Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Министерство образования и науки Российской Федерации
(МИНОБРНАУКИ РОСИИ)
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Государственный университет управления»
===========================================================
Кафедра управления инновациями в реальном секторе экономики
КУРСОВОЙ ПРОЕКТ
по дисциплине «Инновационное предпринимательство»
на тему: «Разработка методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя
в ОАО «УМПО»
ВЫПОЛНИЛ
Студент V курса очного отделения
Кирш-Туманов Сергей Андреевич
РУКОВОДИТЕЛЬ ПРОЕКТА
кандидат экономических наук, доцент
Дегтярёва В.В.
Проект принят на проверку
«___» ___________20__ года
________________________
Проект допущен к защите
«___» ___________20__ года
________________________
Москва 2012
Введение 3
Задание на проектирование 4
1. Комплексная характеристика технико-технологических или организационных аспектов проекта 6
2. Характеристика потенциальных возможностей ОАО "УМПО" к освоению новвоведений 9
3. Обоснование эффективности инвестиционного проекта. Расчет показателей 18
4. Оценка рисков инновационного проекта и механизма управления ими, анализ устойчивости и чувствительности проекта 25
5. Организация реализации инновационного проекта 36
Заключение 44
Список литературы 45
Приложение А. Расчет ЧДД и ЧТС при различных ставках дисконта 46
Оборонно-промышленный комплекс имеет ключевое значение для будущего нашей страны. Согласно "Основным направлениям бюджетной политики на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов" расходы на обеспечение национальной обороны, безопасности и правоохранительной деятельности будут значительно увеличены (с 3 709,0 млрд. рублей в 2012 году до 4 356,9 млрд. рублей, 4 655,1 млрд. рублей и 4 938,8 млрд. рублей в 2013-2015 годах соответственно)2. При этом одним из приоритетов является развитие современной транспортной авиации.
Состояние отечественного двигателестроения и мер, направленных на вывод авиационного комплекса из затянувшегося кризиса, предполагают решение ряда задач, в том числе внедрение системы обслуживания и ремонта авиационной техники по техническому состоянию. Как раз на решение данной задачи и направлен инновационный проект по разработке методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя.
Реализация проекта предполагается на базе ОАО "УМПО", крупной компании с государственным участием, работающей также на оборонно-промышленный комплекс нашей страны. Комплексная программа развития компании предусматривает для сохранения лидирующих позиций в выпуске авиационных двигателей, а также их реализации развитие следующих приоритетных направлений деятельности: техническое перевооружение производства, послепродажное обслуживание организация центров технологической компетенции3. Данные задачи также решаемы посредством реализации вышеуказанного проекта. Таким образом, актуальность данного проекта обусловлена не только интересами ОАО "УМПО", но и государства, заинтересованного в повышение обороноспособности Военно-воздушных сил Российской Федерации.
Таким образом, автор ставит перед собой цель проанализировать возможность внедрения инновационного проекта по разработке методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя в ОАО «УМПО». Для этого были поставлены следующие задачи: привести полную характеристику основных аспектов новой идеи, исследовать потенциальные возможности ОАО "УМПО" к внедрению данной инновации, обосновать экономическую эффективность проекта, рассчитать финансовые показатели по нему, оценить риски проекта, а также разработать предложения по управлению ими, а также предложить рекомендации по организации реализации инновационного проекта.
1. Цели и задачи разработки и реализации инновационного проекта
Цель: Разработка алгоритмов и методики оценки технического состояния авиационного ГТД по параметрам рабочего процесса в процессе выработки ресурса с целью повышения надежности двигателя, эксплуатируемого по состоянию.
Задачи: 1. Исследование влияния факторов эксплуатации на состояние двигателя и точность его оценки по параметрам рабочего процесса на установившихся режимах работы в изменяющихся условиях выработки технического ресурса.
2. Разработка многомерной вероятностно-статистической модели с целью обеспечения контроля параметров двигателя на различных режимах работы.
3. Разработка алгоритмов и методики оценки технического состояния двигателя при стендовых испытаниях по контролируемым параметрам рабочего процесса.
