Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
ДП.2-36 01 01-01.053.3558.ПЗ
6.3 Расчет материальных и энергетических затрат
1 Расчёт стоимости сырья и материала
Определить расход и стоимость металла на изготовление партии деталей:
Определить стоимость металла на единицу изделия, тыс. руб:
См.ед.= mз · Цм1кг, (113)
СN = См.ед · N (114)
где СN – стоимость металла на годовую партию, тыс. руб;
Ц1кг – цена 1 кг материала с учетом затрат на получение заготовки;
Ц1кг Сталь 35 = 6720 руб;
mз – масса заготовки, кг; (п. 2.1)
mз = 3,2кг;
N – программа выпуска деталей, шт.;
N = 40000 шт.;
См.ед.= 3,2 · 6720 = 21504 руб
CN = 21504 · 40000 = 860160 тыс. руб
Определяем массу, кг и стоимость возвратных отходов, тыс. руб:
Вотх = (mз – mд) · Кб.в, (115)
где Кб.в – коэффициент безвозвратных отходов (для штамповок и поковок 0,98);
mд – масса детали, кг; (п. 2.1)
Вотх = (5,14 – 3,2) · 0,98 = 1,9 кг
Сотх.ед.= Вотх. · Цотх.1кг (116)
где Цотх1кг – цена за 1 кг материала и возвратных отходов;
Цотх1кг = 1500 руб
Сотх.ед.= 1,9 · 1500 = 2850 руб
Сотх.на N = 2850 · 40000 = 114000 тыс. руб
Определить стоимость металла за вычетом металла, идущего в отход,
тыс. руб:
С = См – Сотх (117)
С = 21504 – 2850 = 18654 руб
СнаN = 860160 – 114000 = 746160 тыс. руб
Полученные данные свести в таблицу 24.
Таблица 24 – Расчёт стоимости сырья и материала
|
Материал, метод получения заготовки. |
Расход, кг |
N, шт |
Вес возврат- ных отходов на ед., кг |
Стоимость материала |
Стоимость возвратных отходов |
Стоимость за вычетом возвратных отходов |
||||
|
mз |
mд |
ед., руб. |
на N тыс. руб |
ед., руб |
на N тыс. руб |
ед., руб. |
на N тыс. руб |
|||
|
Сталь 35, штамповка в открытых штампах |
5,14 |
3,2 |
40000 |
1,9 |
21504 |
860160 |
2850 |
114000 |
18654 |
746160 |
2 Расчёт затрат и стоимости энергии на технологические и бытовые нужды
Определяем объём силовой энергии, кВт.ч:
Qсил.эн. = , (118)
где Nуст – общая мощность по видам оборудования, кВт;
Kвр – коэффициент одновременного использования оборудования;
Квр = 0,7–0,65;
Принимаем Kвр =0,7;
Kc – коэффициент, учитывающий потери в сети
Kс = 0,95;
Kдв – коэффициент, учитывающий потери в двигателе;
Kдв= 0,8
Qсил.эн.16К20Ф3 = = 75451,5 кВт
Расчёт на остальные станки расчеты производим аналогично.
Данные расчётов сводим в таблицу 25.
Таблица 25 – Расчёт годовой потребности в силовой энергии
|
Наименование и модель станка |
Кол-во |
Мощность, кВт. |
КПД |
Фд, ч |
Кзо.по опер. или средний |
Годовой расход силовой электро-энергии, кВт.ч |
|
ед. |
||||||
|
1. Токарный с ЧПУ 16К20Ф3 |
2 |
25 |
0,8 |
3855 |
0,85 |
75451,5 |
|
2. Алмазно-расточной 3К181 |
1 |
22 |
0,8 |
3855 |
0,45 |
35151,5 |
|
3. Круглошлифовальный 3Е12 |
2 |
7,5 |
0,85 |
3855 |
0,32 |
8020,3 |
|
Итого: |
118623,3 |
Определяем стоимость силовой энергии Ссил, тыс. руб:
Ссил = ΣQсил · Тза 1 квт.ч., (119)
где Тза 1 квт.ч – тариф
Тза 1 квт.ч = 1200 руб;
Ссил = 118623,3 ·1,2= 142348 тыс. руб
Определяем расход воды на производственные нужды Q тех.в, м3:
Qтех.в = Qтех.в эм + Рм.д, (120)
Qтех.в эм= , (121)
где q – норма расхода воды для приготовления эмульсии (0,6 литра на станок в час);
mт.в – количество станков, использующих техническую воду для эмульсии;
Фд – фонд действительный, ч;
Kз.оср – средний коэффициент загрузки оборудования, использующего воду.
