Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Якутский экономико-правовой институт (филиал)
Образовательное учреждение профсоюзов
Высшего профессионального образования
Академии труда и социальных отношений
Финансовый факультет
Кафедра «Финансы и кредит»
Курсовая работа
По дисциплине : «Деньги. Кредит. Банки»
На тему: «Банковская система РФ»
Выполнил:
Студент группы Ф-10-1
Овсепян Цагик Меружановна
Проверил:
Ст. Преподаватель
Олейник Е.А.
Результат защиты:
__________________
(оценка)
Оглавление
Введение………………………………………………………………………..
Глава 1. Современная банковская система Российской Федерации, понятие
и структура …………………………………………………………………….
1.1. Сущность и структура банковской системы …………………….
1.2. Функции и правовые основы деятельности ЦБ РФ ……………..
1.3. Факторы, влияющие на развитие банковской системы………….
Глава 2. Анализ устойчивость банковской системы ЦБ РФ………………..
2.1. Анализ основных факторов устойчивости банковской
системы РФ ……………………………………………………………………
2.2. Роль Банка России в поддержании устойчивости банковского
сектора ………………………………………………………………………..
Заключение …………………………………………………………………..
Список использованных источников и литературы ……………………….
Введение
Понятие «банковская система» - одно из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической науки в целом, поскольку коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.
Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом.
Актуальность данной темы заключается в том, что банки в своей деятельности затрагивают все сферы рыночных и общественных отношений, начиная от Правительства Российской Федерации и заканчивая рядовым гражданином. Современная банковская система это сфера многообразных услуг для своих клиентов — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).
Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Надежная банковская система является стержнем в развитии и успешного функционирования рыночной экономики, необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Эта система является основой, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции.
Целью работы является — анализ основных направлений развития банковской системы РФ и факторов влияющих на ее устойчивость.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1) определить понятие, признаки и структуру банковской системы;
2) охарактеризовать ее основные элементы;
3) определить факторы устойчивости банковской системы;
4) рассмотреть систему мониторинга Банка России за финансовой устойчивостью банковского сектора.
Объектом исследования выступает банковская система РФ.
В ходе исследования были изучены и проанализированы труды таких авторов, как Е.Ф. Жуков, О.И.Лаврушин, Е.П.Жарковская, и др., а также изучены статьи таких периодических изданий как «Финансы и кредит», «деньги и кредит» и т.д.
Глава 1. Современная банковская система Российской Федерации, понятие и структура
1.1 Понятие и структура банковской системы
Банковская система является частью кредитной системы, которая представляет собой совокупность кредитных отношений функциональная форма и кредитно-финансовых учреждений, реализующих эти отношения (институциональная форма). Институциональная форма банковской системы включает центральные (национальные), эмиссионные, резервные, сберегательные, ипотечные, инвестиционные, специализированные и другие банки. Национальные банковские системы различаются в зависимости от организации, степени контроля со стороны государства, степени вхождения в мировую банковскую систему, состава банковских операций и от многих других признаков.
Банковская система — это совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансового - кредитного механизма.1
Признаки банковской системы:
• включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
• имеет специфические свойства;
• способна к взаимозаменяемости элементов;
• является динамической системой;
• выступает как система «закрытого» типа;
• обладает характером саморегулирующей системы;
• является управляемой системой.2
Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант действует, когда в стране нет центрального банка, либо есть только один центральный банк. Безусловно, в этом случае как таковой банковской системы не существует.
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня — коммерческими банками; а с другой стороны, - необходимостью определённого государственного регулирования, что требует особого института в виде центрального банка. В двухуровневой банковской системе на первом уровне находится центральный банк, а на втором уровне - коммерческие банки и кредитные учреждения. Правила деятельности банковской системы регулируются специальными законами страны.
Банковская система Российской Федерации, соответствующая рыночной экономике, начала формироваться в 1990г. после принятия основополагающих законов «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» от 2 декабря 1990г. М.394-1 и «о банках и банковской деятельности в РСФСР», а также нормативных актов Центрального банка, регулирующих, деятельность коммерческих банков на территории России.
Банковская система Российской Федерации включает, в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” и другими федеральными законами, нормативными актами Банка России3.
Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение
во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Банк может осуществлять также другие банковские операции и сделки.
Коммерческие банки (КБ) - основное звено банковской системы страны. Они являются многофункциональными учреждениями, которые предоставляют своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, приём депозитов, расчёты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений (страховых, ипотечных и др.), которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки полностью самостоятельны в проведении кредитной политики, но в отличие от ЦБ не обладают правом кредитно-денежной эмиссии и предоставляют кредиты в пределах реально привлечённых ими ресурсов. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают юридических и физических лиц4.
Основными функциями коммерческих банков являются:
• мобилизация временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;
• кредитование физических и юридических лиц и государства;
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, по видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).
Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом.
Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти.
Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий или государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важную роль.
Сберегательные банки - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации. В России самый крупной сберегательный банк - Сбербанк России, являющийся своего рода банковским монстром, с которым не в состоянии тягаться не один Российский крупный банк. Филиалы Сбербанка России расположены практически в каждом населённом пункте Российской Федерации, в результате чего Сбербанк может мобилизовать имеющиеся у него денежные средства с одной территории страны в другую без особых осложнений. Основными направлениями деятельности Сбербанка России являются оказание населению разнообразных услуг: приём и выдача вкладов, кредитно-расчётное обслуживание, выдача поручительств, гарантий и иных обязательств на третьих лиц, покупка-продажа иностранной валюты у юридических и физических лиц.
