Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Вопрос 1
Банк- кредитно-финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно-свободные денежные средства или предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, займов и посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами.
Основное назначение банка: посредничество ( перемещение денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателю.)
Банк- это юр лицо, имеющее исключительное право осуществлять следующие банковские операции:
-привлечение ден средств физ и юр лиц во вклады и депозиты
-размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности, срочности
-открытие и ведение банковских счетов физических и юр лиц.
К банковским операциям относятся также:
Помимо банковских операций, банки вправе осуществлять следующие виды деятельности:
Банки по региональной направленности:
По собственности
По функциональным признакам
По организационной структуре:
По отраслевому признаку
По набору банковских услуг:
По срокам выдаваемых ссуд:
По размерам капитала банка, объему операций, размеру активов, наличию филиалов и отделений, банки бывают:
В соответствии с законодательством РБ, банк может создаваться в форме акционерного общества или унитарного предприятия
Принципы банковской деятельности:
В соответствии с банковским кодексом, лицензии для осуществления банковской деятельности выдаются национальным банком.
Банк приобретает право на осуществление банковской деятельности со дня получения лицензии, в которой указывается перечень банковских операций, который банк вправе осуществлять
Право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств во вклады и депозиты по открытию и ведению банковских счетов физических лиц, купли-продажи драгоценных металлов и камней может быть предоставлено банку не ранее 2 лет со лня его устойчивого финансового положения в течении 2 лет и наличии нормативного капитала в размере, установленном национальным банком.
Банк может быть ликвидирован по решению его участников, собственником имущества банка, НБРБ, хозяина банка.
Решение о ликвидации банка собственником имущества может быть принято только после оплаты всех его обязательств перед вкладчиками и иными кредиторами.
При ликвидации банка требования вкладов удовлетворяются в следующей последовательности:
Требования вкладчиков и кредиторов кажлй следующей очереди удовлетворяются только после полного удовлетворения требований вкладчиков и кредиторов предыдущей очереди
Вопрос 2
НБРБ - центральный банк и государственный орган РБ.
Осуществляет свою деятельность в соответствии и Конституцией РБ, Банковским Кодексом и законами РБ. Подотчетен Президенту РБ.
Президент РБ утверждает устав НБРБ, назначает с согласия Совета Республики и Нац собрания председателя и членов правления НБРБ, определяет аудиторскую организацию для аудита деятельности НБРБ и утверждает годовой отчет Национального банка.
Основными целями деятельности НБРБ являются:
Получение прибыли не является основной целью деятельности НБРБ.
НБРБ выполняет следующие функции:
НБРБ совместно с Правительством РБ ежегодно до 1 октября текущего года представляет Президенту основные направления ДКП РБ на очередной год.
Основные напрвления ДКП включают в себя:
НБРБ состоит из центрального аппарата и структурных подразделений.
Органом упрвления НБРБ является Правление - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности НБРБ. Члены Правления не могут занимать другие государственные должности. Председатель и члены сНационального банка назначаются Президентом РБ с согласия Совета Республики Национального собрания сроком на 5 лет.
Работники НБРБ подразделяются на работников, которые:
Вопрос 3
Банк в процессе своей деятельности совершает определенные операции и сделки, напрпвленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах и обеспечению своей деятельности как хозяйствующего субхекта.
Основными банковскими операциями , отражающими специфику деятельности банка являются:
Все банеовские операции могут быть разделены на:
Активные - операции, напрпавленные на предоставление денежных средств банками
Пассивные - операции, напрвленные на привлечение денежных средств.
Посреднические - операции, содействующие осуществлению банковской деятельности.
Пассивные операции - операции
Пассивы отражают источники средств, которые банки используют в своих операциях. Основными инвесторами в ресурсную базу
Средства, принадлежащие акционерам банка называются собственными средствами или собственным капиталом банка.
Средства вкладчиков и других кредиторов называют привлеченными или заемными средствами.
Собственные средства (собственный капитал) составляют основу деятельности коммерческого банка. Он формируется в момент создания банка и прстепенно наращивается в оцессе его деятельности.
За счет собственных средств в банке покрывают около 10-15% общей потребности в ресурсах, т.е. в отличие от нефинансовых организаций банки работаю преимущественно за счет привлеченных средств.
Привлеченные средства формируют преобладающую часть банковских ресурсов. Размер и структура привлеченных средств банка зависят от клиентской базы, продуктовой специализации банка, конхюнктуры банковского рынка, макроэкономической ситуации, политики Национального банка и других факторов.
Как правило, выделяют 4 основных формы пассивных операций:
Источники привлеченных средств делятся на:
Основную часть привлеченных ресурсов составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в
Эмиссия облигаций каждого выпуска считается состоявшейся, если выпуск произведен в размере не ниже доли, указанной банком-эмитентом в своем решении о выпуске ЦБ. Неразмещенные облигации подлежат погашению.
Недепозитные привлеченные средства- средства, которые банк получает в виде займов, кредитов с целью поддержания своей ликвидности и расширения ресурсной базы, поэтому инициатива привлечения этих средств исходит от самого банка.
Активные банковские операции- операции, по средствам которых банком размещаются имеющиеся в его распоряжении ресурсы.
Структура и качество активов банка определяют его ликвидность, доходность, а следовательно финансовую надежность и устойчивость
Оптимизация структуры активов обеспечивает диверсификацию активных операций по уровню доходности, степени риска и ликвидности.
По экономическому содержанию, все активы банка можно разделить на 4 категории:
Все перечисленные активы можно классифицировать по уровню доходности, степени риска и ликвидности для банка.
