Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Московский Государственный Университет Инженерной Экологии
Кафедра»Менеджмент»
Курсовая работа по дициплине»организация и планирование производства» на тему:
«Составление бизнес-плана по производству минеральных удобрений.»
Выполнил: студент группы Э-32
Супина Наталья
Проверила: Миловидова Н.В.
Москва 2010
План:
Введение
Раздед 1. Теоретическая часть
Понятие бизнес-плана
Роль бизнес-плана в современных условиях
Типы бизнес-планов
Структура бизнес-плана
Раздел 2. Расчётная часть
Заключение
Введение
Предметом данного курсового проекта является разработка бизнес-плана предприятия по производству минеральных удобрений. Бизнес-план предприятия является одним из основных инструментов управления предприятием, определяющих эффективность его деятельности. Разработка бизнес-плана позволяет эффективно использовать планирование бизнеса для грамотного управления предприятием.
Цель разработки бизнес-плана – спланировать хозяйственную деятельность предприятия на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов, выяснить эффективность проведения мероприятий по повышению производственной мощности предприятия (в нашем варианте – это покупка дополнительного оборудования). Обоснование эффективности будет проводится на основе разработки бизнес-плана развития химического предприятия по производству минеральных удобрений.
Доля производства минеральных удобрений в объеме всего химического комплекса России составляет до 30-35 процентов, и, скорее всего этот показатель будет расти. Ведь удобрения – это важнейшая часть программы обеспечения продовольственной безопасности страны.
Понятие бизнес-плана
Каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.
В рыночной экономике предприниматели не смогут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.
При всем многообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимые практически во всех областях коммерческой деятельности и для разных фирм, но необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться и обойти потенциальные трудности и опасности, тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей.
Важной задачей является проблема привлечения инвестиций, в том числе и зарубежных, в действующие и развивающиеся предприятия. Для этого необходимо аргументировать и обосновать оформление проектов (предложений), требующих инвестиций. Для этих и некоторых других целей применяется бизнес-план.
В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достич свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме рости, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития.
Бизнес-план является постоянным документом; он систематически обновляется, в него вносятся изменения, связанные как с переменами, происходящими внутри фирмы, так и на рынке, где действует фирма.
Роль бизнес-плана в современных условиях
Бизнес-план сегодня не просто модное в России слово. Это официальный документ , который является одним из основных инструментов по добыванию денег. в западных деловых кругах его часто называют просто «сделка».
Бизнес-план появился у нас в начале 90-х годов и был принципиально отличным от действующих документов. Отнеслись к нему с прохладцей, многие поначалу не обратили на него внимание, другие, обратив, не придали должного значения. Придерживались привычных технико-экономических обоснований.
Вскоре, однако, выяснилось, что бизнес-план ,если к нему отнестись серьезно, требует знаний отечественного бизнеса, его глубин. Не все и сразу стали разрабатывать, предъявлять и требовать бизнес-план.
Вскоре необходимость в бизнес-плане стала настолько очевидной, что уже в 1994-1995 гг. он становится обязательным. В январе 1995 г. московское правительство, например, опубликовало распоряжение, в котором впервые рекомендовало бизнес-план «в целях совершенствования методов расчета экономической эффективности проектных решений и коммерческой целесообразности вложений инвестиций в проектирование и строительство объектов и градостроительных комплексов.
Многие предприятия разрабатывают бизнес-планы по собственным методикам и рекомендациям, разрабатывают подробные перечни вопросов, на которые следует ответить в данном документе. Не только коммерческие банки, но и государственные организации требуют представления бизнес-плана от своих потенциальных помощников.
Бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Он описывает процесс функционирования предприятия , показывает, каким образом его руководители собираются достичь своих целей и задач. Хорошо разработанный бизнес-план помогает предприятию расти, завоевывать новые позиции на рынке, где оно функционирует, составлять перспективные планы своего развития , концепции производства новых товаров и услуг и выбирать рациональные способы их реализации , то есть в нем описываются основные аспекты будущего предприятия , с достаточной полнотой анализируются проблемы, с которыми оно столкнется (или не исключено, что столкнется) и самыми современными методами определяются способы решения этих проблем. Таким образом, бизнес-план - одновременно поисковая, научно-исследовательская и проектная (пред -проектная)работа.
Бизнес-план является постоянным документом ; он систематически обновляется, в него вносятся изменения, связанные как с переменами, происходящими внутри предприятия, так и изменениями на рынке, где действует предприятие, и в экономике в целом . Бизнес-план увязывает внутрифирменный и макроэкономический анализ, проводимые специализированными научными организациями.
В связи с тем, что бизнес-план представляет собой результат исследований и организационной работы, имеющей целью изучение конкретного направления деятельности предприятия (продукта или услуги) на определенном рынке в сложившихся организационно-экономических условиях, он опирается на:
- конкретный проект производства определенного товара (услуг) - создание нового типа изделий или оказание новых услуг (особенности удовлетворения потребностей и т.д.);
- всесторонний анализ производственно-хозяйственной и коммерческой деятельности, целью которого является выделение его слабых и сильных сторон, специфики и отличий от других аналогичных предприятий;
- изучение конкретных финансовых, технико-экономических и организационных механизмов, используемых в экономике для реализации конкретных задач.
Не будет большим преувеличением назвать бизнес-план основой управления как коммерческим проектом, так и самим предприятием, осуществляющим этот проект. Ведь благодаря бизнес-плану у руководства появляется редкая возможность взглянуть на собственное предприятие как бы со стороны, может быть, даже глазами придирчивого эксперта. Да и сам процесс разработки бизнес-плана, включающего детальный анализ экономических и организационных вопросов , заставляет «собраться», мобилизоваться, сосредоточиться.
Бизнес-план может быть подготовлен менеджером, предпринимателем, фирмой, группой фирм или консалтинговой организацией. Если у менеджера возникла идея освоить изготовление нового продукта , оказать новую услугу или просто новый метод организации и управления производством, он предлагает свою идею для бизнес-плана . Если он собирается реализовать свою концепцию самостоятельно (как самостоятельный предприниматель), он создает свой бизнес-план. Для разработки стратегии развития крупной фирмы создается развернутый бизнес-план. При его подготовке необходимо прежде всего решить, какая цель (или цели) преследуется. Необходимо сформулировать эту цель в письменном виде . Цели бизнес-плана могут быть различными , например, получение кредита, или привлечение инвестиций в рамках уже существующего предприятия, или определение направлений и ориентиров самого предприятия в мире бизнеса и т.д.
Предприятия, работающие в стабильной ситуации и производящие продукты для достаточно устойчивого рынка при росте объемов производства, разрабатывают бизнес-план, направленный на совершенствование производства и поиск путей снижения его издержек. Однако все эти предприятия постоянно предусматривают мероприятия по модернизации производимой ими продукции (услуг) и формируют их в виде локальных бизнес-планов.
Предприятия, выпускающие продукцию при постоянном риске, прежде всего систематически работают над бизнес-планами по освоению новых видов продукции по переходу на новые поколения изделий и т.д.
Если предприятие, наметив значительный рост производства вновь осваиваемых или традиционных продуктов , не имеет достаточно собственных мощностей для их производства, то оно может пойти либо путем привлечения капитальных вложений для создания новых мощностей , либо путем поиска партнеров, которым предприятие даст изготовление определенных узлов, деталей, выполнение технологических процессов, оно также разрабатывает соответствующий бизнес-план. Второй путь, как правило, обеспечивает ускоренное решение задач и требует меньше средств. В этом случае уже на стадии разработки бизнес-плана определяют требования к будущему производству.
Бизнес-план оценивает перспективную ситуацию как внутри фирмы, так и вне её. Он необходим руководству фирмы для ориентации в условиях акционерной собственности и при создании товарищества. С помощью бизнес-плана руководство фирмы принимает решение, какая часть прибыли остается в деле для накопления, а какая распределяется в виде дивидендов между акционерами. Бизнес-план используется для обоснования мероприятий по совершенствованию и развитию организационно-производственной структуры фирмы, в частности для обоснования уровня централизации и ответственности.
Бизнес-план активно помогает координировать деятельность партнерских фирм, организовать, совместное планирование развития фирм, связанных кооперированием и изготовлением одного или взаимодополняющих продуктов. В этом случае может иметь место встречный процесс. Либо изменение готового продукта определяет необходимость развития у фирм-партнеров, изготовляющих в порядке кооперирования узлы, детали, являющиеся частями технологического процесса. Либо обоснование изменения отдельного элемента готового продукта, обеспечивающее повышение его ресурсов, определяет необходимость соответствующего изменения операции по производству конечного продукта. В любом случае фирмы-участники одного процесса, как правило, осуществляют общее финансирование.
Наиболее активно бизнес-план используется при поиске инвесторов, кредиторов, спонсорских вложений и т.д. Помогает бизнес-план крупным предпринимателям и предприятиям, которые собираются расширить дело, купив акции существующего предприятия или организовав новую организационно-производственную структуру.
Бизнес-план предусматривает решение следующих стратегических и тактических задач, стоящих перед предприятием, независимо от его функциональной ориентации:
- организационно-управленческая и финансово-экономическая оценка сегодняшнего состояния предприятия;
- выявление потенциальных возможностей предпринимательской деятельности предприятия, акцентируя внимание на сильных сторонах и не скрывая слабых;
- формирования инвестиционно-проектных целей этой деятельности на планируемый период.
В бизнес-плане обосновываются:
- общие и специфические детали функционирования предприятия в условиях конкретного рынка;
- выбор стратегии и тактики (методов) конкуренции;
- оценка финансовых, материальных, трудовых ресурсов, необходимых для достижения целей предприятия.
Бизнес-план дает объективное представление о стратегии и тактике развития производства и организации производственной деятельности, способах продвижения товара на рынок, прогнозирует цены, будущую прибыль, основные финансово-экономические результаты деятельности предприятия и вместе с тем определяет так называемые зоны риска, предлагает пути снижения этих рисков или по крайней мере их влияние на будущую прибыль.
Особенностью бизнес-плана как стратегического документа является его сбалансированность по постановке задач с учетом реальных финансовых возможностей предприятия. Чтобы бизнес-план был принят, он должен быть обеспечен необходимыми финансовыми ресурсами. Это в значительной мере определяет характер проектов (концепций), которые изучаются при разработке бизнес-плана. Включение самого проекта в бизнес-план становится возможным лишь в том случае, если определены источники его финансирования.
Многие инвесторы предпочитают краткое содержание бизнес-плана, что позволяет им увидеть важные особенности и преимущества проекта. Такой документ носит название бизнес-предложение. Оно используется при переговорах с возможными инвесторами и будущими партнерами, приглашении ключевых сотрудников, подписании контрактов с персоналом предприятия. Бизнес-предложение является не только внутренним документом предприятия, но и используется при установлении контрактов. Это предъявляет определенные требования к его оформлению, форме и структуре.