Ипотечные банки — банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог недвижимого имущества (земли, зданий, сооружений)1.
Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи
краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоющих товаров длительного пользования и т.д.
В настоящее время в России сложилась двухуровневая банковская система. Она основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях:
• по вертикали — отношения между Центральным Банком России и подчинёнными ему коммерческими, специализированными банками как низовыми звеньями;
• по горизонтали — отношения между различными низовыми звеньями как равноправным и партнерами.5
1.2. Функции и правовые основы деятельности ЦБ РФ
Банк России главное звено современной банковской системы России. Его отличительные особенности:
- уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью;
- Банк России осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов;
- Банк не регистрируется в налоговых органах;
- Банк России является юридическим лицом;
- государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства;
- полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России без его согласия не допускаются.
Центральный Банк (Банк России) является основным проводником денежно-кредитной политики, направленной на стабилизацию денежного обращения.
Роль Центрального Банка РФ в экономике заключается:
- в защите и обеспечении устойчивости рубля;
- регулирование совокупной денежной массы в экономике;
- в развитии и укреплении банковской системы;
- в воздействии на активность коммерческих банков;
- в установлении единых правил банковской деятельности, разъяснении отдельных вопросов банковской практики;
- в содействии бесперебойному функционированию системы расчётов.
По мере развития экономики роль Центрально Банка усиливается и возрастает, поскольку именно через денежно-кредитный механизм обеспечивается основа развития денежной системы страны.
Центральный Банк в Российской Федерации был создан после обретения
ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка
РСФСР, который в декабре 1990г. был переименован в Центральный банк
РСФСР (Банк России), а затем в апреле 1995г. — в Центральный банк
Российской Федерации (Банк России)6.
Правовой статус, функции, принципы организации и деятельности
Центрального Банка РФ (Банка России) определяются Конституцией РФ,
Федеральным законом от 26 апреля 1995г. «О внесении изменений и
дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а
также Федеральным законом от 3 февраля 1996г. «О внесении изменений и
дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». 1 Центральный банк РФ подотчетен лишь Государственной думе Федерального
Собрания РФ. Государственная Дума по представлению Президента назначает
сроком на четыре года Председателя и членов высшего органа Банка России - Совета директоров, рассматривает годовой отчёт ЦБР и аудиторское заключение, определяет аудиторскую фирму для аудиторской проверки банка; заслушивает доклады Председателя о деятельности ЦБР дважды в год: при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.
В то же время ЦБ РФ тесно связан с Правительством. Он участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель банка или один из его заместителей участвует в заседаниях Совета директоров Банка России с правом совещательного голоса. ЦБР и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации. В частности, ЦБР консультирует Министерство ф инансов РФ по вопросам графика выпуска ценных государственных бумаг и погашения государственного долга с учётом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.
При Банке России создан Национальный банковский совет, в который входят представители палат Федерального Собрания, Президента, Правительства РФ, Банка России, а также министр финансов и министр экономики, представители кредитных организаций и эксперты. Председателем Совета является Председатель ЦБ РФ.
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчётно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности ЦБР. Национальные банки республик являются территориальными учреждениям и ЦБР. Территориальные учреждения банка не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.
Важное направление денежно-кредитной политики Банка России - политика валютного курса. ЦБР активно использует обменный курс рубля в качестве инструмента регулирования денежного обращения и уровня инфляции. Покупая или продавая доллары США за рубли, ЦБР оказывает воздействие, как на объем рублёвой массы, так и на валютный курс рубля.
Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (банкнот и монет) и организует их обращение. В отличие от промышленно развитых стран удельный вес наличных денег в России очень велик - около 40% денежной массы, поэтому эмиссионная функция ЦБР имеет особенно большое значение. Контроль за ростом денежной базы, более 70% которой составляют наличные деньги в обращении, является важной составляющей регулирования Банком России денежной массы.
Банкноты (билеты Банка России) и монеты - это безусловные обязательства Банка России, которые обеспечиваются всеми его активами. Банкноты и монеты Банка России являются единственным законным средством платежа на территории РФ: они обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ. Это означает, что зачисленные на счета рубли (т.е. рубли в безналичной форме) обладают де-факто таким же статусом законного платёжного средства, как наличные рубли.
В целях организации налично-денежного обращения на территории РФ Банк России:
- осуществляет прогнозирование и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создаёт их резервные фонды;
- устанавливает правила и хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
- устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков и порядок замены повреждённых банкнот и монет, а также их уничтожение;
- определяет порядок ведения кассовых операций.
Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков. Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчи ков и кредиторов. ЦБР осуществляет регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними по следующим основным направлениям:
- регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций (минимального размера капитала, достаточности капитала, нормативов ликвидности и др.); определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;
- регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;
- установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учёта, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчётности кредитных организаций;
- регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;
- надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦЬР, проверка деятельности кредитных организаций.
Банк России выполняет функции главного регулирующего органа платёжной систем ы Российской Федерации. Он организует межбанковские расчёты, служит расчётным центром банковской системы страны; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчётов в России; координирует, регулирует и лицензирует организацию расчётных (в том числе клиринговых) систем.
