У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

модуль 4 Налоги и налогообложение Вариант 15 Определить НДС подлежащий уплате в бюджет и заполнить н

Работа добавлена на сайт samzan.net: 2016-03-13

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 29.6.2025

Утверждено на заседании кафедры

учета, анализа и аудита

протокол № 2 от 16.09.2013 г.

Управляемая самостоятельная работа

по дисциплине «Финансы и финансовый рынок»

модуль 4 «Налоги и налогообложение»

Вариант 15

Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет и заполнить налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за февраль. Операции за отчетный месяц:

2.02 получены и оприходованы товары стоимостью 347 800 тыс. руб., в т.ч. НДС – 53 054 тыс. руб.;

5.02 получены и оприходованы товары стоимостью 12 470 тыс. руб., в т.ч. НДС – 1 902 тыс. руб.;

13.02 произведена оплата арендной плата в сумме 8 970 тыс. руб. (с учетом НДС);

13.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму 105 710 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);   

14.02 произведена оплата электрической энергии в сумме 17 840 тыс. руб. (с учетом НДС);

15.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  452 270 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

16.02 оплачены коммунальные услуги в сумме 2 470 тыс. руб. (с учетом НДС);

18.02 получена выручка за реализованную продукцию на сумму  245 783 тыс. руб. (с учетом НДС – 20 %);

  Данные декларации за январь, тыс. руб.:

Показатели

Сумма

Ставка НДС

Сумма НДС

1

2

3

4

Раздел I. НАЛОГОВАЯ БАЗА

1. По операциям, облагаемым по ставке

24/124

2. По операциям, облагаемым по ставке

197325

20/120

32888

3. По операциям, облагаемым по ставке

18/118

4. По операциям, облагаемым по ставке

10/110

5. По операциям, облагаемым по ставке

16,67 %

6. По операциям, облагаемым по ставке

15,25 %

7. По операциям, облагаемым по ставке

9,09 %

8. По операциям, облагаемым по ставке

0 %

x

8а. По операциям по реализации нефтепродуктов, не облагаемых НДС

х

х

8б. По операциям по реализации лизингодателям товаров, не облагаемых НДС

х

х

9. По операциям, освобождаемым от НДС

x

x

9а. По операциям, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь

x

x

10. По операциям по реализации товаров по розничным ценам

x

11. Суммы налога, излишне предъявленные покупателям

х

x

12. Суммы уменьшения налоговых вычетов, превышающие сумму вычетов отчетного налогового периода

x

x

13. Налоговая база и суммы НДС, подлежащие уплате при приобретении объектов*** у иностранных организаций

х

14. ИТОГО по разделу I

197325

x

32888

14а. Сумма НДС по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

14б. Сумма НДС по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

14в. Сумма НДС по остальным объектам

x

x

32888

Раздел II. НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

15. Налоговые вычеты – всего (стр. 15а + стр. 15б + стр. 15в)

х

x

32478

15а. Налоговые вычеты по объектам, обороты по реализации которых освобождены от уплаты НДС

x

x

15б. Налоговые вычеты по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

x

x

15в. Налоговые вычеты по остальным объектам

x

x

32478

Раздел III. СУММА НАЛОГА

16. Сумма НДС нарастающим итогом – всего (стр. 16а + стр. 16б + стр. 16в)

x

x

410

16а. Сумма НДС нарастающим итогом, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению) (стр. 14а - стр.15а)

x

x

16б. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит (стр. 14б - стр. 15б)

x

x

16в. Сумма НДС нарастающим итогом, подлежащая уплате (возврату) (стр.14в - стр.15в)

x

x

410

17. Сумма НДС за отчетный период – всего (стр. 17а + стр. 17б + стр. 17в)

x

x

410

17а. Сумма НДС за отчетный период, остающаяся в распоряжении (подлежащая уменьшению)

(стр. 16а - стр. 16а предыдущей налоговой декларации)

x

x

17б. Сумма НДС за отчетный период, подлежащая уплате (возврату), по объектам, по оборотам по реализации которых предоставлен налоговый кредит

(стр. 16б - стр. 16б предыдущей налоговой декларации)

x

x

17в. Сумма НДС за отчетный период к уплате (возврату) по остальным объектам (стр. 16в - стр. 16в предыдущей налоговой декларации)

x

x

410

18. Сумма НДС к уплате (возврату) за отчетный период - всего (стр. 17б + стр. 17в)

x

x

410

18.1. в том числе к доплате (уменьшению) по акту проверки

x

x




1. dvertising in our Lif
2. Физиологические; 2
3. РЕФЕРАТ дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата педагогічних наук Київ 2002
4. іноземна мова за професійним спрямуванням за напрямком 050503 машинобудування зі спеціальн
5. Патогенетические механизмы аутоиммунного тиреоидита до конца не выяснены.
6. тема Укажите особенности строения вегетативной нервной системы-1 очаговость локализации ядер в ЦНС
7. Анализ себестоимости и ценообразование продукции предприятия в условиях рынка на примере ОАО КАЗАНЬОРГСИНТЕЗ
8. Тяжелая вода Содержание Вода в природе Физические свойства воды Диаграмма состояния воды
9. Критерии принятия инвестиционных решений и методы оценки инвестиционных проектов
10. ТЕМА- ФИЛОСОФИЯ НАУКИ Предполагать что будущее соответствует прошлому побуждает нас лишь привычка.