Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
16
Порядок предоставления кредитов юр. лицам.
На основании решения кред. комитета о предоставлении заемщику кредита на опред. условиях офор-ся кред. договор. Кред. договор опред-ет правовые и эк. условия кред. сделки. К правовым условиям относят объединенные намерения 2-х сторон и их выполнение: намерения банка – предоставить ссуду на опред. условиях, намерения заемщика – ее возвратить по истечении опред. периода времени. Как выполнение этих намерений кред. договор предусматривает опред. действия по выдаче и погашению ссуды.
Особенностью кред. договора явл-ся признание банка сильнейшей стороной при формальном юр. равенстве сторон. Поэтому, если в период подписания и выдачи ссуды банк выявляет обстоят-ва, препятствующие ее предоставлению, она может быть не выдана, а договор банком прерывается. Кред. договор носит доверит. характер и право заемщика не может переуступаться 3 стороне при выдаче ссуды.
К эк. условиям относят: срок кредита, его сумма, периодичность начисления и уплаты %, сумма %, норма при начислении штрафов, док-ты, на основании которых будут совершаться платежи по основному долгу и % по нему, номера ссудного счета и доходов банка по начисленным %, форма расчета: наличная или безналичная (форма безналичных расчетов), вид банк. % ставки: фиксированная или плавающая и право банка корректировать % ставку.
На основании кред. договора офор-ся распоряжение об открытии ссудного счета. С/с имеет нумерацию из 20 цифр. По каждому счету открываются л/с. В л/с указ-ся № с/с, наименование п/п-я заемщика и сальдо. По с/с, который открыт в связи с кредитованием разовым способом происходит списание суммы долга, т.к. заемщик оплачивает по графику часть основного долга.
В течение всего срока кредитования сумма кред. обяз-ва будет уменьшаться на часть погашенного долга. Банк разрабатывает график погашения основного долга. В зав-ти от периодичности погашения долга уст-ся сумма к погашению, которая не изменяется.
В кред. договоре может быть определен порядок погашения кредита со след. св-ми: *установление моратория на досрочное погашение кредита, *досрочное погашение кредита, *погашение строго по графику.
Предоставление кредита произв-ся по нескольким направлениям: 1) в погашение ранее взятых обяз-в, 2) в оплату платежных док-тов, 3) перечисление суммы кредита на р/с или т/с заемщика.
Предоставление ден. ср-в осущ-ся след. способами: I. Разовый способ путем перечисления всего лимита кредитования по 3 направлениям, II. Кредитование путем открытия кред. линии.
Формирование кред. заявки и док-тов, ее сопровождающих.
Процесс банк. кредитования начинается с формирования кред. заявки потенциального заемщика. В ней содержится просьба к руководителю банка предоставить кредит в установленной сумме на опред. заемщиком цели. В заявке указ-ся форма обеспечения запрашиваемого кредита.
К заявке прилагается перечень обязат. для рассмотрения кред. комитетом док-тов: *устав, учредит. док-ты о гос. регистрации и назначении на должность первых лиц п/п-я (копии, нотариально заверенные), *баланс п/п-я на несколько отчетных дат (на его основании проводится оценка кредитоспособности юр. лица), *технико-эк. обоснование кредита (определены тех. и эк. хар-ки объекта кредитования) – основными данными явл-ся: - ст-ть, - страна-изготовитель, - тех. хар-ки (мощность и др.), - эк. хар-ки (срок амортизации, фондоотдача), *док-ты по обеспечению кредита: подтверждение имущественной принадлежности заемщику объекта обеспечения либо гарантийное письмо, *сведения о факт. потоках наличности на б/с клиента за 6 предшествующих месяце, *справка от обслуживающего банка о размере картотеки №2, *бизнес-план развития п/п-я (банк-кредитор оценивает вероятность оплаты суммы долга и % по нему заемщиком в рез-те получения им выручки от реализации объекта кредитования), *план-прогноз поступления ден. ср-в на счета заемщика за период кредитования, *расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности (исп-ся банком для проведения кач. оценки кредитоспособности; сопоставляются сроки исполнения обяз-в п/п-ем со сроками оплаты требований этого п/п-я; опред-ся осн6овные кредиторы и заемщики этого п/п-я; рост дебиторской и кредиторской задолженности может повлиять на рез-т оценки кредитоспособности), *расшифровка долгосрочных и краткосрочных вложений, *справка об остатках на ссудных счетах, заверенная кредитующим банком, *справка из фед. налоговой службы о задолженности по платежам в бюджет, *справка об уведомлении внебюджетных фондов о намерении открыть ссудный счет, *сведения об остатках товаров на складах.