Бизнес-план должен быть представлен в форме, позволяющей заинтересованному лицу получить четкое представление о существе дела, степени своего участия в нем. Объем и степень конкретизации разделов бизнес-плана определяются спецификой и областью деятельности.
Типы бизнес-планов
В рыночной экономике существует множество версий бизнес-планов по форме, содержанию, структуре и т.д.
Классификация бизнес-планов по объектам бизнеса представлена на рис. Возможны и другие классификации типов бизнес-планов, например, по компонентам менеджмента. Бизнес-планы согласно приведенной типологии разрабатываются в различных модификациях в зависимости от назначения: по бизнес-линиям (продукция, работы, услуги, технические решения), по предприятию в целом (новому или действующему).
Следует отметить, что бизнес-план финансового оздоровления предприятия составляется для неплатежеспособных предприятий в обязательном порядке, имеет свою структуру и логику изложения. Однако его разработка может оказаться полезной для всех российских предприятий, большинство из которых испытывает значительные финансовые трудности.
Бизнес-план финансового оздоровления является основным документом для неплатежеспособных предприятий и служит:
- для выработки стратегии выживания предприятия;
- составления плана проведения реорганизационных процедур;
- организации управления предприятием в условиях кризиса или в его предвидении;
- обоснования необходимости и возможности предоставления предприятию государственной поддержки.
В рамках одной организации может разрабатываться и общий стратегический план, включающий весь комплекс целей, и отдельные бизнес-планы по приведенной выше типологии. Бизнес-планы ориентированы прежде всего на нововведения, в отличие от стратегического плана имеют четко очерченные временные границы с конкретными проработками, в то время как стратегический план по мере выполнения очередного годового плана и проведения соответствующего ситуационного анализа может пересматриваться и корректироваться.
Структура бизнес-плана
Структура бизнес-плана промышленного предприятия вытекает из его назначения как документа, в котором по определенной схеме систематизированы результаты проведенных прединвестиционных исследований.
В бизнес-плане должно быть отражено:
· описание предприятия и его организационно-правовой формы, фактического или предполагаемого места его положения на рынке,
· описание продукции и услуг, которые предприятие планирует предоставить потребителям, а также план производства;
· план управления и контроля, требуемое количество персонала и краткая характеристика руководителей;
· описание отрасли и тенденций ее развития;
· раздел маркетинга, в котором рассматриваются целевые рынки, конкуренция, а также вопросы сбыта, рекламы и ценообразования;
· прогноз необходимого для реализации проекта финансового капитала и описание того, как эти средства будут расходоваться;
описание коллектива разработчиков бизнес-плана и личное участие руководителя (или менеджера) предприятия в проекте.
В бизнес-плане для наглядного представления информации можно представить графики, диаграммы, фотографии и т.д.
При составлении бизнес-плана важным является определение границ проведения анализа инвестиционного проекта, т.е. четкое определение того, что должно быть включено в проект.
Если проводится оценка проекта, который состоит в создании нового производства, то все расходы на строительство и оснащение производства включаются в проект по фактическим затратам.
Когда же инвестиционный проект реализуется на действующем производстве, то необходимо дать оценку проекта с учетом финансового состояния предприятия.
Схемы систематизации разделов бизнес-плана промышленного предприятия, используемые в российской и зарубежной практике, по сути своей одинаковы и могут различаться только по форме представления и расположению частей.
В бизнес-плане промышленного предприятия могут быть предусмотрены следующие разделы.
1. Резюме.
2. Меморандум конфиденциальности.
3. Описание предприятия и отрасли.
4. Описание продукции.
5. Маркетинг-план.
6. Инвестиционный план.
7. Производственный план.
8. Организационный план.
9. Финансовый план и показатели эффективности проекта.
10. Анализ рисков (анализ чувствительности) проекта.
11. Выводы.
12. Приложения.
Расчетная часть
Задание: разработать годовой план развития условного химического предприятия по производству минеральных удобрений.
1 Исходные данные
1. Производственная структура условного химического предприятия включает следующие цеха:
1) Цех азотной кислоты;
2) Цех аммиачной селитры;
Аммиачная селитра является товарной продукцией. Азотная кислота может частично быть выпущена в виде товарной продукции.
Режим работы основных цехов – трехсменный, непрерывный, без остановок в выходные и праздничные дни. Продолжительность работы смены 8 часов при 7-дневной рабочей недели.
2. Характеристика основного технологического оборудования по цехам и отделениям (табл. 1).
1) ЦЕХ ЯЗОТНОЙ КИСЛОТЫ. Ведущее отделение – контактное. Оборудовано контактными аппаратами с котлами-утилизаторами.
2) ЦЕХ АММИАЧНОЙ СЕЛИТРЫ. Оборудовано аппаратами ИТН.
3. Плановый коэффициент использования мощности равен 0,95.
4. Для расчета показателя объема реализации продукции принять товарную продукцию предшествующего года равной 93% планируемого, а остатки нереализованной продукции на начало и конец планируемого периода в размере 5-ти дневного объема производства в соответствующих периодах.
5. Данные для расчета численности рабочих и фонда заработной платы (табл. 2 и табл. 3.).
6. Премии основным рабочим начислять в размере 25% от тарифного фонда, дежурному ремонтному персоналу 20%.
7. Премирование рабочих из фонда материального поощрения:
а) на текущее премирование – 8% от тарифного фонда;
б) за годовые результаты в размере 10-ти дневного заработка;
в) другие выплаты – 3% от тарифного фонда.
8. Плановые невыходы:
- по болезни – 7 дней
- выполнение гос. обязанностей – 1 день
9. Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара, вод и топлива на 1 тонну продукции (табл. 4, 5, 6).
10. При расчете планово-заготовительных цен принять:
1) цены на сырье по прейскуранту оптовых цен – 2005 г.;
2) наценки органам снабжения в размере 12 % к оптовой цене;
3) расходы предприятия по доставке грузов на склад завода по 40 руб./т.;
4) погрузочно-разгрузочные работы – 30 руб./т.
11. Стоимость сырья и электроэнергетических затрат, получаемых на заводе см. по прейскуранту оптовых цен (с учетом последующей индексации цен):
- аммиака 100% - 2020 руб./т;
-пара – 126 руб./т;
- электроэнергии – 12 руб./кВт.ч.;
- вода промышленная – 1,5 руб./куб.м;
- вода умягченная – 1,7 руб./куб.м.
12 Кроме того, в расчете принять стоимость:
- бумажных мешков - 4 руб./мешок;
- мела – 160 руб./т;
- природного газа – 60 руб./куб.м.;
- платина – 1200 руб./гр.;
- азотистая кислота – 4000 руб./т;
- пар котлов-утилизаторов – 110 руб./т.
13. Данные для расчета себестоимости (табл.7).
14. Расчет суммы амортизационных отчислений произвести, исходя из следующих норм амортизации:
а) здания и сооружения – 6,7%;
б) оборудование – 16,8%.
Общехозяйственные расходы принять в размере 15% от стоимости цеховой переработки.
Коммерческие расходы начислять в размере 2% от производственной стоимости.
Стоимость основных фондов служб производственной инфраструктуры принять в размере 100% от стоимости основных фондов производственных цехов.
Размер оборотных средств предприятия принять, исходя из нормативов запаса сырья, материалов готовой продукции, МБП, спец. Одежды.
15. Стоимость готовой продукции принять:
- азотная кислота – 4000 руб./т,
- аммиачная селитра – 4500 руб./т,
Таблица 1
|
Характеристика основного технологического оборудования |
||
|
Наименование цехов и отделений |
Наименование основного технологического оборудования |
Характеристика оборудования |
|
1 |
2 |
3 |
|
Цех азотной кислоты |
||
|
Контактное отделение |
Контактные аппараты для превращения |
Аппарат оборудован 3 сетками, с поверхностью контактирования 11 кв. м. каждая; нагрузка на сетку 600 кг на кв. м в сутки. (Расход аммиака на 1 т азотной кислоты 0,28 т.). Режим работы: простои технологические 624 ч. в год; ремонтные – 24 ч. в квартал. |
|
Цех аммиачной селитры |
||
|
Отделение нейтрализации |
Аппараты ИТН |
Производительность аппарата 80 т/сутки 66% раствора амселитры. Режим работы: простои технологические – 24 ч. в квартал; ремонтные – 8 ч. в месяц. |
Таблица 2
