Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Министерство образования и науки РФ
ГОУ Омский государственный педагогический университет
Университетский колледж
КУРСОВАЯ
Выполнила:
Студентка 2 курса Б-21
Специальности «Банковское дело»
Жакышева Армангуль Бахитжановна
Заместитель директора:
Гам Александр Владимирович
Руководитель:
Маслова Дарья Борисовна
Дата защиты______________
Оценка___________________
Подпись руководителя______
г. Омск 2013
Содержание
Введение…………………………………………………………………………2
Глава 1. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И ЕГО СТРУКТУРА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
1.1. Понятие денежного обращения…………………………………...……........
1.2. Организация денежного оборота и закон денежного обращения………
Глава 2. ВЫПУСК И ЗАЩИТА ДЕНЕГ В РФ.
2.1. Понятия «выпуск» и «эмиссия» денег ………………………………………………………
2.2. Способы защиты денег…………………………………………………....17
Заключение……………………………………………………………………..32
Список использованной литературы ………………………………………35
Введение
Данная работа представляется достаточно актуальной на любом этапе развития России. Денежная система является основой экономических отношений как внутри страны, так и за ее пределами.
Необходимо отметить сразу тот факт, что рыночная экономика - это в первую очередь денежная экономика.
Российская денежная система претерпела за время своего развития множество изменений, но до сих пор не пришла к стабильности. Правильный выбор стратегии изменения денежной системы - это залог успеха развития России.
Экономические процессы, происходящие в государстве с рыночной экономикой, неразрывно связаны с денежным обращением. Для эффективного и стабильного функционирования экономики требуется наличие определенных инструментов. Денежная система является одним из таких инструментов экономической системы, она обеспечивает взаимодействие в хозяйственной инфраструктуре посредством движения денег.
Цель работы: Дать характеристику и оценить современное состояние денежной системы Российской Федерации.
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Дать определения понятиям «выпуск» и «эмиссия» денег;
2. Выделить способы защиты денег;
3. Выявить основные характерные особенности денежного обращения Российской Федерации;
4. Выявить особенности денежного оборота в России.
Работа включает в себя введение, две главы, заключение. В первой главе будут рассмотрены теоретические основы данного аспекта, а в частности анализ современной денежной системы России, а во второй - характеристика денежного обращения в РФ.
К исследованию привлечен широкий круг источников - официальных, научных, литературных.
Важную роль в исследовании сыграли работы отечественных и зарубежных авторов, таких, как Чернова В.Э., Кузнецов Н., Галицкая С.В, Роджер Лерой Миллер и др.
Нормативно-правовую базу исследования составило федеральное законодательство, регулирующее отношения в области обращения денежных средств. Обобщены и проанализированы также ряд научно-исследовательских работ.
В качестве основного метода был использован метод анализа литературы по данному вопросу.
ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И ЕГО СТРУКТУРА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1.1 Понятие денежного обращения
Сменяя форму стоимости (Т-Д, Д-Т), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическим лицом, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение.
Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товара и оказание услуг, движение ссудного капитала и доходов различных социальных групп.
Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.
Налично-денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются:
Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период между населением и юридическими лицами,
между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.
Налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет ЦБ. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.
Безналичное обращение – движение стоимости без участия наличных денег: перемещения денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований.
Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и др. кредитных инструментов.
Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:
Размер безналичного обращения зависит от объема товаров в стране, уровня цен, расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений.
1.2 Организация денежного оборота и закон денежного обращения
Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее товарный оборот в стране.
Деньги из наличного оборота постоянно переходят в безналичный, и наоборот. Налично - денежное обращение и безналичное обращение денег образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги или деньги, имеющие единое наименование.
Количество денег в обращении. Масса денег в обращении определяется рядом факторов:
1. Ценами товаров. Деньги представляют реально ту сумму золота, которая идеально выражена в сумме цен товаров, или просто сумму цен товаров. Предположим, что масса товаров постоянна, тогда количество денежной массы будет изменяться только благодаря колебанию цен. Таким образом, повышение цен на основные товары (например, энергоносители) повлечет за собой рост цен на все другие товары и, следовательно, необходимость увеличения денежной массы. Эта взаимосвязь показывает несостоятельность теории монетаризма, нашедшей применение в последнее десятилетие в России и потерпевшей крах. Регулирование (ограничение) денежной массы не повлекло за собой снижения цен, а вызвало лишь нехватку денег в обращении.
