Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Экзамен.
«Я позитивный манипулятор»
Функции страхования:
В страховании «не жизни», или «рискованное страхование»: если договор страхования (как правило он краткосрочный – в имущественном это годовой) истек, а страховой случай не произошел, то возврат ранее уплаченных страховых премий не осуществляется. Но ранее уплаченные страховые премии частично могут быть учтены при продлении действия договора (пролонгация договора). Причем при продлении договора вам будет предоставлена дополнительная скидка «За верность страховой компании».
С течением времени – раньше или позже, произойдет возвратность ранее уплаченных страховых премий в виде страхового возмещения. В первый год не произойдет, так на второй год произойдет. В общем, возвратность есть, но не в прямом виде.
0 1/2 1 (А = форс-мажорные риски –
Б – невозможное событие, события с высоко вероятностью)
случайное событие, с очень низкой степенью
вероятности, сверхслучайные. Это тоже не страховые риски – они исключаются.
Все события происходят между этими точками.
Пример А: инфляционные риски. Страховые компании не страхуют от инфляции. Они идут с высокой вероятностью. У нас так называемая ползучая инфляция – галопирующая инфляция. Инфляция стала непреодолимой силой, неизбежностью нашей экономики.
Пример Б: в г. Саратов – землетрясение. у нас есть вероятность – 1-2 балла.
С: 50:50, 40:60, 60:40 – такие пропорции вероятности совершения события. Это игровые риски/лотерейные. Спекулятивные сюда тоже относятся (про спекулятивные небольшая оговорка – спекулятивные риски это риски по которым одинаковое (примерно одинаковое) распределение вероятности получения как положительного (доп.пермия) так и отрицательного - недополученная прибыль и сам убыток - экономического результата). Спекулятивные риски нет смысла страховать – они поддаются диверсификации (на диверсификацию надо смотреть с позиции управления рисков - это необычное особое расширение видов деятельности или товарного ассортимента для того чтобы распределить риск по направлениям деятельности, по товарам группы, зная что по одним риск будет повышенный, по другим пониженный. Мы как бы рассчитываем каков будет риск) и без страхования. Пример диверсификации – лыжи и велосипеды. Товар должен быть разносезонный к примеру – лыжи зима, велосипед лето. Это так сказать разделение по сезонам.
Диверсификация бывает по пространству – в плохих регионах и в хороших регионах. По времени – чтобы минимизировать мертвый сезон, охватить все-сезонность, и чтобы товары разной сезонности были в товарном ассортименте.
Хэджирование – это биржевое самострахование без образования фонда компенсации рисков, за счет производных ценных бумаг (финансовые диревативы) как срочных контрактов.
Основные ценные бумаги – акция, облигация, вексель, ипотека (это не ипотечный кредит).
Производные ценные бумаги – опцион, фьючерс, форвард, своп. – это все срочные контракты (контракт на совершение контр операции с основной ценной бумагой в будущем). Страхование от негативных изменений рыночных цен на основные ценные бумаги. Срочный контракт – это производная ценная бумага.
На самом деле ценных бумаг ещё больше. Есть гибридные ценные бумаги - варрант, различно - конвертируемые акции, облигации и т.д. По природе это все конвертируемые ценные бумаги.
Хэджирование чаще используется в коротком периоде.
Исключение только со своп – это срочный контракт с облигацией. Своп – у нас право трансформировать эту облигацию в другую, но одна облигация с фиксированной % ставкой, а другая с переменной (либоре – переменная процентная ставка). Если % ставки повышаются, то переменная все это повышения в себя вберет, и наша задача быстро уйти в облигацию с повышенной ставкой. Это для уменьшения долга.
D и F – компании страховщика выгоднее чтобы доминировала Д, так как риск меньше, а рынок покупателя склоняется к риску F – повышенной вероятности.
У нас в России рынок продавца – страховщика, то у нас российские страховщики хотят чтобы риски были ближе к D.
На рынке страховщика (рынке продавца), будут доминировать риски с пониженной вероятностью (множество Д). А на рынке страхователя наоборот (множество F).
Особенности страхового риска (риска, принимаемого на страховании).
Риски, принимаемые на страховании, т.е. страховые риски, по которым существует возможность страхования, должны обладать следующими характеристиками:
- они должны поддаваться прогнозированию, т.е. по ним должна определяться степень вероятности случайного события. Исключая форс-мажорные риски – со слишком высокой вероятностью и форс-мажорные риски с малой вероятностью.