Нормативы для расчета трудозатрат и фонда заработной платы
|
Наименование профессий |
Разряд |
Коли-чество смен |
Норма обслуживания чел./аппарат в смену |
Тарифная сетка |
Длитель-ность отпуска (дней) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Цех азотной кислоты |
|||||
|
А. Основные рабочие Аппаратчики контактного отделения |
7 |
3 |
1 чел./см на 3-5 аппаратов |
Повремен Сдельная |
30 |
|
Аппаратчики абсорбации |
6 |
3 |
1 чел. на все аппараты |
Повремен Сдельная |
30 |
|
Аппаратчики насосов |
5 |
3 |
1 чел. на все аппараты |
Повремен Сдельная |
30 |
|
Помощник аппаратчика |
5 |
3 |
4 чел. на все аппараты |
Повремен Сдельная |
30 |
|
Б. Основные рабочие Дежурный слесарь |
5 |
3 |
1 чел. в см |
Повремен |
30 |
|
Дежурный электрик |
6 |
3 |
1 чел. в см |
Повремен |
30 |
|
Цех амселитры |
|||||
|
А. Основные рабочие Аппаратчики ИТН |
7 |
3 |
1 чел./см на 2-3 аппарата |
Повремен |
30 |
|
Аппаратчики выпарного отделения |
6 |
3 |
4 чел./см на все аппараты |
Повремен |
30 |
|
Аппаратчики раствора |
5 |
3 |
2 чел./см на все аппараты |
Повремен |
30 |
|
Рабочие склада транспорта |
4 |
3 |
2 чел./см 50000 т продукции в год |
Повремен |
30 |
|
Упаковщики |
4 |
3 |
2 чел./см 50000 т продукции в год |
Повремен |
30 |
|
Б. Вспомогательные рабочие Дежурный слесарь |
5 |
3 |
1 чел./см |
Повремен |
30 |
|
Дежурный электрик |
6 |
3 |
1 чел./см |
Повремен |
30 |
Таблица 3
Штат и должностные оклады ИТР, служащих. МОП
|
Наименование должностей |
Количество штатных ед., чел. |
Длительность отпуска, дни |
Премия к окладу, % |
Месячный оклад, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Цех азотной кислоты |
||||
|
ИТР |
||||
|
1. Начальник цеха |
1 |
30 |
30 |
2400 |
|
2. Зам. начальника |
1 |
30 |
30 |
2300 |
|
3. Начальник смены |
4 |
30 |
30 |
2200 |
|
4. Зав. лабораторией |
1 |
30 |
30 |
2000 |
|
5.Мастер по ремонту оборудования |
1 |
30 |
30 |
2000 |
|
6. Мастер по КИП |
1 |
30 |
30 |
2200 |
|
Служащие |
||||
|
1. Зав. хозяйством |
1 |
30 |
20 |
1800 |
|
2. Табельщик |
1 |
30 |
20 |
1500 |
|
МОП |
||||
|
1. Уборщица |
4 |
30 |
20 |
1200 |
|
Цех амселитры |
||||
|
ИТР |
||||
|
1. Начальник цеха |
1 |
30 |
30 |
2400 |
|
2. Зам. начальника |
1 |
30 |
30 |
2300 |
|
3. Начальник смены |
4 |
30 |
30 |
2200 |
|
4.Мастер по ремонту оборудования |
1 |
30 |
30 |
2000 |
|
5. Мастер по КИП |
1 |
30 |
30 |
2000 |
|
6. Зав. лабораторией |
1 |
30 |
30 |
2100 |
|
7. Начальник отделения упаковки |
1 |
30 |
30 |
1500 |
|
8. Инженер-экономист |
1 |
30 |
30 |
1600 |
|
Служащие |
||||
|
1. Зав. хозяйством |
1 |
30 |
20 |
1800 |
|
2. Тех. ученик |
1 |
30 |
20 |
1500 |
|
3. Табельщик |
1 |
30 |
20 |
1500 |
|
МОП |
||||
|
1. Уборщица |
4 |
30 |
20 |
1200 |
Таблица 4
Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну азотной кислоты
|
Наименование |
Ед. измерения |
Количество |
|
1 |
2 |
3 |
|
1. Аммиак (100% NH3) |
Т |
0,28 |
|
2. Платина |
Гр |
0,036 |
|
3. Электроэнергия |
Квт.ч |
124 |
|
4. Пар |
Мгк |
0,07 |
|
5. Хим. очищенная вода |
Куб.м |
0,82 |
|
6. Вода промышленная |
Куб.м |
139 |
|
Побочная продукция: |
||
|
1. Пар котлов-утилизаторов |
Т |
0,71 |
Таблица 5
Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну аммиачной селитры
|
Наименование |
Ед. измерения |
Количество |
|
1 |
2 |
3 |
|
1. Аммиак (100% NH3) |
Т |
0,214 |
|
2. Азотная кислота |
Т |
0,793 |
|
3. Пар |
Мгк |
0,48 |
|
4. Вода промышленная |
Куб.м |
62 |
|
5. Мел |
Т |
0,01 |
|
6. Мешки бумажные |
Шт. |
21 |
Таблица 7
Нормативы затрат для расчета себестоимости
|
Наименование статей затрат |
Норма для расчета затрат |
Величина расход или цена |
|
1 |
2 |
3 |
|
1. Зарплата ИТР, служащих |
По расчету |
|
|
2. Охрана труда: |
||
|
а) спецодежда |
1 комплект, состоящий из костюма суконного, резиновых сапог, рукавиц на 1 осн. и вспом. рабочего в год: ИТР – суконный костюм/год; МОП и служащие – 1 халат/год |
129 руб./комплект |
|
б) спецпитание |
Всем работникам 0,5 л молока в день |
7,4 руб./л. |
|
в) пар для душевых |
0,5 Мгк на 1 работающего/год |
126 руб./мгк |
|
г) воды для душевых |
1 м3 на 1 чел. в день |
12руб./м |
|
д) вентиляция |
0,7% от стоимости зданий |
|
|
е) прочие расходы |
5% от стоимости пп. а-д) предыдущих расходов |
|
|
3. Содержание зданий и сооружений: |
||
|
а) зарплата МОП |
Расчет ФОТ |
|
|
б) материалы |
75% зарплаты МОП |
|
|
в) пар на отопление |
0,5% стоимости зданий |
|
|
г) электроэнергия, освещение |
0,2% от стоимости зданий |
|
|
д) услуги РСЦ |
0,7% стоимости зданий |
|
|
4. Содержание оборудования: |
||
|
а) зарплата вспом. раб. |
По расчету ФОТ |
70% от ФОТ |
|
б) материалы |
50% от зарплаты вспом. рабочих соответсв. цеха |
|
|
в) услуги цеха КИП |
50000 руб./год на цех |
|
|
5. Текущий ремонт зданий и сооружений: |
||
|
а) услуги РСЦ |
1% от стоимости зданий |
|
|
б) кап. ремонт |
Принять из расчета 40% от амортизации зданий |
|
|
6. Текущий ремонт оборудования: |
||
|
а) зарплата вспом. рабочих |
По расчету в размере 30% от ФОТ вспом. рабочих |
|
|
б) услуги ременто-механ. цехов |
5% от стоимости оборудования |
|
|
7. Капитальный ремонт |
40% от амортизации |
|
|
8. Транспортные затраты |
40 руб./т груза для цехов амселитры и сложных удобрений |
|
|
9. Прочие затраты |
3% от суммы предыдущих статей |
Таблица 8
|
№ п/п |
Наименование исходных данных |
Показатель |
|
1. |
Количество установленного оборудования (шт.) |
|
|
1.1. |
- контактные аппараты |
3 |
|
1.2. |
- ИТН – аппараты |
7 |
|
4. |
Гарантийный запас сырья (в днях) |
|
|
4.3. |
- аммиак |
3 |
|
5. |
Стоимость основных фондов по цехам (тыс. руб.) |
|
|
5.1. |
- Цех азотной кислоты: |
|
|
5.1.1. |
-- всего |
18500 |
|
5.1.2. |
-- в том числе здания |
6200 |
|
5.1.3. |
-- в том числе оборудование |
12300 |
|
5.2. |
- Цех аммиачной селитры: |
|
|
5.2.1. |
-- всего |
9500 |
|
5.2.2. |
-- в том числе здания |
3900 |
|
5.2.3. |
-- в том числе оборудование |
5600 |
|
6. |
Доля на рынке (%) |
35 |
2. Расчет показателей производственной мощности и производственной программы предприятия
2.1 Расчет производственной мощности
2.1.1. Расчет производственной мощности цеха по производству азотной кислоты.
М = Нпр * Фэф * Куст.,
где Фэф – эффективный фонд времени
Фэф=Фн-Трем-Тт.о.
Фн=365*24=8760ч.
Фэф=8760-624-24*4=8040ч.
Нпр – производительность единицы оборудования
Куст=3 – количество уставного оборудования,
Н пр= n * Sn * Нп / Крас,
где n =3 – количество сеток, которыми оборудован аппарат,
Sn=11 – площадь поверхности каждой сетки,
Нп =600кг=0,6т/м^2 – нагрузка сетки,
Красс=0.28т. – расход аммиака на 1 тонну азотной кислоты
Нпр=3*11*0,6/0,28=70,7
М1=70,7*8040*3/24=71053,5 т/год
2.1.2. Расчет производственной мощности цеха по производству аммиачной селитры.
Куст=7шт.
Фэф=8760-24*4-8*12=8568ч.
Нпр=80т./сутки,66% раствора амселитры- производительность аппарата.
80т – 66% Х=80*100/66=121,21т/сутки
Х -100%
Нпр=121,2 т/сутки
М = Нпр * Фэф * Куст.
М=121,2*8568*7/24=302878,8 т/год
2.1.3. Построение профиля производственной мощности
Мощность цеха азотной кислоты:
М1=71053,5 т/год=100%
Мощность цеха аммиачной селитры в перерасчёте на азотную кислоту:
К=0,793-норма расхода азотной кислоты на 1 тонну аммиачной селитры
М2*0,793=302878,8*0,793=240182,8т/год=Х
Х=240182,8*100/71053,5=338%
Необходима покупка дополнительного оборудования.
1 оборудование производит=71053,5/3=23684,5т/год
Нужно ещё обеспечить=240182,8-71053,5=169189,3т/год
Необходимо оборудования=169129,3/23685,8 = 7,14 = 8шт.
Мнов=70,7*8040*(8+3)/24=260529,5т/год.
2.2. Расчет производственной программы
2.2.1. Расчет производственной программы для цеха по производству азотной кислоты
2.2.1.1. Расчет валового выпуска
ВВ = М * Кипм=260529,5*0,95=247503,02т.
М – производственная мощность,
Кипм – коэффициент использования производственной мощности
2.2.1.2. Расчет валового продукции
ВП = ВВ – ВЗП=247503,02-228173,74=19330т.
ВЗП – внутризаводское потребление
ВЗП=ВВам.сел.*0,793=287734,86*0,793=228173,74т.
2.2.1.3. Расчет товарной продукции
ТП = ВП – ∆Пф=19330-0=19330т.
∆ПФ=0 – изменение остатков полуфабрикатов,
2.2.1.4. Расчет реализованной продукции
РП = ТП – (ОНПкг – ОНПнг)=19330-(264,7-246,2)=19330-18,5=19311,5т
ОНПкг – остатки нереализованной продукции на коней года,
ОНПкг = (ТП * 5) / 365.=19330*5/365=264,7
ОНПнг – остатки нереализованной продукции на начало года,
ОНПнг = (0,93 * ТП*5) / 365.=0,93*19330*5/365=246,2
2.2.2. Расчет производственной программы для цеха по производству аммиачной селитры
2.2.2.1. ВВ=М*0,95=0,95*302878,8=287734,86т
2.2.2.2. ВП=ВВ-ВЗП=287734,86-0=287734,86т.
