому максимальные потери компании могут составить оценочно до $500000, которые можно будет покрыть полностью. Оставшиеся у компании средства (до $1000000) пойдут на уплату долга кредитору. Таким образом, максимальные потери инвестора составят не выше 33% вложенных в компанию средств.
Анализ чувствительности проекта (PI-$US).
Таблица отражает зависимость индекса прибыльности от процентного изменения показателей сбыта и издержек. Нулевое значение соответствует исходным данным проекта, отрицательные значения - уменьшение показателя, положительные - увеличение.
|
-30% |
-20% |
-10% |
0% |
10% |
20% |
|
|
Объем сбыта |
3,99 |
5,69 |
7,39 |
9,09 |
10,78 |
12,48 |
|
Цена сбыта |
3,53 |
5,38 |
7,24 |
9,09 |
10,94 |
12,79 |
|
Прямые издержки |
9,55 |
9,39 |
9,24 |
9,09 |
8,94 |
8,78 |
|
Общие издержки |
9,17 |
9,14 |
9,11 |
9,09 |
9,06 |
9,04 |
Определение точки безубыточности проекта.
Минимальные объемы продаж готовой продукции в 1999 году, тонны.
|
Продукт |
03.99 |
04.99 |
05.99 |
06.99 |
07.99 |
08.99 |
09.99 |
10.99 |
11.99 |
12.99 |
|
Хек н/р |
0,0 |
170,62 |
169,74 |
275,07 |
269,94 |
0,0 |
- |
- |
- |
- |
|
Хек потр. |
0,0 |
251,87 |
250,57 |
406,06 |
398,48 |
0,0 |
- |
- |
- |
- |
|
Рыбмука |
0,0 |
26,32 |
26,18 |
42,43 |
41,64 |
0,0 |
- |
- |
- |
- |
|
Лангуст |
- |
- |
- |
- |
- |
0,0 |
25,61 |
14,86 |
0,0 |
55,49 |
|
Поли-прион |
- |
- |
- |
- |
- |
0,0 |
26,61 |
15,44 |
0,0 |
57,64 |
|
Креветка 70/90 |
- |
- |
- |
- |
- |
21,33 |
0,0 |
5,18 |
7,07 |
18,77 |
|
Креветка 90/120 |
- |
- |
- |
- |
- |
32,13 |
0,0 |
7,80 |
10,65 |
28,28 |
|
Креветка 120+ |
- |
- |
- |
- |
- |
223,7 |
0,0 |
54,32 |
74,19 |
196,9 |
Приложение 1: Типовой промысловый договор (представляется по запросу инвестора).
Приложение 2: Типовой договор аренды промыслового судна (представляется по запросу инвестора).
Приложение 3: Типовой договор найма экипажа (представляется по запросу инвестора).