Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Основные Финансовые Документы. Прогноз.
Вообразите, что недавно Вы встретились со школьным товарищем, который сейчас решил заняться коммерцией - торговлей свитерами. В ходе беседы он продемонстрировал Вам предполагаемый отчет о прибыли, план закупок и прогноз продаж своей фирмы. Данная информация вызвала у Вас тревогу, но товарищ, не представляющий себе суть различий между прибылью и денежными средствами, просто кипел оптимизмом.
В Вашем распоряжении имеется следующая информация:
Предполагается, что свитеры будут реализованы по цене 25 ф.с.
Предполагаемый объем продаж:
- месяц 1 - 400 шт.
- месяц 2 - 500 шт.
- месяц 3 - 600 шт.
40 % реализации будет осуществляться за наличные, а 60% в кредит.
Покупатели, приобретающие товар в кредит, должны будут платить за него в следующем
месяце.
Закупка свитеров от производителя б)'дет осуществляться в кредит по цене 15 ф.с., с
оплатой в следующем месяце. Предполагается следующий план закупок:
- месяц 1-1 000 шт.
- месяц 2-1 000 шт.
- месяц 3-1 000 шт.
Финансирование деятельности предполагается за счет внесения в первом месяце
начального капитала в виде денежных средств в сумме 5 000 ф.с.
Операционные затраты за месяц составят 2 000 ф.с., половину этой суммы придется
оплачивать наличными в текущем месяце, вторая половина операционных затрат будет
произведена в кредит с оплатой в следующем месяце.
В начале месяца 1 придется закупить постоянные активы стоимостью 18 000 ф.с., с оплатой
наличными. Полезный срок службы приобретаемых постоянных активов составит 3 года,
расчет амортизации будет осуществляться линейным методом. Предполагается, что за три
года постоянные активы будут израсходованы полностью.
Для приобретения постоянных активов придется взять в банке заем в сумме 18 000 ф.с.
сроком на три года, под 12% годовых, с ежемесячной выплатой %
Требуется:
1. Подготовить прогноз отчета о движении денежных средств для первых трех месяцев
деятельности предприятия.
2. Подготовить прогноз отчета о прибыли за этот период времени, указав при этом доходы и
расходы, начисленные в каждом из трех месяцев, а также результат каждого месяца. В
прогнозе Вашего отчета должны присутствовать:
3. Подготовить предполагаемый баланс на конец третьего месяца. Следует использовать вертикальный формат.