У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

модуль 4 Налоги и налогообложение Вариант 29 Определить НДС подлежащий уплате в бюджет и заполнить нал.

Работа добавлена на сайт samzan.net: 2016-03-13

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 12.5.2025

Утверждено на заседании кафедры

учета, анализа и аудита

протокол № 2 от 16.09.2013 г.

Управляемая самостоятельная работа

по дисциплине «Финансы и финансовый рынок»

модуль 4 «Налоги и налогообложение»

Вариант 29

Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет и заполнить налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за февраль. Операции за отчетный месяц:

2.02 получены и оприходованы товары стоимостью 246 800 тыс. руб., в т.ч. НДС –37 647 тыс. руб.;

5.02 получены и оприходованы товары стоимостью 127 000тыс. руб., в т.ч. НДС – 19 373 тыс. руб.;

13.02 оплачена арендная плата в сумме 5 790 тыс. руб. (с учетом НДС);

13.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму 579 240 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

14.02 произведена оплата электрической энергии в сумме 8 970 тыс. руб. (с учетом НДС);

15.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму 347 890 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

16.02 оплачены коммунальные услуги в сумме 679 тыс. руб. (с учетом НДС);

18.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  871 310 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

19.02 получена выручка от оказания услуг заказчику на сумму 12 780 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %).

  Данные декларации за январь, тыс. руб.:

Показатели

Сумма

Ставка НДС

Сумма НДС

1

2

3

4

Раздел I. НАЛОГОВАЯ БАЗА

1. По операциям, облагаемым по ставке

24/124

2. По операциям, облагаемым по ставке

381231

20/120

63539

3. По операциям, облагаемым по ставке

18/118

4. По операциям, облагаемым по ставке

10/110

5. По операциям, облагаемым по ставке

16,67 %

6. По операциям, облагаемым по ставке

15,25 %

7. По операциям, облагаемым по ставке

9,09 %

8. По операциям, облагаемым по ставке

0 %

x

8а. По операциям по реализации нефтепродуктов, не облагаемых НДС

х

х

8б. По операциям по реализации лизингодателям товаров, не облагаемых НДС

х

х

9. По операциям, освобождаемым от НДС

x

x

9а. По операциям, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь

x

x

10. По операциям по реализации товаров по розничным ценам

x

11. Суммы налога, излишне предъявленные покупателям

х

x

12. Суммы уменьшения налоговых вычетов, превышающие сумму вычетов отчетного налогового периода

x

x

13. Налоговая база и суммы НДС, подлежащие уплате при приобретении объектов*** у иностранных организаций

х

14. ИТОГО по разделу I

381231

x

63539

14а. Сумма НДС по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

14б. Сумма НДС по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

14в. Сумма НДС по остальным объектам

x

x

63539

Раздел II. НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

15. Налоговые вычеты – всего (стр. 15а + стр. 15б + стр. 15в)

х

x

59450

15а. Налоговые вычеты по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

15б. Налоговые вычеты по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

15в. Налоговые вычеты по остальным объектам

x

x

59450

Раздел III. СУММА НАЛОГА

16. Сумма НДС нарастающим итогом – всего (стр. 16а + стр. 16б + стр. 16в)

x

x

4089

16а. Сумма НДС нарастающим итогом, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению) (стр. 14а - стр.15а)

x

x

16б. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит (стр. 14б - стр. 15б)

x

x

16в. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату) (стр.14в - стр.15в)

x

x

4089

17. Сумма НДС за отчетный период – всего (стр. 17а + стр. 17б + стр. 17в)

x

x

4089

17а. Сумма НДС за отчетный период, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению)

(стр. 16а - стр. 16а предыдущей налоговой декларации)

x

x

17б. Сумма НДС за отчетный период, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

(стр. 16б - стр. 16б предыдущей налоговой декларации)

x

x

17в. Сумма НДС за отчетный период к уплате (возврату) по остальным объектам (стр. 16в - стр. 16в предыдущей налоговой декларации)

x

x

4089

18. Сумма НДС к уплате (возврату) за отчетный период - всего (стр. 17б + стр. 17в)

x

x

4089

18.1. в том числе к доплате (уменьшению) по акту проверки

x

x




1. нет Самая верхняя оболочка Земли простирающаяся от ее поверхности до 90 тыс
2. Сестринское дело Фамилия студента группа
3. Весь свой век бородами трясли и бесследно ушли
4. Введение 2 Особенности защиты прав потребителей при реализации им услуг
5. Куликовская битва.html
6. Лекция 18. Мониторинг загрязнения атмосферы
7. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ Участок на котором я проходила преддипломную практику представляет соб
8. Влияние физических факторов на организм человека (на примере электромагнитных волн)
9. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов на ОАО Бастарт
10. Вятский государственный гуманитарный университет Россия Кировское региональное отделение Общеросси