Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
ТЕМА 5. БАНКИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
1. Структура банковской системы. Виды банков.
Банковская система является крупнейшей подсистемой кредитной системы. В настоящее время в России идет становление двухуровневой банковской системы. Эта система отвечает условиям функционирования рыночной экономики.
Элементы системы: наиболее общим звеном кредитной и банковской системы является:
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения ЦБ РФ, лицензии имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом «О банках и банковской деятельности».
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие виды банковских операций:
Банковская система РФ включает: ЦБ, кредитные организации, филиалы и представительства, в том числе иностранных банков. Рыночной экономике присуща двухуровневая банковская система:
Первый уровень включает: ЦБ РФ, который в свою очередь подразделяется на
Второй уровень: коммерческие банки
Третий уровень: парабанковская система. В нее включаются финансово-кредитные учреждения, различные фонды, страховые общества, почтово-сберегательные учреждения, ломбарды.
ЦБ является главным банком страны. Он организует управление денежно - кредитной системой, осуществляет координацию всей банковской деятельности, организует расчеты между банками, организует и регулирует денежной обращение в стране, частично выполняет функции по кассовому обслуживанию бюджетов разных уровней, осуществляет валютную политику, является хранилищем официальных золотовалютных резервов страны. ЦБ является банком банков (банком последней инстанции). Его клиентами могут быть только коммерческие банки. По закону ЦБ не имеет право обслуживать предприятия и население, за исключением отдельных случаев, установленных законодательством.
Учреждениями ЦБ является главное территориальной управление. В республике они называются банками. ГУЦБ функционирует в каждом субъекте федерации и осуществляет функции ЦБ на данной территории. РКЦ осуществляет межбанковские расчеты. Они проводят политику ЦБ в области денежного обращения на данной территории. Вычислительные центры осуществляют автоматизацию межбанковских расчетов.
Классификация банков:
1. По форме собственности:
2. По характеру выполнения операции:
3. По масштабу деятельности:
2. Статус и основные функции ЦБ. Цели и операции банка России.
Банк России является юридическим лицом, осуществляющим свои расходы за счет собственных доходов. Банк России не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России не отвечает по обязательствам государства. Органы государственной власти не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ и принимать решения, противоречащие законодательству.
Банк России не имеет права предоставлять кредиты правительству РФ для покрытия бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, когда это предусмотрено законом «О федеральном бюджете на очередной финансовый год». ЦБ РФ имеет уставной капитал в размере 3 млн. рублей. Он подотчетен Государственной Думе, т. е. он предоставляет на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение. Высшим органом управления является совет директоров, состоящий из 13 человек, в том числе председателя.
Цели деятельности Банка России:
Защита и обеспечение устойчивости курса рубля
Развитие и укрепление банковской системы
Обеспечение бесперебойного функционирования системы расчетов.
Функции ЦБ:
Эмиссия денег
Кредитование коммерческих банков (банком банки)
Банкир правительства
Денежно-кредитное регулирование экономики – реализуется с помощью проведения учетной политики, регулирования обязательных, минимальных банковских резервов, операции с ценными бумагами на открытых рынках и с помощью селективного регулирования кредита.
Свои функции ЦБ осуществляет по средством проведения определенных операций:
3. Методы управления банковской системой
Совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитования, уровня процентной ставки и других показателей финансово-кредитной деятельности получило название кредитной политики.
Методы денежно-кредитной политики принято делить на:
К экономическим относятся методы, воздействующие на материальное субъекта, а административные заключаются в прямых указаниях обязательных для исполнения всеми субъектами хозяйствования. Общие методы влияют на финансовый рынок в целом, а селективные предназначены для регулирования конкретных видов кредита или для регулирования кредитования отдельных отраслей. К общим и экономическим методам относятся:
Учетная политика. Основана на регулировании финансового рынка путем изменения учетной ставки. Учетная ставка – это процент, который удерживает ЦБ при покупке или переучете векселей у коммерческих банков.
Схема переучетной операции
Т
Продавец (векселедержатель) Покупатель(векселедатель)
В
к учету к погашению
к погашению
Коммерческий банк ЦБ РФ
к переучету
Учетная или дисконтная ставка – это отношение дисконта к валюте векселя. В практике регулирования ЦБ используются две ставки:
ставка по редисконтированию – при учете векселей.