2. Стоимостью золота (курсом доллара), так как при неизменной стоимости товаров их цены изменяются с изменением стоимости золота (курса доллара).
3. Массой обращающихся товаров. При постоянных ценах количество денег должно увеличиться в обороте при росте производства (товарной массы).
4. Числом оборотов одноименных денежных единиц. Это фактор обратного действия: если число оборотов растет, то масса денег уменьшается, и наоборот.
Таким образом, масса денег в обращении определяется по следующей формуле:
Масса денег = Сумма цен товаров/Число оборотов одноименных денежных единиц.
Анализируя эту формулу, можно составлять различные комбинации ее частей и изучать их влияние на денежную массу в стране:
1. Цены неизменны, масса обращающихся товаров растет или уменьшается быстрота обращения денег либо эти факторы действуют совместно. Вывод: масса денежных средств в обращении может расти, и наоборот.
2. Цены повышаются повсеместно, масса обращающихся товаров уменьшается в той пропорции, в которой растет цена, или быстрота обращения денег увеличивается пропорционально росту цен, но при этом масса обращающихся товаров постоянна, т.е. масса средств обращения остается неизменной.
Масса средств обращения может расти, если товарная масса растет или скорость обращения уменьшается быстрее, чем снижаются товарные цены.
Вариации различных факторов могут взаимно компенсировать друг друга. Поэтому денежная масса имеет тенденцию оставаться на среднем уровне значительное время. Сильные изменения денежной массы происходят во время кризисов.
Закон денежного обращения может быть выражен следующим образом: при определенной сумме стоимостей товаров и средней скорости их обращения количество денег зависит от собственной стоимости последних (речь идет о полноценных деньгах).
Если же полноценные деньги заменены кредитными деньгами, то их количество в обращении должно заменять необходимое для обращенияколичество полноценных денег и, следовательно, от стоимости последних будет зависеть количество денег в обращении.
Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств. Изменение денежной массы в обороте зависит от изменения самой массы денег и скорости их обращения. Скорость обращения денег поддается только косвенной оценке. В России скорость роста оборота денег определяется исходя из двух показателей:
Скорость возврата денег в кассы учреждений Банка России. Рассчитывается как отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении.
Cкорость обращения денег в налично-денежном обороте. Рассчитывается путем деления суммы поступлений и выдачи наличных денег кассой Банка России, включая обороты почты, Сбербанка, на среднегодовую массу денег в обращении. При прочих равных условиях ускорение оборачиваемости денег равносильно выпуску в оборот. Закон был открыт К. Марксом. Он устанавливает количество денег, необходимое для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.
И так движение денег может осуществляться как в наличной, так и в безналичной формах, обслуживающее товарный оборот в стране.
Глава 2. ВЫПУСК И ЗАЩИТА ДЕНЕГ РФ
2.1. Понятия «выпуск» и «эмиссия» денег
Деньги в хозяйственном обороте в условиях рынка существовали и существуют всегда. Новые деньги в оборот поступают из банков, создающих их в результате кредитных операций. Вот почему кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства.
Понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег» - неравнозначны.
Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако одновременно клиенты погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги в операционные кассы банков. При этом количество денег в обороте может и не увеличиваться.
Под эмиссией же понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существует эмиссия безналичных и наличных денег (последняя и называется эмиссией денег в обращение).
В условиях рыночной экономики эмиссионная функция разделяется: эмиссия безналичных денег производится системой коммерческих банков, эмиссия наличных денег - государственным центральным банком. При этом первична эмиссия безналичных денег. Прежде чем наличные день ги появятся в обороте, они должны отражаться в виде записей на Депозитных счетах коммерческих банков.
Механизм эмиссии действует на основе банковского мультипликатора: кредитного, депозитного.
Банковский мультипликатор - это процесс увеличения (мультипликации ) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому. Банковский, кредитный и депозитный мультипликаторы характеризуют механизм мультипликации с разных позиций.
Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Здесь дается ответ на вопрос: кто мультиплицирует деньги? Такой процесс осуществляется коммерческими банками. Один коммерческий банк не может мультиплицировать деньги , их мультиплицирует система коммерческих банков.
Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации, то, что мультипликация может осуществляться только в результате кредитования хозяйства.
Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации- деньги на депозитных счетах коммерческих банков(именно они увеличиваются в процессе мультипликации).
Данный механизм может существовать только в условиях двухуровневой( и более ) банковских систем, причем первый уровень - центральный банк управляет этим механизмом, второй уровень - коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически, независимо от желания отдельных банков. Механизм банковского мультипликатора непосредственно связан со свободным резервом.
Свободный резерв- это совокупность ресурсов коммерческих банков, которые в данный момент времени могут быть использованы для активных банковских операций.
Эмиссия наличных денег
Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении.
Монополия на эмиссию наличных денег принадлежит государственному центральному банку. Ранее при административно-распределительной системе величина эмиссии служила объектом директивного планирования государством и ни в коем случае не могла превышаться. В условиях рыночной экономики директивного планирования не существует, однако центральные банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные аналитические материалы. При этом важно не только установить оптимальную прогнозируемую величину эмиссии, но и распределение ее по отдельным регионам страны.
Эмиссия наличных денег осуществляется децентрализованно. Это связано с тем, что потребность коммерческих банков (именно она определяет размер эмиссии) в наличных деньгах зависит от потребности в них юридических и физических лиц, обслуживаемых этими банками, а она постоянно меняется. Поэтому каждый раз завозить деньги из Центра, чтобы удовлетворить эту потребность было бы не только нецелесообразно (из-за многократно возрастающих издержек обращения), но и невозможно.
Представим, что потребность в наличных деньгах возрастает в Южно-Сахалинске. Пока из Центра туда будут доставлены деньги, величина этой потребности может измениться в ту или иную сторону. В результате либо придется везти деньги назад в Центр, либо пересылать в Южно-Сахалинск дополнительные суммы денег, которые опять же из - за расстояния могут не совпасть с реальной потребностью в наличных деньгах.
Как же происходит эмиссия наличных денег и кто ее непосредственно осуществляет?
Эмиссию наличных денег производит ЦБ РФ и его региональные РКЦ, содержащие резервные фонды и оборотные кассы.
В резервных фондах РКЦ хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйств
данного региона в наличных деньгах. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обращении, они не совершают движения, не накапливаются в виде сокровища, не служат средством платежа, поэтому они являются резервными. В оборотную кассу постоянно поступают и из нее выдаются наличные деньги от коммерческих банков. Деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении; они считаются деньгами, находящимися в обращении.
Если сумма поступлений наличных денег на счете коммерческих банков превышает установленный лимит для данного РКЦ, то деньги изымаются из обращения и переходят в резервный фонд. При потребности коммерческого банка в наличности происходит обратный процесс. Со счета коммерческого банка в пределе его свободного резерва РКЦ выдает требуемую сумму наличности. РКЦ обязан обсуживать коммерческий банк бесплатно.
Как происходит эмиссия наличных денег? Предположим, что у большинства коммерческих банков, обслуживаемых РКЦ, возрастает потребность в наличных деньгах, а поступление денег в их операционные кассы эквивалентно не возрастает. В этом случае РКЦ будет вынужден увеличить выпуск наличных денег в обращение. Для этого РКЦ запрашивает разрешение ЦБ РФ, а при его получении переводит наличные деньги из резервного фонда в оборотную кассу РКЦ.
Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией. При этом надо иметь в виду, что при осуществлении выпуска денег одним РКЦ другой РКЦ может изъять в рамках установленного лимита наличные деньги из своей оборотной кассы. Поэтому по действиям одного РКЦ нельзя судить об эмиссии по всей стране, которая в этом случае охватывает большинство регионов. Правление ЦБ РФ составляет ежедневный баланс на основе сведений по сети РКЦ: где прошла эмиссия наличных денег, где их изъятие и только там можно получить данные сведения.
Деньги, эмитируемые РКЦ в обращении, поступят в операционные кассы коммерческих банков. Откуда будут выданы клиентам этих банков, т.е. поступят в кассы предприятий или непосредственно населению. При этом деньги списываются со счетов клиентов до востребования.
Эмиссия безналичных денег
Контроль за объемом денежной массы в стране осуществляет центробанк. Количество денег в обращении определяется как сумма наличных денег и банковских депозитов. Предоставляя кредиты, коммерческие банки увеличивают объем денежной массы. Задачей центробанка является ограничивать или расширять с помощью проводимой кредитно-денежной политики возможности коммерческих банков эмитировать кредитные деньги в зависимости от того, какой объем денежного предложения в данный момент считается необходимым.
