Будь умным!

У вас вопросы?
У нас ответы:) SamZan.net

і Методологічною основою що визначає суть предмету і методів статистики страхування є її зв~язок із закон

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 6.11.2024

СТАТИСТИКА СТРАХУВАННЯ

Предмет і завдання статистики страхування

Предметом статистики страхування є вивчення системи економічних відносин, що виникають у процесі формування цільових фондів та коштів і їхнього використання на відшкодування матеріального і фінансового збитку, що зявляється при настанні різних несприятливих подій, а також надання допомоги громадянам при тих чи інших негативних ситуаціях у їхньому житті.

Методологічною основою, що визначає суть предмету і методів статистики страхування, є її зв’язок із законом великих чисел, на якому базується теорія ймовірності і математична статистика, яка широко використовується у статистиці страхування.

Статистика страхування як галузь статистики фінансів тісно пов’язана і з актуарною математикою. Враховуючи це, важливим завданням статистики страхування виступає економічна інтерпретація результатів стандартних розрахунків за моделями, розробленими актуарною математикою. З їх допомогою вирішуються такі завдання:

  1.  організація збору і обробки інформації по страховій справі, страхувальниках і страховиках, класифікація і групування зібраної інформації;
  2.  вивчення тенденцій розвитку страхових продуктів і попиту на них;
  3.  аналіз ефективності інвестиційної діяльності страхових компаній і розробки інвестиційних програм;
  4.  дослідження складу застрахованих об’єктів;
  5.  оцінювання диференційованих ризиків і пов’язаних з ними збитків;
  6.  розрахунок тарифних ставок в особистому і майновому страхуванні;
  7.  оцінка частот страхових випадків;
  8.  розрахунок витрат на ведення справи і прогноз тенденцій поступлень і виплат;
  9.  аналіз фінансової стійкості страхової організації і т.п.

Важливими джерелами статистичної інформації виступають бухгалтерська, фінансова статистична звітність. В статистичній звітності поряд з реквізитами, які дозволяють аналізувати дані про страхові організації в розрізі територій, галузей, організаційно-правових форм, форм власності, містяться показники, які характеризують діяльність страхової компанії, в тому числі дані про статутний капітал в розрізі частки засновників:; про страховий портфель; кількість укладених договорів страхування в розрізі фізичних і юридичних осіб.

Класифікація і групування у статистиці страхування

У ході аналізу страхування використовуються різноманітні класифікації та групування. Одними з них є поділ страхування за видами, формами і виконуваними функціями.

За видами виділяють

  1.  особисте; 
  2.  майнове;
  3.  соціальне;
  4.  страхування відповідальності .

За формами страхування поділяється на обов’язкове і добровільне. По обов’язковому страхуванню законом встановлюється:

  1.  перелік об’єктів страхування;
  2.  обсяг страхової відповідальності;
  3.  тарифні ставки і порядок їх розрахунку;
  4.  періодичність внесення страхових платежів;
  5.  нормування страхового забезпечення.

За виконуваними функціями страхування можна поділити на: нагромаджувальне, ризикове та попереджувальне. Під ризиковим розуміють страхування, яке відповідає таким умовам:

  1.  страхове відшкодування виплачується страхувальнику чи застрахованій особі лише при виникненні страхового випадку;
  2.  не передбачається обов’язок страховика по виплаті страхового відшкодування після закінчення дії договору страхування;
  3.  протягом терміну дії договору страхування страхова сума не накопичується.

Нагромаджувальне страхування проявляється через страхування на дожиття, що пов’язане з потребою у страховому захисті досягнутого рівня добробуту. Попереджувальна функція страхування спрямована на фінансування за рахунок частини коштів страхового фонду заходів, пов’язаних із зменшенням страхового ризику.

Статистичні показники діяльності страхових компаній

Показники статистики страхування можна поділити на три групи:

  1.  показники, які характеризують фінансово-економічну діяльність страхових компаній;
  2.  показники особистого страхування;
  3.  показники майнового страхування.

В свою чергу для кожної групи використовують абсолютні, відносні і середні показники.

