Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Наименование счета	Сумма, т. руб.
	1 вариант
Основные средства	3060000
Амортизация основных средств	440000
Нематериальные активы	600
Амортизация нематериальных активов	40
Материалы	7350
Налог на добавленную стоимость по приобретенным материалам	3200
Основное производство	2000
Готовая продукция	10000
Касса	40
Расчетный счет	19940
Задолженность поставщикам	19200
Задолженность покупателей и заказчиков	6000
Задолженность бюджету	1860
Задолженность органам социального страхования и обеспечения	3040
Задолженность перед персоналом по оплате труда	8000
Задолженность подотчетных лиц	100
Задолженность кредиторам	3280
Прибыль текущего года	70000
Уставный капитал	1580100
Резервный капитал	3500
Добавочный капитал	930000
Нераспределенная прибыль	30210
Краткосрочные кредиты банков	20000

Статьи затрат	Сумма, т. руб.
Основная зарплата	400
Отчисления на соц. нужды	149,6
Общепроизводственные расходы	490,4
Прочие	363,098
Итого	1403,098

№	Документы и содержание операций		Дт	Кт
1	Приходный кассовый ордер № 301 от 1.12 Выписка из расчетного счета за 1.12 Получено в кассу наличными	9	50	51
2	Расходный кассовый ордер №229 от 1.12 Выдано на командировочные расходы инженеру Соколову А.П.	9	71	50
3	Авансовый отчет Соколова А.П. № 111 от 13.12 Согласно приложенным документам израсходовано в пределах норм, установленных законом	7,8	20	71
4	Приходный кассовый ордер № 302 от 13.12 Внесен в кассу остаток неиспользованного аванса	1,2	50	71
5	Авансовый отчет № 112 от 5 .12 Семенова Т.В. Приобретены материалы	98,4	10	71
6	Денежный чек № 133123. Приходный кассовый ордер № 303 от 15.12 Получено с расчетного счета в кассу для выплаты зарплаты	8 000	50	51
7	Платежная ведомость № 10-13. Расходный кассовый ордер № 300 от 16.12 Выдана зарплата за декабрь	7 800	70	50
8	Платежная ведомость № 10 Депонирована зарплата	200	76	50
9	Выписка из расчетного счета от 16.12 Списано с расчетного счета ошибочно.	15	76	51
10	Объявление на взнос наличными №30 от 18.12 Расходный кассовый ордер№301 от 18.12 Возвращены на расчетный счет суммы депонированной зарплаты	200	51	76
11	Приходный кассовый ордер № 304 от 18.12 Сдан остаток неиспользованного аванса Семеновым	1,6	50	71
12	Реестр платежных поручений № 32 от 15.12 Перечислено с расчетного счета: В фонд социального страхования Профкому фабрики В фонд обязательного медицинского страхования В пенсионный фонд Налог на доходы физических лиц НДС Итого	224 80 288 2 528 960 900 4 980	69 76 69 69 68 68	51 51 51 51 51 51
13	Выписка из расчетного счета от 20.12.Платежное поручение №18 Зачислена поступившая от мебельного магазина «Рондо» сумма задолженности за отгруженную продукцию в ноябре	60 000	51	62
14	Выписка из расчетного счета от 20.12.Платежное поручение №214 Перечислено с расчетного счета: Штраф за недопоставку продукции покупателю Проценты банку за просроченный краткосрочный кредит В погашение ранее полученного кредита банка Узлу связи Деревообрабатывающему комбинату Итого	5 400 1200 500 2 120 4 225	91 91 66 76 60	51 51 51 51 51
15	Выписка из расчетного счета от 20.12 Получен штраф за нарушение условий перевозки	12	51	91
16	Выписка из расчетного счета от 24.12 Зачислено на расчетный счет ошибочно списанная сумма	15	51	76
17	Платежное требование- поручение №12 от 28 ноября Ивановского комбината Поступил к оплате счет №12 за бязь, принятую к приходному ордеру №8 от 5.12 покупная стоимость транспортный тариф Итого НДС Всего	168 32 200 40 440	10 10 19	60 60 60
18	Выписка из расчетного счета в банке от 22.12 Оплачено платежное требование №12 Ивановского комбината	40	60	51
19	Платежное требование – поручение №18 от 1.12 Минского комбината Поступил к оплате счет №18 за обивочную ткань, принятую по приходному ордеру №9 от 7.12 покупная стоимость транспортный тариф Итого НДС Всего	1800 360 2 160 432 2 592	10 10 19	60 60 60
20	Платежное требование поручение НПО «Металлоизделия» № 10 от 19.12 Приобретены металлоизделия, оприходованные по приходному ордеру №10 от 10 от 19.12 покупная стоимость НДС Всего	60 12 72	10 19	60 60