Под резервами коммерческого банка понимается сумма денег, доступная для немедленного удовлетворения требований вкладчиков. Отношение суммы резервов к сумме депозитов называют нормой резервов (резервной нормой). Способность банков влиять на размер денежной массы, обращающейся в экономике, регулируется центральными банками через систему обязательных резервов, предусматривающую депонирование кредитными организациями в центробанке определенной части привлеченных ими денежных средств. Обязательные резервы - один из основных инструментов осуществления денежно-кредитной политики центральными банками. Обязывая банки депонировать часть привлеченных ими средств, центробанк тем самым ограничивает кредитные возможности банков, регулирует общую ликвидность банковской системы. Изменяя норматив резервирования, центробанк имеет возможность поддерживать на определенном уровне объем денежной массы, находящейся в обращении в стране.
Величина свободного резерва отдельного коммерческого банка складывается из его капитала; привлеченных ресурсов; централизованного кредита,
предоставленного ему центробанком; межбанковского кредита за вычетом отчислений в централизованный резерв, находящийся в распоряжении центробанка, и ресурсов самого коммерческого банка.
Способность системы коммерческих банков “создавать деньги” зависит от того, каков размер установленных законом страны обязательных резервов. Чем меньше сумма обязательных резервов, тем большее количество денег может создать банковская система.
Каким образом коммерческие банки могут увеличивать денежную массу? Один коммерческий банк не может это сделать, увеличивать количество денег может лишьсистема коммерческих банков, использующих механизм банковских депозитов.
2.2. Способы защиты денег
Банкноты наиболее привлекательны для фальшивомонетчиков в качестве объектов подделки. Масштаб этих преступлений имеет поистине международный характер. В древние времена защита денег обеспечивалась естественными свойствами редких благородных металлов и технологией резьбы. Со временем деньги научились защищать от подделки целым комплексом мер.
Банкноты изготавливаются на государственных полиграфических предприятиях, оборудованных специальными машинами, обеспечивающими получение печатной продукции высокого качества. Технология печатания денег унифицирована. Она должна обеспечить практичность банкнот, невозможность их подделки, для чего существует совокупность способов защиты денег, а также выполнение идентичности миллиардных тиражей в течение многих лет.
Бумага, обладающая защитными свойствами, может стать непреодолимым препятствием для желающих подделать тот или иной вид продукции либо документа, не говоря о денежных банкнотах. Как правило, фальсификаторы пытаются досконально повторить все визуальные особенности объекта, но достичь абсолютной идентичности иногда становится невозможным именно из-за защитных свойств бумаги, подделать которые не так-то легко.
Бумагу с защитными свойствами используют при запечатывании этикеток и упаковок для дорогих товаров, при изготовлении ценных бумаг и, конечно, при печати денег. Сорта бумаги с защитными свойствами делятся на три категории: бумага для заказов государственных организаций, бумага для печати ценных бумаг и бумага документная фирменная с индивидуальным или серийным водяным знаком.
Изготовление банкнот начинается с производства специальной бумаги. Способы изготовления защитных сортов бумаги хранятся производителями в строжайшем секрете. Технологии принципиально отличаются от
производства обычной бумаги: используется хлопок и лен, а не дерево, специальное оборудование, особые способы обработки бумаги, а также эксклюзивные приемы внедрения в бумажную массу защитных элементов, которые недоступны обычным производителям.
К бумагам с защитными свойствами, используемым для изготовления ценных бумаг и документов, предъявляется целый комплекс требований. Масса такой бумаги должна варьироваться от 80 до 140 г/м2. Обязательно содержание в композиции до 50% волокон хлопка, наличие водяного знака, присутствие не менее двух видов защитных волокон, видимых при обычном или специальном освещении. Вместо одного из видов волокон допустимо использование прочих средств защиты. И конечно, такая бумага должна изменять цвет в ультрафиолетовом свете.
Основу системы защиты банкнот составляют их элементы, например: водяной знак, микро-волокна, включенные в состав бумаги, красящее вещество, люминесцирующее в ультрафиолетовых лучах, микро-печать и т.д. Достаточно условно способы защиты банкнот и ценных бумаг можно разбить на две группы:
1. Органолептические - те, которые выявляются органами чувств человека (визуальные и полиграфические защитные признаки). Этим защитным признакам столько лет, сколько печатаются банкноты, а совершенствование этих видов защиты продолжается и по сей день.
