У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

модуль 4 Налоги и налогообложение Вариант 15 Определить НДС подлежащий уплате в бюджет и заполнить н

Работа добавлена на сайт samzan.net: 2016-03-13

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 20.3.2025

Утверждено на заседании кафедры

учета, анализа и аудита

протокол № 2 от 16.09.2013 г.

Управляемая самостоятельная работа

по дисциплине «Финансы и финансовый рынок»

модуль 4 «Налоги и налогообложение»

Вариант 15

Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет и заполнить налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за февраль. Операции за отчетный месяц:

2.02 получены и оприходованы товары стоимостью 347 800 тыс. руб., в т.ч. НДС – 53 054 тыс. руб.;

5.02 получены и оприходованы товары стоимостью 12 470 тыс. руб., в т.ч. НДС – 1 902 тыс. руб.;

13.02 произведена оплата арендной плата в сумме 8 970 тыс. руб. (с учетом НДС);

13.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму 105 710 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

14.02 произведена оплата электрической энергии в сумме 17 840 тыс. руб. (с учетом НДС);

15.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  452 270 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

16.02 оплачены коммунальные услуги в сумме 2 470 тыс. руб. (с учетом НДС);

18.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  245 783 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

  Данные декларации за январь, тыс. руб.:

Показатели

Сумма

Ставка НДС

Сумма НДС

1

2

3

4

Раздел I. НАЛОГОВАЯ БАЗА

1. По операциям, облагаемым по ставке

24/124

2. По операциям, облагаемым по ставке

197325

20/120

32888

3. По операциям, облагаемым по ставке

18/118

4. По операциям, облагаемым по ставке

10/110

5. По операциям, облагаемым по ставке

16,67 %

6. По операциям, облагаемым по ставке

15,25 %

7. По операциям, облагаемым по ставке

9,09 %

8. По операциям, облагаемым по ставке

0 %

x

8а. По операциям по реализации нефтепродуктов, не облагаемых НДС

х

х

8б. По операциям по реализации лизингодателям товаров, не облагаемых НДС

х

х

9. По операциям, освобождаемым от НДС

x

x

9а. По операциям, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь

x

x

10. По операциям по реализации товаров по розничным ценам

x

11. Суммы налога, излишне предъявленные покупателям

х

x

12. Суммы уменьшения налоговых вычетов, превышающие сумму вычетов отчетного налогового периода

x

x

13. Налоговая база и суммы НДС, подлежащие уплате при приобретении объектов*** у иностранных организаций

х

14. ИТОГО по разделу I

197325

x

32888

14а. Сумма НДС по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

14б. Сумма НДС по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

14в. Сумма НДС по остальным объектам

x

x

32888

Раздел II. НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

15. Налоговые вычеты – всего (стр. 15а + стр. 15б + стр. 15в)

х

x

32478

15а. Налоговые вычеты по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

15б. Налоговые вычеты по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

15в. Налоговые вычеты по остальным объектам

x

x

32478

Раздел III. СУММА НАЛОГА

16. Сумма НДС нарастающим итогом – всего (стр. 16а + стр. 16б + стр. 16в)

x

x

410

16а. Сумма НДС нарастающим итогом, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению) (стр. 14а - стр.15а)

x

x

16б. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит (стр. 14б - стр. 15б)

x

x

16в. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату) (стр.14в - стр.15в)

x

x

410

17. Сумма НДС за отчетный период – всего (стр. 17а + стр. 17б + стр. 17в)

x

x

410

17а. Сумма НДС за отчетный период, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению)

(стр. 16а - стр. 16а предыдущей налоговой декларации)

x

x

17б. Сумма НДС за отчетный период, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

(стр. 16б - стр. 16б предыдущей налоговой декларации)

x

x

17в. Сумма НДС за отчетный период к уплате (возврату) по остальным объектам (стр. 16в - стр. 16в предыдущей налоговой декларации)

x

x

410

18. Сумма НДС к уплате (возврату) за отчетный период - всего (стр. 17б + стр. 17в)

x

x

410

18.1. в том числе к доплате (уменьшению) по акту проверки

x

x




1. Тематический день сменяется другим тематическим днем
2. Тема 2.Клонированные животные Тема 3
3. первых потому что практически каждое управленческое решение определяет значительное число последующих ре
4. место которое занимает вид в сложной системе экологических взаимоотношений с другими организмами и фактор
5. СРЕДНЯЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ШКОЛА 5 ПРИНЯТО на заседании Педагогич
6. Что такое человек основным вопросом философской антропологии Шелер пришел к выводу что всякое предметно
7. Лабораторная работа 4
8. Syntctic stylistic mens. Expressive Mens bsed on reduction of Sentence Model
9. 2 Медсестра під час обстеження пацієнтки виявила що її біологічний вік випереджує календарн
10. Место и роль России в интернационализации хозяйственной жизни Место и роль любой страны в мировом хозяйст