- риски, принимаемые на страхование, должны проходить процедуру идентификации по физическим и денежно-стоимостным параметрам – т.е. определение не только характера ожидаемого убытка, но и его стоимости тоже. Стоимость риска – это стоимость ожидаемого убытка по нему
- стоимость риска, принимаемого на страховании, должна соответствовать внутренним финансовым возможностям страховой организации, которая его принимает.
- если стоимость принимаемого риска на страховании не соответствует внутренним финансовым возможностям страховой организации, которая его принимает, то, чтобы оставалась возможность страхования, необходимо использование нетрадиционных видов страхования для принятия данного риска: двойное страхование, со- страхование, перестрахование, ретроцесия (повторное перестрахование), финансовое страхование и перестрахование (т.е. пополнение страховых резервов за счет эмиссии и размещения ценных бумаг – акций и облигаций (у САО – страховое акционерное общество), и операций с ними – с ценными бумагами. Это явление на западе стало называться – секьюритиризация страховых обязательств, страховой организации перед страхователем.
Стоимость риска принимаемого страхования может иметь катастрофический характер по масштабу потерь только для страхователя, но не для принимающего его страховщика (страховой организации).
- страховой риск – риск принимаемый страхованием – не должен быть связан с умыслом страхователя (риск связанный с умыслом – умысел – это моральный риск, который всегда исключается из страховых случаев).
- цена страхования риска должна быть приемлемой для страхователя (размер страховой премии, которую уплачивает страхователь, не должна превышать его платежеспособность). . .
01.11.2013 г.
«Женщины перестаровываются»
Акцентуация черт характера – автор Леонгард.
Акцентуация – это предел нормы или предельно допустимое отклонение от средней нормы.
Страховая стоимость в соотношении со страховой суммой договора.
Есть золотое правило (оно регулирует соотношение) – при страховании имущества страховая сумма договора не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора (страховой стоимости).
Страховая сумма договора < (меньше или равно) страховой стоимости (застрахованного имущества).
Это и есть золотое правило имущественного страхования.
Если страховая сумма договора все таки превышает страховую стоимость имущества, то договор страхования является недействительным в той части страховой суммы, которая превысила действительную стоимость имущества на момент заключения договора (страховую стоимость).
Страховая сумма Страховая стоимость
. Страховая сумма договора строго меньше страховой стоимости имущества.
Это неполное имущественное страхование.
И там и там фигурирует одно имущество – застрахованное. Доминирует в российской практике.
Система страхового обеспечения неполного имущественного страхования:
Страховая сумма = Страховая стоимость имущества.
Это равенство дает другой вид имущественного страхования – полное.
Реже встречается в Российской практике.
Здесь встречаются 2 системы страхового обеспечения (страховой ответственности):
1. Система действительной стоимости (система страхового обеспечения по действительной стоимости)
2. Система страхового обеспечения по восстановительной стоимости.
Страховая сумма договора > страховой стоимости имущества.
В Российской практике это запрещено – считается мошенничеством. За рубежом – со специальными оговорками все нормально.
С оговорками встречается в системе Ллоидовского страхования (?). Это дает целый вид имущественного страхования – чрезмерное избыточное имущественное страхование.
Встречается в следующих системах страхования:
- страхование имущества на условиях эксцедента убытков.
- в системе двойного страхования
- система сострахования
Пояснения к таблице (определения)
Неполное имущественное страхование – страхование имущества меньше его действительной стоимости, когда страховой полис выдан на страховую сумму, которая ниже действительной стоимости имущества, находящегося на страховом риске. Отсюда следует что часть риска в пределах действительной стоимости имущества сверх страховой суммы будет считаться незастрахованной (остаточный риск).
Остаточный риск – риск непокрытый страхованием или самострахованием, или страхованием и самострахованием одновременно.
При неполном имущественном страховании страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (или третьим лицам) только часть понесенных страховых убытков, пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости
Полное имущественное страхование - страхование имущества осуществляется по его полной действительной стоимости, когда страховой полис выдан на страховую сумму, которая совпадает с действительной стоимостью имущества, находящегося на страховом риске (незастрахованного риска нет, остаточного риска тоже нет).
При полному имущественному страховании страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (третьим лицам, получателям, посмертному получателю страховых сумм) весь понесенный страховой убыток в пределах всей страховой стоимости имущества. Но это при полной гибели имущества. Частичный убыток тоже будет полностью компенсирован.
Сочинить песню про виды имущественного страхования
Чрезмерное/избыточное имущественное страхование – страхование имущества на страховую сумму договора, которая превышает действительную стоимость имущества, происходит когда страховой полис выдан на страховую сумму, которая больше действительной стоимости имущества, находящегося на страховом риске (здесь также отсутствует остаточный риск, нет незастрахованного риска).
