Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
1. Кредитная система РФ
КС-это совокупность элементов которая призвана реализовать свойства характерные доя кредита, а именно: - принципы, объекты, субъекты, методы кредитования. Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным и функциональным. В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности. С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании). С функциональных позиций кредитная система − это совокупность видов и форм кредита. Таким образом, можно дать три определения кредитной системы: Кредитная система — это совокупность форм и видов кредитования (функциональный аспект)Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений (институциональный аспект)Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект) Структура кредитной системы Кредитная система в институциональном аспекте — совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих всю сферу кредитных отношений. Все кредитные учреждения взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру Ядро всей кредитной системы составляет банковская система. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций.
Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система. Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.
Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.
Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.
Банковская система России — один из важнейших элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений. Банковская система включает в себя три группы кредитно-финансовых институтов:Центральный банк, Коммерческие банки, Специализированные кредитно-финансовые учреждения. В главе кредитной системы находится центральный банк. Он, как правило, пренадлежит государству и выполняет основные функции по регулированию экономики.ЦБ монопольно производит эмиссию (выпуск) кредитных денег в наличной форме (банкнот), осуществляет кредитование коммерческих банков, хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, выполняет расчетные операции и осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.КБ — это кредитные учреждения универсального характера, которые осуществляют кредитные, фондовые, посреднические операции, организуют платежный оборот в масштабе национального хозяйства.Специализированные кредитно-финансовые учреждения занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Обыноч они доминируют в узких секторах рынка ссудных капиталов.
2. Банковский кредит: понятие, виды, принципы, формы.
Кредит-денежная сумма выдается на определенный срок на условиях срочности, платности и возвратности.
Принципы:
1.Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.
2.Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
3.Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
Виды:
1.потребительский, кредит-ие фл(ипотечный), межбанковский кредит, ломбардные и овернайт (кредит-е ЦБ), кредитование юл, овердрафт, гос кредит международный.
Формы:
1. товарная - предполагает передачу во временное использование конкретные вещи оапред-ой родовыми признаками(зерно, скот)
2. денежная – пред-ет во временное пользование оговоренного количеству денег.
3. смешенная – возникает в том случае когда кредит может быть предоставлен в виде товара а возвращен деньгами или наоборот.
3. Банковский кредит: формы, объекты, субъекты.
Кредит-денежная сумма выдается на определенный срок на условиях срочности, платности и возвратности.
Формы:
1. товарная - предполагает передачу во временное использование конкретные вещи оапред-ой родовыми признаками(зерно, скот)
2. денежная – пред-ет во временное пользование оговоренного количеству денег.
3. смешенная – возникает в том случае когда кредит может быть предоставлен в виде товара а возвращен деньгами или наоборот.
Объекты:
С позиций объектов субъектов экономических отношений кредит можно охарактеризовать как отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления денежных средств во временное пользование.
Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.
Кредитор - это субъект кредитных отношений, которые предоставляет денежные средства во временное пользование заемщику. Основной целью выдачи кредита для него является получение дохода в виде ссудного процента. Он заинтересован в эффективном использовании заемщиком денежных средств, так как от этого зависит своевременное погашение суммы основного долга и процентов по кредиту.
В качестве заемщика могут выступать банки, юридические и физические лица.
Заемщик - это субъект кредитной сделки, который получает денежные средства во временное пользование.
С экономической точки зрения роль и место заемщика отличатся от роли кредитора. Заемщик получает средства во временное пользование при недостатке собственных ресурсов. Не является собственником средств. Кредитор предоставляет средства во временное пользование с сохранением права собственности на них. Для выдачи кредита кредитор может использовать собственные и заемные средства.
Объектом кредитной сделки выступает то, подо что выдается кредит. Объекты различаются в зависимости от формы кредита. При банковском кредите объектом выступают товароматериальные ценности. При потребительском кредите объектом кредитования являются затраты, связанные со строительством жилых домов, гаражей, приобретением товаров и т.д.
4. Роль кредита в рыночной экономике.
Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.
Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.
Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
6. Требования к должности «кредитный специалист».
В современной практике кредитный специалист может также именоваться кредитным инспектором или кредитным экспертом. Даже из самого названия профессии можно сделать заключение, что кредитный специалист – это работник банка, который должен: 1. знать и продвигать политику банка в области предоставления заемных средств; 2. умело ориентироваться в кредитных продуктах, предлагая потенциальным заемщикам наиболее подходящий; 3. обладать логическим мышлением и способностью оценивать благонадежность клиента; 4. принимать решения и быть за них ответственным. Другими словами, кредитный специалист должен быть экспертом во всех вопросах, касающихся кредитования (от этапа приема заявления до момента окончания срока действия договора).Кредитный специалист должен также обладать определенной интуицией и навыками психолога, чтобы иногда уже при беседе определить, чисты ли намерения потенциального заемщика. В связи с этим работников кредитных отделов периодически направляют на особые психологические курсы. В силу постоянного общения с клиентами кредитный специалист должен иметь ряд личных качеств: коммуникабельность, тактичность, ответственность, приверженность банковским принципам, желание работать с людьми, эмоциональная устойчивость. Задача кредитного специалиста – не просто выдать кредит, а оформить сделку с надежным заемщиком, обеспечив банку тем самым и возврат средств, и определенный уровень дохода. Для наибольшей компетентности и быстрого удовлетворения потребностей заемщиков, специалисты по кредитной работе часто разделены по видам кредитования. Одни, например, занимаются исключительно ипотечными программами или даже подпрограммами, такими, как военная ипотека, другие – потребительскими ссудами и т.д. Это позволяет сотрудникам узнавать все тонкости, нюансы кредитного продукта и умело применять эти знания на практике. Профессия кредитного специалиста широко востребована на сегодняшний день. Банки небезосновательно предъявляют высокие требования к уровню и качеству работы данных сотрудников. Для заемщика они являются лицом кредитного учреждения. Для самой организации – одним из главных звеньев всего механизма. Это звено ни в коем случае не должно оказаться слабым, иначе стабильная работа банка в целом может оказаться под угрозой.
7. Подразделения, принимающие участие в выполнении операций по кредитованию, их общая характеристика.
1. отдел кредитования- прием от заемщика и рассмотрение документов, подгатовка заключения, оформление кредитн договоров, формирование и введение досье заемщиком, сопровождение кредитного договора.
2. отдел сопровождения кредит операций- прием от подразделения кредитования документов их проверка и регистрация оформления и передача их в хранилища, формирования платежного поручения на выдачу кредита, предоставление заемщику выписок из ссудного счета контроль за просроченные задолжности, расчет резервов за возможные потери.
3. отел учета кр операций- осуществление последнего контроля, резервирование номера ссудного счета, открытие и закрытие ссудных счетов.
4. юр отдел- проведение анализом право установленным док заемщиком поручителем гарантом залогодателем, контроль за соблюдение з-н-ва при оформлении документов.
5. служба безопасности- проведение проверки на наличие негативной информации и подготовка заключения относительно деятельности и деловой репутации заемщиком поручителя гарантом .
6. отдел по управлению рисками- подготовка предложенным по присвоению определенной категории кр риска, мониторинг кр рисков.
7. отдел расчетно кассового обслуживания- списание кр средств со счетов заемщика по его пл поручения.
8. отдел хранения ценности- прием хранения и возврат ц.б и драг металлов принятых в качестве обеспечения обязательств по кр договору.
9. отдел валютных и неторговых операций- проведение внешнеторговых документарных операций . определение оценочной стоимости драг металлов принимаемых залог но и предоставление инфо по документарным операциям.
8. Кредитная политика коммерческого банка. Факторы, определяющие кредитную политику.
КП- это составная часть стратегии кредитных операций, определение направлений деятельности банка в области кредитно- инвестиционных операций и разработка процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне риска.
При формировании кп банку следует проанализировать след факторы:
1. наличие ск(чем больше, тем более длительные и рискованные кредиты божет предоставить банк)
2. учитывать степень рискованности и прибыльности различных видов кредита.
3. стабильность депозитов.
4. состояние экономики страны в целом т.к экономические споры и подъемы способствует более резкие колебаниям общей массы кредитных ресурсов и % ставок по кредитам.
5. квалификация и опыт банковского персонала.
9. Схема принятия кредитной политики.
КП- это составная часть стратегии кредитных операций, определение направлений деятельности банка в области кредитно- инвестиционных операций и разработка процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне риска.
КП- это определения того уровня риска который может взять на себя банк: ответственность за осуществление кп лежит на совете директоров банка, разработан проведение и контроль за кп, осущ-ет кредитный комитет банка.
Схема разработки кп банка
1.руководство (определяет цели)
2. кредитный комитет(разрабатывает кп)
- цель кредитования
- разработка нормативной базы по кредитованию: инструкции, положения, определение нормы кредитования.
- разработка образцы документов
3. группа экспертов кредитами аналитиками и аудиторами на предмет полноты
4. корректировка на основе замечаний и предложений
5. одобрение кп банка
6. утверждение совета директоров
7. рук-во по кп содержит след инфо:
- формируется общее цель политики, опред сумму кредитов выдачу которых рук-во банка считает желательным а так же кредиты от которых рекомендуется воздержаться опред географическими районами
- и содержаться правила о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредита о процедуре взыскания, просроченной задолженности по кредиту.
10. Понятие и виды кредитного портфеля.
Кп- это набор ссуд дифференцированных с учетом риска и уровня доходности управляемое как единое целое.
Виды :
Существуют различные систематизации кп:
1. валовые(совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момнет вермени)
Чистая (портфель за вычетом сумм, сумм резервов на возможные потери по ссудам)
2. – кп головного банка и кп филиалов
- портфель по кредит ю и ф лиц
- п по кр-ю др банком(межбанковский кр портфель)
- портфель рублевых кредитов
- портфель валютных кредитов
3. Риск–нейтральный кредитный портфель- характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.