Банк России, подобно центральным банкам других стран, выполняет функцию банкира, финансового консультанта и агента Правительства РФ. На его счетах хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, государственных внебюджетных фондов. Он может предоставлять кредиты Правительству России на срок не более одного года (для покрытия кассовых разрывов в бюджете) под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете.
ЦБР консультирует Минфин РФ по вопросам графика выпуска ценных государственных бумаг и погашения государственного долга с учётом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.
Банк России выполняет внешнеэкономическую функцию по следующим основным направлениям:
- предоставляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях; участвует в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах;
- определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ, выдаёт разрешения на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ;
- определяет порядок осуществления расчётов с иностранными государствами;
- принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса России и организует его составление;
- управляет международными резервами страны;
- в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» выполняет функции органа государственного валютного регулирования и валютного контроля.
1.3. Факторы влияющие на развитие банковской
На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и
политических факторов. Среди них можно выделить такие, как:
- степень зрелости товарно-денежных отношений;
- общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;
- законодательные основы и акты;
- общее представление о сущности и роли банка в экономике.
Банки выполняют операции, носящие в основном денежный характер. Они (принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности. Кредитор превращается в банк не сам по себе, а по мере формирования достаточно оживленного денежного и тортового оборотов, когда торговля деньгами, банковское дело стали основным занятием предприятия, когда оно отделилось от торговли, стало самостоятельным видом промысла. На развитие банков влияет развитие национальных рынков, международной торговли. Сорос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями в общем поступательном развитии банковского хозяйства оно может в то же время сдерживаться войнами, которые связаны с разрушением материальных благ и имущества. Негативное влияние на банковскую систему могут также оказать и затяжные экономические кризисы.
Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы, если вместо товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов, если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития, более того, банки могут быть свернуты. На развитие банков влияют и запрещения местных властей. Местное лобби, составленное из местных банков, местных предпринимателей, может воздействовать на принятие решений по открытию филиалов других банков. Естественное для развития банков взыскание ссудного процента может сдерживаться общим представлением общества о его ценностях и морали.
Заметное влияние на развитие банковской системы может оказать законодательная база той или иной страны. В некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятии. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием. В соответствии с законодательством в некоторых странах центральные банки могут широко заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция сосредоточена на выпуске денег в обращение и укрепления их платежеспособности.
Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в соответствии с тем или иным законом учреждается тот или иной банк, призванный содействовать развитию той или иной отрасли народного хозяйства (промышленности, торговли, транспорта и т.п.).
На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общее представление о сущности и роли банка в экономике. В распределительной системе банк воспринимается как часть государственного аппарата управления, как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий. Банк в этой связи выступал как бы в роли надстройки, не создающей своего продукта. Иное положение занимают банки в условиях рыночной экономики. Банковская система приобретает двухуровневый характер, собственность на банки приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве, появляются частные, кооперативные и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения, как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, приобретает более за конченные черты, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.
Развитие банковской системы можно рассматривать не только в историческом разрезе, но и с позиции ее современного положения. Здесь также можно выделить некоторые факторы, в том числе состояние экономического развития, межбанковскую конкуренцию и др.
Глава 2. Устойчивость банковской системы, основные факторы и система надзора Банка России
2.1 Сущность и основные факторы устойчивости банковской системы РФ
К важнейшим особенностям развития экономики на современном этапе следует отнести усложнение протекающих социально-экономических процессов и связанное с этим усиление нестабильности организационной среды и условий банковской деятельности. Постоянно меняющаяся экономическая среда привносит в деятельность кредитных организаций новые аспекты и проблемы, решение которых во многом зависит от уровня их устойчивости.
Поэтому по сути своей устойчивость банков - это не только атрибут политики их выживания, но и стратегия развития на перспективу.
В связи с этим весьма актуально изучение различных форм и факторов социально-экономической неопределенности и разработка эффективных методов управления банковской системой в условиях постоянно меняющейся организационно-экономической среды, исследование путей достижения устойчивости в сложной обстановке. Социально-экономическая неопределенность деятельности банковской системы обусловлена многими факторами, проявляется в различных формах и вариантах.
Следует выделить такие факторы неопределенности, как постоянная обновляемость экономических решений и процессов, возникновение новых экономических и технических идей, их последующее воплощение7.
Другим важным фактором является вероятностный характер самого банковского процесса, что связано с объективной сложностью учета всего многообразия условии функционирования современных банковских систем: взаимоотношений с экономическими, политическими, информационными системами, межбанковских взаимоотношений, аспекта их территориального размещения. Неопределенность развития экономики и банковских систем обусловлена действием не только социально-экономических и научно- технических, но и демографических, природных, политических факторов, г. е. всех факторов макросреды.
Банковская деятельность зависит также и от факторов микросреды механизмы управления собственным и привлеченным капиталом, кредитная политика, риски и др..
Очевидно, что неопределенность развития банковской системы обусловливается суммарным действием факторов разною уровня, а значит, на каждом уровне в той или иной форме включает в себя факторы неопределенности других уровней.
В условиях быстрой изменчивости организационно-экономической среды осуществление банковской деятельности значительно усложняется, возрастает степень риска, что приводит к необходимости поиска нестандартных решений, реализации новых методов управления, обеспечивающих устойчивое функционирование банковской системы.
Устойчивая система предполагает способность к саморегулированию. Обычно такие системы называют адаптивными системами, т. е. способными самостоятельно приспосабливаться к изменениям условий функционирования.
