Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
PAGE 12
1.Определение объёмов капитальных вложений
Капитальные вложения определяются:
Капиталовложения, требуемые для строительства завода
КВ=М(К1+К2+К3+К4+К5)*Кобщ= 906 192 674,4 руб.
где, М - приведенная мощность=114 416,1 м3/год
Где:
М – приведённая мощность предприятия, начисленная путём умножения фактического объёма производства по номенклатуре на коэффициент приведения.
-на строительно-монтажные работы К1=2297руб
-оплата проектно-изыскательных работ К2=290руб
-оплата оборудования и техники К3=3515руб
-прочие затраты К4=290руб
-НДС К5=1151руб
- общий поправочный коэффициент Кобщ =1,05
для определения объёмов капитальных вложений предварительно рассчитывают средневзвешенный коэффициент трудоёмкости:
Где:
t – коэффициент трудоёмкости единицы продукции (см. приложение МУ с.26)
Где:
- коэффициент приведения
Стоимость годового объёма товарной продукции. Таблица 1.
|
Вид и наименование продукции |
Ед. изм |
V одной единицы |
Количество единиц |
Общий объём |
Оптовая цена за единицу |
Всего сумма, руб |
|
Бортовой камень |
М3 |
0,043 |
237120 |
10196,16 |
397 |
94 136 640 |
|
Тротуарная плитка |
М3 |
0,001875 |
856267 |
1605,5 |
17 |
14 556 539 |
|
Дорожная плита |
М3 |
2,93 |
15808 |
46317,44 |
19647 |
310 579 776 |
|
Элементы ограждения ПО |
М3 |
0,57 |
65280 |
37209,6 |
5778 |
377 187 840 |
|
Элементы ограждения ФО |
М3 |
0,253 |
65280 |
16515,84 |
2116 |
138 132 480 |
|
Итого |
934 593 275 |
1.Прямые затраты. Таблица 2а.
1.1 Расчёт стоимости основных материалов на проектный объём производства
|
Вид и наименование продукции |
Ед. изм. |
Объём пр-ва |
Наименование основных материалов |
Ед. изм |
Норма Расхода на Ед. изм. |
Всего расход |
Цена за единицу |
Всего сумма |
|
Бортовой камень |
10196,16 |
Цемент Песок Щебень |
т м3 м3 |
0.306 0,48 0,95 |
3849,9 4820,0 9639,9 |
3200 320 880 |
12 319 680 1 542 400 8 483 112 |
|
|
Тротуарная плитка |
1605,5 |
Цемент Песок Щебень |
т м3 м3 |
0.306 0,48 0,95 |
1454,1 1820,5 3641,1 |
3200 320 880 |
4 653 120 582 560 3 204 168 |
|
|
Дорожная плита |
46317,44 |
Цемент Песок Щебень Арматура |
т м3 м3 т |
0.306 0,48 0,95 283 |
17480 21884,8 43769,6 2652,9 |
3200 320 880 13800 |
55 936 000 7 003 136 38 517 248 36 610 020 |
|
|
Элементы ограждения ПО |
37209,6 |
Цемент Песок Щебень Арматура |
т м3 м3 т |
0.306 0,48 0,95 283 |
10627,2 17581,7 35163,5 1837,6 |
3200 320 880 13800 |
34 007 040 5 626 144 30 943 880 25 358 880 |
|
|
Элементы ограждения ФО |
16515,84 |
Цемент Песок Щебень Арматура |
т м3 м3 т |
0.306 0,48 0,95 283 |
4716,9 7803,7 15607,4 169,73 |
3200 320 880 13800 |
15 094 080 2 497 184 13 734 512 2 342 274 |
Сумма=298 455 438 руб
1.2 Стоимость вспомогательных материалов.
Принимается в размере 15% от затрат по основным материалам по таблице 2а.
15% от 298 455 438 =44 768 316 руб.
1.3,4 Расчёт стоимости топлива и энергоресурсов на проектный объём производства.
Топливо: 12% от 298 455 438 = 35 814 653 руб.
Энергоресурсы 10% от 298 455 438 =29 845 544 руб.
1.5 Расчёт годовой суммы амортизации. Таблица 2в.
|
Наименование основных фондов |
Балансовая стоимость, руб. |
Годовая норма амортизации, % |
Годовая сумма амортизации, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Здания |
438 808 627 |
3 |
13 164 259 |
|
Сооружения |
292 539 085 |
3 |
8 776 173 |
|
Технологич. оборудование. |
438 808 627 |
16 |
70 209 380 |
|
Транспортные средства |
219 404 313 |
12 |
26 328 517 |
|
Производственный инвентарь |
73 134 771 |
20 |
14 626 954 |
|
Всего: |
133 105 283 |
1.6 Расчёт заработной платы. Таблица 2г.
|
Тип фонда заработной платы |
Формула расчёта |
Величина расчёта |
|
1 |
2 |
3 |
|
1.Основная зарплата в т.ч.: |
33 561 900 |
|
|
-основных рабочих (22500) |
23 220 000 |
|
|
-вспомогательных рабочих |
2 322 000 |
|
|
ИТР и служащих (17500) |
7 980 000 |
|
|
-прочих категорий работников |
39 900 |
|
|
2.Дополнительная зарплата |
1 006 857 |
|
|
Итого по 1-2 |
34 568 757 |
|
|
3.Финансовый резерв по зарплате |
1 006 857 |
|
|
Итого 1-3 |
35 575 614 |
|
|
4.Отчисления на социальное страхование |
8 987 877 |
|
|
Всего по 1-4 |
44 563 491 |
1.7 Прочие прямые затраты
Прочие прямые затраты не учтённые в предыдущих статьях, принимаются укрупнено в размере 4% от суммы 1-4= 1 782 540 руб.
2.Накладные расходы.
Расчёт цеховых накладных расходов. Таблица 3.
|
Наименование статей |
Формула для расчёта |
Итоговая сумма, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
|
1.Текущий ремонт и обслуживание основных фондов |
3,2% от 3,2% от 8% от 9,5% от 4,8% от |
14 041 876 9 361 251 35 104 690 20 843 410 3 510 469 |
|
2.Расходы на восполнение малоценного и быстро изнашиваемого инструмента и производственного инвентаря |
10 970 216 |
|
|
3.Вспомогательные материалы |
298 445 438 * 0,013 |
3 879 791 |
|
4.Охрана труда и техника безопасности |
0,03 |
696 600 |
|
5.Затраты по усовершенствованию цехового оборудования |
0.024 |
829 650 |
|
6.Содержание цеховых лабораторий и стендов |
0,005 |
167 809,5 |
|
Итого по 1-6 |
99 405 763 |
|
|
7.Прочие неучтённые расходы |
0,01 |
994 058 |
|
Всего |
100 399 821 |
Расчёт накладных общезаводских расходов. Таблица 4.
|
Наименование статей |
Формула для расчёта |
Итоговая сумма, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
|
1.Содержание зданий общезаводского назначения |
1,5% от |
6 582 129 |
|
2.Содержание общезаводских лабораторий, станций |
2 684 952 |
|
|
3.Командировочные расходы |
1 342 476 |
|
|
4.Почтово-телеграфные и канцелярские расходы |
119 700 |
|
|
5.Пожарно-сторожевая охрана |
1 462 695 |
|
|
6.Подготовка и переквалификация кадров |
1 342 476 |
|
|
7.Рационализаторство и изобретательство |
14 626 954 |
|
|
Итого по 1-7 |
28 161 382 |
|
|
8.Прочие расходы |
3%от Итого |
844 841 |
|
Всего |
29 006 223 |
Норма накладных общих расходов определяется как отношение накладных расходов к основной заработной плате всех категорий работников.
Где:
-- сумма накладных общих расходов (табл. 3 и 4), руб.
-- основная заработная плата всех категорий работников (табл. 2г)
Полная себестоимость готового объёма продукции. Таблица 5.
|
Номер статьи затрат |
Наименование затрат |
Величина (сумма) затрат, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
|
1.Прямые затраты |
||
|
1 |
Основные материалы и сырьё |
298 455 438 |
|
2 |
Вспомогательные материалы |
44 768 316 |
|
3 |
Топливо |
35 814 653 |
|
4 |
Энергоресурсы |
29 845 544 |
|
5 |
Амортизация |
133 105 283 |
|
6 |
Заработная плата с отчислением на социальное страхование |
44 563 491 |
|
Итого |
586 552 725 |
|
|
7 |
Прочие прямые затраты, не включенные в 1-6 |
1 782 540 |
|
Всего прямых затрат |
588 335 265 |
|
|
2.Накладные расходы |
||
|
8 |
Накладные цеховые расходы |
100 399 821 |
|
9 |
Накладные общезаводские расходы |
29 006 223 |
|
Всего затрат |
129 406 044 |
|
|
3.Внепроизводственные расходы |
5 883 353 |
|
Всего полная себестоимость |
723 624 662 |
3.Определение основных показателей эффективности производства.
3.1 Расчёт средней цены, структуры себестоимости единицы приведённой мощности и единицы товарной продукции.
Усреднённая цена единицы приведённой мощности определяется по формуле:
Где:
Т – объём товарной продукции, руб.