ВЗП=0
2.2.2.3. ТП= ВП – ∆Пф=287734,86-0=287734,86т
∆Пф=0
ОНПкг = (ТП * 5) / 365.=287734,86*5/365=3941,5
ОНПнг = (0,93 * ТП*5) / 365.=0,93*287734,86*5/365=3665,6
Таблица 9
Сводная таблица производственной программы по производству минеральных удобрений
|
Наименование готовой продукции |
Оптовая цена, тыс. руб. / т |
РП |
ОНРП |
ТП |
ВП |
ВЗП, тыс.т |
ВЗО, тыс. р. |
ВВ, тыс. т |
||||
|
Тыс.т |
Тыс. р |
Тыс.т |
Тыс. р |
Тыс.т |
Тыс. р |
Тыс.т |
Тыс. р |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Азотная кислота |
4 |
19,3 |
77244 |
0,185 |
74 |
19,3 |
77320 |
19,3 |
77320 |
228,1 |
912690 |
247,5 |
|
Аммиачная селитра |
4,5 |
287,4 |
1293300 |
0,276 |
1242 |
287,7 |
1294650 |
287,7 |
1294650 |
0 |
0 |
287,7 |
|
Итого |
8,5 |
306,7 |
1370544 |
0,461 |
1316 |
307 |
1371980 |
307 |
1371980 |
228,1 |
912690 |
535,2 |
3. Расчет плана материально-технического обеспечения
3.1. Расчет плана материально-технического обеспечения для цеха по производству азотной кислоты
3.1.1. Расчет потребности в сырье
n
Потрi = ∑ Нij * ВВj
j=1
Потр=(0,28+0,036+124+0,07+0,82+139+0,71)*247503,02=65567510т
где Нij – норма расхода i-го вида ресурса на j-й вид продукции
ВВj – валовый выпуск j-ого вида продукта в натуральном выражении
3.1.2. Расчет производственного запаса
ПЗi = ТЗi + ГЗi + ПодЗi + СЗi
где ТЗ – текущий запас,
ГЗ – гарантийный запас,
ГЗi = Рсутi * Нгз,
где Нгз – норма гарантийного запаса(аммиак = 2 дня)
ПодЗ – подготовительный запас,
ПодЗ = Рсут * НПЗ,
НПЗ – норма подготовительного запаса, как правило в среднем равна 1.
СЗ=0 – сезонный запас.
3.1.2.1. Расчет максимального производственного запаса
Пmaxi = ТЗmaxi + ГЗi+ ПодЗi + СЗi
где ТЗmax – максимальный текущий запас,
ТЗmaxi = Рсутi * т,
где Рсут – суточное потребление ресурсов,
Рсутi = Потрi / 360
т=0 – интервал между двумя смежными поставками (дни).
3.1.2.2. Расчет среднего производственного запаса
ПЗсредi = ТЗсредi + ГЗi + ПодЗi + СЗi
где ТЗсред – средний текущий запас,
ТЗсредi = Рсутi * Нтз,
где Нтз – норма текущего запаса,
Нтз = т / 2
3.1.2.3. Расчет минимального производственного запаса
ПЗминi = ГЗi + ПодЗi,
3.1.3. Расчет общей потребности в сырье
ОПотрi = Потрi + ПЗi
3.2. Расчет плана материально-технического обеспечения для цеха по производству аммиачной селитры
Таблица 10
Расчет показателей плана МТО для цеха по производству азотной кислоты
|
Наименование |
Ед. измерения |
Рсут (т) |
ТЗmax |
ТЗср |
ГЗ |
ПодгЗ |
ПЗmax |
ПЗср. |
Потребность (т) |
Общая потребность (т) |
||||||
|
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
Сырье и материалы |
||||||||||||||||
|
Аммиак (100% NH3) |
т |
192,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
577,5 |
3 |
577,5 |
3 |
1155 |
3 |
1155 |
69304,7 |
70460 |
|
Вспомогательные материалы |
||||||||||||||||
|
Платина |
гр |
24,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
24,7 |
0 |
24,7 |
0 |
24,7 |
8910,6 |
8935,3 |
|
Энергоресурсы |
Энергоресурсы |
|||||||||||||||
|
Электро-энергия |
КВт.ч |
85255,8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
85255,8 |
0 |
85255,8 |
0 |
85255,8 |
30692110 |
30777365 |
|
Пар |
мгк |
48,1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
48,1 |
0 |
48,1 |
0 |
48,1 |
17326,2 |
17374,3 |
|
Химическая очищенная вода |
м3 |
563,7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
563,7 |
0 |
563,7 |
0 |
563,7 |
202964 |
203527,7 |
|
Вода промышленная |
м3 |
95569 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
95569 |
0 |
95569 |
0 |
95569 |
34404865 |
34500434 |
|
Пар котлов- утилизаторов |
т |
488,1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
488,1 |
0 |
488,1 |
0 |
488,1 |
175737,08 |
176225,2 |
Таблица 11
Расчет показателей МТО для цеха по производству аммиачной селитры
|
Наименование |
Ед. измерения |
Рсут (т) |
ТЗmax |
ТЗср |
ГЗ |
ПодгЗ |
ПЗmax |
ПЗср. |
Потребность (т) |
Общая потребность (т) |
||||||
|
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
Сырье и материалы |
||||||||||||||||
|
Аммиак (100% NH3) |
т |
171 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
513 |
3 |
513 |
3 |
1026 |
3 |
1026 |
61575 |
62601 |
|
Азотная кислота |
т |
633,8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
633,8 |
0 |
633,8 |
0 |
633,8 |
228173,74 |
228807,5 |
|
Вспомогательные материалы |
||||||||||||||||
|
Мел |
т |
8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
0 |
8 |
0 |
8 |
2877,3 |
2885,3 |
|
Мешки бумажные |
шт. |
16784,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
16784,5 |
0 |
16784,5 |
0 |
16784,5 |
6042432 |
6059216,5 |
|
Энергоресурсы |
||||||||||||||||
|
Пар |
мгкал |
383,6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
383,6 |
0 |
383,6 |
0 |
383,6 |
138112,7 |
138496,3 |
|
Вода промышленная |
м3 |
49554,3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
49554,3 |
0 |
49554,3 |
0 |
49554,3 |
17839561 |
17889115 |
Таблица 12
Сводная таблица по предметам МТО
|
Наименование |
Ед. измерения |
Рсут (т) |
ГЗ |
ПодгЗ |
ПЗmax |
ПЗср. |
Потребность (т) |
Общая потребность (т) |
||||
|
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
дн. |
т |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
Сырье и материалы |
||||||||||||
|
Аммиак (100% NH3) |
т |
363,5 |
3 |
1090,5 |
3 |
1090,5 |
3 |
2181 |
3 |
2181 |
130880 |
133061 |
|
Азотная кислота |
т |
633,8 |
0 |
0 |
0 |
633,8 |
0 |
633,8 |
0 |
633,8 |
228173,7 |
228807,5 |
|
Вспомогательные материалы |
||||||||||||
|
Мешки бумажные |
шт. |
16784,5 |
0 |
0 |
0 |
16784,5 |
0 |
16784,5 |
0 |
16784,5 |
6042432 |
6059216,5 |
|
Платина |
гр. |
24,7 |
0 |
0 |
0 |
24,7 |
0 |
24,7 |
0 |
24,7 |
8910,6 |
8935,3 |
|
Мел |
т |
8 |
0 |
0 |
0 |
8 |
0 |
8 |
0 |
8 |
2877,3 |
2885,3 |
|
Энергоресурсы |
||||||||||||
|
Электроэнергия |
КВт.ч. |
85255,8 |
0 |
0 |
0 |
85255,8 |
0 |
85255,8 |
0 |
85255,8 |
30692110 |
30777365 |
|
Пар |
мгкал |
431,7 |
0 |
0 |
0 |
431,7 |
0 |
431,7 |
0 |
431,7 |
155439 |
155870,7 |
|
Химически очищенная вода |
м3 |
563,7 |
0 |
0 |
0 |
563,7 |
0 |
563,7 |
0 |
563,7 |
202964 |
203527,7 |
|
Вода промышленная |
м3 |
145123,3 |
0 |
0 |
0 |
145123,3 |
0 |
145123,3 |
0 |
145123,3 |
52244426 |
52389549 |
|
Пар котлов-утилизаторов |
т |
488,1 |
0 |
0 |
0 |
488,1 |
0 |
488,1 |
0 |
488,1 |
175737,08 |
176225,2 |
Таблица 13
Сводный баланс МТО
|
Наименование |
Ед. измерения |
Заготовительная цена Руб. |
Потребность по плану |
Переходящий запас |
Потребность всего |
Остаток на начало планового периода |
Общая потребность (к заготовке) |
||||||
|
Кол-во, т |
Тыс. руб. |
Кол-во, т |
Тыс. руб. |
дни |
Кол-во, т |
Тыс. руб. |
Кол-во, т |
Тыс. руб. |
Кол-во, т |
Тыс. руб. |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
Сырье и материалы |
|||||||||||||
|
Аммиак (100% NH3) |
т |
2020 |
130880 |
264377 |
2181 |
4405 |
3 |
133061 |
268783 |
- |
- |
133061 |
268783 |
|
Азотная кислота |
т |
4000 |
228173,7 |
912695 |
633,8 |
2535,2 |
0 |
228807,5 |
915230 |
- |
- |
228807,5 |
915230 |
|
Вспомогательные материалы |
6042432 |
Вспомогательные материалы |
|||||||||||
|
Мешки бумажные |
шт. |
4 |
6042432 |
24169,7 |
16784,5 |
67,1 |
0 |
6059216,5 |
24236,8 |
- |
- |
6059216,5 |
24236,8 |
|
Платина |
гр |
1200 |
8910,6 |
10692 |
24,7 |
29,6 |
0 |
8935,3 |
10722 |
- |
- |
8935,3 |
10722 |
|
Мел |
т |
160 |
2877,3 |
460,3 |
8 |
1,2 |
0 |
2885,3 |
461,5 |
- |
- |
2885,3 |
461,5 |
|
Энергоресурсы |
155439 |
Энергоресурсы |
|||||||||||
|
Электроэнергия |
кВт.ч |
12 |
30692110 |
368305,3 |
85255,8 |
1023 |
0 |
30777365 |
369328,3 |
- |
- |
30777365 |
369328,3 |
|
Пар |
мгкал |
126 |
155439 |
19585 |
431,7 |
54,3 |
0 |
155870,7 |
19639,3 |
- |
- |
155870,7 |
19639,3 |
|
Хим. очищенная Вода |
м3 |
1,7 |
202964 |
345 |
563,7 |
0,95 |
0 |
203527,7 |
345,95 |
- |
- |
203527,7 |
345,95 |
|
Вода промышленная |
м3 |
1,5 |
52244426 |
78366,6 |
145123,3 |
217,6 |
0 |
52389549 |
78584,2 |
- |
- |
52389549 |
78584,2 |
|
Пар котлов- |
т |
110 |
175737,08 |
19331 |
488,1 |
53,7 |
0 |
176225,2 |
19384,7 |
- |
- |
176225,2 |
19384,7 |
4 Расчет показателей плана по труду и кадрам
4.1. Разработка баланса рабочего времени
Таблица 14
Баланс рабочего времени в расчете на 1 рабочего на год
|
Элементы затрат времени |
Дни |
% |
||
|
Непрерывное производство |
Периодическое производство |
Непрерывное производство |
Периодическое производство |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1.Календарный фонд времени |
365 |
365 |
100 |
100 |
|
2. Выходные и праздничные дни: - выходные -праздники |
104 - |
104 11 |
28,4 - |
28,4 3 |
|
3. Фонд номинального времени при 7-часовой смене |
261 |
250 |
71,5 |
68,5 |
|
4.Дополнительные выходные дни по графику сменности |
13 |
- |
3,5 |
- |
|
5. Фонд номинального времени при 8-часовой смене |
248 |
250 |
67,9 |
68,4 |
|
6. Плановые невыходы: - очередной отпуск - по болезни - выполнение государственных обязанностей |
30 7 1 |
30 7 1 |
8,2 1,9 0,27 |
8,2 1,9 0,27 |
|
7.Эффективный (реальный) фонд рабочего времени |
210 |
212 |
57,5 |
58 |
|
8.Коэффициент списочного состава (Фном / Фэф) |
1,18 |
1,17 |
1,18 |
1,17 |
4.2. Расчет графика сменности
4.2.1. Определение нормы рабочего времени одного рабочего в месяц.