Оптимальный кредитный портфель- наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.
Сбалансированный кредитный портфель – это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность».
Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.
11. Количественный анализ управления кредитным портфелем.
Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике по ряду экономических показателей, к которым относят:
-объем и структуру кредитных вложений по видам;
-структуру кредитных вложений по группам заемщиков;
-сроки предоставления кредитов;
-своевременность погашения кредитов;
-отраслевую принадлежность кредитов;
-виды валют;
-уровень процентных ставок.
Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития и возвратности кредитов и их доходности. Большое значение здесь имеет сопоставление фактических остатков задолженности с плановыми прогнозами.
12. Качественный анализ управления кредитным портфелем.
Помимо этого, необходим анализ качества кредитного портфеля. Сфера деятельности кредитополучателя и его социальный тип обладают различным риском для разных экономических условий, поэтому, и виды кредита в зависимости от объемов и целей оцениваются по-разному.
Данный момент нужно учитывать при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним можно отнести удельный вес проблемных кредитов в валовом клиентском кредитном портфеле, отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др.
На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Оценка качества кредитного портфеля на основе постоянного анализа, сможет позволить менеджерам банка эффективно управлять его ссудными операциями.
Одним из необходимых элементов грамотного управления финансовым потоком является поддержание конкурентной способности кредитного портфеля в целом и отдельного кредита, в частности. То есть, по основным показателям, таким как доходность, ликвидность, степень риска, кредитный портфель и отдельные кредиты должны быть лучше, чем у конкурентов - в этом залог успеха финучреждения. В любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под непрерывным мониторингом и постоянно улучшаться и совершенствоваться.
13. Финансовые риски, связанные с кредитными операциями банка.
В системе банковских рисков особое место занимают финансовые риски. Они приводят к непредвиденным изменениям в объемах, доходности, структуре активов и пассивов, перетекая один в другой, оказывают непосредственное воздействие на конечные результаты деятельности банка – показатели рентабельности и ликвидности и, в конечном счете, на размер капитала и его платежеспособность. К финансовым рискам относятся следующие виды рисков:
1.кредитный риск- обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.
2. риск ликвидности- понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Риск ликвидности – риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден.
3.рыночный риск- вероятность появления у коммерческого банка финансовых потерь по балансовым и забалансовым операциям в результате неблагоприятного изменения рыночных цен.
4.процентный риск- это опасность возникновения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на денежном рынке, которое находит внешнее выражение в падении процентной маржи, сведении ее к нулю или отрицательной величине.
5.валютный риск- это опасность валютных потерь, связанная с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных и валютных операций, операций на фондовых и валютных биржах
6.риск инфляции- оказывает неоднозначное воздействие на банк. Он связан с опасностью того, что банк не сможет выполнить свои обязательства, потому что объемы накопленных убытков и потерь превысят его собственный капитал. Банк оказывается неплатежеспособным, или банкротом, когда его собственный капитал сокращается до нулевой отметки или становится отрицательным.
14. Кредитный риск. Управление кредитными рисками.
Кредитный риск обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.
Важными элементами системы управления кредитным риском являются методы управления. Метод управления кредитным риском – совокупность приемов и способов воздействия на кредитный риск для достижения поставленных банком целей.
Основными целями управления кредитным риском являются:
1. Предупреждение риска – достигается путем ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска.
2. Поддержание риска на определенном уровне.
3. Минимизация риска.
В экономической литературе традиционно выделяют следующие методы управления финансовым риском:
1. избежание (отказ),
2. снижение (минимизация),
3. страхование,
4. удержание.
Методы управления кредитным риском.
1. Предупреждение риска- Отбор и оценка кредитных специалистов , Оптимизация кредитного процесса, Развитие персонала, Изучение потенциального клиента, Постоянный мониторинг клиент.
2. Оценка, измерение и прогнозирование риска- Оценка кредитоспособности заемщика , Оценка качества кредитного портфеля банка, Измерение кредитного риска, Прогнозирование кредитного риска
3. Избежание кредитного риска Отказ от кредитования ненадежного клиента
4. Минимизация риска- Рационирование кредитов ,Диверсификация кредитов, Резервирование средств,Структурирование кредитов
5. Страхование риска- Перераспределение обязанностей возмещения кредитных потерь на страховую организацию ,Хеджирование на срочном рынке с помощью производных финансовых инструментов
6. Удержание риска- Создание структурных подразделений по работе с проблемными кредитами , Приостановка кредитной деятельности в высоко рискованных отраслях, Поиски новых секторов кредитного рынка и разработка новых кредитных продуктов
Наиболее распространенными методами, снижающими кредитные риски банка являются методы избежания и минимизации кредитного риска.
15. Способы минимизации кредитных рисков.
16. Страхование один из методов управления кредитными рисками.