Qтех.в эм.= = 6,4 м3
Определяем расход воды на мойку деталейм3:
, (122)
где – расход воды на 1 т. деталей (Рм - 1,3-0,3 );
Принимаем Рм = 1,2 м3
Мд - масса промываемых деталей (Мдет·N), тонн.
= 153,6 м3
Qтех.в = 6,4 + 153,6 = 160 м3
Определяем расход сжатого воздуха Qсж.в м3:
Qсж.в = q · mсж.в · Фд · Kз.о.ср, (123)
где mсж.в – количество станков со сжатым воздухом;
Фд – фонд действительный;
q – норма расхода воды (1,0 -1,3 м3 на станок в час).
Принимаем q=1 м3;
Qсж.в = 1 · 5 · 3855 · 0,56 = 10794 м3
Определяем расход электроэнергии на освещение, кВт.ч:
Qосв = Кдеж, кВт.ч, (124)
где S – площадь освещаемого помещения, Sпр = 148, м2; Sнепр = 32,9 м2
Tосв – время освещения на расчётный период, часов в год (принимаем для производственных помещений 10 часов в сутки, для непроизводственных - 6 часов в сутки). Учитывать количество рабочих дней;
Н – норма освещения, для производственных помещений принимаем 15 ВТ на м2, для непроизводственных - 12ВТ на 1 м2;
Kдеж – коэффициент, учитывающий дежурное освещение, принимаем 1,05.
Sосв. пр.непр. = · Кдеж , кВт. ч (125)
Sосв. пр. = · = 5874,1 кВт. ч
Sосв. непр. = · 1,05 = 746,8 кВт. Ч
∑Qосв. = Sосв. пр + Sосв. непр , кВт (126)
где Qосв.пр – расход электроэнергии на освещение производственных помещений;
Qосв.непр. – расход электроэнергии на освещение непроизводственных помещений.
∑Qосв = 5874,1 + 746, 8 = 6620,9 кВт.ч год
Определяем расход бытовой воды, м3 (для основных и вспомогательных рабочих):
Qбыт.в = , м3 (127)
где Чраб – количество робочих, человек ;
q – норма расхода воды на 1 рабочего (30-60 л), в зависимости от условий производства. Принимаем q = 50 л.;
Др – количество рабочих дней в году, дней
Qбыт.в = = 74,84 м3
Определяем расход отопления, Гкал:
Qот = , (128)
где V – объём помещения м3, V = 1430,7 м3;
q – норма отопления 1 м3 в 1 час на 1° , 0,6 Ккал.;
tср.н.в - средняя температура наружного воздуха в период отопления равная -1,20 ºС;
tот – количество часов отопления в месяц , 310 ч.;
Tот – число месяцев отопления; Тот = 6.
Qот = = 30,65 Гкал
Определяем расход энергии на подогрев бытовой воды, Гкал:
0,15 Гкал на 1 рабочего в год.
Qгор.в = 0,15 · Чр, (129)
Qгор.в = 0,15 · 6,92 = 1,04 Гкал
Полученные данные сводим в таблицу 26.
Таблица 26 - Сводная таблица расхода и стоимости энергии
|
Вид энергии |
Единица измерения |
Тариф за единицу, руб. |
Расход |
Стоимость, тыс. руб. |
|
Силовая энергия Сжатый воздух Техническая вода |
кВт ч. м³ м³ |
1200 603,3 3200 |
118623, 10794 160 |
142348 6512 512 |
|
Итого энергии на технические нужды |
149372 |
|||
|
Бытовая вода
Отопление Освещение |
Гкал м³ м3 Гкал кВт.ч. |
710834 9931 3755 710834 1200 |
1,04 74,84 74,84 30,65 6620,9 |
739,26 743,23 281,02 21787,06 7945,08 |
|
Итого энергии на бытовые нужды |
31495,65 |
|||
|
Всего энергозатраты |
180867,65 |
6.4 Себестоимость изделия. Цена
Смета общепроизводственных расходов.