Траб = [Тгод *7 – (Твых+ Тпразд) *7]/12 - [(Тпредпразд + Т предвых) *1/12]=
(365-104)*8/12=174ч.
Где Тгод – среднее число дней в году,
Твых – число дней еженедельного отдыха по календарю,
Тпразд – число праздничных дней
Тпредпразд – число предпраздничных дней,
Тпредвых – число предвыходных дней
4.2.2. Количество бригад, необходимое для обслуживания производства:
4.2.2.1. Месячный фонд времени работы оборудования: 365*24/24=730ч.
4.2.2.2. Количество бригад: 730/174=4,2=4 шт.
4.2.3. Количество выходов в месяц одного рабочего: 174/8=21,75 дней
4.2.4. Средняя продолжительность месяца: 365/12=30,4 дня
4.2.5. Количество выходных дней в месяц: 30,4-21,75=8,65 дней
4.2.6. Частота предоставления выходных дней: 30,4/8,65=3,5=4 дня
4.2.7. Период сменооборота производства: 4 бригады*4 дня=16 дней
4.2.8. Построение графика сменности.
Таблица 15
График сменооборота
|
Смена и время работы |
Период сменооборота, в днях |
Часы отдыха при переходе из смены в смену |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
|
1 смена 8.00 – 16.00 |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
24 |
|
2 смена: 16.00 – 24.00 |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
24 |
|
3 смена: 24.00 – 8.00 |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
24 |
|
Дни отдыха |
Г |
В |
Б |
Б |
А |
Г |
В |
В |
Б |
А |
Г |
Г |
В |
Б |
А |
А |
24 |
4.2.9. Количество выходов на работу по графику сменности: 30,4*12/16=22,8 дня
4.2.10. Количество выходов на работу в течении года 22,8*12=273,6=274 дня
4.2.11. Количество выходных в год: 365-274=91 дней
4.2.12. Определение количество переработки в год: 104-91=13 дней
4.2.13. Количество выходов на работу по графику сменности в часах: 22,8*8=182,4ч.
4.2.14. Переработка нормального рабочего времени: 182,4-174=8,4ч.
Таблица 16
Расчет численности рабочих
|
№ пп |
Наименование профессии рабочих |
разряд |
Норма обслуживания |
Кол-во смен |
Чявсм чел |
Чявсут чел |
Чшт чел |
Чспис чел |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Цех азотной кислоты (количество аппаратов 13) |
||||||||
|
А. Основные рабочие |
||||||||
|
1 |
Аппаратчик контактного отделения |
7 |
1 чел./см на 3-5 аппаратов |
3 |
3 |
9 |
36 |
42 |
|
2 |
Аппаратчики абсорбации |
6 |
1 чел. на все аппараты |
3 |
1 |
3 |
12 |
14 |
|
3 |
Аппаратчики насосов |
5 |
1 чел. на все аппараты |
3 |
1 |
3 |
12 |
14 |
|
4 |
Помощник аппаратчика |
5 |
4 чел. на все аппараты |
3 |
4 |
12 |
48 |
57 |
|
Всего основных рабочих |
9 |
27 |
108 |
127 |
||||
|
Б. Вспомогательные рабочие |
6 |
1 чел. в см |
||||||
|
1 |
Дежурный слесарь |
5 |
1 чел. в см |
3 |
1 |
3 |
12 |
14 |
|
2 |
Дежурный электрик |
7 |
1 чел. в см |
3 |
1 |
3 |
12 |
14 |
|
Всего вспомогательных рабочих |
2 |
6 |
24 |
28 |
||||
|
Всего рабочих по цеху |
11 |
33 |
132 |
155 |
||||
|
Цех аммиачной селитры (количество аппаратов 8) |
4 |
|||||||
|
А. Основные рабочие |
4 |
|||||||
|
1 |
Аппаратчик ИТН |
5 |
1 чел/см на 2 – 3 аппаратов |
3 |
4 |
12 |
48 |
57 |
|
2 |
Аппаратчик выпарного отделения |
6 |
4 чел на все аппараты |
3 |
4 |
12 |
48 |
57 |
|
3 |
Аппаратчики раствора |
5 |
2 чел на все аппараты |
3 |
2 |
6 |
24 |
28 |
|
4 |
Рабочие склада и транспорта |
4 |
2 чел/см на 50000 т продукции в год |
3 |
12 |
36 |
144 |
170 |
|
5 |
Упаковщики |
4 |
2 чел/см на 50000 т продукции в год |
3 |
12 |
36 |
144 |
170 |
|
Всего основных рабочих |
34 |
102 |
408 |
482 |
||||
|
Б Вспомогательные рабочие |
||||||||
|
1 |
Дежурный слесарь |
5 |
1 чел/смену |
3 |
1 |
3 |
12 |
14 |
|
2 |
Дежурный электрик |
6 |
1 чел/смену |
3 |
1 |
3 |
12 |
14 |
|
Всего вспомогательных рабочих |
2 |
6 |
24 |
28 |
||||
|
Всего рабочих по цеху |
36 |
108 |
432 |
510 |
4.3. Расчет планового ФОТа рабочих химического предприятия
4.3.1. Расчет численности рабочих для цеха по производству азотной кислоты.
4.3.1.1. Расчет сменной явочной численности рабочих.
Чявсм = Куст / Нобсл,
где Куст – количество установленного оборудования,
Нобсл – норма обслуживания.
4.3.1.2. Расчет суточной явочной численности рабочих.
Чявсут = Чявсм * n,
где n=3 – количество смен в сутки.
4.3.1.3. Расчет штатной численности рабочих.
Чшт = Чявсм * N,
где N=4 - количество бригад
4.3.1.4. Расчет списочной численности рабочих.
Чспис= Чшт * Ксп,
где Ксп=1,18 – коэффициент списочный.
4.3.2. Расчет численности рабочих для цеха по производству аммиачной селитры.
4.3.3. Расчет планового ФОТ рабочих для цеха по производству азотной кислоты.
4.3.3.1. Расчет дневной тарифной сетки рабочего.
Стдн = (ММОТ * Квр /Квых) * ТК=800*3,4/22*ТК=123,6*ТК
ММОТ=800 – минимальная месячная оплата труда,
Квр=3,4 – коэффициент за работу во вредных условиях,
Квых=22 – количество выходов рабочих,
ТК– тарифный коэффициент.
4.3.3.2. Расчет времени подлежащей отработке в плановом период.
Отр = Чшт * Фном
Фном=248 -плановый фонд рабочего времени
4.3.3.3. Расчет тарифного фонда.
ТФ = Отр * Стдн
4.3.3.4. Расчет доплат за работу в ночное время и прздничные дни
Дпразд = Стдн * Чявсут * 11
Дноч=ТФ*0,2/3
4.3.3.5. Расчет доплат за переработку норм рабочего времени.
Дперераб = 24 дня * 0,5 * Стдн * Чпл,
где Чпл– плановая численность рабочих.
4.3.3.6. Расчет премии:
(25%- для основных рабочих,20%- для вспомогательных )*ТФ
4.3.3.7. Расчет фонда основной заработной платы:
ТФ+Дноч+Дпразд+Премия
4.3.3.8. Расчет премий и выплат из ФМП:
0,05*ТФ
4.3.3.9. Расчет фонда заработной платы с учетом премий и выплат из ФМП: премии из ФМП+фонд осн. зар. платы
4.3.3.10. Расчет оплаты отпуска:
30 дней* итого с учётом выплат из ФМП/плановый фонд рабочего времени(248)
4.3.3.11. Расчет оплаты за выполнение гособязанностей:
1 день* итого с учётом выплат из ФМП/ плановый фонд рабочего времени(248)
4.3.3.12. Расчет фонда дополнительной оплаты труда:
Оплата за выполнение гос обязанностей+оплата отпуска
4.3.3.13. Расчет годового фонда оплаты труда без учета выплат из ФМП:
Итого фонд осн. зар. платы+итого фонд дополнительной зар. платы
4.3.3.14. Расчет премия за результаты работы:
10 дней* итого с учётом выплат из ФМП/ план. фонд раб. времени
4.3.3.15. Расчет годового ФОТ с учетом выплат из ФМП:
Итого фонд доп. зар. платы+премия за годовые результаты работы+фонд осн зар. платы итого с учётом выплат из ФМП
4.3.4. Расчет планового ФОТ рабочих для цеха по производству аммиачной селитры.
4.3.5. Расчет ФОТа административно-управленченского персонала, специалистов, служащих и МОП для цеха по производству азотной кислоты.
4.3.5.1. Расчет должностных окладов.
ДО = МО * Чшт *11 мес.,
где МО – месячный оклад
4.3.5.2. Расчет доплаты за ночное время: рассчитывается только для начальников смены- расчёт аналогичен расчёту рабочих
4.3.5.3. Расчет доплат за работу в выходные и праздничные дни: рассчитывается только для начальников смены.
4.3.5.4. Расчет премий из ФМП: фонд должностных окладов* %премирования
4.3.5.5. Расчет фонда оплаты труда:
Фонд должностных окладов+премии из ФМП+доплата за работу в ночное время+доплата за работу в выходные и праздничные дни
4.3.5.6. Расчет оплаты отпусков:
Итого фонд должностных окладов с учётом выплат из ФМП*1/11месяцев
4.3.5.7. Расчет годового фонда оплаты труда без учета выплат из ФМП:
Фонд должностных окладов+доплата за работу в ночное время+доплата за работу в выходные и праздничные дни+оплата отпусков
4.3.5.8. Расчет премий за результаты работы:
Оплата отпуска / 3
4.3.5.9. Расчет годового ФОТ с учетом выплат из ФМП:
Всего ФОТ без ФМП+премии ФМП+ выплаты за годовые результаты
4.3.6. Расчет ФОТа административно-управленченского персонала, специалистов, служащих и МОП для цеха по производству аммиачной селитры.