2. Краткое техническое или организационно-методическое описание идеи инновационного проекта и определение целевых параметров его осуществления (критериев технико-технологической и организационной реализации проекта)
Исследование серийных авиационных ТРДД(Ф)см АЛ-31Ф и АЛ-31ФП. В настоящее время в серийное производство и эксплуатацию внедряются современные модификации двигателя АЛ-31Ф (изделия “117C” и “117”), имеющие схожие газо-воздушные тракты и системы автоматического управления. Это позволит распространить разработанные решения и методики оценки технического состояния на вновь разработанные и внедряемые двигатели.
3. Аннотация бизнес-идеи
Для реализации проекта предусматривается на базе специализированного производства и обслуживания авиадвигателей исследование создание блока исследования в целях разработки методики оценки параметров двигателей в эксплуатации в рамках возможности перехода на стратегию технического обслуживания и ремонта по состоянию при сохранении существовавшего уровня контролепригодности, что предполагает использование соответствующей сервисной технологии по сопровождению двигателя в эксплуатации.
4. Основание для разработки проекта
Комплексный план производства, направленный на сохранение лидирующих позиций в выпуске авиационных двигателей, а также реализации конкурентных преимуществ и повышения производственного потенциала, в рамках которого предусмотрено развитие и техническое перевооружение производства
5. Перечень проектных решений, подлежащих разработке:
1. Выявление закономерностей, присущих серийным двигателям, в условиях изменяющихся внешних условий и технического состояния двигателя в процессе выработки (и восстановления) технического ресурса.
2. Разработка методов исследования, которые позволят существенно повысить точность оценки параметров двигателя на различных режимах работы.
3. Разработка методов исследования, которые позволят выявлять реальные величины рассеивания характеристик узлов двигателя в условиях ограниченной точности прямых и косвенных измерений.
6. Нормативно-методическая база проектирования
Данные длительных испытаний авиационных двигателей, отработавших назначенный ресурс в эксплуатации, технический план производства и эксплуатации серийных авиационных ТРДД(Ф)см АЛ-31Ф и АЛ-31ФП
7. График разработки и реализации проекта (таблица 1)
|
Таблица 1. График разработки и реализации проекта |
|||
|
Этап |
Состав работ |
Сроки реализации |
Затраты |
|
1 |
Статистический анализ результатов испытаний, состоящий из сбора, обработки и статистического анализа результатов сдаточно-контрольных и длительных испытаний двигателя АЛ-31Ф(П), разработки математической модели среднестатистического двигателя |
с 01.01.13 по 30.05.13 |
140 тыс.рублей. |
|
2 |
Разработка методик, состоящая из изучения рассеивания характеристик узлов (ремонтных модулей) двигателя, разработки методики оптимальной стендовой отладки, снижающей трудоемкость сдаточно-контрольных испытаний двигателя и разработки методики трендового анализа параметров двигателя при ресурсных испытаниях |
с 01.06.13 по 30.10.13 |
200 тыс.рублей |
|
3 |
Разработка методик контроля, оптимальной отладки и оценки технического состояния в условиях эксплуатации |
с 01.11.13 по 30.06.14 |
240 тыс.рублей |
|
4 |
Экспериментальная отработка методик и программ |
с 01.07.14 по 01.07.15 |
220 тыс.рублей. |
8. Защита проекта на Ежегодном форуме крупного бизнеса, проводящемся в Уфе, обсуждение на Круглом столе и согласование порядка начала работ на предприятии.