По уровню доходности активы делятся на 2 группы:
В зависимости от степени риска, все активы, в соответствии с международными стандартами, подразделяются на 5 групп с присвоением с присвоением соответствующего коэффициента риска в процентах, которые характеризуют степень вероятности потери того или иного актива:
К активам банка, свободным от риска, относятся средства на корреспондентском счете банка в НБРБ
Ко второй группе риска относятся кредиты под гарантией производства под залог государственных ценных бумаг
Максимальный риск имеют банковские активы 5-ой группы риска:
Степень риска и доходности активов, как правило, находятся в обратном соотношении с уровнем их ликвидности.
С точки зрения ликвидности, т.е быстроты превращения в наличные средства, в банковской практике различают:
1.Высоколиквидные активы. Активы, находящиеся в непосредственной денежной форме (резервы 1-ой очереди) либо легко обращаемые в денежную форму( резервы 2-ой очереди)
К резервам первой очереди относят:
К резервам 2-ой очереди относят:
2. краткосрочные ликвидные активы- краткосрочные ссуды и корпоративные ценные бумаги, имеющие вторичный рынок
3. труднореализуемые активы- долгосрочные ссуды, ценные бумаги, не имеющие развитого вторичного рынка или долевое участие в совместной деятельности.
4. низко ликвидные активы- вложение средств в основные фонды банка. К основным активным операциям банка относятся кредиты и инвестиции на долю кредитных активов, приходящиеся до 60% банковских активов. Доходы от совершения данных операций занимают основной удельный вес доходов банка.
Активные и пассивные операции тесно связаны между собой. Структура банковских ресурсов предопределяет сроки и характер и характер их возможного возмещения.
5. комиссионные посреднические операции- операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвл. При этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств за вознаграждение в виде комиссионных.
К числу основных комиссионных операций относятся:
4 вопрос
Анализ современной научной литературы выделяет 4 подхода к определению понятий банковская услуга и банковский продукт:
Объектом купли-продажи на банковском рынке являются не деньги, а банковские услуги.
Банковская услуга- результат обслуживания клиента, т.е результат выполнения банковских опреаций.
Банковские услуги имеют свои отличительные признаки:
Банковский продукт характеризуется как конкретное воплощение банковской услуги – он наделен определенными значениями рыночных параметров, а именно:
-ценой
-качеством
-сроками и условиями предоставления
Потребности клиентов банка, юр и физ лиз, можно сгруппировать следующим образом:
|
Виды банковских услуг |
Банковские продукты |
|
1.Увеличение собственных ресурсов |
|
|
1.1 ДЕПОЗИТНЫЕ УСЛУГИ |
-срочный вклад -депозит до востребования -вклад в драгоценные металлы |
|
1.2 УСЛУГИ ПО ПРИРАЩЕНИЮ РЕСУРСОВ НА ОСНОВЕ ЦБ |
-облигации -акции -векселя -сертификаты |
|
1.3 УСЛУГИ БРОКЕРСКОГО ПОСРЕДНИЧЕСТВА |
-брокерское обслуживание -покупка-продажа ценных бумаг -посредничество в купле-продаже ценных бумаг и иностранной валюте |
|
2. Потребность в мобилизации клиентам дополнительных ресурсов |
|
|
2.1 КРЕДИТНЫЕ УСЛУГИ |
-разовый кредит -кредитная линия -овердрафт -ипотечный кредит -инвестиц. кредит - потребительский кредит -межбанковский кредит |
|
2.2 ЛИЗИНГОВЫЕ УСЛУГИ |
-оперативный кредит -финансовый кредит |
|
2.3 ФАКТОРИНГ |
-с правом регресса -без права регресса |
|
2.4 ИНВЕСТИЦИОННЫЕ (ДИЛЕРСКИЕ) УСЛУГИ |
- купля-продажа ценных бумаг |
|
2.5 ГАРАНТИЙНЫЕ УСЛУГИ |
-банковская гарантия -поручительство -аваль |
|
2.6 УСЛУГИ ЭМИССИОННОГО ПОСРЕДНИЧЕСТВА |
-андеррайтинг |
|
3. Потребность в осуществлении расчетов |
|
|
3.1 РАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ |
-расчетный счет -валютный счет -банковские кадры -аккредитив -инкассо -платежное поручение -переводы -денежные чеки и др. |
|
3.2 УСЛУГИ ПО ЭМИССИИ ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ |
-векселя -закладные чеки -расчетные чеки -дорожные чеки |
|
3.3 УСЛУГИ ДОСТУПА К РАЗЛ. ПЛАТЕЖНЫМ СИСТЕМАМ |
-переводы вестерн-юнион и др. |
|
4. Потребность в хранении |
|
|
4.1 УСЛУГИ ПО АРЕНДЕ СЕЙФОВ |
-индивидуальный банковский сейф |
|
4.2 УСЛУГИ ДЕПОЗИТАРИЯ |
-ячейка -ведение счета ДЕПО |
|
4.3 УСЛУГИ ДЕРЖАТЕЛЯ РЕЕСТРА ИЛИ РЕГИСТРАТОРА |
-ведение реестра владельца ЦБ |
|
5. Потребность в информации и консультации |
|
|
5.1 КОНСАЛТИНГОВЫЕ УСЛУГИ |
-консалтинг -информационное обеспечение -правовое сопровождение внешнеторгового контракта |
|
5.2 ОЦЕНОЧНЫЕ УСЛУГИ |
-оценка недвижимости -залог ценных бумаг |