При чрезмерном/избыточном имущественном страховании страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (третьим лицам, получателям и посмертным получателям страховой суммы) весь прямой страховой убыток и часть косвенного страхового убытка (именно из за возмещения части косвенного страхового убытка оправдывается превышение страховой суммы договора над величиной страховой стоимости имущества).
Косвенный страховой убыток – это (по российскому страховому законодательству косвенный не является страховым – только прямой убыток м.б. страховым) недополученная прибыль – вся или её часть, плюс восстановительные и стабилизационные расходы. По Российской бухгалтерии восстановительные и стабилизационные расходы – это почти синонимы.
Страховые и нестраховые риски.
Критерии или характеристики риска принимаемого на страховании.
Коммуляция риска – примеры коммуляции риска саратовской области – другие примеры.
рисковые обстоятельства – ситуации рискА, страховой риск, страховое событие, страховой случай.
10 плюсиков – кандидат в отличники.
15.11.2013 г.
- Страховые скидки используются, если заключается договор страхования с применением франшизы. Условные или безусловные. Чем больше размер франшизы, тем больше величина страховой скидки.
Страховая франшиза означает, что часть страхового убытка не подлежит возмещению со стороны страховщика, и автоматически переходит на ответственность самого страхователя, и компенсируется самострахованием у страхователя.
Страховая франшиза – мера участия страхователя в компенсации части страхового убытка. Это определение универсальное (без разницы – условная или безусловная франшиза)
Договора с применением франшизы всегда дешевле. Это как сыр в мышеловке. Компенсация убытка меньше – нужно об этом помнить. Экономия на страховой премии при высокой франшизе очень опасна для страхователя – так как удешевление страхования сопровождается снижением уровня компенсации страхового убытка.
- Страховая скидка применяется при страховании имущества хозяйствующих субъектов при условии соблюдения правил противопожарной и другой технической безопасности. (Страховщик стимулирует с помощью страховой скидки соблюдение правил технической безопасности, особенно пожарной).
- Страховая скидка в транспортном страховании (Авто КАСКА, ОСАГО). Это за безаварийную работу транспорта. Называют также безаварийная скидка. Страховая скидка за безаварийность предусматривается в договоре страхования в виде поощрения дисциплинированных водителей. Владельцам автомобилей и других транспортных средств, страховавшим их в течении двух предыдущих лет, а иногда даже одного года, и не совершивших за это время по своей вине транспортных аварий при заключении нового договора страхования будет предусматриваться скидка. 5% - через год, через 2 года 10%, через 3 года – 15%.
Страховые надбавки
Страховые надбавки представляют собой обязательную часть страхового тарифа, предназначены для выплат повышенного страхового возмещения (с.н. не связана непосредственно с формированием страхового фонда, непосредственного страховой фонд формирует страховая премия).
С.н. обеспечивает поступление необходимых денежных средств для:
- покрытия расходов на проведение страхования или ведения страховых дел: оплата труда страховых агентов (агентское вознаграждение), оплата труда страховых и перестраховочных брокеров (брокерское вознаграждение - брокиридж), расходы по содержанию (офиса, офисного оборудования, расходы на рекламу), расходы на проведение конференций, семинаров, тренингов и т.д., аквизиционные расходы (аквизиция – заключение или перезаключение договора) инкасационные расходы – потому что идет движение денежных средств, расходы по урегулированию убытков (спорных) в досудебном и судебном порядке, повышенные расходы по выплате страховых возмещений
- страховая надбавка для создания фондов и дополнительных резервных фондов. особенно по рисковым видам страхования. Математические резервы – страхование жизни. И те и другие страховые резервы необходимые для компенсации повышенных страховых выплат. Когда стоимость страхового риска и страх. убытка превосходит усредненный размер их оценки (в этом случае страховая надбавка часто называется рисково -гарантийная надбавка)
- страховая надбавка для финансирования превентивных мероприятий (это мероприятия предупредительного характера, особенно при корректном прогнозировании развития страхового риска).
- ещё один вид – страховая надбавка в виде тарифной прибыли страховой организации. Обеспечивает прибыль в тарифе. Или для формирования тарифной прибыли.
Подробная структура брутто – ставки страхового тарифа представляет собой нетто – ставка + надбавка, которая состоит из 4-х перечисленных выше компонентов. Так возникает полный страховой тариф.