Таблица 27 - Смета общепроизводственных расходов
|
Статьи затрат |
Сумма, тыс. руб. |
Сумма с учётом К з.о.пр (0,7) |
Примечание И расчеты |
|
1. ЗП вспомогательных рабочих |
40591 |
28413,7 |
Таблица 23 |
|
2. ЗП цехового персонала |
23047,8 |
16133,4 |
(ФОТосн.раб+ФОТвсп.раб) · 15% (113061 + 40591) · 0,15 |
|
Итого на заработную плату |
63638,8 |
44547,1 |
|
|
3. Отчисления в фонд социальной защиты населения |
21637,2 |
15146 |
34 % от ЗП 44547,1· 0,34 |
|
4. Обязательное страхование |
636,4 |
445,4 |
1% от ЗП 44547,1 · 0,01 |
|
5. Амортизация ОФ |
73523,2 |
51466,2 |
Таблица 20 |
|
6. Расходы на ремонт и содержание ОФ |
55184,3 |
38629 |
3% от ОПФ 1287634,8 · 0,03 |
|
7. Энергозатраты на бытовые нужды |
31495,6 |
22047 |
Таблица 26 |
|
8. Вспомогательные материалы |
2500 |
1750 |
5 ·100 · 5 |
|
9. Расходы на охрану труда |
15365,2 |
10755,6 |
(ФОТосн.раб+ФОТвсп.раб) · 10% 0,1· (113061 + 40591) |
|
10. Содержание и расход инструмента и инвентаря |
5000 |
3500 |
10 · 100 · 5 |
|
11. Прочие расходы |
12762,6 |
8415,6 |
5% от Σ п.1…10 168312,5 · 0,05 |
|
Всего по смете: |
268014,9 |
176728,1 |
Калькуляция себестоимости изделия, расчет цены
Таблица 28 - Калькуляция себестоимости изделия, расчет цены
|
Статьи затрат |
Сумма |
Пояснения и расчеты |
|
|
На ед. руб. |
На N тыс. руб. |
||
|
1. Сырьё и материал |
21504 |
860160 |
Таблица 24 |
|
2. Возвратные отходы |
2850 |
114000 |
Таблица 24 |
|
3. Энергозатраты на технологические цели |
3734,3 |
149372 |
Таблица 26 |
|
4. Налог на использование материальных ресурсов |
645,1 |
25804,8 |
3% от п.1 21504 · 0,03 |
|
Итого затраты на материал (ИМ) |
23033,4 |
921336,8 |
п.1 – п.2 + п.3 + п.4 |
|
5. ЗП основных рабочих |
2826,5 |
113061 |
Таблица 22 |
|
6. Отчисления в фонд социальной защиты |
961 |
38440,7 |
34 % от п.5 2826,5 · 0,34 |
|
7. Обязательное страхование |
28,26 |
1130,6 |
1 % от п.5 2826,5· 0,01 |
|
8. Общепроизводственные расходы |
4418,2 |
176728,1 |
Таблица 27 |
|
Цеховая себестоимость |
31267,3 |
1250697,2 |
ИМ + Σ п.5 +… + п.8 |
|
9. Общезаводские расходы |
4239,7 |
169591,5 |
150 % от п.5 2826,5 · 1,5 |
|
Производственная себестоимость (ФЗС) |
35507 |
1420288,7 |
Цеховая С + п.9 31267,3 + 4239,7 |
|
10. Внепроизводственные расходы |
710,1 |
28405,7 |
2 % от ФЗС 35507 · 0,02 |
|
11. Отчисления в инновационный фонд |
88,7 |
3550,7 |
0,25 % от ФЗС 35507 · 0,0025 |
|
Полная себестоимость |
36305,8 |
1452245,1 |
ФЗС + п.10 + п.11 |
|
12. Прибыль |
5445,8 |
217836,7 |
15 % от полн.С 36305,8 · 0,15 |
|
Расчётная цена предприятия без НДС |
41751,6 |
1670081,8 |
Сп. + п.12 36305,8 + 5445,8 |
|
13. Налог на добавленную стоимость |
8350,3 |
334016,3 |
20% от Цпред. без НДС 41751,6 · 0,2 |
|
Отпускная цена предприятия |
50101,9 |
2004098,1 |
Цпред. Без НДС + п.13 41751,6 + 8350,3 |
6.5 Расчет технико-экономических показателей проекта
Расчёт чистой прибыли и основных технико-экономических показателей
Таблица 29 - Расчёт чистой прибыли
|