21	Требования накладные №16-18 от 6.12 Отпущено со склада по покупным ценам швейному цеху разные материалы на хозяйственные цели	2,5	26	10
22	Лимитно-заборная карта №4 от 5.12 Отпущены швейному участку материалы по покупным ценам	261	26	10
23	Лимитно-заборная карта №5 от 9.12 Отпущены со склада сборочному цеху металлоизделия для сборки кресел	40	26	10
24	Сигнальное требование №3 от 10.12 Отпущена со склада швейному участку на исправление брака обивочная ткань	60	28	10
25	Лимитно-заборная карта №6 от 10.12 Отпущен со склада транспортному цеху бензин	700	23	10
26	Ведомость начисления амортизации за декабрь основного цеха транспортного цеха общепроизводственного назначения Итого	10426,17 1093,34 1739,34 13258,85	20 23 25	02 02 02
27	Ведомость начисления амортизации по нематериальным активам за декабрь Начислена амортизация программного продукта	20	25	05
28	Ведомость распределения заработной платы и другие виды оплат Начислены и распределены зарплата и пособия Производственным рабочим основного цеха Рабочим транспортного цеха Рабочим занятым исправлением брака Работникам общепроизводственного назначения Работникам общехозяйственного цеха Начислены отпускные рабочим основного цеха Начислены пособия по временной нетрудоспособ-ности работникам за время болезни Итого Справка: отпускные начисляются без использова-ния резерва	5 200 2 300 28 1 700 200 1000 140 10 568	20 23 28 25 26 20 69	70 70 70 70 70 70 70
29	Ведомость распределения заработной платы, отчислений на социальные нужды (Таблица 5) Произведены отчисления от начисленной зарплаты ЕСН и страхование от несчастных случаев	540,8 239,2 176,8 208 30,9	20 23 25 26 28	69 69 69 69 69
30	Расчет бухгалтерии Удержано от начисленной зарплаты: налог на доходы физических лиц в возмещение потерь от брака Итого	1300,58 25 1328,58	70 70	68 91
31	Приказ директора №15 от 15.12 Расчетная ведомость Начислено единовременное пособие Семенову Т.В. в связи с выходом на пенсию из нераспределенной прибыли	50	84	70
32	Расчет бухгалтерии Удержан налог на доходы с единовременного пособия	18,2	70	68
33	Расчет бухгалтерии Распределены и списаны затраты транспортного цеха основному цеху 15 т/км общепроизводственного назначения 5 т/км Всего 20 т/км	3249,40 1083,13 4332,54	20 25	23 23
34	Расчет бухгалтерии Распределены и списаны по назначению общепроизводственные расходы (Таблица 6) основной цех исправление брака Итого	4695,67 23,60	20 28	25 25
35	Расчет бухгалтерии Списаны общехозяйственные расходы	711,5	20	26
36	Ведомость учета затрат Списаны затраты на исправление брака	142,5	20	28
37	Ведомость выпуска готовой продукции за декабрь Расчет бухгалтерии Выпущено из производства и принято на склад по фактической производственной себестоимости кресла Остатки незавершенного производства на начало месяца Таблица 2, на конец месяца Таблица 4	26570,74	43	20
38	Платежное требование-поручение №25-28 Предъявлены счета покупателям за отпущенную продукцию по свободным ценам без НДС	29846,1	62	90
39	Списана фактическая производственнаясебестои-мость отгруженной продукции	26570,74	90	43
40	Выписка из расчетного счета за 22.12 Поступило на расчетный счет от покупателей, согласно расчетному документу	29846,1	51	62
41	Расчет бухгалтерии Выявляется результат от реализации продукции	7688,75	90	99
42	Акт на списание основных средств от 15 декабря Демонтирована швейная машина: первоначальная стоимость	3000	91	01
43	Накладная на внутреннее перемещение от 15 декабря Оприходован лом от демонтажа швейной машины	2	10	91
44	Расчет бухгалтерии Определено и списано сальдо прочих доходов и расходов	3366	99	91
45	Возмещение налога на добавленную стоимость	3 684	68	19
46	Начислен налог на прибыль	13150,74	99	68
47	Справка бухгалтерии Произведена реформация баланса.	4155,65	99	84

вариант Основные средства 3060000 Амортизация основных средств

Поможем написать учебную работу

Выберите тип работы: