Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
1. Ден. оборот, его сущ-ть и принципы орг-ции. В совр. условиях ден. об-т соверш-ся с пом. ден. ед-ц, не обладающих стоим-ю = их номиналу, п.э. матер-й основой ден. об-та явл. его товарный характер. Ден. об-т – это процесс непрерывного движения денег в нал-й и безнал-й формах. Налично-ден. об-т – сов-ть платежей наличными деньгами за опред. период времени. Он хар-ся использованием наличных денег населением, орг-ми, предприн-ми, частными нотариусами как средство обращ-я и платежа. Безнал.-ден. об-т – оборот без использ-я наличных денег. Он осущ-ся путём записи по счетам в коммерч. банках. В экон. литер-ре различ-т понятия ден. об-т, платёжный об-т, ден. обращение. Плат-й об-т – рассм-т в узком и широком смысле слова. В узком – это часть ден. об-та, в кот-м деньги в безнал. и нал-й форме функционируют в качестве средств платежа. В широком – это движение денег и ден-х суррогатов (чеки, векселя, бартер) => плат-й об-т шире, чем денежный. Ден-е обращ-е – это процесс движения денег, кот-й количественно выраж-ся ден. об-том. В зав-ти от особ-тей платежа выделяют ден. об-т, кот-й обслуж-ет тов-й и нетов-й об-т. В совр. условиях оборот денег в гос-ве зависит от способ-ти банков удовлетворять требования по Кт и деньгам со стороны предприним-й, орг-ций, торговли , с/х. В зав-ти от хар-ра отношений выдел-т осн. части ден. об-та: 1)ден.-расчётный; 2)ден.-Кт; 3)ден.-фин-й. Ден. об-т каждого сектора эк-ки предст. соб. обсособл-ю часть, но все они связаны м/у собой, => правильная их орг-ция – это одно из условий эф-го управления экон-й. Организацией ден. обращ-я в гос-ве заним-ся НБ РБ. Принципы орг-ции ден. обращ-я: 1)все субъекты хоз-ния д. хранить ден. ср-ва на счетах в банках, проводить расчётные операции ч/з банки преимущественно в безнал. форме; 2)банки д. обеспечивать ведение счетов субъектов хоз-ния, проведение по ним безнал. и нал.-ден. расчётов, принимать и хранить ден. сбережения населения, выдавать их по первому требованию клиента; 3)во внутрибанковском об-те использ-ть т/о расчётные док-ты устан-й формы, а во внебанковском об-те т/о гос. ден. знаки. НБ РБ стремится: 1)обеспечить max и быстрое поступление денег в кассы банка; 2)обеспечить к-ль за целевым использ-ем денег; 3)ограничить остатки денег в кассах орг-ции; 4)ограничить сферу примен-я наличных денег; 5)обесп-ть строгое соблюдение кассовой и эмиссионной работы. => центром ден. об-та явл. банк. В нём концентрир-ся осн. ден. масса, что приводит к ускорению её обращения, сокращению издержек по ден. об-ту, обеспечив-ся плавный переход в безнал. ден. форму и наоборот, создаётся возможность к-ля за расходованием наличных денег.
2. Безнал. расчёты и основы их орг-ции. Безнал. об-т – это об-т без использ-я нал-х денег путём списания ср-в со счёта плательщика и зачисления на счёт получателя (бенефициара). Осн. принципы орг-ции безнал. расчётов в РБ заложены в банк-м кодексе РБ и регулир-ся рядом нормат-х документов. В РБ сформирована система безнал. расчётов, кот. предст. соб. сов-ть осн. принципов орг-ции и осущ. безнал. расчётов, их форм, видов расч-х док-в и способов платежа, источника платежа и их очерёдности, прав и обязанностей банков и субъектов хоз-ния по к-лю за безнал. расчётами. К системе безнал. расчётов предъявл-ся опред. требования: 1)она д. обеспечить непрерывный об-т ден. ср-в; 2)она д. обеспечить взаимоконтроль за соблюдением условий дог-ра или контракта; 3)она д. создавать условия для осущ. банковского надзора за платёжной дисциплиной. Принципы безнал. расчётов: 1)обяз-е хранение всеми субъектами хоз-ния ден. ср-в на счетах в банках; 2)субъект хоз-ния может сам выбрать любую форму расчёта, при этом учитыв-ся платежеспос-ть плательщика, потребность в товаре, ёмкость рынка и насыщенность его товаром, скорость об-та ср-в, источник ср-в для платежа, гарантия оплаты, местоположение участников, характер хозяйств-х взаимоотношений; 3)списание ср-в со счёта плат-ка осущ. с его согласия (акцепта). Акцепт м.б. предварит-й и последующий. Предварит-й – это акцепт плат-ка, получ. банком до поступления плат. треб-я в банк плат-ка. Последующий – это акцепт плат-ка, получ. банком после поступления плат. треб-я в теч. 5 дн. Существует бесспорный и безакцептный порядок списания ср-в. Списание производ-ся на основ. представл-х в банк подлинных исполнительных док-в по кот. не истёк срок исковой давности. 4)платежи производ-ся т/о при наличии ден. ср-в на счёте плат-ка или может предоставляться Кт в соотв. с Кт договором. Банк не рассматривает споры м/у сторонами, связан. с осущ-м расчётных операций. Банк т-же может отказать клиенту в проведении расчётных операций в случаях: 1)отсутствие дог-ра м/у банком и клиентом; 2)дан. форма расчётов в дог-ре не предусм-ся; 3)отсутствие ср-в на счёте; 4)на счёт клиента наложен арест; 5)если исполнение плат. инструкции нарушает законод-во банка; 6)если форма и содержание плат. инструкции не соотв. требованиям, устан. НБ РБ. Принятое решение об отказе доводится клиенту не позднее след. рабочего дня. В свою очередь банк т-же несёт отв-ть за несвоеврем-е списание и зачисление ср-в на (со) счета клиентов. За кажд. день просрочки он уплачивает %.