Показатели |
Расчётные формулы |
Расчёт, тыс. руб. |
Сумма тыс. руб |
|
1. Прибыль плановая от реализации |
Ппл = ВПрасч.ц. - Сп |
1670081,8– – 1452245,1 |
217826,7 |
|
2. Налог на недвижимость |
Ннедв.= (ОФ пассив. – – ΣА) · hнедв. (0,01) |
(1287634,8– –51466,2) · 0,01 |
12361,6 |
|
3. Прибыль налогооблагаемая |
Пн.о.= Ппл. – Ннедв |
217826,7– –12361,6 |
205465,1 |
|
4. Сумма налога на прибыль |
Нпр.= Пн.о · hпр hп.р.=0,18 |
205465,1 · 0,18 |
36983,7 |
|
5. Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия |
Пр.п. = Пн.о. - Нприб. |
205465,1– – 36983,7 |
168481,4 |
|
6. Сумма местного налога |
Нм в 3% от п.5* |
168481,4 · 0,3 |
5054,4 |
|
7. Прибыль чистая |
Пч.= Пр.п. - Нм |
168481,4– –5054,4 |
163427 |
Рассчитываем общую рентабельность активов, %:
Робщ. = · 100, (130)
где ОФ - (таблица 20);
ОСнорм - сумма нормированных оборотных средств. таблицы 24, 26,27,28
ОСнорм = См + Сэн + Вм + Си , тыс. руб (131)
ОСнорм = 746160 + 149372 + 1750 + 3500 = 900782 тыс. руб
Робщ = · 100 = 9,9%
Рассчитываем расчётную рентабельность, %:
Ррасч = · 100, (132)
Ррасч = · 100 = 5,3 %
Рассчитываем рентабельность изделия, %:
Ризд = · 100, (133)
Ризд = · 100 = 14,9 %
Определяем уровень затрат на 1 руб. товарной продукции УЗна1руб.ТП, руб:
УЗна1руб.ТП = , (134)
УЗна1руб.ТП = = 0,86 руб
Определяем фондоотдачу и фондоёмкость, :
Фо = , (135)
Фо = = 1,29
Фё = , (136)
Фё = = 0,77
Определяем съём продукции с 1 м² производственной площади,:
, (137)
Определяем расход ЗП на 1 рубль (зарплатоемкость), руб:
Рзп = , (138)
Рзп = = 0,09 руб
Определяем среднюю выработку 1 рабочего в год, :
Вср = , (139)
Вср = = 281158,5
Определяем срок окупаемости капитальных вложений, год:
Ток = , (140)
Ток = = 7,8 года
Определяем коэффициент использования металла:
Ки.м = , (141)
Ки.м = = 0,62
Определяем среднюю заработную плату, работающих на участке: основных и вспомогательных, тыс. руб.
ЗПср = , (142)
ЗПср = = 1850 тыс. руб
6.6 Технико-экономическое сопоставление базового и проектируемого вариантов
Таблица 30 – Анализ базового и проектируемого варианта
|
Показатели |
Базовый вариант |
Проектируемый вариант |
|
Метод получения заготовки |
Круглый прокат |
Горячая в открытых штампах на ГКМ |
|
Масса заготовки – mз |
8,5 |
5,14 |
|
Коэффициент использования материала - Ки.м |
0,37 |
0,62 |
|
Время изготовления детали - ΣТшт, мин |
43,45 |
16,244 |
Определяем рост производительности труда:
∆ПТ = · 100 %, (143)
∆ПТ = · 100 = 62%
Определяем процент снижения металлоёмкости продукции:
∆Сн.мет = 100 %, (144)
∆Сн.мет = 100 = 39,52 %
Определяем годовую экономию металла, в тоннах:
Эт = , (145)
Эт = = 134,4 тоны
Определяем экономию материала, в руб:
Эруб.мет = Эт · Ц1т, (146)
Эруб.мет = 134,4 · 6720000 = 903168 тыс. руб
Определяем экономию рабочих часов в год за счёт снижения трудоёмкости (роста ПТ), ч:
Эч = , (147)
Эч = = 18137,3 ч
Определяем экономию численности основных рабочих за счёт снижения трудоёмкости, чел.:
Эраб = , (148)
Эраб = = 11,19 чел.