Способность к адаптации определяется наличием у системы ряда свойств. К важнейшим из них можно отнести, следующие свойства:
- самонастройки, т. е. самостоятельного изменения параметров функционирования системы;
- свойство самоорганизации, т. е. самостоятельного преобразования структуры системы при сохранении присущих ей качественных характеристик;
- свойство самообучения, т. е. самостоятельного отыскания условий, при которых система удовлетворяет критериям качества функционирования.8
На устойчивость экономических систем влияет ряд факторов, которые условно обычно делят на две группы: внешние и внутренние. К первой группе следует отнести такие факторы, на изменение которых деятельность самой экономической (банковской) системы впрямую не влияет. Сюда можно отнести, например, сложившуюся систему управления экономикой страны е целом, нормативно-правовую базу, состояние инфляции, цен, налогов и др.
По отношению к банковской системе внешние факторы можно обозначить единым понятием "экономическая среда". Риски, которые возникают в результате негативного влияния экономической среды на банковскую систему, называют системными рисками.
К внутренним факторам относятся те, которые зависят непосредственно от деятельности самого банка. К ним относятся различные формы и механизмы банковской деятельности. Поэтому устойчивость банка в значительной мере зависит от того, насколько соответствует выбранная им форма организационно- экономического поведения специфике условий, в которых функционирует банк.
Совокупность внешних факторов устойчивости банковской системы можно подразделить на несколько основных групп.
1. Общеэкономические условия: ресурсы для инвестиций,
конкурентоспособность отечественных товаров, приток (отток) капитала, промышленный потенциал, выбытие и обновление основных фондов, структура экспорта, импорта, темпы инфляции.
2. Состояние внутреннего денежного и финансового рынков: маржа по кредитам, доходность операций и сделок, совершаемых в финансовом секторе национального рынка, политика Центрального банка, специализация в сфере
банковских услуг.
3. Социально-политическая ситуация: политическая стабильность в стране, политики правительства, благоприятные (неблагоприятные) внешнеэкономические условия.9
Банковская система выступает как управляемая система. Она функционирует на базе общего и специального банковского законодательства, ее деятельность регулируется государством, установленными им правовыми нормами, а также экономическими нормативами, устанавливаемыми Центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных организаций. В связи с этим вопросы совершенствования управления банковской системой являются важнейшей составной частью обеспечения ее устойчивости. В целом можно указать на то, что отсутствие комплексности в системе мер государственною регулирования банковской сферы в настоящее время является существенным внешним фактором, влияющими на устойчивость банковской системы. Деятельность банков носит производительный характер. Банки аккумулируют свободные, временно не используемые денежные ресурсы, превращают «неработающие» денежные средства в работающие, предоставляют кредиты как капитал, как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает; концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства упорядочение и рационализацию денежного оборота. Концентрация средств и их направление банками на удовлетворение потребностей производства и обращения важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банкам и денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность
производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом. Банки, как никто другой, обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Переход от примитивных форм расчетов к организации расчетов на базе современных электронных сетей дает возможность хозяйству ускорить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями. Упорядочение и рационализация денежного оборота достигаются, однако, не только вследствие расчетов, организуемых банками, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и посредством более рационального использования ресурсов предприятий.
Нормальное функционирование рыночной экономики предполагает широкое использование банковских кредитов во всех ее звеньях и, прежде всего, в промышленности. Однако до последнего времени развитие промышленности банковского сектора происходило по расходящимся направлениям: до 1998 г. в России в промышленности наблюдался беспрецедентный кризис, в банковском секторе - столь же беспрецедентный подъем. Лишь после событий 1998 г. когда в промышленности наметились признаки стабилизации, а положение коммерческих банков наоборот, ухудшилось, оба этих сектора стали как бы сходиться, пытаясь найти друг в друге дополнительную опору и источник развития.10
Вместе с тем и сейчас, как свидетельствуют данные наблюдения, доля промышленных предприятий, не пользующихся банковскими кредитами, на протяжении нескольких лет остается довольно стабильной и составляет около 25% (здесь имеются в виду предприятия, не прибегающие к новым кредитам 4-6 месяцев подряд).2 В российской промышленности продолжает действовать тенденция "изоляции" от банковского сектора. даже среди тех, кто прибегает к банковским кредитам, преобладает стремление по возможности ограничить эту практику.
Такое положение в свою очередь оказывает существенное негативное влияние и на устойчивость банковского сектора. "Изоляция" от реального сектора экономики порождает слабость капитальной и депозитной, базы банков, диспропорции между накоплением и потреблением, низкую ликвидность банковских активов, недостаточную диверсификацию банковской деятельности, преобладание краткосрочных операций, рискованную кредитную политику, утрату банками собственных и заемных капиталов, экономически не обоснованную трансформацию краткосрочных ресурсов в долгосрочные кредиты и другие факторы неустойчивости банковской системы.
В связи с этим важным фактором устойчивости банковской системы становится фактор эффективной организации менеджмента и деятельности системы коммерческих банков. Каждый банк, будучи специфическим предприятием, имеет свою внутреннюю структуру. Банк условно можно разделить на четыре блока.