В этой группе признаков ведущее место занимают визуальные, среди которых: банкнотная бумага, водяной знак, цветные волокна, защитная нить, голографические изображения, тактильная печать, микротекст и т.д.
Водяные знаки - этот способ защиты документа или банкноты от подделок является самым распространенным. Водяными знаками украшают весь спектр ценных бумаг и, разумеется, денежные знаки. С их помощью можно изобразить практически любой рисунок или узор, а также сделать надпись. Такие знаки отчетливо видны только при рассматривании бумаги под
определенными углами или на просвет. Контуры рисунка, выполненного с помощью водяного знака, должны быть нечеткими, слегка размытыми.
Водяные знаки формируются во время процесса изготовления бумаги посредством специальных каландрирующих цилиндров из особого сплава с тиснением или с отметиной в определенных местах. Самое высокое качество достигается на цилиндровых или круглосеточных бумагоделательных машинах. Также водяные знаки изготавливают при помощи машин с плоской сеткой, но этот способ не подходит для воспроизведения сложных полутоновых изображений. Водяные знаки по своей сути - не что иное, как локальное изменение толщины бумаги, что создает визуальный эффект скрытого изображения, узора или текста.
Заказ на изготовление бумаги с водяными знаками может выполнить только компания, имеющая лицензию Министерства финансов; при этом ведется строгий учет каждого произведенного листа. А вот бумага «верже» не относится к защитным бумагам, поскольку может быть приобретена безо всяких лицензий. Хотя стоит она недешево, ее можно использовать для защиты от подделок в тех случаях, когда нет необходимости в особо высокой степени защиты.
Водяные знаки могут быть как локальными (нанесенными на бумагу в определенные фиксированные места), так и общими (занимающими всю площадь листа в качестве регулярно повторяющихся рисунков). Они также бывают темными, светлыми, двухтоновыми, трехтоновыми или многотоновыми (имеющими несколько степеней яркости). Общие водяные знаки обычно двухтоновые, локальные - многотоновые.
Рисунок 1 - Водяные знаки на 500-рублевой банкноте
Способ защиты с помощью водяных знаков распространен больше других, поэтому очень важно уметь различить его от подделки. Здесь все не так просто, как может показаться поначалу: поддельные водяные знаки чаще всего бывают получены полиграфическими методами. Благодаря растру печати подобный поддельный знак может иметь полутона и выглядеть вполне правдоподобно, однако такой водяной знак, как правило, темнее общего фона и не содержит элементов, которые светлее общего фона бумаги.
Цветные волокна или нити -- тоже довольно распространенный способ защиты бумаг и банкнот от подделок. Защитные волокна бывают различной длины и цветов и могут быть видны невооруженным глазом при обычном освещении, а могут быть невидимыми, люминесцирующими при освещении ультрафиолетовыми лучами. Настоящие волокна невозможно воспроизвести ни каким-то способом печати, ни с помощью копировальной техники, а в свободной продаже бумага с защитными волокнами практически отсутствует.
Защитные волокна, которые могут быть хлопковыми, льняными, синтетическими, искусственными или металлизированными, вводятся в мягкую бумажную массу в процессе создания бумаги. Они не обязательно должны быть строго круглыми в сечении, более того защитные нити
необычной, несимметричной или переменной формы невозможно подделать обычными способами. Объединение «Гознак» использует при создании бумаг с защитными свойствами так называемые ступенчатые волокна, представляющие собой цепь из цилиндров, имеющих различные диаметры и цвета, причем каждая из таких ступеней либо бесцветна, либо имеет насыщенный цвет; либо пассивна к ультрафиолетовому излучению, либо люминесцирует в ультрафиолетовых лучах. Идентифицировать подобные волокна можно только с помощью лупы или ультрафиолетовой лампы, а подделать их полиграфическим способом невозможно.
Бывает, что в целях защиты бумага изготавливается целиком из хлопкового волокна. Плотность такой бумаги выше, чем у обычной, да и выглядит она иначе, что и придает ей защитные свойства.
На поддельных документах или банкнотах защитные нити либо рисуются, либо отпечатываются полиграфическим способом.