Определяем экономию за счёт условного сокращения численности, тыс.руб:
Эруб.числ = Эраб · 12 · ЗПср, (149)
Эруб.числ= 11,19 · 12 · 2343 = 314618 тыс. руб
Определяем экономию энергии за счет сокращения времени обработки детали, тыс. руб:
Ээ = Сэ · ∆ПТ, (150)
Ээ = 118623,3 · 62% = 73546,4 кВт.ч
Эруб.э = 73546,4 · 1,2 = 88255,7 тыс. руб
Определяем суммарную экономию от внедрения проектируемого варианта техпроцесса, тыс. руб:
ΣЭ = Эруб.мет + Эруб.числ + Эруб.э, (151)
ΣЭ = 903168 + 314618 + 88255,7 = 1306041,7 тыс. руб
Сводные таблицы технико-экономических показателей
Таблица 31 - Основные сравнительные технико-экономические показатели
базового и проектируемого вариантов
|
Показатели |
Единица измерения |
Величина показателя |
|
|
1 |
Масса заготовки базовая |
кг |
8,5 |
|
Масса заготовки проектируемая |
кг |
5,14 |
|
|
Экономия металла в год: В натуральном выражении В денежном выражении |
т. тыс. руб |
134,4 903168 |
|
|
2 |
Рост производительности труда за счёт сокращения времени обработки: Tшт.баз. Tшт.пр. |
% мин. мин. |
62 43,45 16,244 |
|
Высвобождение рабочих |
чел. |
11,19 |
|
|
Экономия рабочих часов |
ч. |
18137,3 |
|
|
Экономия в денежном выражении за счет роста ПТ |
тыс. руб |
314618 |
|
|
3 |
Экономия энергии за счет сокращения времени обработки детали |
тыс. руб |
88255,7 |
Таблица 32 Основные экономические показатели проекта
|
Показатели |
Единица измерения |
Величина показателя |
|
1. Цена изделия |
руб |
41751 |
|
2. Годовой выпуск продукции а) в натуральном выражении б) в денежном выражении без НДС, в отпускных ценах |
шт. тыс. руб тыс. руб |
40000 1452245,1 2004098,1 |
|
3. Себестоимость изделия а) годовой выпуск б) единицы |
тыс. руб руб |
1420288,7 35507 |
|
4. Численность основных рабочих |
чел. |
4,02 |
|
5. Трудоёмкость изделия |
Ч. |
- |
а) основных рабочих б) вспомогательных рабочих |
тыс. руб тыс. руб |
2343 1761 |
|
7. Расход ЗП на 1 руб. продукции |
руб. |
0,09 |
|
8. Плановая прибыль от реализации |
тыс. руб |
217826,7 |
|
9. Чистая прибыль |
тыс. руб |
163427 |
|
10. Рентабельность а) общая б) изделия |
% % |
9,9 14,9 |
|
11. Уровень затрат на 1 руб. товарной продукции |
руб./руб |
0,86 |
|
12. Фондоотдача |
руб./руб |
1,29 |
|
13. Фондоёмкость |
руб./руб |
0,77 |
|
14. Съём продукции с 1 м2 |
тыс. руб |
11284,3 |
|
15. Срок окупаемости КВ |
год |
7,8 |
|
16. Средняя выработка 1 рабочего в год |
тыс. руб./чел. |
281158,5 |
|
17. Коэффициент сменности |
- |
|
|
18. Коэффициент использования металла |
0,62 |
116