Таблица 17
Расчет планового фонда оплаты труда рабочих на 200__ год для цеха азотной кислоты
|
№ п/п |
Наименование профессий |
Система оплаты по труду |
Условия труда |
Тарифный разряд |
Тарифная ставка дневная (руб.) |
Плановая численность рабочих, чел |
Плановый фонд рабочего времени, дни |
Подлежит отработки в плановом периоде человеко-дни |
Фонд основной заработной платы, тыс. руб. |
Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб. |
Годовой ФОТ рабочих без выплат из ФМП, тыс. руб. |
Премия за годовые результаты работы, тыс. руб. |
ВСЕГО годовой ФОТ с учетом выплат из ФМП, тыс. руб. |
|||||||||
|
Тарифный фонд |
Доплаты за работу в ночное время |
Доплату за работу в праздничные дни |
Доплаты за переработку норм рабочего норм рабочего времени |
Премия из фонда заработной платы |
ИТОГО фонд основной заработной платы |
Премии и выплаты из ФМП |
ИТОГО всего с учетом выплат из ФМП |
Оплата отпуска |
Оплата выполнения гос. обязанностей |
ИТОГО фонд дополнительной заработной платы |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
I. |
Основные рабочие |
ПОВРЕМЕННАЯ |
ВРЕДНЫЕ |
|||||||||||||||||||
|
1 |
Аппаратчик контактного отделения |
7 |
232,4 |
36 |
248 |
8928 |
2074,8 |
15,4 |
23 |
171,1 |
518,7 |
2803 |
103,7 |
2906,7 |
351,6 |
11,7 |
363,3 |
3166,3 |
117,2 |
3387,2 |
||
|
2 |
Аппаратчик абсорбции |
6 |
209 |
12 |
248 |
2976 |
621,9 |
13,9 |
6,9 |
35,1 |
155,4 |
833,2 |
31 |
864,2 |
104,5 |
3,4 |
107,9 |
941,1 |
34,8 |
1,,6,9 |
||
|
3 |
Аппаратчик насосов |
5 |
188 |
12 |
248 |
2976 |
559,4 |
12,5 |
6,2 |
31,5 |
139,8 |
749,4 |
27,9 |
777,3 |
94 |
3,1 |
97,7 |
846,5 |
31,3 |
905,7 |
||
|
4 |
Помощник аппаратчика |
5 |
188 |
48 |
248 |
11904 |
2238 |
12,5 |
24,8 |
128,5 |
2976 |
5380 |
112 |
5492 |
664,3 |
22,1 |
686,4 |
6066,4 |
221 |
6399,4 |
||
|
Итого по основным рабочим |
8174 |
108 |
26484 |
5494,1 |
54,3 |
60,9 |
366,2 |
3790 |
9765,6 |
274,6 |
10040,2 |
1214,40 |
40,3 |
1255,3 |
11020,3 |
404,3 |
11700 |
|||||
|
II. |
Вспомог. рабочие |
|||||||||||||||||||||
|
1 |
Дежурный слесарь |
5 |
188 |
12 |
248 |
2976 |
559,4 |
12,5 |
6,2 |
131,5 |
111,8 |
721,4 |
27,9 |
749,3 |
90,6 |
3 |
93,3 |
814,7 |
30,2 |
872,8 |
||
|
2 |
Дежурный электрик |
6 |
209 |
12 |
248 |
2976 |
621,9 |
13,9 |
6,8 |
35,1 |
124,3 |
802 |
31 |
833 |
100,7 |
3,3 |
104 |
90,6 |
33,5 |
970,5 |
||
|
Итого по Вспомог. рабочим |
397 |
24 |
5952 |
1181,3 |
26,4 |
13 |
166,6 |
236,1 |
1523,4 |
59 |
1582,3 |
191,3 |
6,3 |
197,3 |
905,3 |
67,3 |
1843 |
|||||
|
Всего по цеху |
8571 |
132 |
32436 |
6675,4 |
80,7 |
73,9 |
532,8 |
4026,1 |
11289 |
333,6 |
11622,5 |
1405,7 |
46,6 |
1452,6 |
11925,6 |
471,6 |
13543 |
Таблица 18
Расчет планового фонда оплаты труда рабочих на 200___ год для цеха амселитры
|
№ п/п |
Наименование профессий |
Система оплаты по труду |
Условия труда |
Тарифный разряд |
Тарифная ставка дневная (руб.) |
Плановая численность рабочих, чел |
Плановый фонд рабочего времени, дни |
Подлежит отработки в плановом периоде человеко-дни |
Фонд основной заработной платы, тыс. руб. |
Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб. |
Годовой ФОТ рабочих без выплат из ФМП, тыс. руб. |
Премия за годовые результаты работы, тыс. руб. |
ВСЕГО годовой ФОТ с учетом выплат из ФМП, тыс. руб. |
|||||||||
|
Тарифный фонд |
Доплаты за работу в ночное время |
Доплату за работу в праздничные дни |
Доплаты за переработку норм рабочего норм рабочего времени |
Премия из фонда заработной платы |
ИТОГО фонд основной заработной платы |
Премии и выплаты из ФМП |
ИТОГО всего с учетом выплат из ФМП |
Оплата отпуска |
Оплата выполнения гос. обязанностей |
ИТОГО фонд дополнительной заработной платы |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
I. |
Основные рабочие |
ПОВРЕМЕННАЯ |
ВРЕДНЫЕ |
|||||||||||||||||||
|
1 |
Аппаратчики ИТН |
7 |
232,4 |
48 |
248 |
11904 |
2766,4 |
184,4 |
30,67 |
133,8 |
691,6 |
3806,8 |
138,3 |
3945,1 |
477,2 |
15,9 |
493,1 |
4299,9 |
159 |
4597,2 |
||
|
2 |
Аппаратчик выпарного отделения |
6 |
209 |
48 |
248 |
11904 |
2488 |
165,8 |
27,58 |
120,3 |
622 |
3423,6 |
124,4 |
3548 |
429,1 |
14,3 |
443,4 |
3867 |
143 |
4134,4 |
||
|
3 |
Аппаратчик раствора |
5 |
188 |
24 |
248 |
5952 |
1119 |
74,6 |
12,4 |
54,1 |
280 |
1540,1 |
55,9 |
1596 |
193 |
6,4 |
199,4 |
1739,5 |
64,3 |
1859,7 |
||
|
4 |
Рабочие склада транспорта |
4 |
169,3 |
144 |
248 |
35712 |
6046 |
403 |
67 |
292,5 |
1545 |
8320 |
302,3 |
8622,3 |
1043 |
34,7 |
1077,7 |
9397,7 |
347,6 |
10047,6 |
||
|
5 |
Упаковщики |
4 |
169,3 |
144 |
248 |
35712 |
6046 |
403 |
67 |
292,5 |
1545 |
8320 |
302,3 |
8622,3 |
1043 |
34,7 |
1077,7 |
9397,7 |
347,6 |
10047,6 |
||
|
Итого по основным рабочим |
968 |
408- |
- |
101184 |
1846 |
12516,8 |
204,5 |
790 |
4683,6 |
25410,5 |
923,2 |
26333,7 |
3185,3 |
106 |
3291,3 |
28700,9 |
1061,5 |
30686,5 |
||||
|
II. |
Вспомог. рабочие |
|||||||||||||||||||||
|
1 |
Дежурный слесарь |
5 |
188 |
12 |
248 |
2976 |
559,4 |
37,2 |
6,2 |
27 |
111,8 |
741,6 |
27,9 |
769,5 |
93 |
3,1 |
96,1 |
837,7 |
31 |
896,6 |
||
|
2 |
Дежурный электрик |
6 |
209 |
12 |
248 |
2976 |
622 |
41,4 |
6,8 |
30 |
124,4 |
824,6 |
31,1 |
855,7 |
103,5 |
3,4 |
106,9 |
931,5 |
34,5 |
997,1 |
||
|
Итого по Вспомог. рабочим |
397 |
28 |
- |
5952 |
1181,4 |
78,6 |
13 |
57 |
236,2 |
1566,2 |
59 |
1625,2 |
196,5 |
6,5 |
203 |
1769,2 |
65,5 |
1893,7 |
||||
|
Всего по цеху |
1365 |
436- |
- |
107136 |
3027,74 |
12595,4 |
207,5 |
847 |
4919,8 |
26976,7 |
982,2 |
27958,9 |
3381,8 |
112,5 |
3494,3 |
30470,1 |
1127 |
32580,2 |
Таблица 19
Планирование фонда оплаты труда административно-управленческих работников, специалистов и служащих для цеха азотной кислоты
|
№ п/п |
Наименование должностей |
Численность работников по штатному расписанию, чел. |
Должностной оклад, руб. |
Фонд должностных окладов тыс. руб. |
Доплата за работу в ночное время, тыс. руб. |
Доплата за работу в выходные и праздничные дни, тыс. руб. |
Премии из ФМП, тыс. руб |
Итого фонд должностных окладов с учетом оплаты и премий, тыс. руб. |
Оплата отпусков, тыс. руб. |
Выплаты за годовые результаты, тыс. руб. |
Всего годовой фонд оплаты труда без ФМП, тыс. руб. |
Всего годовой фонд оплаты труда с ФМП, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
АУП |
||||||||||||
|
1 |
Начальник цеха |
1 |
2400 |
26,4 |
0 |
0 |
7,9 |
34,3 |
3,1 |
1,03 |
29,5 |
38,43 |
|
2 |
Зам. начальника |
1 |
2300 |
25,3 |
0 |
0 |
7,6 |
32,9 |
2,9 |
0,9 |
28,2 |
36,7 |
|
3 |
Начальник смены |
4 |
2200 |
96,8 |
6,4 |
32,2 |
29,04 |
164,4 |
14,9 |
4,9 |
150,3 |
184,24 |
|
4 |
Зав. лаборатории |
1 |
2000 |
22 |
0 |
0 |
6,6 |
28,6 |
2,6 |
0,8 |
24,6 |
32 |
|
5 |
Мастер по ремонту оборудования |
1 |
2000 |
22 |
0 |
0 |
6,6 |
28,6 |
2,6 |
0,8 |
24,6 |
32 |
|
6 |
Мастер по КИП |
1 |
2200 |
24,2 |
0 |
0 |
7,26 |
34,46 |
2,86 |
0,9 |
27 |
35,16 |
|
Итого АУП |
9 |
13100 |
216,7 |
6,4 |
32,2 |
65 |
323,2 |
28,9 |
9,33 |
284,2 |
358,5 |
|
|
Служащие |
||||||||||||
|
1 |
Зав хозяйством |
1 |
1800 |
19,8 |
0 |
0 |
5,9 |
25,7 |
2,3 |
0,7 |
22,1 |
28,7 |
|
2 |
Табельщик |
1 |
1500 |
16,5 |
0 |
0 |
4,9 |
21,4 |
2,9 |
0,6 |
35,5 |
41 |
|
3 |
Уборщица |
4 |
1200 |
52,8 |
0 |
0 |
15,8 |
68,6 |
6,2 |
2 |
59 |
76,8 |
|
Итого служащих |
6 |
4500 |
89,1 |
0 |
0 |
26,6 |
115,7 |
11,4 |
3,3 |
116,6 |
146,5 |
|
|
Всего по цеху |
15 |
17600 |
305,8 |
6,4 |
32,2 |
91,6 |
438,9 |
40,3 |
12,6 |
400,8 |
505,03 |
Таблица 20
Планирование фонда оплаты труда административно-управленческих работников, специалистов и служащих для цеха амселитры
|
№ п/п |
Наименование должностей |
Численность работников по штатному расписанию, чел. |
Должностной оклад, руб. |
Фонд должностных окладов тыс. руб. |
Доплата за работу в ночное время, тыс. руб. |
Доплата за работу в выходные и праздничные дни, тыс. руб. |
Премии из ФМП, тыс. руб |
Итого фонд должностных окладов с учетом оплаты и премий, тыс. руб. |
Оплата отпусков, тыс. руб. |
Выплаты за годовые результаты, тыс. руб. |
Всего годовой фонд оплаты труда без ФМП, тыс. руб. |
Всего годовой фонд оплаты труда с ФМП, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
АУП |
||||||||||||