В таблице 2 представлена комплексная характеристика нововведения:
|
Таблица 2. Комплексная характеристика нововведения |
|
|
Параметр |
Характеристика |
|
1. Вид нововведения |
Модернизирующий (развивающий) |
|
2. Классификационные признаки нововведения |
|
|
А) По сфере приложения инноваций |
Технолого-техническая инновация |
|
Б) По источникам возникновения инновационной идеи |
Восходящая инновация |
|
В) По степени новизны |
Принципиальная инновация |
|
Г) По характеру результата |
Технолого-техническая инновация |
|
Технические организационные параметры |
Объектом исследования являются серийные авиационные двигатели (ТРДД(Ф)см АЛ-31Ф и АЛ-31ФП) в совокупности с данными длительных испытаний авиационных двигателей |
|
Сравнительные характеристики с существующими аналогами |
Новая технология оценки технического состояния авиадвигателя, принципиально отличающаяся от аналогов, позволяющая производить мониторинг состояния двигателя во время полета |
|
Характеристика потребительских свойств |
Точность анализа состояния двигателя, повышение надежности двигателя и системы управления качеством, повышение ресурса двигателя |
|
Стоимостные характеристики |
4 этапа проекта стоимостью 800 тыс. р. |
|
Потенциальные потребители |
Военно-промышленный комплекс РФ, авиационная промышленность, НИИ, производители газотурбинных двигателей, аэропорты, авиакомпании |
|
Характеристика рыночной ниши и конкурентов |
Подрывная технологическая инновация, формирующая лидирующую позицию среди конкурентов на существующих рынках и стремительный рост числа потребителей |
|
Таблица 2. Комплексная характеристика нововведения |
|
|
Параметр |
Характеристика |
|
Правовые аспекты нововведения |
Патент на систему анализа технического состояния двигателя, заключение договора на создание (передачу) научно-технической продукции с ОАО "Уфимское моторостроительное производственное объединение" в соответствии со сроками и оценочной стоимостью выполнения проекта |
|
Характеристика процесса введения и распространения новшества |
Проект планируется реализовать на одной из 2 производственных площадок ОАО "УМПО", расположенных в городе Уфа, таким образом планируется постепенное внедрение проекта в производственный процесс по мере его реализации. |
|
Характеристика источников финансирования проекта |
Кредит на сумму 800000 тыс. руб. на реализацию самого проекта. Расходы на заработную плату участников проекта финансируются ОАО "УМПО" и государством в рамках Федеральной целевой программы |
Участники проекта:
1. Волик А.А., автор и руководитель проекта
2. Исполнитель проекта (нанимается дополнительно)
3. Специалист ОАО "УМПО" в области производства и эксплуатации двигателей
Инновационная сущность проекта (научная новизна):
1. Выявление закономерностей, присущих серийным двигателям, в условиях изменяющихся внешних условий и технического состояния двигателя в процессе выработки (и восстановления) технического ресурса.
2. Разработка методов исследования, которые позволят существенно повысить точность оценки параметров двигателя на различных режимах работы.
3. Разработка методов исследования, которые позволят выявлять реальные величины рассеивания характеристик узлов двигателя в условиях ограниченной точности прямых и косвенных измерений.
Критерии оценки успешности проекта:
1. Верификация методов на основе статистических данных испытаний двигателей АЛ-31Ф и АЛ-31ФП в различных состояниях жизненного цикла;
2. Предварительная обработка данных испытаний (исключение грубых промахов, приведение к САУ), сопоставлением результатов расчётов со статистическими данными представительных выборок;
3. Использование современных гибких программных комплексов и созданием на их основе математических моделей рабочих процессов двигателей произвольных схем, отражающих их особенности.
4. Использование современной многоканальной системы регистрации параметров двигателей при испытаниях, обеспечивающей высокий уровень объективности и полноты информации.