Металлизированные полоски. Как и защитные волокна, специальные защитные металлизированные (а также пластиковые и металлические) полоски вводятся в мягкую бумажную массу при ее изготовлении. Часто их можно обнаружить невооруженным глазом -- когда, например, такая полоска выходит на поверхность денежной купюры или ценной бумаги с лицевой стороны. С помощью специальных технологий защитные полоски могут быть окрашены в различные цвета, что позволяет идентифицировать подлинность изделия оптическими методами. Кроме того, металлизированные полоски могут флюоресцировать под ультрафиолетовым излучением, причем свечение бывает как одноцветное, так и многоцветное, а в отдельных случаях они могут обладать магнитными свойствами. Как правило, металлизированные полоски содержат повторяющийся микротекст. Ширина таких полосок обычно варьируется от 0,4 до 1,5 мм. В сечении они могут быть круглой, прямоугольной и даже неправильной формы.
Повышение степени защиты достигается и за счет нанесения на поверхность полосок радиоактивных, магнитных и флюоресцирующих веществ.
Визуальные защитные признаки предназначены для контроля подлинности банкнот преимущественно в повседневном массовом обращении, когда количество денежных билетов ограничено, имеется достаточно времени для проверки и отсутствуют приборы контроля.
Следует отметить, что фальшивки «среднего уровня», как правило, достаточно хорошо производят в первую очередь именно визуальные защитные признаки банкнот, поэтому органолептический контроль требует специальных знаний и наблюдательности.
2. Машиночитаемые признаки - сугубо индивидуальные физические образы для каждого вида, номинала, года выпуска банкнот, которые могут быть определены исключительно с помощью специальных приборов. Все большее развитие в последние годы получают машиночитаемые защитные признаки,
представляющие собой запрограммированные комбинации красок с разными физическими свойствами, распределенные по банкноте в строго определенном порядке и создающие легко опознаваемые образы в какой-либо области спектра. Такие методы защиты применяются сейчас в большинстве ведущих валют мира.
Машиночитаемые защитные признаки образуются путем введения в краски специальных добавок и вносятся в банкноты с использованием уникального полиграфического оборудования, существующего в единичных экземплярах и находящегося во всех странах под государственным контролем.
К таким признакам относятся: ультрафиолетовая, инфракрасная, магнитная защиты.
Еще один распространенный способ защиты ценных бумаг и денежных банкнот - введение в бумажную массу в процессе ее отлива специальных флюоресцентных частиц. Чтобы проверить такую бумагу, следует рассмотреть ее под ультрафиолетовыми лучами. Если бумага подлинная, то флюоресцентные частицы будут светиться определенным цветом, иногда образуя рисунок, композицию или надпись.
Таким образом, физические образы машиночитаемых защитных признаков предоставляют мощный инструмент для дополнительного кодирования банкнот, причем инструмент уникальный и практически не воспроизводимый с помощью любого из видов доступного для фальшивомонетчиков копировально-множительного и полиграфического оборудования.
Совокупность элементов защиты, объединенная поставленной целью - предохранением денежного знака от нескольких видов, либо от какого-то одного вида подделки, - представляет собой средство защиты, обеспечивающее достижение этой цели. Например, полоса безопасности с нанесенным на нее микротекстом, который исполнен красящим веществом, люминесцирующим в ультрафиолетовых лучах, представляет собой совокупность трех элементов защиты: нити, специального красящего вещества, микропечати. Сочетание нескольких элементов (средств) защиты, объединенных по какому-либо признаку, образует систему защиты денежного знака в целом или, отдельную подсистему определенного уровня. Например, подсистему защиты денежного знака от воспроизведения его средствами оперативной полиграфии, внесения в него изменений травлением (смыванием), подчисткой и т.д.
Для затруднения фальсификаций и облегчения диагностики подделки денежные знаки обеспечиваются защитными свойствами. Это достигается внесением в них комплекса элементов в результате использования специальных технологических приемов при изготовлении банкнот, определенным сочетанием способов полиграфического оформления, применением специальных материалов. Выделяют три вида защиты: технологическую, полиграфическую и физико-химическую.
Технологическая защита - это комплекс визуально обнаруживаемых признаков отдельных реквизитов банкноты, полученных в результате использования специальных технологических приемов. К технологической защите относятся водяные знаки, бумага, защитные нити, защитные волокна, планшеты (конфетти), тип подложки, композиционный состав красок, кинеграммы.