Первый блок - это банковский капитал собственный и преимущественно заемный (привлеченный) капитал, используемый не для себя, а для других. Второй блок - сама деятельность банка. Продуктом банка являются определенного рода операции и услуги. Кредитное дело - это основа банковской деятельности, это то, что является его основополагающим занятием в масштабах, требующих высокой организации. Третий блок - это особая группа людей, обладающих специфическими знаниями а области банковского дела и управления им. Четвертый блок - производственный, охватывающий технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, специальные виды деятельности. По каждому из указанных блоков внутренней структуры можно выделить систему факторов, обеспечивающих устойчивое функционирование банка11.
В связи со сложной (и разной) внутренней структурой банка, классификацию внутренних факторов устойчивости банковской сферы правильнее строить на основе функциональной деятельности банков. В этом случае её основными составляющими будут: организационно- структурная (в том числе с учетом вида банка специализированный, универсальный, региональный); коммерческая (встроенность в рыночные отношения); капитальная; финансово-экономическая, характеризующая объем и качество собственных и привлеченных средств банка и эффективность их использования; информационная.
2.2. Роль Банка России в поддержании устойчивости банковского сектора
Диагностика устойчивости банковской системы -это анализ и оценка ситуации в национальной банковской системе, а также выявление позитивных и негативных факторов, способных вызвать изменения в банковском секторе в обозримой перспективе. Работа в этом направлении должна давать ответы на вопросы: устойчива ли национальная банковская система в текущий момент времени и в ближайшей прогнозируемой перспективе; насколько эффективно выполняются функции банковской системы в экономике; какие основные дестабилизирующие факторы, определяющие неустойчивость банковской системы, действуют в настоящее время; какие факторы могут вызвать дестабилизацию банковского сектора в средне- и долгосрочной перспективе.
Важно, чтобы конечные выводы диагностики устойчивости национальной банковской системы становились объектом рассмотрения Правительством Российской Федерации, Банком России, Советом безопасности Российской Федерации, а также выносились на обсуждение всего банковского сообщества.
Диагностика устойчивости банковской системы должна осуществляется в ходе мониторинга устойчивости банковского сектора, являющегося частью надзорной деятельности Банка России. Основная цель - обеспечение органов государственного управления и банковского сообщества управленческой информацией, отражающей результаты деятельности банковского сектора и влияние факторов, определяющих устойчивость банковской системы в обозримом будущем. В соответствии с этой целью основными задачами мониторинга являются:
- сбор и накопление информации, отражающей основные показатели экономического развития страны;
- сбор и накопление информации, отражающей основные показатели деятельности банковского сектора;
- анализ и прогноз показателей устойчивости национальной банковской системы, оценка системных рисков банковского сектора
- выявление и оценка степени влияния основных факторов. определяющих устойчивость национальной банковской системы;
- оценка эффективности мероприятий, проводимых в рамках государственного регулирования банковской системы.
Для обеспечения эффективного функционирования системы мониторинга устойчивости банковского сектора, должны соблюдаться следующие принципы.
1. Принцип научного обоснования и актуализации применяемых в процессе мониторинга методик, что означает необходимость, постоянного совершенствования методического обеспечения мониторинга устойчивости банковской системы. Следует отметить, что в настоящее время не существует единого, общепризнанного методического подхода к оценке устойчивости банковского сектора.
2. Мониторинг устойчивости банковской системы должен проводиться как применительно к банковской системе России в целом, так и в регионах страны -применительно к региональным банковским секторам. Таким образом, речь идет о соблюдении принципа учета региональной специфики банковских секторов. Необходимость данного принципа объясняется наличием существенных различий в общеэкономических условиях деятельности различных региональных банковских систем. Эти различия предопределяют неравномерность воздействия внешних и внутренних факторов на устойчивость банковских структур в разных регионах страны.
3. Мониторинг устойчивости банковской системы должен основываться на принципе непрерывности, который означает, что работа по сбору и оценке информации должна проводиться постоянно, а не, периодически.
4. Принцип сопоставимости исходных данных и результирующих показателей мониторинга. Он означает, что исходные данные, составляющие информационную базу мониторинга устойчивости банковской системы, должны быть сопоставимы на различных отрезках времени, для этого необходимо обеспечивать неизменность форм отчетности кредитных организаций и хозяйствующих структур реального сектора экономики на длительном отрезке времени.
5. Принцип доступности выводов и результатов мониторинга свидетельствует о необходимости рас смотрения и обсуждения документально зафиксированных выводов мониторинга всеми заинтересованным и пользователями информации о банковской системе.
В целях обеспечения устойчивости банковского сектора Банком России проводится комплексный анализ внутренних и внешних факторов уязвимости банковской системы. Принципиальным моментом системы мониторинга устойчивости является сочетание в рамках одной системы инструментов макро и микро пруденциального анализа, что позволяет наряду с оценкой финансовой устойчивости банковского сектора в целом, идентифицировать банки, наиболее подверженные рискам, которым необходимо уделять особое внимание надзорного органа12. Такая система позволяет на практике реализовать проактивную функцию банковского надзора: заблаговременное выявление негативных тенденций и предупреждение развития кризисной ситуации на возможно раннем этапе. Система мониторинга финансовой устойчивости банковского сектора состоит из трех основных взаимосвязанных элементов:
- регулярный мониторинг банковских рисков;
- стресс - тестирование;
- анализ показателей финансовой устойчивости банковского сектора.
Рассмотрим первый элемент - регулярный мониторинг банковских рисков. Он включает в себя следующие подсистемы:
- мониторинг риска кредитования нефинансовых предприятий;
- мониторинг риска потребительского кредитования;
- мониторинг ликвидности13.