ставка по рефинансированию – процент, под которым ЦБ выдает кредит коммерческим банкам.
Учетная ставка влияет на финансовый рынок следующим образом: при ее повышении увеличивается процент за кредит, который коммерческие банки выдают своим клиентам. Так как кредит становится дороже, спрос на кредиты понижается, следовательно, количество денег в обращении будет уменьшаться. В настоящее время ставка рефинансирования равна 12 %.
Операции на открытом рынке. Они заключаются в покупке и продаже ЦБ ценных бумаг по заранее обусловленному курсу. Если ЦБ преследует цель уменьшения количества денег в обращении, то такая политика называется рестрикционной. Если ЦБ преследует цель увеличения количества денег в обращении, то он будет проводить экспансионистскую политику.
При рестрикционной политике ЦБ будет продавать ценные бумаги по курсу несколько ниже рыночного. Это делается для того, чтобы заинтересовать коммерческие банки в приобретении ценных бумаг, что в свою очередь приведет к снижению банковской ликвидности. Под банковской ликвидностью понимается способность банка в срок и полностью рассчитываться по своим обязательствам. Уровень ликвидности рассчитывается как отношение кассовых остатков к объему банковских депозитов (займа) у своих клиентов.
При проведении экспансионистской политики ЦБ будет покупать ценные бумаги у коммерческих банков по цене несколько выше рыночной, увеличивая банковскую ликвидность и увеличивая возможности банков по кредитованию организации физическими лицами.
Управление обязательными банковскими резервами. Обязательные или минимальные банковские резервы – это вклад коммерческих банков в ЦБ, размер которого устанавливается законодательством в определенном соотношении с банковскими обязательствами (вкладов клиентов) минимальные резервы имеют двойное назначение:
При проведении рестрикционной политики нормы обязательных резервов будут расти, а при проведении экспансионистской – уменьшаются. В настоящее время установлены следующие нормы обязательных резервов для российских коммерческих банков. Для кредитных организаций, для которых удельный вес вложений в государственные ценные бумаги в рабочих активах составляет 40% и более, норматив обязательных резервов по привлеченным средствам в валюте РФ и иностранной валюте одинакова – 5%. Для кредитных организаций с удельным весом вложений в рабочих активах 20%-40%, составляет 7,5%.
Установление экономических нормативов. ЦБ контролирует деятельность коммерческих банков при помощи экономических нормативов. В настоящее время их 14:
Начиная с 1 января 2005 года минимальный размер собственных средств кредитных организаций должен составлять 500 тыс. евро для небанковских кредитных организаций и 5 млн. евро для банка. Собственный капитал банка – это уставной капитал, фонды, образуемые в соответствии с уставом и нераспределенная прибыль.
К административным методам относятся:
4. Активные и пассивные операции коммерческих банков
Любой посредник, связанный с кредитными операциями выступает в двоякой роли: как заемщик, привлекающий денежные средства, и как кредитор, находящий коммерчески выгодные пути по размещению этих средств. Возникает разделение всех операций с кредитором на пассивные и активные. Пассивные – охватывают операции по привлечению денежных средств. Активные – охватывают действия по размещению этих средств. И по пассивным, и по активным операциям в качестве платы выступает процент. Процент по активным операциям выше, чем процент по пассивным операциям. Разница между этими процентами есть банковская маржа – основной доход коммерческих банков.
К пассивным операциям относятся: формирование собственных ресурсов (уставной капитал, резервный и страховой фонды), привлеченные средства на депозиты – депозиты до востребования, срочные, корреспондентские счета «лоро», межбанковский кредит, депозитные сберегательные сертификаты и др.
К активным относятся: все кредитные – вексельный кредит (залог, учет), комиссионные операции, трастовые операции, информационно-консультативные услуги, выдачи гарантий и поручительств и др.
К специфическим банковским операциям относятся:
Все эти операции осуществляются в рублях, а при наличии генеральной лицензии ЦБ в иностранной валюте. Банкам запрещается заниматься производственной, строительной и торговой деятельностью.