Полиграфическая защита заключается в использовании различных способов и приемов полиграфической печати, комбинация которых в совокупности с другими видами защиты существенно затрудняет подделку и облегчает ее
обнаружение. Для полиграфического оформления банкнот используются высокая, плоская и глубокая печати. Названия способов основаны на взаиморасположении печатающих и пробельных элементов. На формах высокой печати печатающие элементы выступают над пробельными (отсюда название “высокая”); на формах плоской - печатающие и пробельные элементы находятся практически в одной плоскости; на формах глубокой печати печатающие элементы углублены по отношению к пробельным. В классическом виде данные способы печати при изготовлении денег используются довольно редко. Их усложненные разновидности - многокрасочные способы орловской и металлографской печати, офсетная высокая печать - обеспечивают более надежный уровень защиты.
Физико-химическая защита денежных знаков основана на использовании в составах материалов добавок химических веществ, наличие которых определяется специальными методами. Для изготовления банкнот в качестве физико-химической защиты используются в основном люминофоры, обусловливающие свечение фрагментов изображений и отдельных реквизитов денежных знаков при их освещении ультрафиолетовым излучением и магнитные материалы, которые применяются для “автоматизированной” диагностики подлинности купюр с помощью специальных приборов. Названные материалы, как правило, используются в виде добавок в состав красок. Люминофоры могут применяться для нанесения светящихся в ультрафиолетовых лучах самостоятельных элементов, не связанных с основным полиграфическим оформлением банкнот, а также для окраски защитных волокон, вводимых в состав бумаги.
Таким образом, эффективное предупреждение фальшивомонетничества возможно только при комплексном подходе к решению данной задачи посредством широкомасштабной реализации взаимосвязанных профилактических мероприятий технико-криминалистического, организационно-методического и социального характера, основанных на
новейших достижениях науки и техники. Первостепенное значение для предупреждения преступлений, связанных с изготовлением или сбытом поддельных денег, имеет уровень защищенности. Поэтому одним из основных направлений предупреждения фальшивомонетничества, на наш взгляд, является постоянное внедрение новых элементов защиты денежных знаков, а также совершенствование специальных приборов по обнаружению подделок.
Заключение
В заключение отметим основные положения данной работы
Денежная система - это форма организация денежного обращения, закрепленная национальным законодательством.
Денежная система Российской Федерации - это форма организация денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. В России официальной денежной единицей является рубль, что закреплено в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Она состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны.
Денежная система Российской Федерации относится сегодня к денежной системе рыночного типа. В Российской Федерации официальной денежной единицей (национальной валютой) является рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории нашей страны принадлежит Центральному банку Российской Федерации.
Центральный банк регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную систему. Воздействуя на кредитные институты, он создает определенные условия для их функционирования. От этих условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что и оказывает влияние на ход экономического развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень регулирующего воздействия
центрального банка на экономику и влияют на условия функционирования центрального банка.
В 2010 году при осуществлении регулирования денежного предложения Банк России использовал инструменты по стерилизации и предоставлению денежных средств кредитным организациям, включая как операции на открытом рынке, так и инструменты постоянного действия.
В заключение отметим основные положения данной работы. Итак, деньги - это особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, который служит всеобщим эквивалентом и представляет собой «кристаллизацию меновой стоимости». Современные деньги выпускаются в обращение непосредственно государством, но чаще от его имени -- уполномоченным им банком, в России - Центральным банком. Официальная денежная единица в РФ - рубль в виде банкнот и монет ЦБ.
Банкноты наиболее привлекательны для фальшивомонетчиков в качестве объектов подделки. Со временем деньги научились защищать от подделки целым комплексом мер.
Современные российские рубли считаются одной из самых защищенных от подделки валют мира. Вот основные степени защиты российского рубля:
1. Водяные знаки - защита, которую также применяют на многих других валют;
2. Микроскопический текст, включающий в себя цифры номинала банкноты и аббревиатуру Центрального банка России «ЦБР»;
3. Защитные волокна различного цвета, хаотично расположенные на банкноте;
4. Рельефный текст «БИЛЕТ БАНКА РОССИИ», а также в дополнение к этому рельефные метки для плохо видящих людей;
5. Тайное изображение: на орнаменте купюры под определенным углом видны буквы «РР»;
6. Специальная краска: при изменении угла зрения некоторые элементы банкноты меняют цвет;
7. Скрытые радужные полосы, которые видны на лицевой стороне купюры при ее наклоне, а при перпендикулярном взгляде поле выглядит однотонным;
8. Микроперфорация. При просмотре банкноты на свет видно цифровое обозначение номинала, образованное микроотверстиями. При этом в месте микроперфорации бумага не должна восприниматься шероховатой на ощупь. Современные банкноты других государств имеют похожие степени защиты. Для надежного определения подлинности купюры необходимо знать не менее трех из вышеперечисленных признаков. Кроме этого, существуют детекторы подлинности банкнот, которые имеются во всех банках и крупных торговых организациях.