М – приведённая мощность предприятия, руб.
Усреднённая себестоимость единицы приведённой мощности определяется как отношение себестоимости годового объёма продукции к величине приведённой мощности:
Где:
-- полная заводская себестоимость (табл. 2).
Затраты на 1 руб. товарной продукции определяются как отношение себестоимости годового выпуска продукции к годовому объёму товарной продукции (табл.1).
3.2 Численность персонала проектируемого предприятия.
Смотри раздел «Технология и организация производства»
|
Категория работников |
Численность |
|
Основные рабочие |
86 19 105 38 143 |
3.3 Расчёт показателей использования основных производственных фондов.
-Фондоотдача
Где:
Т – объём товарной продукции, руб.
-- балансовая стоимость основных производственных фондов, руб. (принимается по таблице 2в, сумма строк 3, 4, 5);
-Фондовооружённость труда
Где:
-- численность рабочих на предприятии;
-- балансовая стоимость основных производственных фондов, руб.
-Фондоёмкость продукции
3.4 Расчёт рентабельности производства.
Где:
-- балансовая прибыль предприятия;
-- балансовая стоимость нормируемых оборотных средств.
-- балансовая стоимость основных производственных фондов, руб.
Балансовая прибыль предприятия определяется как разница между стоимостью (ценой) годового объёма товарной продукции Т и полной заводской себестоимостью этой продукции.
Балансовая стоимость нормируемых оборотных средств определяется как сумма нормируемых запасов по основным зонам материалов, сырья и топлива.
В расчётах норма запаса принимается в зависимости от профиля предприятия и его отдалённости от поставщиков, материалов и сырья.
Норма запаса по основным видам материалов и сырья (в днях):
Где:
-- норма расхода i-вида материалов в день;
-- норма запаса i-вида материалов, дни.;
-- оптовая цена i-вида материалов на единицу измерения, руб.
|
Материал |
Ед изм. |
Расход в дн. |
руб |
Стоимость суточного расхода материала, руб |
,руб |
|
|
Цемент М500 Щебень Песок Арматура |
т м3 м3 т |
152,5 430 215 19,06 |
3200 880 320 13800 |
488 000 378 400 68 800 263 028 |
7 7 7 7 |
3 416 000 2 648 800 481 600 1 841 196 |
|
Итого |
8 387 596 |
Определение общей экономической эффективности капитальных вложений.
Коэффициент общей экономической эффективности:
где: -- балансовая прибыль предприятия
К – капитальные вложения в производство строительных изделий и конструкций, руб.
Срок окупаемости капитальных вложений:
Технико-экономические показатели проектируемого предприятия.
|
Показатели |
Ед. изм. |
Величина показателя |
|
1.Производственная мощность по: |
||
|
-Приведённым показателям |
м3.прод. |
114 416,1 |
|
-Номинальным показателям |
м3.прод. |
114 096,44 |
|
-Товарной продукции. |
руб. |
934 593 275 |
|
2.Себестоимость |
||
|
-Объём товарной продукции |
руб. |
723 624 662 |
|
-Единицы приведённой мощности |
руб. |
8168 |
|
-Единицы номинальной мощности |
руб. |
6325 |
|
-Единицы товарной продукции |
руб. |
0,77 |
|
3.Численность персонала |
||
|
Всего |
чел. |
143 |
|
В том числе: |
||
|
-Основных рабочих |
чел. |
86 |
|
-ИТР и служащих |
чел. |
38 |
|
-Прочих категорий |
чел. |
19 |
|
4.Фонд заработной платы |
||
|
Всего |
руб. |
33 561 900 |
|
В том числе: |
||
|
-Основных рабочих |
руб. |
23 220 000 |
|
-ИТР и служащих |
руб. |
7 980 000 |
|
Среднемесячная заработная плата |
||
|
-Одного основного работающего |
руб. |
22 500 |
|
-Одного рабочего |
руб. |
17 500 |
|
5.Показатели использования основных производственных фондов |
||
|
-Фондоотдача |
руб./р. |
1,3 |
|
-Фондоёмкость товарной продукции |
руб./р. |
0,076 |
|
6.Балансовая прибыль предприятия |
руб. |
210 968 613 |
|
7.Общая рентабельность предприятия |
% |
14 % |
|
8.Капитальные вложения |
||
|
Всего: |
руб. |
906 192 674,4 |
|
В том числе |
||
|
-Строительно-монтажных работ |
руб. |
275 954 471 |
|
-Оборудования |
руб. |
422 281 221 |
|
9.Срок окупаемости |
года |
4,3 |
PAGE
PAGE 12