На основании предоставленных док-тов проводится анализ фин. состояния клиента, оценивается статус заемщика, объект кредитования, фин. рез-т от кредитования клиента, качество залога, платежеспособность поручителей, возможность возврата ссуды в срок и уплаты % по ней. Рез-том анализа становится решение кред. комитета на выдачу ссуды на опред. условиях.
Анализ кред. заявки, оценка кредитоспособности потенциального заемщика.
Анализ кред. заявки проводится инспектором кред. отдела, юр. отделом, в завершении кред. комитетом. Рез-том анализа становится решение кред. комитета выдать ссуду на опред. условиях. Предлагается исп-ние того или иного способа обеспечения, уст-ся лимит кредитования, опред-ся вид кредита и способ уплаты %.
Анализ кред. заявки проводится в несколько этапов:
I этап: Анализ полноты и достоверности док-тов заемщика (проводится юр. отделом, итогом анализа явл-ся заключение, содержащее правовую оценку рассмотренных док-тов, подтверждение правомочности заемщика и лиц, выступающих от лица заемщика),
II этап: Анализ инф-ции о заемщике, касающейся его теневого бизнеса. Если такая инф-ция не подтверждается, то может быть вынесено положит. решение о предоставлении кредита.
III этап: Анализ фин.-хозяйственной деят-ти (проводится оценка кредитоспособности по 3 направлениям: 1 – коэффициентный анализ, рассчитывается группа коэф-тов: #Коэф-ты ликвидности, которые хар-ют способность заемщика рассчитывать по своим долговым обяз-вам в сок и без потерь и рассчитываются отношением активов к обяз-вам, которые ранжируются по срокам, #Коэф-ты оборачиваемости, характеризующие период в течение которого обращаются оборотные активы: готовая продукция на складах и дебиторская задол-ть. Пок-ли оборачиваемости и ликвидности оцениваются системно, т.к. при росте коэф-та ликвидности за счет дебиторской задол-ти и ст-ти запасов, при замедлении их оборачиваемости кредитоспособность снижается, # Пок-ли платежеспособности, которые хар-ют размер собств. капитала и степень зав-ти клиента от привлеченных ресурсов. Собств. капитал п/п-й в структуре его капитала должен составлять не менее 50 %, иначе п/п-е сильно зависит от заемных ср-в, большая часть которых оплачивается ссудным %, поэтому, если такое соотношение не достигается, то при доли собств. капитала класс кредитоспособности клиента снижается, #Пок-ли прибыльности (хар-ют эф-ть исп-ния капитала п/п-я: собств. и заемного) и рентабельности (указ-ют долю прибыли в активах п/п-я или в собств. капитале). Все пок-ли рассчитываются и каждому назначается кол-во баллов. Коэф-т = 1 = кол-во баллов. В рез-те оценки опред-ся совокупное кол-во баллов, по кол-ву баллов опред-ся класс кредитоспособности. 2 – Анализ ден. потоков п/п-я (оценка фин. пок-лей. Характеризующих оборот ден. ср-в у клиента в отчетном периоде с учетом прогнозных расчетов, которые заключены в бизнес-плане п/п-я). 3 – Анализ делового риска (оценка конкурентоспособности заемщика на рынке, оценка проф. качеств менеджеров высшего и среднего звена, оценка наличия маркетинг-стратегии и бизнес-плана).
IV этап: Анализ кредитуемой операции (проводится оценка обоснованности размера и срока кредита и технико-эк. обоснование кредита)
V этап: Дается оценка обеспеченности спрашиваемого кредита (особое внимание уделяется объекту залога: дается оценка его ликвидности, опред-ся наличие у залогодателя прав собственности на предмет залога, опред-ся его достаточность и способность сохранить предмет залога в кач-ве обеспечения по кредиту. Если формой обеспечения явл-ся поручительство 3-х лиц либо гарантия, то оценивается платежеспособность поручителя или гаранта
. В рез-те проведения комплексного анализа кред. заявки и док-тов, ее сопровождающих, готовится заключение на кред. заявку – типовой бланк, в котором содержатся положения и пок-ли, характеризующие оценку банком юр. статуса и фин. положения заемщика, оно подается на рассмотрение в кред. комитет, который выносит положит. или отриц. решение и оставляет за собой право не комментировать свое решение).