Результат от реализации проекта:
Бизнес-профайл компании инноватора ОАО "УМПО" представлен в таблице 3:
|
Таблица 3. Бизнес-профайл ОАО "УМПО" |
|
|
Группа – «УМПО» ОАО «УМПО» (УМПО) |
Отрасль: 1) машиностроение (авиац. двигателестроение); |
|
Основные Бенефициары ОАО «УМПО» |
• ОАО ОПК Оборонпром - 72,17% • BLAIKIE LIMITED - 4,01% • SAVMIKA LIMITED - 7,16% • Недорослев Сергей Георгиевич – 3,52% • Прочие – 13,14% |
|
ОАО «Уфимское моторостроительное производственное объединение» – крупнейший производитель авиационных двигателей в РФ. Предприятие основано в 1925 году, входит в состав Объединенной двигателестроительной корпорации (ОАО «УК «ОДК») – 100% специализированной дочерней компании ОАО «ОПК «ОБОРОНПРОМ» по управлению двигателестроительными активами4. |
|
Полное фирменное наименование: |
открытое акционерное общество «Уфимское моторостроительное производственное объединение». |
|
Сокращенное фирменное наименование |
ОАО «УМПО». |
|
Место нахождения Общества: |
Российская Федерация, Республика Башкортостан, г. Уфа,ул. Ферина, 2. |
|
Дата государственной регистрации и регистрационный номер: |
Общество зарегистрировано Администрацией Калининского района г. Уфы 08.02.1993 г. (постановление Главы Администрации № 142, свидетельство о государственной регистрации № 42/93). Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) – 1020202388359, дата внесения записи – 09.10.2002 г., регистрирующий орган – Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Калининскому району г. Уфы Республики Башкортостан. |
|
Таблица 3. Бизнес-профайл ОАО "УМПО" |
|
|
Сведения об уставном капитале |
На 31.12.2011 г. уставный капитал Общества составил 284 483 373 (двести восемьдесят четыре миллиона четыреста восемьдесят три тысячи триста семьдесят три) рубля и разделен на 284 483 373 (двести восемьдесят четыре миллиона четыреста восемьдесят три тысячи триста семьдесят три) обыкновенные именные бездокументарные акции номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая. Уставный капитал оплачен полностью. |
|
График 1. Сведения о составе акционеров |
По состоянию на 31.12.2011 г. в системе ведения реестра владельцев акций ОАО «УМПО» зарегистрировано 6839 физических и юридических лиц, в том числе 5 номинальных держателей. В отношении ОАО «УМПО» используется специальное право на участие государства в управлении Обществом («золотая акция»), которое от имени Республики Башкортостан осуществляет Министерство земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан (График 1) |
|
Информация об аудиторе: |
Решением годового общего собрания акционеров Общества по итогам 2010 года для осуществления аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2011 год аудитором ОАО «УМПО» утверждено Общество с ограниченной ответственностью «Научно-технический центр аудита предприятий ВПК».5 |
Основные виды деятельности ОАО "УМПО":
Производственные активы:
Персонал:
На предприятии занято около 16 000 человек. По численности персонала это крупнейшее в г. Уфе предприятие.
ОАО «УМПО» входит в государственный перечень системообразующих предприятий РФ. Уровень загрузки производственных мощностей на текущую дату составляет около 93%.
Производимая продукция и доля рынка (Таблица 4):
Таблица 4. Производимая продукция и доля рынка
Как видно из таблицы, по ряду продукции ОАО "УМПО" контролирует рынок, а значит необходима стратегия сохранения данного лидерства, выражаемая в повышении качества продукции (одна из задач проекта)
Инновационный потенциал ОАО "УМПО":
Обоснованность внедрения инноваций на предприятии обусловлена программой развития, которая для сохранения лидирующих позиций в выпуске авиационных двигателей, а также реализации конкурентных преимуществ и повышения производственного потенциала Общество концентрирует усилия на следующих направлениях деятельности:
– производство и ремонт авиадвигателей, газоперекачивающих и энергетических установок;
– освоение производства новых авиационных и промышленных двигателей;
– организация производства вертолетных двигателей;
– развитие и техническое перевооружение производства;
– организация лицензионного производства авиадвигателей в странах инозаказчиков;
– послепродажное обслуживание;
– участие в проектах международной кооперации;
– организация центров технологической компетенции6.
Для осуществления данных задачи ОАО"УМПО" ведет инновационные проекты по 3 направлениям(на базе созданного в ОАО "УМПО" Центра технологических компетенций):
Однако работа по направлениям "развитие и техническое перевооружение производства, послепродажное обслуживание, организация центров технологической компетенции" вызывает необходимость разработки методики оценки технического состояния авиационного ГТД по параметрам рабочего процесса, которая была бы универсальна для всех производимых двигателей, чему и посвящен рассматриваемый инновационный проект.
