тема налогового права
Работа добавлена на сайт samzan.net: 2015-07-10
Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Вопросы
к экзамену по курсу «Налоговое право»
- Налоговое право России: понятие, предмет и методы правового регулирования.
- Система налогового права. Источники.
- Налоговая система.
- Налоги и сборы – понятие и сущность.
- Действие налогового законодательства во времени.
- Принципы налогового права.
- Налогово-правовые нормы (структура, реализация и виды).
- Налоговые правоотношения.
- Субъекты налогового права: понятие и классификация.
- Правовой статус налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов.
- Налоговые органы России как участники налоговых правоотношений.
- Представительство в налоговых правоотношениях.
- Права налоговых органов и их должностных лиц.
- Обязанности налоговых органов и их должностных лиц.
- Права налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов.
- Обязанности налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов.
- Процессуальные лица – понятие, виды.
- Взаимозависимые лица. Консолидированная группа налогоплательщиков.
- Возникновение, приостановление и прекращение обязанности по уплате налогов, сборов.
- Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов.
- Исполнение обязанности по уплате налогов при реорганизации юридического лица.
- Исполнение обязанности по уплате налогов при ликвидации юридического лица.
- Исполнение обязанности по уплате налогов безвестно отсутствующего или недееспособного физического лица.
- Порядок исчисления налога, сбора, сроки и порядок его уплаты.
- Налоговые льготы – определение и виды.
- Специальные налоговые режимы – определение и виды.
- Порядок установления и введения федеральных налогов, сборов.
- Порядок установления и введение региональных налогов.
- Порядок установления и введения местных налогов.
- Объект налогообложения – определение и виды.
- Порядок и условия предоставления отсрочки, рассрочки по уплате налога.
- Инвестиционный налоговый кредит: понятия и условия предоставления.
- Принудительное исполнение обязанности по уплате налогов, сборов.
- Взыскание налогов (сборов, пени, штрафов) за счет денежных средств, находящихся на счетах налогоплательщика в банке.
- Взыскание налогов (сборов, пени, штрафов) за счет имущества налогоплательщика.
- Взыскание налогов (сборов, пени, штрафов) с налогоплательщика физического лица.
- Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов, сборов – определение и виды. Залог как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов.
- Поручительство как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов.
- Пеня как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов.
- Приостановление операция по счетам налогоплательщика в банке как способ обеспечения обязанности по уплате налогов.
- Арест имущества как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов.
- Зачет и возврат излишне уплаченных, взысканных сумм налогов (сборов, пени, штрафов).
- Налоговое уведомление – понятие, сроки направления.
- Требование об уплате налога : понятие, сроки направления.
- Налоговый контроль: определение, цели, органы, осуществляющие налоговый контроль.
- Налоговые проверки: понятие, виды.
- Учет организаций и физических лиц, основания для постановки на налоговый учет.
- Налоговая декларация – понятие и порядок представления.
- Камеральная проверка – порядок и сроки проведения.
- Выездная налоговая проверка – порядок и основания проведения.
- Оформление результатов камеральной проверки.
- Оформление результатов выездной проверки.
- Налоговая санкция – определение, порядок и сроки взыскания.
- Налоговая тайна.
- Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.
- Налоговые правонарушения, ответственность за которые установлена НК РФ (виды, состав);
- Правонарушения в сфере налогообложения, ответственность за совершение которых предусмотрена Кодексом об административных правонарушениях.
- Налоговые преступления (уголовные преступления в сфере налогообложения) и ответственность за их совершение которых предусмотрена Уголовным кодексом Российской Федерации.
- Защита прав налогоплательщиков – понятие и виды. Административный способ защиты прав.
- Судебный способ защиты прав.