На условиях острой конкуренции на страховом рынке отдельные страховщики могут уменьшать размер страховой надбавки к Нетто – ставке. Уменьшая определенный вид надбавки, или даже устраняя опред. вид надбавки.
В страховании жизни (а это дорогое страхование) чтобы сделать цену страхования жизни приемлемой для страхователей можно убрать прибыль из тарифа, а компенсировать отсутствие прибыли в тарифе инвестиционной прибылью получаемой за счет инвестиционного размещения средств страхового резерва.
Технические страховые надбавки – о них страхователь в принципе не должен знать, но для понимания тарифной политики страховой организации эти надбавки нужно знать. Технические надбавки – это надбавки рисковые, для особо рисковых видов страхования (виды страхования, которые могут стать убыточными для страховой организации). Убыточность страхования – это когда по определенному виду страхования размер страховых выплат по страховым случаям приблизился к размеру собранных страховых премий за тот же самый период.
Без косвенных постоянных затрат. в числителе прямые пост. затраты, без косвенных, и так же делить на коэффициент валовой маржи.- порог рентабельности.
Порог безубыточности в страховом деле (есть 2 порога) – есть порог рентабельности и есть порог безубыточности. Дробь: в числителе - сумма постоянных затрат деленная на коэффициент валовой маржи, или маржинальной прибылью это ещё называют.
Порог рентабельности в страховом деле = сумма постоянных затрат / коэффициент валовой маржи, или маржинальной прибыли.
Коэффициент валовой маржи = валовая маржа (или маржинальная прибыль в абсолютном выражении - денежном) нужно разделить на Выручку - НЕТТО.
Числитель: Выручка НЕТТО – сумма переменных затрат/ выручка НЕТТО.
Если из Выручки НЕТТО вычесть переменные затраты (все, т.е. суммарные), то после вычитания останется постоянные затраты + операционная прибыль
Операционная прибыль – это прибыль после компенсации затрат, но до выплаты налогов и процентов по заемным средствам в операционной деятельности предприятия без учета финансовой деятельности и инвестиционной прибыли.
Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда на случай повышенных выплат при возросших страховых убытках, превышающий средний уровень убытка.
Страховая надбавка за рассрочку уплаты страховой премии со стороны страхователя. Практикуется по долгосрочным видам страхования жизни. Компенсирует потери страховой потери из-за рассрочки.
13.12.13г.
Классификация видов страховых премий.
- по форме уплаты. Единовременная премия. Это премия, к-ю страхователь уплачивает страховщику вперед за весь период страхования. Сумма этой премии определяется к моменту заключения договора страхования. При неуплате единовременной премии договор страхования теряет юридическую силу. По единовременной премии в коммерческом страховании лучше всего выражается эквивалентность денежных обязательств страховщика и страхователя по договору страхования.
- текущая премия. Это часть от общих обязательств страхователя, по отношению к страховщику.
- годовая премия. часто используется когда договор годовой. Это единовременная премия, вносимая на срок – 1 год. Традиционно в краткосрочном рискованном страховании.
06.12.2013 г.
Система страхового обеспечения и франшизы (страховая ответственность – это синонимы)
С.с.о. – степень возмещения (покрытия) возникшего страхового ущерба, выраженное как соотношение между страховой суммой договора, страховой стоимостью застрахованного имущества и фактическим страховым убытком.
Все системы страховой ответственности или обеспечения отвечают на 1 вопрос: в какой мере будет компенсирован страховой убыток.
С.с.о. делятся на 2 или даже на 3 группы. на 2 как минимум.
-с.с.о. дающие неполное имущественное страхование: система пропорциональной ответственности (она узаконена в ГК РФ в главе 48), система дробной части, система первого риска, система предельной ответственности.
-С.с.о., дающие полное имущественное страхование: системы действительной стоимости, система восстановительной стоимости.
- с.с.о дающие чрезмерное/избыточное имущественное страхование: система двойного страхования, система сострахования и система страхования по эксцедентным убыткам.
Система полного страхования:
1) Система страхования по действительной стоимости – это система, при которой сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора.
СВ (страховое возмещение) = СУ (страховой убыток) * (СС страховая сумма / СО страховая оценка)
СС=СО
СВ=СУ
Покрывается полностью только прямой убыток.
Пример: стоимость объекта страхования 5. млн рублей в результате пожара имущество полностью погибает. Убыток страхователя – 5 млн. рублей. Величина страхового возмещения равна 5 млн. руб.
2) Система восстановительной стоимости – СВ (страховое возмещение) =ЦНИАТ (цене нового имущества аналогичного типа) – используется в страховании имущества некоммерческих организаций.