Также инновационный потенциал характеризуют следующие показатели (таблица 5):
|
Таблица 5. Показатели, характеризующие инновационный потенциал ОАО "УМПО" |
|
|
Показатель |
Характеристика ОАО "УМПО" |
|
1. Структура жизненного цикла продукции |
Производство и сбыт, эксплуатация |
|
2. Наукоемкость |
Почётная грамота министерства промышленности за вклад и внедрение компьютерных технологий, сопровождение наукоёмкой продукции (2004 г.), отражение наукоемкости на всех стадиях производственного процесса |
|
Таблица 5. Показатели, характеризующие инновационный потенциал ОАО "УМПО" |
|
|
Показатель |
Характеристика ОАО "УМПО" |
|
3.Обновляемость |
В 2011 году были успешно завершены работы в рамках ФЦП «Развитие гражданской авиационной техники России на 2002 – 2010 гг. и на период до 2015 года» на общую сумму 368 млн. руб. по следующим темам: • технология изготовления пустотелых конструкций из титановых сплавов с применением сверхпластического формования и диффузионной сварки; • технология создания и ремонта моноколес (блисков) вентилятора и осевого компрессора и сварных роторов на базе линейной сварки трением (ЛСТ); • технология изготовления высоконадежной малоступенчатой ТНД с лопатками из интерметаллидного титана (ИЛ); • технология изготовления высокоэффективных пальчиковых уплотнений газовоздушного тракта ГТД. В 2011 году был запущен в эксплуатацию участок по изготовлению пустотелых конструкций из титановых сплавов с применением сверхпластического формования и диффузионной сварки, участок литья интерметаллидных сплавов, организован опытный участок по ЭХО, приобретено оборудование, не имеющее аналогов в России. Продолжились работы по изготовлению опытной партии узлов двигателя-демонстратора ПД-14. В период его создания в отчетном году ОАО «УМПО» исполнило свои обязательства перед головным исполнителем ОАО «Авиадвигатель» в части изготовления деталей, сборочных единиц (ДСЕ) и узлов. |
|
4. Уровень развития техники и технологии |
В УМПО выстроена наукоемкая структура отрасли с высоким уровнем внутренней, внешней и международной кооперации, специализации, внедрением принципов бережливого производства, международной системы менеджмента качества |
|
Таблица 5. Показатели, характеризующие инновационный потенциал ОАО "УМПО" |
|
|
Показатель |
Характеристика ОАО "УМПО" |
|
5.Персонал |
Среднесписочная численность работающих за 2011 год – 15 539 человек, в том числе промышленно-производственного персонала – 14 465 человек. |
|
6. Уровень качества продукции |
Выпускаемые ОАО «УМПО» авиадвигатели соответствуют лучшим мировым образцам и нормам летной годности, проверены длительной эксплуатацией, что снискало объединению репутацию поставщика изделий высокого качества. Действующая система менеджмента качества соответствует требованиям международных стандартов серии ISO 9001-2008. По результатам сертификации, которая проходила в ОАО «УМПО» в конце 2010 года, ОАО «УМПО» выдан сертификат Bureau Veritas (Англия), подтверждающий соответствие системы менеджмента качества предприятия требованиям международного аэрокосмического стандарта AS/EN 9100. В 2011 году по результатам проведенного в объединении сертификационного аудита Bureau Veritas (Англия) ОАО «УМПО» включено в перечень сертифицированных поставщиков, размещенный в международной базе данных OASIS IAQG (Международная группа по вопросам качества аэрокосмической промышленности). |
SWOT-анализ ОАО "УМПО" как компании-инноватора представлен в таблице 6:
|
Таблица 6. SWOT-анализ ОАО "УМПО" как компании инноватора |
|
|
Сильные стороны: - Устойчивое положение на рынке двигателестроения; - положительная кредитная история в ЮКБ, а также реализация аналогичных сделок в 2007-2011 гг.; - Налаженные долгосрочные отношения с поставщиками и покупателями; Уникальность выпускаемой продукции; Государственная поддержка. Наличие подтвержденной контрактной базы на несколько лет |
Слабые стороны: Риск запрета на экспорт продукции в связи с ухудшением дипломатических отношений со странами – потребителями; Снижение спроса со стороны покупателей ввиду выхода на рынок продукции стран-конкурентов. |
|
Возможности: - расширение экспортного рынка; планируемое увеличение гос. заказов Министерства обороны. Увеличение доли гражданской продукции |
Угрозы: - Валютный риск. |
Таким образом, инновационный потенциал ОАО"УМПО" характеризуется как высокий
Финансовое состояние ОАО "УМПО" (на основе данных финансовой отчетности)
Как видно на графике 2, ОАО" УМПО" находится в стадии экономического роста
График 2. Динамика объема реализации ОАО "УМПО"
Активы предприятия на конец 2012 года на 33,6% представлены запасами, на 22% - дебиторской задолженностью, на 8,5% - ДФВ, на 7,9% - основными средствами.
Показатель Current liquidity Ratio составляет приемлемое значение 1,4
Пассивы предприятия на конец 2012 года на 49,2% сформированы за счет краткосрочных обязательств, на 30,6% - за счет долгосрочных обязательств и на 20,2% - за счет собственных средств.
Прибыль: По итогам 2011 года деятельность предприятия прибыльна. Коммерческие расходы составили 948 млн. руб., в них отражается, преимущественно, комиссионное вознаграждение Рособоронэкспорту, а также оплата услуг сторонних организаций, ОМС и ДМС и т.д. Они сформировали операционную прибыль в сумме 675,4млн. руб., что выше, чем в АППГ на 7,6%.
Показатель Profitability of sales составил на 31/03/12 приемлемое значение 14,4%.
Кредитная политика: ОАО УМПО характеризуется достаточно высоким уровнем долговой нагрузки, что обусловлено длительным производственным циклом ОАО «УМПО», определяющим высокую потребность в оборотном капитале. После подписания контракта на поставку двигателей Компания заключает основные контракты на комплектующие и материалы, предоплата по которым существенно превышает авансы по контрактам на поставку двигателей. В результате потребности в оборотном капитале не могут быть обеспечены за счет кредиторской задолженности и требуют дополнительного финансирования, особенно в периоды заключения новых контрактов.
Соотношение краткосрочной задолженности и среднемесячной выручки на 31/03/12 составило 4,3. Соотношение общего долга и среднемесячной выручки на 31/03/12 составило существенную величину 10,4. Соотношение совокупного долга перед банками на текущий момент и среднемесячной выручки за 3м2012 года составляет 9,2 (с учетом облигационного займа и займов Оборонпрому 10,2).
На текущий момент общая сумма кредитного портфеля, займов и облигаций составляет 16,0 млрд. руб., из которых 11,2 млрд. руб. номинированы в долларах и 4,8 млрд. в рублях, в том числе кредиты банков – 14,5 млрд. руб., остаток облигационного займа – 1,1 млрд. руб., займы Оборонпрому – 390 млн. руб.
Высокую долговую нагрузку нивелирует заинтересованность государства в сохранении и развитии высокотехнологичного производства, а также оборонного потенциала страны, поэтому ОАО «УМПО» пользуется поддержкой стороны государства по разным направлениям:
- как крупнейшему экспортеру ОАО «УМПО» из бюджета частично субсидируются экспортные расходы и проценты по кредитам, часть лизинговых платежей. В 2009г. государство субсидировало экспортных расходов и процентных ставок по кредитам банков на 207,8млн. руб. За 2010г. Минпромторгом было возмещено 461,8 млн. руб. За 2011 год было возмещено 244,6 млн. руб. На 2012 год планируется к возмещению 107 млн. руб. Государство возмещает УМПО банковские проценты в размере 2/3. Снижение гос. возмещения в динамике связано как с общим сокращением кредитного портфеля предприятия и снижением процентных ставок банков с 2009 года, так и сокращением количества контрактов на поставку, подходящих под условия субсидирования.