3.Формы безналичных расчётов(БР),их сфера применения, документооборот, достоинства,недостатки и перспективы развития. Расчёты м/у орг-ми,предприним-ми на терр.РБ осущ. в безнал. порядке ч/з учреждение банка. Расч. с физ.л., не связ. с осущ. ими предприним. деят-ти м.т. производится нал. и безнал. путём. Безнал.расч. в РБ использ. со следующ.формами. Плат.поручн. более 80%,плат.требов. о/о 13%, плпт.требов.поручен.=0,02%,аккредитив=0,03%,чеки-0,63%. Формы:По форме исполнен.ден.обяз-в в РБ м.б.:1.расч. банк.переводом в виде изменений записи по сч. экон.агентов путём Дт или Кт-ия счёта;2.расч. векселями;3.бартер. форма безнал.расч. установлена закон-вом или договором. Платёж.инструкц.м.т оформл. в письмен.виде или электрон.док-ом.Расчёты осущ.на основ.банк.перевода.Банк.перевод-последоват-ть операц.,начин.с выдачи инициатором платежа плат.инструкц.,где банк-отправитель осущ.перевод ДС за сч.плат-ка в др.банк-Банк-получателя в пользу лица,указан.в плат.инструкц.бенефициара. В завис. от со-ва участников формы БР:а)м/народн;б)внутренние. По составу сторон: перевод за границу,из-за гран,прочие. От инициатора м.б.: Кт и Дт-вый переводы.Распростр.формой явл.расч. плат.поруч.(ПП).Эта форма использ.при м/народн. и внутрибанк. переводах. ПП-плат.инструкц.,согласно кот.банк-отправитель по поручению плат-ка осущ.перевод ДС в банк-получатель лицу,указанному в поручении.Плат.требов.-требование причитающейся суммы ДС у плательщика; м.б. акцептная и безакцептная.
4.Наличный денежный оборот(НДО) и основы его организации. НДО-неотъемлем.частьден.оборота.Онсвязансдвиж.т.о.нал.денег(банкнот,манет) выпущ.НБ и наход.в кассе банка,а т/ж обращ.вне банк.сферы. Посредством НДО гл.обр.организ-ся расч.с населением. Фактич-ки банку треб-ся такая сумма нал.денег,кот.позволит:1.производ.выплаты тем клиентам.кот имеют сч.в банке; 2.тем.кого Кт-ет банк; 3. имеющ.сч. в др.банке, но в соотв.с договором м.т. погасить чек в данн..банке. Величина С-до нал.денег в обращ-ии колеблется т.к.зависит от многих фак-ров(ур-нь дох.населения,ур-нь разв.торг-ли,бытов.услуг,развития банк.сис-мы,степени соблюд.кассов.дисципл.суб.хоз.). Принципы НДО:а)хранение денег в банке; б)нал.ден.,наход.для выпл.з/пл и др платеж.суб.хоз.получ.из НБ; в)суб.хоз.м.т. иметь в кассе нал.ден.в пределах lim,использ.часть выр-ки на соб.нужды в пределах норм.Деньги сверх lim д.б.в банке. В свою очередь банк.сис-ма вырабат.методы регулир.НДО: 1)установл.сроки и способы сдачи выр-ки в банк;2)устан.огранич.предельн.суммы расч.нал.ден.м/у суб.хоз.;3)устан.порядок расход.нал.ден.по целев.назнач. Для обеспеч. касс.обслуж.клиентов в стр-ре банка созд.самост.подразд. (прих.,расх.,приходно-расходные,валютные,вечерние кассы).
5. Денежная система, её понятие, элементы и типы. Становление и развитие денежной системы РБ. Любое гос-во и/свою нац.ден.систему, которая постоянно развивается. Ден.система (ДС)-форма организации ден-го обращения в стране, сложившаяся истор-ки и закреплённая нац-ым закон-вом. В завис-ти от того, в каком виде функц-ют д-ги:как товар или как знаки стоимости истор-ки сформировались 2 системы: 1) сис-ма металл-го обращения;(би- и монометаллизм) 2) сис-ма обращения бумажно-кредитных денег; В рез-те мирового эк-го кризиса 1929-33гг.были ликвид-ны все формы золотого монометалл-ма.На смену-сис-ма бум-кред-ных д-г, неразменных на полноценные действительные д-ги.Этой сис-ме2) хар-но: *ослабление связи д-г с золотом; *вытеснение золота из внутреннего и внешнего оборотов, оседание его в банках; *превосходство в обороте неразменных бумажных д-г; *выпуск наличных и безнал-х ден-х знаков на основе Кт-х опер-й банков; *широкое развитие безнал.об-та; *создание новых м-дов, инстр-тов гос-го ден-кред-го регул-ния.
Сущ-ет 2 разновидности ДС: 1) сис-ма, свойственная админ-команд-ой (распределит-ой) моделе эк-ки;
2) -------------- с развитой рын-ой эк-кой. Соврем-ая ДС РБ сформир-сь в соотв-вии с З-ном “О НБ-е РБ”, а затем и БК РБ. Осн. элементы ДС РБ: 1) наим-ние ден.ед-цы её частей; 2) виды ден.знаков, и/законную силу;(бел. руб и монеты) 3) эмиссионный механизм; 4) порядок обеспечения ден.знаков;(не обеспеч-ся золотом) 5) стр-ра ден.об-та,регламентация безнал. И нал-го ден-го об-та; 6) порядок устан-ния в-тного курса. 7) гос.орган, осущ-щий регулир-ие ден-го обращ-ия.
1.Распад СССр вызвал необход-ть создания соб-о-ной ДС гос-ва, хтя до1/2 1992г.рубль продолжал оставаться общей ден.ед-цей для бывших союзных республик.Такая ситуация способствовала бесконтрольной эмиссии рублей НБ-ом бывших гос-ств. Происх-т дальнейшая дестабилизация, из-за отсутствия единого эмиссионного банка, что породило 2 особ-сти ден.рынка: 1) Дифецит наличной в-ты; 2.>-ее высокий курс нац.рубля к $-у. С марта 1992г.- переход к соб-ным нац.д-гам. Из-за неудовлетворения Гос.банком РФ потребности эк-ки РБ в нал-ных рублях и в целях защиты потребительского рынка, на ряду с руб. с Июля 1992г. Вводится расчётный билет НБ. Т.е. был сделан важный шаг к факт-му появлению наличного бел.рубля, но пока не и/юр-кого статуса. В конце Июля 1993г.ден.знаки образца 1961,1991,1992г. Были заменены образцом 1993г.НБ принимает решение о единственном платёжном ср-ве- бел рубле. Для упорядочения ден-го обращения в РБ – 2 денаминации:в 1994г. 1/100; и в 2000г. 1/1000; 2).НБ опред-ет вес,меру,хр-ние,изображение,изъятие. 3) Эмиссионный механизм- порядок выпуска и изъятия ден-го обращ-ния; 4) Ден.знаки обеспечиваются находящимися в активах банка ТМЦ,золотом,др.драг.металлами, СКВ, ц.б.,пр. 5) Соотношение нал-го и безнал-го ден.обращения. 6) В соотв-вии с БК РБ одной из целей деят-ти НБ – защита и обеспечение устой-ти бел.руб., в т.ч. его покуп-ой способ-ти и курса к ин.в-те. С этой целью НБ разраб-ет мер-тия по поддержанию её устойчивости. 7) Гос.органы- НБ, Минфин, Мнэк-ки.
6. Современная платежная система (ПС), ее элементы, участники и перспектив развития. Переход от адм-команд-ой к рын. сис-ме вызывает необ-ть созд-ия нов. платежн. сис-мы, баз-щиеся на 2хуровн-вой бакн-ой сис-ме. Поэт. Перестройка плат. Сис-мы потребовало изменение принципов орг-ции безнал. Расчетов, использ-ие нов форм и способов осущ-ния платежа. Плат-ая сис-ма это сов-ть банк. и фин. институтов, плат-ных инструментов, банк-ких правил и процедур, а тж межбанк-ких сис-м перевода ден-х срв, обеспеч-ющих обращение д/с внутри страны и взаимодействие с заруб-ной плат-ной сис-мой. Плат-ная сис-ма РБ регул-ся двухярусной законод-ной структурой:
Законы и указы президента; нормат-ные докум-ты НБ РБ (интрукции о банк-ком переводе. К числу институтов ПС относят-ся: банк-ая сис-ма, небанк-кие финансово-кредитные институты, п/п мин-ва связи (почта). Упр-ние ПС осущ-ет НБ РБ в соотв. с банк-ким кодексом, т.е. он организует эффект-ть, безопасность, надежность
7.Денежно-кредитная политика(ДКП),её цели,задачи и инструменты.Содержание современной ДКП РБ. ДКП – осн.инструмент регулир.эк-ки.ДКП – ме-д вмешат-ва в процесс воспр-ва;совок.меропр.в обл.ден.обращ-ия и Кт-ния,направлен.на регулир.экон.роста,сдержив-ие инфляции,обеспечен.занятости,выравнив. плат.баланса;использ-ие произв-ом и ЦБ %-ых ставок для контроля за ден.массой,с целью оказан.возд-ия на эк-ку.Цель ДКП – достиж.желаем.Тр про-ва,ур-ня цен,валютн.курса,состоян.плат.баланса.Инструменты ДКП – операц.на открыт.р-ке,регулир.ставки рефинанс. НБ РБ(изменение учётной ставки),изменен.норм.обязат.резервов.Типы ДКП:1)полит-ка«дорогих»денег(при инфляции)-направлена на сокращ.предложения денег,путём ужесточения условий и ограничен. объёма Кт-ных операц.ком.б-ков. В свою очередь ЦБ провод.продажу гос.ЦБ,увелич.норму обязат.резервов,повыш.ставку рефинанс-ия. Если данн.меры оказыв-ся недостат.эфф-ны,ЦБ использ.администрир.ограничение,т.е. снижение lim предоставл-ия Кт,lim-ет депозиты,сокращ.объёмы потреб.Кт.Эта политика – осн.м-од антиинфляц.регулир-ия. 2)В п-од спада про-ва,для стимулир.делов.акт-ти провод.полит.дешёвых денег.Суть в расширен.масштаба Кт-ия,ослабление к-ля за приростом ден.массы,увелич.предложения денег. Гос-во выкуп-т Гос.ЦБ,сниж-т норму обязат.резервов,льготн.услов.для предост.Кт; 3)дисконтная политика – форма ДКП б-ка,направлен.на гос.монополистич.регулир-ие эк-кой,повышен.дисконтн.ставки; 4)монетарная политика – способность ден.-Кт-ной сисмы влиять на ден.предложение и соотв-но на ставку %,а ч/з неё на инвестиции во ВНП. ДКП влияет на изд-ки и доступность Кт,возд-уя тем самым на реальн.эк-ку,инфляц.,м/нар.движ-ие кап-ла,валютн.курс. ДКП в 2005 была направл.на созд.услов.для выполн.прогнозн.показ-ей соц-экон.развития,предпосылок для экон.устойч.роста и соотв-но для повыш.благосост.народа. НБ проводилась курсовая,%-ая,Кт-ая политика,работа платёж.банк.сисмы в целом. Особое место заним.курсовая,т.к. от успешности её проведения завис.внешн.устойч-ть валюты. За 2005 курс бел р.к росс.укрепился на 3,9%,к $ США на 0,8%,евро на 13,7%.Возрасла внутр.устойч-ть нац.валюты;создав предпосылки для экон.роста,эфф.развит.внешнеэкон.отнош.,уменьш.ур-нь инфляц.Прирост индекса потреб.цен.сост.8% против 14,4 в 2004. Этому содействов.: а)стабилизац.курса бел р; б)%политика; в)рост спроса эк-ки на денги; г)факторы орган-но – эк-кого хар-ра. Проведен. Кт-ной полит.направл.на то,чтобы в max степени удовл.потр.юр.л. в Кт-ных рес-ах. Провод.полит.по сниж-ю номин.и реальн.ур-ня цены Кт.Это повыш.ур-нь заёмн.ср-в. Обеспеч.увелич.уставн.фонда на 20%,рост соб.кап.на 20%.В 2006 сохран.базов.принцип Кт-ой полит.,б.т.продолж.полит.по Кт-ю эк-ки увелич.нна 20%,увелич.физ.депозиты на 34%.
8. Формы КТ-а и их краткая хар-ка. Форма КТ-а – внешнее конкретное проявление Кт-ных отношений. Они отлич-ся др. от др.:составом уч-ков, величиной платы за Кт, сферой функционирования, объектом Кт-а. Класс-ция форм Кт-а: 1) по сфере функц-ния: *нац-ный; *междунар-ый 2) по объекту Кт-ной сделки: *ден-ный; *тов-ный 3) по субъектам Кт-ных отношений: *банк-кий (м/у хоз.орг-ми и банком); *гос-ный (м/у гос-вом, нас-ем и юр.л); *ком-кий (м/у орг-ми); *потребит-кий (м/у банками и нас-ем); *междунар-ный (м/у гос-вом и фин-Кт-ми орг-ми); 4) по срокам: *долгоср-ый; *краткоср-й; Банк-кий Кт явл-ся распр-ной формой. Это дв-ние ден.ср-ств, предст-мых банками взаймы за плату во временное польз-ние. Вцелом валовые Кт-ы банков в эк-ке на 1.01.06г.=13,22трилл.руб.Их прирост=22%.Зад-сть по по долгоср-ым Кт-ам за 2005г.увел-сь на 45,2%, по краткоср-ым – на 27,9%. Это расширило возмож-сти для инвестирования, обновления произв-ной базы орг-ции. Увел-ся доля Кт-ния в бел.руб. В течении года снижена ст.рефин-ния до 11%.Это оказало понижающее влияние на ст.%-и на фин.рынке страны. Ст.% по новым Кт-ам в нац.в-те сниз-сь до 15%, а по новым срочным депозитам до 9,7%. Гос-ный Кт – это сов-сть отнош-й по поводу мобилизации гос-вом своб-ых ден.ср-в физ.и юр.лиц на усл-ях срочности, платности и возвратности, с целью покрытия бюджетного диффецита или допол-го фин-ния потребностей общества, сверх текущих возмож-ей гос-ва. Отлич.черта – один из уч-ков отнош-ий-гос-во,выступающее в роли заёмщика.(Пр: Правит-во РФ).При помощи гос.Кт-а своб-ые ден.ср-ва привлек-ся путём:выпуска и реализ-ии обл-ий, казначейских обяз-ств, др. ц.б. гос-ва.
Минфин РБ в 2006г. План-ет привлечь 1460млрд.руб.при размещ-нии гос.ц.б. На 1.01.06г. в обращении нах-ся облигаций на 2,3трилл.руб. или 3,7%ВВП. В завис-ти от формы д-дов гос.займы делятся на: *%-ные; *%-но-выйгрышные; *беспройгрышные; *бес%-ые (целевые). Функц-ние гос.Кта ведёт к образованию гос.долга. Внешний долг за 2005г.ум-ся на 2,9%=48096млн.р. (+)-ы: при помощи гос.Кт-а Прав-во оказывает эф-ное воздействие на фкнкц-ние всей Кт-ой системы. Он явл-ся рычагом укрепления фин-го положения п/п; способствует достижению равновесия м/у д-дами и р-дами гос.бюджета.Он важный источник ускор-ния соц-экон-го развития.(Фр,Герм,Турция) Ком-кий Кт- одна из первых форм Кт-ных отнош-ий в эк-ке, породивший вексельное обращение. Это Кт в тов-ной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары.Инструмент – Вексель (простой и переводной). Оваль-гарантированное обяз-во. (+)-ы: для пост-ка данная сделка не только ускоряет процесс реализ-ии товара, но и приносит д-д в форме %, влючаемого в ст-ть товара. Покупателю выгоднее прибегнуть к тов-ной форме Кт-а, чем получить банк-ий Кт. У него также отпадает отпадает необход-ть авансир-ния д-г в очередной кругооб-т капитала, т.е.высвобождаются ден.ср-ва для расчетов с др. пост-ками Орг-ция м/одновременно получить и выдать Кт (переводной вексель). (-)-ок: сфера его применения ограничена, т.к.он обслуживает только процесс обращения товара. Использ-ся из оптовой в розничную торговлю. Границы Кт-а зависят от : 1) способности Кт-ра предоставить ср-ва в тов-ной форме, т.е.наличие товара у него; 2) достаточности у Кт-ра ден.ср-ств для вложения в кругооб-т; 3) возмож-ти получения в банке ср-ств под Вексель и уровня КтСПти заёмщика. Ком-кий Кт расшир-ся, но в последние годы острая необход-ть снизилась. Потребительский Кт активно развивается. Он выдаётся нас-нию для удовлетворения нужд с соблюдением принципов. Разрешается 2 группы противоречий: 1) м/у сравнительно высокими ценами на товары длит-го пользования и д-ды нас-ния; 2) м/у ден.накоплениями у 1-ой группы людей и необход-тью их использования у др. (+)-ы: способствует выравниванию уровня жизни лиц с неодинаковыми д-дами. Уменьшает разрыв м/у Ур-нем и структурой потребления различных соц-ных слоёв и групп нас-ния. В последние годы распр-тся продажа тов-в с рассрочкой платежа – это эф-ный сп-б стимул-ния продаж. Увелич-ся спрос на иные потребит-кие цены: на обучение в ВУЗах, приобретение авто, оплату путёвок, мед.услуги. Активно продвигаются новые услуги-предоставленте овердрафта. Его (+): выдача Кт-а наличными производится (факт-ки) без контроля за целевым использованием со стороны банка. НБ постоянно проводит %-ную пол-ку – способствует расширению доступности Кт-а для граждан (снижая ст.%). Доля Кт-в нас-нию в общ. Объёме за 2005г.увел-сь с 21,2% до 26,2%.Доля Кт-в на финанс-ние жилищного строит-ва увел-сь на 74,5%, строит-во агрогородков-3%. Междунар-ный Кт – сов-сть междунар-ых эк-ких отношений м/у резидентами различных стран по поводу движения капитала. Междунар-ые Кт-ые отношения м/б гос-ные (с участием гос-ва) и негос-ные (банки и небанк.Кт-но-фин-вые учреждения).Он использ-ся при нехватке средств гос-ва. Внешнее фин-ние гос-ва включает звенья: 1) междунар-ное финансир-ие (займы на мировых фин-вых рынках; 2) Кт-ы междунар-ных фин-ых орган-ий: (МВФ (1947г.); Банк междунар-ых расчётов (1930); ЕБРиР (1941); Всекобанк(1944); Парижский клуб Кт-ров); 3) двух и многосторонние Кт-ы др-х ин-ных банков и компаний; 4) иностранное инвестирование (прямое; портфельное); 5)фин.помощь (гранты на развитие отрасли). Цель Кт-а- позволяет создать условия для увел-ния КСП-ти отеч-ных Э-ров ; на время становится средством покрытия платёжного баланса. Сначала 2005г.внешний долг РБ ум-ся , но в декабре Прав-во получило синдецированный Кт на 32 млн.$ Кт-рами: Росвнешторгбанк, Австрийский и Белприорбанк (под 24% год-х). Каждая форма Кт-а развивается на достаточно высоком уровне.
9.Кредитная система РБ,её становление и развитие. Кт-ная система рассм.в 2-х аспектах: функцион-ом,институц-ом.Функц-ый аспект - Кт-ная сис-ма этто совок.отнош.,форм и ме-дов Кт-ния. С точки зрения институц-го аспекта-Кт-ная сисма п/с совок.Кт-но-фин.учрежд,обслужив.экон.отнош.и сферу деят-ти оборота и Кт. основа Кт-ной сисмы-тов.ден.отнош.,способ.возникн-ю и развитию ден.оборота,необход.его организац.,обслуж.и управления. Кт-ная сис-ма вкл:а)2-х ур.банк.сисму;б)небанк. Кредитно-финанс.орг-ии. 1-ый ур-нь – НБ РБ,образован в 1991г.с председателем Прокоповичем. 2-ой ур. – банки в форме АО и УП,в т.ч.с участием гос-ва и ин.кап-ла. На 1.01.06 банк.сисма РБ вкл.31банк,450филиалов,из них 27банки с участием ин.кап.,в т.ч.9банков 100%с ин.кап.,7явл.резод-ми свободн.экон.зон РБ. Развитие и укрепление банк.сисмы приводит к приросту уст.фондов,они увелич.в 2005г на 36,1%,соб.кап. на 39%,ресурсн.база на 41%. Наиболее прибыльные банки за 2005г:Приорбанк,Беларусб-14,99,Белагропром-5,96млн.евро,Белинвест-5,71,Белпромстрой,Белвнешэконом. Основой функционир.всей Кт-ной сисмы явл.банк.деят.,т.е.это совок-ть осущ.банками и небанк-ми Кт-но-фин-ми орг-ми банк.операций. Принципы деят-ти банк.сисмы:1)обязат.получение лиценз.,2)независимость банков и небанк.орган.(т.е.не вмешат-во со стороны гос-ва);3)разграничение м/у банк.и небанк.орг-ми и гос-вом;4)соблюд.норм-ов НБ РБ; 5)обеспеч.физ.и юр.л.права выбора банка;6)конфиденциальность;7)возврат средств по 1-му требов-ю. Небанк.Кт-но-фин.орг-ции – это юр.л.,имеющ.право осущ.отдельн.банк.операц.Их деят-ть специфична и направлена на обслуж-ие отдельн.клиентских групп.Это лизингов.комп-и,трастовые,страховые и т.д. На 2006г. в соотв-ии с основн.направлен.деят-ти РБ планир.дальнейш.наращ.ресурсной базы на 22-28%.Увелич.депозит.юр.л.на 19,31%,физ.л.-29-34%.Увелич.соб.кап.-13-17%.
10. Банк-й Кт и основы банк-го Кт-ния. Как экон. категория Кт – это форма возвратного перераспред-я ден. ср-в. С пом. Кт, Кт-ной системой на условиях Кт-ния, мобилизуются и использ-ся ден. ср-ва орг-ций , насел-я, гос. б-та для обеспеч-я расшир-го воспр-ва. Особ-ти банк-го Кт-ния: 1)б-ки для предоставления Кт используют как собственные, так и привлечённые ресурсы от своего имени; 2)банки предоставляют не просто ден. ср-ва, а деньги, как капитал для их эф-го использования; 3)банки предоставляют временно не занятый капитал, размещённый в банке субъектами хозяйствования на счетах; 4)при банк-м Кт-нии совершается многократный оборот ден. ср-в на возвратной основе. Банк-й Кт м.б. прямым (преобладает) и косвенным (ч/з посредников). Система банк-го Кт-ния – это объекты, принципы, виды Кт, механизм предоставления и возврата ср-в, а т-же к-ль в процессе Кт-ния. Принципы Кт-ния: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер. Принципы общеэкон. хар-ра: экономичность, комплексность, дифференцированность. В соотв. с инструкцией №226 при погашении Кт, банк вправе: –обратить взыскание на заложенное им-во; –обратиться к страх-ку за страховым возмещением; –обраититься с иском в суд к поручителю-гаранту; –списать мемориальным ордером со счёта по учёту гарантированного депозита денег, при условии оформления дог-ра гарантированного депозита; –обратиться в нотариальные органы для учинения исполнительной надписи на Кт-ном дог-ре. Целевое использование Кт м. устан-ся след. способами: 1)на Кт-получателя возлагается обязанность использовать полученные деньги на приобретение опред. вещей; 2)устан-ся запрет на вложение ср-в в опред. виды деят-ти; 3)комбинированное установление целевого назначения. Получателем банк-го Кт м. выступать юрид. и физ. лица. При наличии у Кт-получателя просроченной зад-ти банк м. производить выдачу новых Кт: 1)на строит-во, реконструкцию или приобретение жилья под гарантию прав-ва (при условии разраб-ки меропр-тий по улучшению деят-ти п/п); 2)при финансировании проектов в рамках выполнения программ министерствами и др. объединениями, подчинёнными прав-ву; 3)для осущ-я досудебного оздоровления. Кт-ние осущ-ся: 1)единовременным предоставлением ден. ср-в на тек. или расч. счёт, либо на счета 3-х лиц; 2)открытием Кт-ной линии, в т.ч. возобновляемой с установлением lim зад-ти. Осущ. Кт-ние по счёту конторенту и овердрафтное Кт-ние. Пролонгированный Кт – отсрочка платежа по кредиту.
11. Оценка кредитоспособности потенциального заемщика В каждом кредитном банке создается кред-ый комитет. Цель созд-ия – сниж-ие риска банка при реш-ии вопроса кред-ия, оценка прибыли от кред-ых оп-ций. Сущ-ют стадии, процедура кред-ого процесса: мониторинг фин-хоз деят-ти; оформление и выдача кредита; контроль банка за использ-ем кредита; погаш-ие кредита и начисление %-ов. На начальном этапе кред-ого процесса банк изучает кредитосп-ть получателя. Для пол-ия кредита предост-ся след. пакет док-ов: ходотайство (заявление) на получение кредита; копии договоров (контрактов); отчетность; бизнес-план; сведения о поступлении средств и др. Цель анализа кредитосп-ти заемщика закл-ся в опред-ии спос-ти его своевр-но и в полном объеме погасить кредит, %-ты по нему, а также учесть степень риска банка. Это обеспечивает необходимость оценки платежеспособности клиента на весь период кредитования. Кредитосп-сть изуч-ся с использов-ем как кач-ного так и кол-ного анализа. В процессе кач-ого анализа изуч-тся: кредитное досье; стратегич-ая кредитосп-сть, т.е. аспекты конкурентосп-ти прод-ии, покуп-ой или произв-ой за счет кредита, для изучения с/с и цен-ой конкур-ции; опыт работы на рынке; стиль и методы руководства. В процессе кол-ого анализа из-ся фин-ые пок-ли. Банками прим-ся разл-ые методы оценки. Осн-ыми ист-ами инф-ции явл-ся баланс, формы отч-ти, мат-лы получ-ные от клиентов, других банков, публикаций в прессе. При анализе кредитоспособности исп-ся система финансовых коэффициентов: коэффициенты ликвидности; коэффициенты об-ти СОС; пок-ли фин-ого Левериджа; коэ-ты фин-ой устойчивости; пок-ли обор-ти; коэф-нт фин-ой эффективности или R. При анализе ликвидности банк уст-ет на сколько орг-ция способна отвечать по текущим обязанностям. Баланс счит-ся ликв-ым если сумма обор-ых активов покрывает тек-ую (креткосрочную) задолженность и наоборот. Пок-ли ликв-ти расчит-ся отношением: . Чем выше знач-ие, тем уст-ее фин-ое пол-ие орг-ции, тем больше спос-ть погасить долги.
12Факториговые операции,их сущность. Факторинг – это разновидность торгово-комисионных операций, св-х с переуступкой кл-том-поставщиком специализированному учреждению(факторинговая компания или факт. отдел банка) неоплач-х плат-х док-в (счет-фактр) за поставленные т-ры или оказ-е услуги. В основе фактор-х опер-й лежит покупка счет-фактур поставщика за отгруженную продукцию на усл-х немедленной оплаты большей части суммы счета и передача поставщиком права требования платежа с покупателя(дебитора). Оставшуюся часть суммы счета плательщик получает за вычетом %-в за кредит и комиссионных платежей за услуги б-ка после оплаты пок-лем прод-ии. Цель факторингового обследования – своеврем-е инкассирование деб зад, сокращение потерь от просрочки платежа, предотвращение появления сомн-х долгов, предщоставление помощи в управлении кредитом и ведении б/у, создание условий д/увеличения производственной д-ти поставщика.Виды факторинга:
Внутренний, Международный Открытый, Скрытый Межднародный в свою очередь дел на:
Двухфакторный (предусматр-ет взаимод-е 2х компаний, обслуживающих сделку в стране экспортера и в ст-не имп-ра)Прямой Форфейтинг- покупка д/зад без права регресса док-в на прежнего владельца. Небанк-е форф. комп-ии покупают кр/ср требования к фирме должнику, а банки осущ-ют форфейтинг путем приобретения д/ср треб-й со сроком погашения до 8 лет.Приобретая векселя за нал со знач. скидкой б-к не имеет права его регресса на прежнего владельца и берет на себя риск неплат-ти должника. Для банка предоставление факторинга это возм-ть вальировать многообразием сп-бов кредитования, расширять круг своих клиентов.
13. Банковские операции (БО). Сущность, значение и класс-ия банк-их оп-ий. Тенд-ии и персп-вы разв-ия банк-их услуг. Банк-ая деят-ть – совокупность осущ-ых банками и неб-ими кредитно-фин-ые орг-ции банк-их оп-ций напр-ых на извлечение прибыли. Все виды оп-ций кот. могут осущ-ть банки на тер-ии РБ класс-ся сл. образом: 1) банк-ие операции; 2) иные фин-ые и связ-ые с ними оп-ции; 3) произв-ся и (или) торг-ая деят-ть для собств-ых нужд.
1)-К банковским операциям отн-ся: привлечение ДС физ-ими и юр-ми лицами во вклады (депозиты); размещ-ие привл-ых ДС от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банк-их счетов физ-их и юр-их лиц; открытие и ведение счетов в драг-ых металлах; осущ-ие расчетго и (или) кас-ого обсл-ия физ-их и юр-их лиц в т.ч. банков – коресп-ов; валютно-обменные операции; к/п драг-ых металлов; выдача банк-их гарантий; доверительное упр-ие ДС, драг-ыми металлами и др. камнями; инкассация ДС, ден-ой валюты, а также плат-ых док-ов; хранение драг-ых металлов и камней; выпуск пластиковых карточек; факторинг; пред-ие физ-ими и юр-ими лицами спец-ых помещений или сейфов для хранения док-ов и ценностей. Правила и порядок осущ-ия БО уст-ся НБ. Виды БО: активные, пассивные, посреднические. Активные – операции напр-ые на пред-ие ДС банками и неб-ими кредитно-фин-ыми орг-циями, они отр-ся в активе баланса (например: банк-ий кредит, факторинг и банк-ие гарантии). Пассивные – операции, напр-ые на привл-ие ДС банками и неб-ими кредитно фин-ыми орг-ями, они отр-ся в пассиве. В рез-те банк несет об-ва перед клиентом, а клиент имеет право треб-ия (например: вклад, банковский счет и доверит-ое управл-ие ДС). Посреднические – операции, содействующие осущ-ию банк-ой дет-ти. Они м/отр-ся как в активе (расч-ые оп-ции, напр-ные на спис-ие ДС) так и в пассиве (расч-ые оп-ции, напр-ные на зачисл-ие ДС) баланса банка (инкассация, банковское хранение, валютно-обменные оп-ции). 2)-фин-ая аренда, лизинг; консультационные или инф-ые услуги; вып-ие функций расч- ого док-та; перевозка ден-ой нал-ти; охрана принадлежащих банку объектов. 3)-банки вправе осущ-ть произв-ую и (или) торг-ую деят-ть, но только для собств-ых нужд. Банку уст-ен запрет на осущ-ие страх-ой деят-ти (в качестве страховщика). За 2005 г. банки серьезное внимание уделяли расшир-ию и пов-ию кач-ва оказ-ых услуг. Темп роста объема платных услуг банку нас-ию за 2005 г. по сравнению с 2004 г. составил 195,4%. Новые услуги: Интернет, оказание услуг безнал-ого экспресс-кредит-ия нас-ия в нац-ой валюте. Чаще мсп-ся оп-ции с дорожными и банк-ми чеками. Вовлекают в деятельность организации почтовой связи (Белпочта).
14. Банковский процент,его хар-ка,сущн.,виды.Процентная политика – инструмент регулир.банк.деят-ти. Депозитн.%-%,выплачив-ый б-ком своим клиентам по привлеч.вкладам,депозитам. Цельдепозит.операц.б-ка соблюд.комерч.интересов б-ка по улучш.ликв-ти баланса. Депоз.% м.т.выступ.как: 1)пок-ль прибыльн.деят-ти б-ка; 2)инструмент сохран.покуп.силы денег в услов.инфляц. 3)форма соц-экон.защ.вклада под обесценен.их сбережен;4)инстр-т конкур.борьбы б-ка,носящ.макроэкон.хар-р;5)стимулир.созд.вклада. Виды вклада: -до востреб-ия; - срочные. Банк.%-ы начисл.в соотв.с дог-м.Примен.простые и сложные %(S x p(1+i)n). Проводимая гос-вом %-ая политика в 2005 позволила сущ-но снизить ст-ть Кт-ых рес-в при сохранен.заинтерес-ти к размещ.ср-в. По мере стабилизац.на фин.р-ке НБ осущ.послед-ое снижен.ставки рефинансир.(зменен.курса) с 80% в янв.2001 до 11% с 25.11.05.Это стимулир.снижен.ур-ня %ставок по Кт. В декабре 05г.средн.%-я ставка по нов.Кт в нац.валюте сост.13,4%годовых.Паралельно сниж-сь привлекаемые банком цены на рес-сы.Средн.ставка по нов.срочн.депозитам в нац.вал.=8,8%год,по ин.вал.=6,2%.В 2006г сохр-ся базов.принцип %-ой политики.Она б.т. направлена на поддерж-е (+) реальн.ур-ня ставок фин.р-ка и одновр-но их снижен.по мере снижен.инфляции.Это позволит сохран.привлекат.условия для хранен.ср-в в бел р.,наращ-ть депозиты в в б-ках,способ.увелич.ресурсной базы. Ставка рефин.к нач.2006 м.б. сниж.до 8-10%.По привлечён.депоз.10%,по выдаваем.б-ком Кт-ам 11-12%.