|
1 |
Начальник цеха |
1 |
2400 |
26,4 |
0 |
0 |
7,9 |
34,3 |
3,1 |
1,03 |
29,5 |
38,43 |
|
2 |
Зам. начальника |
1 |
2300 |
25,3 |
0 |
0 |
7,6 |
32,9 |
2,9 |
0,9 |
28,5 |
36,7 |
|
3 |
Начальник смены |
4 |
2200 |
96,8 |
6,4 |
32,2 |
29,04 |
164,4 |
14,9 |
4,9 |
150,3 |
184,24 |
|
4 |
Зав. лаборатории |
1 |
2000 |
22 |
0 |
0 |
6,6 |
28,6 |
2,6 |
0,8 |
24,6 |
32 |
|
5 |
Мастер по ремонту оборудования |
1 |
2000 |
22 |
0 |
0 |
6,6 |
28,6 |
2,6 |
0,8 |
24,6 |
32 |
|
6 |
Мастер по КИП |
1 |
2100 |
23,1 |
0 |
0 |
6,9 |
30 |
2,7 |
0,9 |
24 |
31,8 |
|
7 |
Нач. отдела упаковки |
1 |
1500 |
16,5 |
0 |
0 |
4,9 |
21,4 |
1,9 |
0,63 |
17,13 |
22,66 |
|
Итого АУП |
10 |
14500 |
232,1 |
6,4 |
32,2 |
69,5 |
310,2 |
30,7 |
10 |
298,6 |
377,7 |
|
|
Специалисты |
||||||||||||
|
1 |
Инженер-экономист |
1 |
1600 |
17,6 |
0 |
0 |
5,2 |
22,8 |
2 |
0,66 |
18,26 |
24,12 |
|
Служащие |
||||||||||||
|
1 |
Зав хозяйством |
1 |
1800 |
19,8 |
0 |
0 |
5,9 |
25,7 |
2,3 |
0,7 |
22,1 |
28,7 |
|
2 |
Техник - учетчик |
1 |
1500 |
16,5 |
0 |
0 |
4,9 |
21,4 |
1,9 |
0,6 |
35,5 |
41 |
|
3 |
Табельщик |
1 |
1500 |
16,5 |
0 |
0 |
4,9 |
21,4 |
1,9 |
0,6 |
35,5 |
41 |
|
4 |
Уборщица |
4 |
1200 |
52,8 |
0 |
0 |
15,8 |
68,6 |
6,2 |
2 |
59 |
76,8 |
|
Итого служащих |
7 |
6000 |
105,6 |
0 |
0 |
31,5 |
147,1 |
12,3 |
3,9 |
132,1 |
187,5 |
|
|
Всего по цеху |
18 |
20500 |
337,7 |
6,4 |
32,2 |
101 |
457,3 |
43 |
13,9 |
430,7 |
589,45 |
Таблица 21
Форма сводного плана по труду
|
№п/п |
Наименование показателей |
Единица измерения |
По цехам |
В целом по предприятию |
|
|
Цех азотной кислоты |
Цех амселитры |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Валовая продукция |
тыс. руб. |
77372 |
1293300 |
1370672 |
|
2 |
Численность работающих |
чел. |
170 |
528 |
698 |
|
3 |
Численность рабочих |
чел. |
155 |
510 |
665 |
|
4 |
ФОТ работающих |
тыс. руб. |
14048 |
33169,4 |
47217,4 |
|
5 |
ФОТ рабочих |
тыс. руб. |
13543 |
32580,2 |
46123,2 |
|
6 |
Производительность труда 1-го работающего(п.1/п.2) |
тыс. руб./год |
455 |
2449,4 |
2904,4 |
|
7 |
Производительность труда 1-го рабочего(п.1/п.3) |
тыс. руб./год |
499,2 |
2535,8 |
3035 |
|
8 |
Средняя заработная плата работающего(п.4/п.2) |
тыс. руб. |
82,6 |
63 |
145,6 |
|
9 |
Средняя заработная плата 1-го рабочего(п.5/п.3) |
тыс. руб. |
87,3 |
64,1 |
151,4 |
|
10 |
Основные фонды |
тыс. руб. |
18500 |
9500 |
28000 |
|
11 |
Фондовооруженность труда (п.10/п.2) |
тыс. руб./чел. |
108,8 |
18 |
126,8 |
5. Расчет показателей по себестоимости продукции и комплексных смет затрат
5.1. Расчет показателей по себестоимости продукции и комплексных смет затрат для цеха по производству азотной кислоты
Таблица 22
Расходы на ремонт, содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
Статья __12_
Цех азотной кислоты
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Затраты |
Сумма, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Эксплуатация оборудования |
Зарплата вспом раб- 70% от ФОТ Материалы-50% от ЗП вспом раб. Услуги цеха КИП |
1290,1 921,65 50 |
|
2 |
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств |
Услуги ремонта мех. Цехов(5% от ст-ти об-я) Зарплата вспом. Раб(30% от ФОТ вспом. раб.) |
615 552,9 |
|
3 |
Капитальный ремонт |
40% от амортизации |
826,5 |
|
4 |
Прочие расходы |
3% от предыдущих статей |
127,6 |
|
Итого: |
4383,6 |
Таблица 23
Расходы на охрану труда и технику безопасности
Статья _15___
Цех азотной кислоты
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Затраты |
ед.изм. |
Величина расхода или цена |
Сумма, тыс. руб |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Расходы на охрану труда |
по специальной одежде |
|||
|
1 комплект, состоящий из костюма суконного, резиновых сапог и рукавиц на 1 основного и вспомогательного рабочего в год, ИТР-суконный костюм в год, МОП и служащие 1 халат в год |
руб./комплект |
129 |
20 |
||
|
по специальному питанию (молоко) (всем работникам 0,5л молока в день) |
руб. |
7,4 |
30,2 |
||
|
пар для душевых (0,5 мгк на 1 работающего в год) |
руб./мкал |
126 |
2 |
||
|
Вода для душевых (1 м3 на 1 чел в день) |
руб./м |
12 |
98,2 |
||
|
Вентиляция (0,7% от стоимости здания) |
43,4 |
||||
|
2 |
Прочие расходы по технике безопасности |
5% от предыдущих статей |
9,7 |
||
|
Итого: |
203,5 |
Таблица 24
Общепроизводственные расходы
Статья___16_
Цех азотной кислоты
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Затраты |
Сумма, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Амортизация зданий и сооружений |
6,7%- здания 16,8%- оборудование |
415,4 2066,4 |
|
2 |
Содержание и эксплуатация зданий и сооружений |
Зарплата МОП(расчёт ФОТ) |
76,8 |
|
Материалы(75% от ЗП МОП) |
57,6 |
||
|
Пар н6а отопление(0,5% от ст-ти здания) |
31 |
||
|
Электроэнергия и освещение(0,2% от ст-ти здания) |
12,4 |
||
|
Услуги РСЦ(0,7% от ст-ти здания) |
43,4 |
||
|
3 |
Ремонт зданий и сооружений |
Услуги РСЦ(1% от ст-ти здания) |
62 |
|
Капитальный ремонт(40% от амортизации здания) |
166,2 |
||
|
4 |
Заработная плата управленческого персонала |
ЗП руководителей, специалистов и служащих |
505,03 |
|
Итого: |
3436,2 |
Таблица 25
Калькуляция себестоимости производства и реализации продукции на 2005 год для цеха азотной кислоты
|
№ п/п |
Наименование статей калькуляции |
Ед. изм |
Цена на единицу ресурса, руб. |
Затраты на единицу продукции |
Затраты на выпуск |
||
|
Кол-во тонн |
Сумма в руб. |
Кол-во тонн |
Сумма в руб. |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
Сырье и материалы технологические * аммиак Итого сырье и материалы |
т |
2020 |
0,28 |
565,6 |
69304,7 |
139995,5 |
|
2 |
Вспомогательные материалы * платина Итого вспомогательные материалы |
1200 |
0,036 |
43,2 |
8910,6 |
10692,7 |
|
|
3 |
Полуфабрикаты собственного производства |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
4 |
Возвратные отходы |
- |
- |
- |
- |
-- |
|
|
5 |
Покупные полуфабрикаты |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
6 |
Транспортные услуги |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
7 |
Топливо всех видов на технологические цели |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
8 |
Энергия всех видов на технологические цели Электроэнергия Пар Хим. очищенная вода Вода промышленная Итого энергия |
12 126 1,7 1,5 |
124 0,07 0,82 139 |
1488 8,82 1,4 208,5 1706,7 |
30692110 17326,2 202964 34404865 |
368305 2183 345 51607,2 422440,2 |
|
|
9 |
Оплата труда производственного персонала |
- |
- |
54,7 |
- |
13543 |
|
|
10 |
Отчисления на соц. нужды |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
11 |
Затраты на подготовку и освоение производства |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
12 |
Затраты на ремонт, содержание и эксплуатацию производственного оборудования и технологические транспортные услуги |
- |
- |
18,5 |
- |
4588,4 |
|
|
13 |
Амортизация производственного оборудования и технологических транспортных средств |
1,6 9,5 |
402 2352 |
||||
|
14 |
Износ приспособлений целевого назначения |
||||||
|
15 |
Расходы на охрану труда и технику безопасности |
0,8 |
202 |
||||
|
16 |
Общепроизводственные расходы |
15 |
3698,2 |
||||
|
17 |
Общехозяйственные расходы(15% от ст-ти цех. преработки) |
423 |
698587 |
104788 |
|||
|
18 |
Расходы на охрану окружающей среды |
||||||
|
19 |
Потери от брака |
||||||
|
20 |
Прочие производственные затраты (3% от общепроизводственных расходов) |
0,44 |
111 |
||||
|
21 |
Побочная продукция * Пар котлов-утилизаторов Итого побочная продукция |
110 |
0,71 |
78,1 |
175737,08 |
19331 |
|
|
22 |
Производственная себестоимость |
3324 |
822817 |
||||
|
23 |
Налоги и сборы |
||||||
|
24 |
Коммерческие расходы(2% от произв. себест-ти) |
66,4 |
16456 |
||||
|
25 |
Итого полная коммерческая себестоимость продукции |
3391 |
839273 |
5.1. Расчет показателей по себестоимости продукции и комплексных смет затрат для цеха по производству аммиачной селитры
Таблица 26
Расходы на ремонт, содержание и эксплуатации оборудования (РСЭО)
Статья __12__
Цех аммиачной селитры
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Затраты |
Сумма, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Эксплуатация оборудования |
