Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Вопросы к зачету по специальному курсу «Налоговое право»
1. Понятие налогового права, его предмет, место в системе финансового права.
2. Источники налогового права.
3. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени в пространстве и по
кругу лиц.
4. Кодификация налогового законодательства. Налоговый кодекс Российской Федерации.
5. Понятие налога, сбора, пошлины.
6. Функции и роль налогов.
7. Виды налогов и их общая характеристика.
8. Полномочия законодательных (представительных) органов государственной власти
субъектов Российской Федерации и представительных органов муниципальных образований
по установлению налогов и сборов.
9. Налоговые правоотношения: понятие, особенности.
10. Субъекты налогового права.
11. Права и обязанности налогоплательщиков (плательщиков сборов).
12. Налоговые органы, таможенные органы, финансовые органы, органы внутренних дел, их
права и обязанности в рамках налоговых отношений.
13. Объекты налогообложения.
14. Налоговая база, порядок ее определения.
15. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
16. Налоговые льготы: понятие и виды.
17. Списание безнадежных долгов по налогам и сборам.
18. Общие условия изменения срока уплаты налога и сбора, а также пени.
19. Порядок и условия предоставления отсрочки или рассрочки по уплате налога и сбора.
20. Инвестиционный налоговый кредит.
21. Залог имущества, поручительство, пеня как способы обеспечения исполнения
обязанности по уплате налогов и сборов.
22. Приостановление операций по счетам налогоплательщика, арест имущества как способы
обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
23. Зачет или возврат излишне уплаченных или взысканных сумм.
24. Требование об уплате налога и сбора.
25. Налоговая декларация.
26. Налоговый контроль: понятие, формы и методы.
27. Учет налогоплательщиков-организаций и физических лиц.
28. Налоговые проверки: понятие и виды.
29. Порядок проведения выездных налоговых проверок.
30. Налоговая тайна.
31. Производство по делу о налоговом правонарушении.
32. Налоговое правонарушение: понятие и состав.
33. Ответственность за совершение налоговых правонарушений: общие положения.
34. Формы вины при совершении налогового правонарушения.
35. Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении налогового правонарушения,
обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового
правонарушения.
36. Срок давности привлечения к ответственности за совершение налогового
правонарушения и давности взыскания штрафов.
37. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.
38. Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и
сборах и ответственность за их совершение.
39. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их
должностных лиц.
40. Рассмотрение жалобы и принятие решения по ней.
41. Налог на добавленную стоимость: порядок исчисления и уплаты.
42. Акцизы: порядок исчисления и уплаты.
43. Налог на доходы физических лиц: порядок исчисления и уплаты.
44. Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц.
45. Налог на прибыль организаций: порядок исчисления и уплаты.
46. Налог на добычу полезных ископаемых: порядок исчисления и уплаты.
47. Водный налог: порядок исчисления и уплаты.
48. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных
биологических ресурсов: порядок исчисления и уплаты.
49. Государственная пошлина: порядок исчисления и уплаты.
50. Налог на имущество организаций: порядок исчисления и уплаты.
51. Налог на игорный бизнес: порядок исчисления и уплаты.
52. Транспортный налог: порядок исчисления и уплаты.
53. Земельный налог: порядок исчисления и уплаты.
54. Налог на имущество физических лиц: порядок исчисления и уплаты.
55. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый
сельскохозяйственный налог).
56. Упрощенная система налогообложения.
57. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных
видов деятельности.
58. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
59. Патентная система налогооблажения