В будущем планируется добавление к ним мониторинга рыночного риска и достаточности капитала.
В процессе мониторинга анализируется отчетность 200 крупнейших по величине активов банк При этом банки разбиваются на подгруппы:
московские, региональные и банки, контролируемые иностранным капиталом.
для определения пороговых значений, превышен ие которых может свидетельствовать о потенциальном развитии неблагоприятной ситуации в банковском секторе, проводится зонирование показателей, используемых в соответствующих блоках мониторинга, в зависимости от уровня угрозы стабильности банковского сектора (принцип "светофора"):
- зеленая зона (не вызывает опасений);
- желтая зона (внимание - возможность формирования неблагоприятных тенденций в деятельности банка):
- красная зона (повышенное внимание - возможность неблагоприятного развития событий).
При анализе конкретных банков в рамках любых из названных выше блоков мониторинга дополнительно учитывается попадание банка в группу риска по другим подсистемам мониторинга.
В основе мониторинга риска кредитования нефинансовых предприятий и риска кредитива физических лиц лежит расчет скорректированного показателя достаточности капитала, при определении которого используется величина капитала, уменьшенная на возможные потери, отражающие соответствующие риски. При расчете скорректированного показателя достаточности капитала были введены следующие допущения:
- объем потерь от невозврата кредитов принимается равным объему просроченной задолженности по этим кредитам;
- капитал банка уменьшается на величину указанных потерь (просроченная задолженность за вычетом резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности)14.
В целях мониторинга риска кредитования нефинансовых предприятий и физических лиц в целом по 200 крупнейшим банкам, а также по группам банков в качестве основного использован показатель удельного веса просроченной задолженности по соответствующим кредитам. Определение пороговых значений (зонирование) этого показателя производится с учетом расчета скорректированного показателя достаточности капитала.
В целях выявления конкретных банков, у которых невозврат просроченной задолженности может привести к существенному снижению.
Определение пороговых значении каждого из рассматриваемых показателей по каждой из групп банков проводится на основе ретроспективного анализа.
Верхняя граница "желтой" зоны определяется как среднее значение показателя минус одно стандартное отклонение, "красной" зоны - как среднее значение показателя минус три стандартных отклонения. Полученные значения были скорректированы по результатам ретроспективного анализа показателей ликвидности банков с отозванной лицензией.
В ходе мониторинга выявляются конкретные банки, находящиеся в "красной" зоне не менее чем по двум из указанных показателей. В качестве дополнительных факторов используются: - отклонение текущего значения каждого их указанных трех показателей от максимального за последние три
месяца;
- информация по не проведенным в течение отчетного месяца платежньтм документам;
- величина оттока привлеченных средств15.
Мониторинг проводится ежемесячно.
В целом мониторинг рисков призван способствовать выявлению неблагоприятных тенденций в деятельности кредитных организаций на самых ранних стадиях и тем самым служит задачам поддержания устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом.
Вторым элементов системы мониторинга является - стресс-тестирование. Если регулярный мониторинг призван выявлять признаки формирования неблагоприятных тенденций и по сути является инструментом раннего реагирования, то стресс-тестирование выступает инструментом оцен ки устойчивости банковского сектора, а также идентификации банков, наиболее подверженных рискам, в случае возникновения напряженной ситуации в экономике.
В Банке России стресс-тестиронание проводится ежегодно, начиная с 2002 г., когда эта работа впервые была проведена совместно с МВФ и Всемирным банком в рамках Программы оценки финансового сектора России. Методология стресс-тестирования постоянно развивается и совершенствуется. Так, по сравнению с методологией, использовавшейся при стресс-тестировании годом ранее, в методологию, используемую в рамках данного анализа, был внесен ряд изменений. В частности, был добавлен расчет по риску кредитования физических лиц, изменена методика расчета риска ликвидности, добавлено предположение об оттоке депозитов юридических лиц, а также уточнены использовавшиеся корректировочные коэффициенты.
Анализ проводится на основании отчетности 200 крупнейших российских банков по размеру активов на начало анализируемого периода.
Третий элемент системы представляет собой - анализ показателей финансовой устойчивости (ПФУ). Показатели финансовой устойчивости представляют собой систему показателей текущего финансового состояния различных финансовых институтов страны (в том числе небанковских кредитных организаций), а также их корпоративных контрагентов, сектора домашних хозяйств, состояния рынка недвижимости и показателей ликвидности финансового рынка.
Банк России принимает участие в Проекте по составлению показателей финансовой устойчивости, представляющем, фазу рабочей программы М ВФ, направленной на усиление макропруденциального анализа финансовых систем стран - членов Фонда. Анализ показателей финансовой устойчивости банковского сектора являлся одним из направлений реализации Программы оценки финансового сектора Российской Федерации (Р8АР). Банк России рассчитывает 25 показателей по банковскому сектору, рыночной ликвидности и рынку недвижимости.
Составляя ПФУ, Банк России максимально приближает методики расчета показателей к рекомендациям Руководства по показателям финансовой устойчивости. Вместе с тем в Российской Федерации и в других уровня достаточности капитала, анализируется значение скорректированного показателя достаточности капитала исходя из фактических значений просроченной задолженности.
В качестве дополнительного фактора, характеризующего повышен ны й уровень кредитного риска, определяется доля кредитов заемщикам, относящимся к отраслям "неблагополучным" в финансовом смысле. Такие отрасли выявляются по данным проводимого мониторинга финансового состояния предприятий-заемщиков.