До абсолютних статистичних показників, що найчастіше використовуються у статистичному аналізі фінансово-економічної діяльності страхових організацій, відносять:

  1.  абсолютний розмір власних і прирівняних до них коштів компанії, статутного капіталу;
  2.  абсолютний розмір надходження страхових премій в цілому для портфеля і для окремих видів страхування;
  3.  абсолютний розмір страхових виплат, в тому числі за окремими видами страхування;
  4.  абсолютний розмір тарифних ставок;
  5.  абсолютний розмір різних видів страхових резервів і т.п.

Відносні статистичні показники, що найчастіше використовуються у відповідних розрахунках, включають:

  1.  показник структури активів;
  2.  рівень платоспроможності, розрахований на основі коефіцієнтів відхилень від нормативу співвідношення премій і виплат;
  3.  відношення власних і прирівняних до них коштів до загальної суми внесків, що надійшли;
  4.  частка перестрахування у страхових операціях (не повинна перевищувати 45%, щоб не виникало залежності страхової компанії від перестраховика);
  5.  відношення обсягу відповідальності для окремого ризику до обсягу власних коштів страховика (не повинно перевищувати 10%);
  6.  відношення розміру страхових резервів до суми премій по окремих видах страхування;
  7.  відношення чистого прибутку до власного капіталу, яке дозволяє об’єктивно оцінити діяльність компанії з точки зору її фінансово-економічної ефективності;
  8.  відношення нерозподіленого прибутку до загального обсягу власних коштів;
  9.  показник рентабельності страхової діяльності – відношення чистого прибутку до собівартості або до загальної суми страхових внесків;
  10.  відношення витрат на ведення справи до прибутку;
  11.  відношення витрат на ведення справи до зібраних премій;
  12.  показник частки страхових агентів до всього персоналу компанії;
  13.  відношення резервів до майбутніх виплат.

Середні показники, що найчастіше зустрічаються у статистичних розрахунках, містять:

  1.  прибуток, що в середньому припадає на 1 грн. власних коштів;
  2.  середній прибуток на 1 грн. зібраних страхових премій в цілому і за різними галузями страхування;
  3.  показник середньої суми витрат компанії з кожної 1 грн. зібраних премій на власні потреби;
  4.  середній розмір виплат з 1 грн. премії в цілому і за видами страхування;
  5.  премія, що припадає в середньому на одного зайнятого в компанії, на агента і т.п.

Розрахунки в особистому страхуванні базуються на таблицях смертності, середній  тривалості  життя населення та показниках доходності.

До абсолютних показників можна віднести:

  1.    кількість доживаючих осіб до віку Х (LХ);
  2.    кількість осіб, які помирають при переході від віку х до віку х+1(DХ).

До відносних показників відносять:

  1.    ймовірність померти у віці х до віку х+1:

                                                                                                 (5.1)

  1.    ймовірність дожити до до віку х+1:

                                                                                           (5.2)

До середніх відноситься показник, який характеризує дохідність страхування:

                                                                                                      (5.3)

і – показник дохідності для конкретної компанії;

f – обсяг інвестицій компанії.

До загальних абсолютних показників, що характеризують процес майнового страхування, відносять:

  1.  максимально можливе число страхових об’єктів (страхове поле) (NMAX);
  2.  загальна кількість застрахованих об’єктів (N);
  3.   кількість страхових випадків (m);
  4.   кількість об’єктів, що постраждали внаслідок страхових випадків і ризик за якими був застрахований (n);
  5.  страхова сума всіх застрахованих об’єктів, або страхова відповідальність, тобто сума коштів, у межах якої страховик згідно з умовами страхування повинен зробити виплату в разі настання страхового випадку (S);
  6.  страхова сума об’єктів, що постраждали (Sn);
  7.  страховий платіж, тобто плата за страхування, що передбачена угодою страхування і розмір якої залежить від страхової суми і страхового тарифу (P);
  8.  сума виплат страхового відшкодування (W);
  9.  страховий тариф або ставки страхового платежу з одиниці страхової суми у процентах або у фіксованому розмірі (CH).

До відносних статистичних показників відносять:

  1.  показник збитковості страхової суми (на 100 грн. страхової суми):

                                                      ;                                         (5.4)

  1.  показник виплат страхового відшкодування (на 100 грн. страхових платежів):

                                                     ;                                 (5.5)

  1.  частка об’єктів, що постраждали (на 100 застрахованих об’єктів):

                                                 ;                                      (5.6)

  1.  ступінь охоплення страхового поля (на 100 об’єктів):

                                                          ;                               (5.7)

  1.  частота страхових випадків (на 100 об’єктів):

                                                       ;                                         (5.8)

  1.  коефіцієнт важкості страхових подій  (в %):

                                                    ;                                           (5.9)

Середніми показниками у майновому страхуванні виступають:

  1.  середня страхова сума застрахованих об’єктів:

                                                     ;                                               (5.10)

  1.  середня страхова сума об’єктів, що постраждали:

                                                    ;                                               (5.11)

  1.  середній розмір виплаченого страхового відшкодування:

                                                    ;                                               (5.12)

Аналіз показників статистики страхової справи

Одним із найважливіших показників статистики страхової справи є страхові тарифи, або ставки страхових платежів. Розраховують їх так, щоб забезпечити виплату страхувальникам відшкодування, відшкодувати витрати страховика і забезпечити прибутковість діяльності.

Страхові тарифи, або брутто-ставка (СБ), складаються з двох частин:

  1.  нетто-ставки (СН), тобто частини страхового тарифу, яка забезпечує виплату страхового відшкодування;
  2.  навантаження (Н) або частини страхового тарифу, яка забезпечує відшкодування витрат страховика і прибуток від його діяльності.

Існує два варіанти розрахунку нетто-ставки:

  1.  без врахування тенденції збитковості;
  2.    з врахуванням тенденції збитковості.

Без врахування тенденції збитковості нетто-ставку розраховують за формулою:

                                                                                (5.13)

де   - середня збитковість;

 - середнє квадратичне відхилення:

                                                 ;

 t – коефіцієнт кратності відхилення, який залежить від заданої ймовірності (p),

                           при р = 0,683   t = 1,

                           при р = 0,954   t = 2,

                           при р = 0,997   t = 3.

З врахуванням тренду збитковості нетто-ставка розраховується за формулою:

                                                                                      (5.14)

    - прогнозне значення на наступний рік, отримане за трендовою моделлю;

- середнє квадратичне відхилення від трендового рівняння:

                

- фактичні значення збитковості страхових сум;

– теоретичні значення збитковості страхових сум.

Брутто-ставку розраховують за формулою:

                                      ,                                             (5.15)

де  Н – частка навантаження в обсязі брутто-ставки (у процентах), яку розраховують на основі даних про витрати страхової організації на її прибуток.

Для аналізу фінансового стану страхової організації використовують ряд показників, серед яких коефіцієнт фінансової стабільності, який розраховують за формулою:

               .                 (5.16)

Фінансовий стан страхової компанії оцінюють за допомогою системи показників (коефіцієнтів):

                                                                (5.17)

                                                             (5.18)

                                                              (5.19)

                                                                               (5.20)

                                                                               (5.21)

                                                               (5.22)

                                                                                          (5.23)




1. ТЮМЕНСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ МЕХАНИКОТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ Кафедра
2. Реферат- Выявление налоговых преступлений
3. одна из функций ЦБ РФ тесно связанная с функцией банковского надзора
4. Приемы декоративного оформления
5. ссуда Соответственно тех кто дает деньги в долг называюткредиторами а тех кто берет деньги в долг назыв
6. Типы крестьян и крестьянской жизни в Записках охотника ИС Тургенева
7. Тема- Створення компіляція й виконання найпростішого програмного проекту Мета- Ознайомитись з сере
8. темам В этом смысле наука об управлении кибернетика
9. реферат дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата технічних наук Одеса ~ 2002
10. Реферат Новые информационные технологии в системе непрерывного образования
11. ЗАПИСКА Основне призначення іноземної мови сприяти в оволодінні учнями умінням
12. 3 Лабораторная работа 2
13. Махабхарата великая эпическая поэма Индии состоящая из 110000 шлок Кунти была женой царя Панду и матерью пят
14. Контрольная работа- Основы статуса человека и гражданина в РФ
15. олигополия введено английским гуманистом и государственным деятелем Томасом Мором 14781535 в ставшем всемирн
16. Применение маркетинговых методов конкурентной борьбы в управлении фирмой
17. ЗАТВЕРДЖУЮ Директор ВТ НУХТ __________________Корчук І
18. Основные задачи исторической геологии
19. Особенности упаковки товара
20. Реферат- Сосна обыкновенная (сосна лесная)

Материалы собраны группой SamZan и находятся в свободном доступе