Зарплата вспом раб- 70% от ФОТ Материалы-50% от ЗП вспом раб. Услуги цеха КИП |
1325,6 946,85 50 |
|
2 |
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств |
Услуги ремонта мех. Цехов(5% от ст-ти об-я) Зарплата вспом. Раб(30% от ФОТ вспом. раб.) |
280 568,11 |
|
3 |
Капитальный ремонт |
40% от амортизации |
376 |
|
4 |
Прочие расходы |
3% от пред. статей |
106 |
|
Итого: |
3652,5 |
Таблица 27
Расходы на охрану труда и технику безопасности
Статья __15_
Цех амселитры
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Затраты |
Ед. изм. |
Величина расходов или цена |
Сумма, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1 |
Расходы на охрану труда |
||||
|
1 комплект, состоящий из костюма суконного, резиновых сапог и рукавиц на 1 основного и вспомогательного рабочего в год, ИТР-суконный костюм в год, МОП и служащие 1 халат в год |
руб./компонент руб. |
129 |
65,7 |
||
|
по специальному питанию (молоко) (всем работникам 0,5л молока в день) |
руб. |
7,4 |
99,1 |
||
|
пар для душевых (0,5 мгк на 1 работающего в год) |
руб. |
126 |
6,8 |
||
|
Вода для душевых (1 м3 на 1 чел в день) |
руб./мкгал |
12 |
321,4 |
||
|
Вентиляция (0,7% от стоимости здания) |
руб./м |
27,3 |
|||
|
2 |
Прочие расходы по технике безопасности |
5% от пред. статей |
26 |
||
|
Итого: |
548,3 |
Таблица 28
Общепроизводственные расходы
Статья __16___
Цех амселитры
|
№ п/п |
Наименование статей расходов |
Затраты |
Сумма, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Амортизация зданий и сооружений |
6,7%- здания 16,8%- оборудование |
261,3 940,8 |
|
2 |
Содержание и эксплуатация зданий и сооружений |
Зарплата МОП(расчёт ФОТ) |
76,8 |
|
Материалы(75% от ЗП МОП) |
57,6 |
||
|
Пар на отопление(0,5% от ст-ти здания) |
19,5 |
||
|
Электроэнергия и освещение(0,2% от ст-ти здания) |
11,7 |
||
|
Услуги РСЦ(0,7% от ст-ти здания) |
27,3 |
||
|
3 |
Ремонт зданий и сооружений |
Услуги РСЦ(1% от ст-ти здания) |
39 |
|
Капитальный ремонт(40% от амортизации здания) |
104,5 |
||
|
4 |
Заработная плата управленческого персонала |
ЗП руководителей, специалистов и служащих |
589,45 |
|
Итого: |
2128 |
Таблица 29
Калькуляция себестоимости производства и реализации продукции на 2005 год для цеха аммиачной селитры
|
№ п/п |
Наименование статей калькуляции |
Ед. изм |
Цена на единицу ресурса, руб. |
Затраты на единицу продукции |
Затраты на выпуск |
||
|
Кол-во ресурса, т |
Сумма в руб. |
Кол-во ресурса, т |
Сумма в руб. |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. |
Сырье и материалы технологические
Итого сырье и материалы |
т т |
2020 4000 |
0,214 0,793 |
432,28 3172 |
61575,26 228173 |
123150,4 912692 1035842,4 |
|
2. |
Вспомогательные материалы
Итого вспомогательные материалы |
т шт. |
160 4 |
0,01 21 |
1,6 84 |
2877,3 6042432 |
460,3 24170 24630,3 |
|
3. |
Полуфабрикаты собственного производства |
||||||
|
4. |
Возвратные расходы |
||||||
|
5. |
Покупные полуфабрикаты |
||||||
|
6. |
Транспортные услуги |
||||||
|
7 |
Топливо всех видов на технологические цели |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
8. |
Энергия всех видов на технологические цели
Итого затрат |
мгк м3 |
126 1,5 |
0,48 62 |
60,5 93 |
138112,7 17839561 |
17402 26760 44162 |
|
9. |
Оплата труда производственного персонала |
руб |
113,2 |
32580,2 |
|||
|
10. |
Отчисления на соц. нужды |
руб |
|||||
|
11. |
Затраты на подготовку и освоение производства |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
12. |
Затраты на ремонт, содержание и эксплуатацию производственного оборудования и технологических транспортные услуги |
руб |
12,7 |
3652,5 |
|||
|
13. |
Амортизация производственного оборудования и технологических транспортных средств |
руб |
0,9 3,2 |
261,3 940,8 |
|||
|
14. |
Износ приспособлений целевого назначения |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
15. |
Расходы на охрану труда и технику безопасности |
руб |
2 |
548,3 |
|||
|
16. |
Общепроизводственные расходы |
руб |
7,4 |
2128 |
|||
|
17. |
Общехозяйственные расходы |
руб |
597 |
171711 |
|||
|
18 |
Расходы на охрану окружающей среды |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
19. |
Потери от брака |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
20. |
Прочие производственные затраты |
руб |
0,2 |
63,8 |
|||
|
21. |
Пробочная продукция |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
22. |
Производственная себестоимость |
руб |
4575 |
1316456,7 |
|||
|
23. |
Налоги и сборы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
24. |
Коммерческие расходы |
руб |
91,5 |
26329 |
|||
|
25. |
Итого полная коммерческая себестоимость продукции |
руб |
4667,3 |
1342785,7 |
6. Расчет основных технико-экономических показателей.
Таблица 30
Сводная таблица технико-экономических показателей
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Ед. изм. |
По цехам |
В целом по предприятию |
|
|
Цех азотной кислоты |
Цех амселитры |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
7 |
|
1 |
Мощность |
т |
260544,24 |
302878,8 |
563423,04 |
|
2 |
Валовый выпуск |
тыс. руб. |
990068 |
1294803 |
2284871 |
|
3 |
Товарная продукция |
тыс. руб. |
77372 |
1294650 |
1372022 |
|
4 |
Реализованная продукция |
тыс. руб. |
77296 |
1293300 |
1370596 |
|
5 |
ФОТ работающих |
тыс. руб. |
14048 |
33169,4 |
47217,4 |
|
6 |
Фот рабочих |
тыс. руб. |
13543 |
32580,2 |
46123,2 |
|
7 |
Численность списочная работающих |
чел. |
170 |
528 |
698 |
|
8 |
Численность списочная рабочих |
чел. |
155 |
510 |
665 |
|
9 |
Производительность труда работающих |
тыс. руб./год |
455 |
2449,8 |
2904,8 |
|
10 |
Производительность труда рабочих |
тыс. руб./год |
499,2 |
2535,8 |
3035 |
|
11 |
Средняя заработная плата работающих |
тыс. руб. |
82,6 |
63 |
145,6 |
|
12 |
Средняя заработная плата рабочих |
тыс. руб. |
87,3 |
64,1 |
151,4 |
|
13 |
Потребность в сырье |
тыс. руб. |
592458,5 |
1105905,8 |
1698364,3 |
|
14 |
Общая потребность |
тыс. руб. |
594494,2 |
1109975 |
1704469,2 |
|
15 |
Себестоимость валового выпуска |
тыс. руб. |
839273 |
1343161,1 |
2182434,1 |
|
16 |
Себестоимость 1 продукции |
руб. |
3440,5 |
4668,6 |
8109,1 |
|
17 |
Затраты на руб. товарной продукции(себ./ТП) |
коп./руб. |
1084 |
103,7 |
1187,7 |
|
18 |
Фондоотдача(РП/фонды) |
руб./ руб. |
4,1 |
136,5 |
140,6 |
|
19 |
Фондоемкость(1/фондоотдачу) |
руб./ руб. |
0,24 |
0,007 |
0,247 |
|
20 |
Фондовооруженность труда(ОФ/Ч) |
тыс. руб. /чел. |
108,8 |
18,6 |
127,4 |
|
21 |
Рентабельность продукции(бал. прибыль/себ.) |
% |
0,44 |
0,11 |
0,55 |
|
22 |
Рентабельность производства(бал. прибыль/ОП) |
% |
0,63 |
0,13 |
0,76 |
|
23 |
Сумма ссуды по краткосрочному кредиту (8% от реализованной продукции) |
тыс. руб. |
6183,7 |
103464 |
109647,7 |
|
24 |
Сумма ссуды по долгосрочному кредиту (110% от стоимости ОФ) |
тыс. руб. |
22000 |
11220 |
33220 |
|
25 |
Балансовая прибыль |
тыс. руб. |
375567 |
150967 |
526534 |
|
26 |
Налог на прибыль(24%) |
тыс. руб. |
90136 |
36232 |
126368 |
|
27 |
Налог на имущество(2,2%) |
тыс. руб. |
407 |
209 |
616 |
|
28 |
Чистая прибыль |
тыс. руб. |
285024 |
114526 |
399550 |
|
29 |
Плата за банковский краткосрочный кредит(20%) |
тыс. руб. |
57004,8 |
22905,2 |
79910 |
|
30 |
Плата за банковский долгосрочный кредит(25%) |
тыс. руб. |
71256 |
28631,5 |
99887,5 |
Заключение
В результате данного курсового проекта были рассчитаны технико экономические показатели работы химического предприятия по производству минеральных удобрений.
Вопрос о расширении производства цеха азотной кислоты путём покупки дополнительного оборудования весьма целесообразен, так как предприятие в состоянии окупить средства в первый же год функционирования производственных мощностей.
Чтобы повысить эффективность, можно провести следующие работы по улучшению функционирования предприятия:
- проанализировать целесообразность всех материальных затрат;
- снизить долю вне производственных расходов;
Для снижения общезаводских расходов нужно проверить возможность сокращения штата управленческого персонала, специалистов и служащих, сократить затраты на содержание зданий и сооружений.