Последние тенденции в налично-денежном обращении - глобализация процессов денежного обращения, увеличение объемов наличных денег, повышение роли наличного обращения в создании эффективных механизмов противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, централизация обработки наличности и оптимизация денежных потоков, повышение качества и защитных свойств банкнот и монеты и, наконец, оптимизация взаимосвязи между субъектами денежного оборота и практика делегирования функций финансовым посредникам с целью снижения затрат на работу с наличностью. Основное значение здесь принадлежит аутсорсингу в вопросах производства, выпуска в обращение, обработки и уничтожения купюр и монет.
Учитывая возросшее за последнее время количество подделок банкнот, Банк России интенсифицировал работы по поиску новых защитных признаков для денежных знаков. Основной задачей в этом плане является подбор таких элементов защиты банкнот, которые могли бы противостоять современному уровню фальшивомонетничества, но при этом оставляли себестоимость изготовления денежных знаков на приемлемом уровне.
Список использованной литературы:
1. Конституция Российской Федерации 1993г. - М.: Норма, 2000. - 57 с.
2. Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков (Женева, 20 апреля 1929 г.) // Справочно-правовая система Гарант, 2009
3. Уголовный Кодекс Российской Федерации 1996 г. - М.: ООО «Издательство АСТ», 2001. - 248 с.
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ (в ред. от 23.12.2003 г. 186-ФЗ) // Справочная система «Консультант-Плюс», 2010
5. Григорян М. Бумага с защитными свойствами. / М. Григорян // Водяной знак. - 2008.- № 3 - С.12
6. Денежное обращение и банки: Учебное пособие/ Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой.- М.: Финансы и статистика, 2001.- 272 с.
7. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И.Лаврушина.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2003. - 464 с.
8. Ионов В. Основные элементы защиты банкнот и ценных бумаг // Банковское обозрение. - 2009. - № 1 - С.24
9. Ионов В.И. Насущные вопросы наличного денежного обращения/ В.И. Ионов //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- 2007. - № 5. - С.5-8
10. Исмагилова, О.Р. Основные элементы защиты от подделки подлинных денежных знаков // Сборник I ежегодной научной конференции аспирантов и молодых ученых. - Уфа: Восточный экономико-гуманитарный институт, 2006.
11. Киселева Е. Мат фальшивомонетчикам / Е. Киселева // Водяной знак. - 2010. - № 3
12. Коммерческий словарь. - М., 1991. С. 52
13. Ларичев В.Д. Фальшивые деньги (фальшивомонетничество) / В.Д. Ларичев, В.С. Солдатченков, С.П. Щерба. - М., 2002. - 142 с.
14. Лютов В.В. О борьбе с фальшивомонетничеством / В.В. Лютов // Деньги и кредит. - 2006. - №9. - с.12-20.
15. Макарский Д. История рубля и его защита./ Д. Макарский // Бизнес и финансы. - 2010. - № 4. - С.2
16. Михаэлис А.Э., «Бумажные деньги России» / А.Э. Михаэлис, Л.А.Харламов. - Пермская печатная фабрика Госзнака, 1993 - 98 с.
17. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.:ЮНИТИ, 2000.- 359 с.
18. Петрянин А.В. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг как угроза экономической безопасности России: Учебно-методическое пособие. / А.В. Петрянин - Н. Новгород, 2005. - 137 с.
19. Пономарева Н.С. Взаимообусловленность характеристики личности преступника-фальшивомонетчика и общественной опасности совершаемого им преступления / Н.С. Пономарева // Современное право. - 2006. - № 9. - С.15-17
20. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия»./ О.Ю. Свиридов - Ростов-на-Дону: «Феникс», 2001. - 448 с.
21. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / Под ред. В.К.Сенчагова, А.И.Архипова.- М.: «Проспект», 2000. - 496 с.
22. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А.Дробозина, Л.П.Окунева, Л.Д.Андросова и др. / Под ред. проф. Л.А.Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999. - 479 с.
23. http://www.cbr.ru/ - Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации (Банка России)
24. http://www.mvd.ru/ - официальный сайт МВД России
25. http://www.goznak.ru/ - официальный сайт ГПО «Гознак»