Попадание банка в "группу риска" еще не свидетельствует о наличии у него реальных проблем и рассматривается лишь как сигнал к более внимательному изучению текущей ситуации в кредитной организации и принятых в ней систем управления рисками. При этом особое внимание должно уделяться банкам, неоднократно (на ряд отчетных дат) попадающим в зону внимания.
По результатам мониторинга в территориальные учреждения Банком России направляются запросы в отношении банков, в деятельности которых выявлены признаки формирования неблагоприятных тенденций. Территориальные учреждения проводят предметную оценку финансового состояния кредитных организаций и качества управления рисками.
Следующим этапом регулярного мониторинга банковских рисков - является мониторинг ликвидности, в его основе лежит анализ следующих основных показателей:
- доля в активах средств, размещенных банками на корреспондентских и депозитных счетах в Банке России и на корреспондентских счетах в
кредитных организациях;
- показатели мгновенной и текущей ликвидности.
В странах существует ряд расхождений, связанных с особенностями законодательной и нормативной баз, а также национальной практики учета и отчетности. Например, в институциональный охват для расчета ПФУ Банк России включает все кредитные организации (а не только депозитные), производные финансовые инструменты не учитываются на балансе кредитных организаций.
Следует отметить, что показатели, аналогичные ПФУ, уже активно используются Банком России, в частности, при подготовке ежемесячного сборника «Обзор банковского сектора Российской Федерации», ежегодного «Обзора о развитии банковского сектора и банковского надзора». Кроме того, методология Руководства учитывалась при формировании систем ы мониторинга устойчивости банковского сектора. При этом зачастую Банк России применяет более строгие подходы, например, к оценке неработающих кредитов, краткосрочных активов и обязательств.
Заключение
В ходе работы по исследованию банковской системы и ее устойчивости автор пришел к следующим выводам:
- устойчивость - это многоплановое понятие, которое во многом связано как с внешними факторами экономической среды, так и с внутренними, определяющими эффективную организацию банковской деятельности.
- в условиях рынка устойчивость банковской системы напрямую зависит от качества стратегических решений.
- под экономической устойчивостью банковской сферы следует понимать и наличие органической совокупности внутренних характеристик деятельности банка. Таким образом, различные определения устойчивости банковской системы зависят от того, с какой целью и в связи с изучением каких процессов и факторов рассматривается понятие устойчивости. Вместе с тем необходимо обратить внимание на то, что любую систему можно считать устойчивой, если она успешно выполняет свои основные функции, способ на преодолевать кризисы и имеет возможности для дальнейшего развития и качественного совершенствования.
В связи с этим кажется важной (и правильной) характеристика, согласно которой устойчивой можно признать банковскую систему, основное звено которой - банки - являются конкурентоспособными на отечественном и мировом рынке, невосприимчивы или быстро адаптируются к кризисным потрясениям. ориентирован ы на развитие преимущественно реального сектора и вложение средств в экономику (а не на трейдерские операции).
Для характеристики устойчивости банковской системы современной России важно исходить из основной цели ее формирования. Эта цель должна быть обращена не только к банковской системе, но и к реализации целей экономики страны в целом и в данном контексте - к повышению роли банков в народном хозяйстве.
Устойчивой можно считать таковскую систему, построенную с учетом передового отечественного и зарубежного опыта, невосприимчивую или легко адаптирующуюся к кризисным ситуациям, играющую активную роль в кредитовании народного хозяйства страны, обеспечивающую равные возможности для повышения качества и надежности каждой кредитной организации, входящей в систему, путем укрепления структуры собственности, роста капитализации, улучшения корпоративного управления и контроля над рисками, повышения транспарентности отчетности и деятельности.
Научная классификация факторов устойчивости должна сопровождаться моделированием состояния банковской системы. Разработка управленческих моделей с помощью мониторинга развития банков позволит производить реальную оценку и прогнозирование ситуации, т. е. перейти к выработке мер по обеспечению устойчивости как условия стабильного развития.
Система мониторинга финансовой устойчивости банковского сектора состоит из основных взаимосвязанных элементов: регулярный мониторинг банковских рисков; стресс - тестирование; анализ показателей финансовой устойчивости банковского сектора.
Регулярный мониторинг банковских рисков включает блоки:
- мониторинг риска кредитования нефинансовых предприятий;
- мониторинг риска потребительского кредитования;
- мониторинг ликвидности.
Стресс-тестирование выступает инструментом оценки устойчивости банковского сектора, а также идентификации банков, наиболее подверженных рискам, в случае возникновения напряженной ситуации в экономике.
Анализ показателей финансовой устойчивости. Показатели финансовой устойчивости представляют собой систему показателей текущего финансового состояния различных финансовых институтов страны (в том числе небанковских кредитных организаций), а также их корпоративных контрагентов, сектора домашних хозяйств, состояния рынка недвижимости и показателей ликвидности финансового рынка.
Банки — являются одним из ключевых моментов общественной и экономической жизни, залогом нормального функционирования государства и стабильного развития экономики. В связи с этим, банковская система должна быть устойчивой в условиях изменчивости рыночной экономики. Система надзора и контроля - создана Банком России для поддержания банковского сектора в стабильном состоянии.