15. Международные расчеты, их организация Сложилась мировая тенденция на исп-ии в МР нал-ых валют ведущих стран мира. До I-ой мировой войны примерно 80% расчетов обслуживались в фунтах стерлингов. В 70 г. новым явлением стало исп-ие для безн-ых МР, а также в кач-ве вал-ых рез-ов межд-ых счетных вал-ых ед. Золото исп-ся в МР через операции на рынке золота. Для своевр-ого и рац-ого осущ-ия МР банки стран поддерживают необх-ые вал-ые позиции в разных валютах. В соотв-ии со странами и сроками предст-щих платежей и проводим политику диверсификации своих вал-ых резервов. За посл-ие 5 лет золотой запас вырос на 5,7 раза, накоплено 25 тон 20 кг. в золотом эквив-те. Регл-ция осн-ых форм МР стран с одной стороны осущ-ся вал-ым зак-ом, с др. сложившейся междун-ой практикой, кот-ая сущ-ет в виде униф-ых междунар-ых правил и обычаев, либо закр-ся отдельными межгос-ыми док-амию Согл-ие уст-ет общие принципы расчетов, а во внешнеторг-ых контрактах часто форм-ся подробные условия. Формы МР: аккредитив, инкассо, банк-ий перевод, расчеты векс-ми, чеками, комбин-ные формы расч-ов. Они отлич-ся по доли участия ркедитных банков в их пров-ии. Мин-ая доля участия при банк-ом, более значит-ая при сип-ии инкассового поручения, максимальная при работе с документарными аккредитивами. Аккредитив (документарный) – согл-ие в силу которого банк-эмитент действует по пор-ию, приказу и на осн-ии инстр-ции клиента-импортера должен провести платеж 3 лицу (экспортеру) или акцептовать тратты выст-ые этим лицом или дать полномочия др. банку произвести такой платеж или акцептовать (недоцеировать), т.е. купить или учесть тратты против представленных усл-ий аккредитивом. Эта форма исп-ся чаще в экспортной торговле. В контракте д/б четко определены все условия будущего аккредитива. Виды аккредитива: отзывной, безотзывной, подтвержденный, неподтвержденный, переводной (трансферабельный), револьверный, покрытый, непокрытый, резервный (чистый). Подтверждающий предполагает доп-ую гарантию платежа со стороны др. банка и не явл-щегося банком-эмитентом. Револьверный – исп-ся при пост-ых поставках, по графику. Он пред-ет аванс и автоматическое вост-ие суммы через опред-ый промежуток времени. Покрытые – при их открытии банк-эмитент предв-но пред-ет в расп-ие исполнительного банка валютное покрытие. Резервный – исп-ся в качестве об-ия платежа в пользу экспортера или его банка. Данная форма МР явл-ся надежным обеспечением платежа, однако высокая ст-ть данной формы расчетов и пред-ся серьезные треб-ия к зап-ию ряда док-ов. Инкассо – операции, сов-ые банком в форме инкассового поручения на осн-ии пол-ых док-ов в целях: получения платежа и (или) акцепта; передачи док-ов против платежа и (или) акцепта; передачи док-ов на др. основаниях. Участники: принципал (доверитель) – клиент; банк-ремитент – банк, которому принципал поручает произвести операцию; инкассирующий банк; плательщик. Виды инкассо: чистое инкассо (только фин-ых док-ов); докум-рное (инкассо финансовых доку-ов, сопров-ое ком-ими док-ми и ком. док-ов не сопр-емое фин-ыми док-ами). Эта форма выгодна имп-ру, поскольку она подр-ет оплату действит-но пост-ого товара. Она выгодна и эксп-ру, т.к. его право на товар защищ-ся до оплаты док-ов (импортер преобр-ет право на товар без его оплаты). Банковский перевод (БП) – при этой форме банк принимает на себя об-ва по поручению плат-ка за счет ср-в на его счете перевести в срок опред-ую ден-ую сумму на счет, ук-ого плательщиком лица. БП осущ-ся в форме кредитового перевода в безналичной форме. Банки начинают принимать участие в данной форме при пред-ии в банк импортера соотв-щего поручения на оплату кредита, при этом банки не несут отв-ти за платеж (их отв-ть мин-ая), т.о. они взымают мин-ую комиссию. Документооборот плат-ых поручений осущ-ся по почте, системой СВИФТ, по телексу (с исп-ем телекоммуникаций). При данной форме расчета для защиты имп-ра от риска не возврата или потери аванса исп-ся банк-ая гарантия. Вексель – долговое об-во, составл-ое в опред-ой форме и дающее право треб-ия суммы, указанной на векселе. Векселя м/б простые и переводные. Оплата векселя производится путем выписки плат-ого поручения плат-ом на перечисление ден-ых ср-в держателю. Индоссамент – передаточная надпись. Чек может быть именной, ордерный и предъявительский.