Список использованных источников и литературы:
1. Федеральный Закон РФ “О банках и банковской деятельности” от 02.12.90 г. .К 395-1 (вред. Федеральных законов от 03.02.1996 ы 17-ФЗ, от 3 1.07.1998 ы 151-ФЗ, от 05.07.1999 ы 126-ФЗ, от 08.07.1999 ы 136-ФЗ, от 19.06.2001 ы 82- ФЗ, от 07.08.2001 ы 121-ФЗ, от 21.03.2002 ы 31-ФЗ, от 30.06.2003 ы 86-ФЗ, от 08.12.2003 ы 169-ФЗ, от 23.12.2003 ы 181-ФЗ, от 23.12.2003 ы 185-ФЗ. от 29.06.2004 ы 58-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 ы 4-П, Федеральным законом от 08.07.1999 ы 144- ФЗ)
2. Федеральный закон РФ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10.07.02 г. ] 86-ФЗ
3. Федеральный закон «О страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. К177-ФЗ
4. Банки и банковское дело! Под ред. И.Т. Балабанова — СП:Питер - 2001 - З 04с.
5. Банковское дело: Курс лекций / Жарковская Е.П., И.О.Андрс - 2-е изд. - М. :ОМЕГА-Л, 2004. - 400 с.
6. Банковское дело / Под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: «Финансы и статистика», 2002. - 672с.
7. Банковское дело: Учебник /Под ред. В.И. Колесникова. - М., 1996.- 540с.
8. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004 - 464 с.
9. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов /Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др.; Под. ред. академ. РАЕН Е.Ф.Жукова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. :ЮНИТИ-ДАНА, 2004 - 600 с.
10. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. А.В. Калтырина. — Ростов н\Д: «Феникс», 2004. — 384с.
11 Жарковская Е.И. Банковское дело: Учебник. - 3-е изд., испр. и доп. - М. :ОМЕГА-Л, 2005. — 440 с.12.Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш. Стародубцева Е.Б. 12. Современный экономический словарь. — 4-е изд., перераб. И доп. — М.: ИНФРА-М, 2003. 480 с.
13. Свиридов 0.Ю. деньги, кредит, банки: Экспресс-справочник для студентов вузов. — М. :ИКЦ «МарТ»; Ростов н/д: Издательсикй центр «МарТ», 2004. — 288 с.
14.Банковская система России: качество банковской деятельности и управления, А.И. Милюков /1 деньги и кредит М.2 2006 г. с. 15-19
15. Диагностика и мониторинг устойчивости банковской системы, В.В.Митрохин / Деньги и кредит й1 1 2005 г. с.23-27
16. О подходах к оценки финансовой устойчивости российского баковского сектора, Сафронов В.А., Буздудный М.А., дзех К.В., Любенцова Т.В. / деньги и кредит 5 2005 с.21-26
17. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы, Ильясов С.М. / деньги и кредит. — 2006г. - М2. — с.45-48
18. Развитие банковской системы — вызов времени, А.И. Кузьмин / деньги и кредит 2005г. с. 4-10
19. Сегодня и завтра Российской банковской системы, В.Зражевский / Вопросы экономики З10 2006 г. с. 108-113
20. Формирование Банком России системы мониторинга финансовой устойчивости банковского сектора, Сафронов В.А. / деньги и кредит. - 2006г. -Х6-с. 16-21
1 Райзберг Б.А., Лозовский, Л.Ш. Стародубцева ЕБ. Современный экономический словарь. - 4-е изд., перераб. И доп. - М.: ИНфРА-М, 2003. с.35
2 Деньги, кредит. банки: Учебник Под. ред. О.И.Лаврушина. — 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и
статистика, 2004г. — с.290
3 Федеральный Закон РФ “О банках и банковской деятельности” от 02.12.90 г. Х 395-1
4 Райзберг Б.А., Лозовский, Л.Ш. Стародубпева ЕБ. Современный экономический словарь. - 4-е изд., перераб. И доп. - М.: ИНфРА-М, 2003. с.35
5 Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш. Учебный экономический словарь. М.: Рольф (Домашний репетитор). 2003 г.
34 с.
6 Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов /Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др.: Под. ред. академ. РАЕН Е.Ф.Жукова. 2-е изд.. перераб. идоп. М.:Дана. 2004 — 555 с.
7 Ильясов С.М. Об ОСНОВНЫХ факторах устойчивости банковской системы II деньги и кредит. 2006г. -2.-с.45
8 Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы /1 деньги и кредит. 2ОО6г.-2.-с.46
9 Ильясов С.М. О сущности и основных факторах устойчивости банковской системы /1 деньги и кредит.
2006г. - Н2. — с.49
10 Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. А.В. Калтырина. — Ростов н!Д: «Феникс», 2004. — 384с.
11 Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов /Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др.; Под. ред. академ. РАЕН Е.Ф.Жукова. — 2-е изд., перераб.
12 Сафронов В.А. Формирование Банком России системы мониторинга финансовой устойчивости банковского
сектора / деньги и кредит. 2006г.- с. 16
13 Сафронов В.А. Формирование Банком России системы мониторинга финансовой устойчивости банковского
сектора II деньги и кредит. 2006г. - Н6 - с. 16-21.
14 Свиридов 0.Ю. деньги, кредит, банки: Экспресс-справочник для студентов вузов. — М. :ИКЦ «МарТ»; Ростов н/д: Издательсикй центр «МарТ», 2004. — 288 с
15 Формирование Банком России системы мониторинга финансовой устойчивости банковского сектора, Сафронов В.А. /1 деньги и кредит. — 2006г. -Х6—с. 16-21