- предприятие включается в различные федеральные целевые программы и объединения с другими высокотехнологичными организациями (между ОАО «УМПО» и ОАО «НПО «Сатурн» подписан меморандум о стратегическом партнерстве, предприятие входит в Объединенную двигателестроительную корпорацию);
- Постановлением Правительства РФ ОАО «УМПО» включено в состав предприятий, задействованных в серийном производстве авиадвигателя пятого поколения для перспективного авиационного комплекса, что в будущем обеспечит как увеличение портфеля заказов, так и оборонный потенциал страны;
- в кризисной ситуации в течение 2009 г. государством была оказана поддержка в размере 5 млрд. руб. путем получения кредитов от госбанков: Сбербанк – 3 млрд. и ВТБ – 2 млрд.;
- на площадях ОАО «УМПО» в рамках новой госпрограммы осуществляется создание промышленного производства вертолетных двигателей. В настоящее время на территории РФ нет аналогичных производств (замкнутый цикл производства отсутствует), они расположены в странах СНГ. Таким образом, для ОАО «УМПО» данная программа станет дополнительным источником выручки, диверсификацией производства.
Таким образом, финансовое состояние приемлемо для инновационных проектов, что также подчеркивает его инновационный потенциал, как и его мотивация выраженная в цели создания комплексной системы непрерывного совершенствования технологического потенциала объединения на основе мониторинга новейших разработок науки и техники и использования передового мирового опыта ведущих лидеров отрасли.
1. Рассчитаем величину дисконта:
Принимаемая цена капитала (средневзвешенная ставка по кредитам и займам)
a= 6,46%7
Расчет среднего класса инновации представлен в таблице 7:
|
Таблица 7. Определение "среднего класса" инновации |
||
|
Признаки разделения на группы |
Группы инновационных процессов |
Значения признаков |
|
1. По содержанию (виду) нововведения |
Новая технология (метод) |
6 |
|
2. Сфера создания новшества |
Производственные фирмы и отделения |
7 |
|
3. Тип новаторства (область знаний и функций) |
Ноу-хау |
2 |
|
4. Тип новатора (сфера нововведения: фирмы, службы) |
Эксплуатационные и обслуживающие звенья |
4 |
|
5. Иерархический уровень новатора |
Фирма |
8 |
|
6. Территориальный масштаб нововведения |
Российская Федерация, страны СНГ и Балтии |
6 |
|
7. Масштаб распространения нововведения |
Широкая реализация |
7 |
|
8. Степень радикальности (новизны) |
Усовершенствующие (модернизация) |
2 |
|
9. Глубина преобразований |
Системные |
6 |
|
10. Причина возникновения инновации |
Потребности рынка |
3 |
|
11. Этап жизненного цикла организации — инноватора |
Зрелость |
2 |
|
12. Длительность инновационного проекта |
Среднесрочный (2 — 3 года) |
6 |
|
Итого: |
Число признаков разделения на группы: 12 |
Сумма значений:59 |
b=5% (определяется по классификационной таблице)
Предполагаемый уровень инфляции:
с=5,64%8
Ставка дисконта: d= 6,46%+5%+5,64=16,1%
Расчет ставки дисконта за квартал:
dk=
Ключевые моменты для оценки инвестиционного проекта:
1. Для финансирования проекта предполагается взять кредит на сумму 800000 руб. сроком на 2 года по ставке 12%. Платежи по кредиту предполагаются дифференцированные. Схема погашения кредита представлена в таблице 7.
2. Реализация проекта будет происходить на производственных площадках ОАО" УМПО. Таким образом, аренда составит 0 рублей (в таблице не учитывается)
3. ФОТ запланирован в 100 тыс. руб. в месяц, это текущие затраты
4. С 1.01.14 г. ожидаются первые поступления от постепенного внедрения элементов методики трендового контроля в эксплуатацию двигателей.
|
Таблица 8. Схема погашения кредита, руб |
||||||||
|
Год |
2013 год |
2014 год |
||||||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
|
Проценты |
23 000 |
20 000 |
17 000 |
14 000 |
11 000 |
8 000 |
5 000 |
2 000 |
|
Возврат долга |
99 999 |
99 999 |
99 999 |
99 999 |
99 999 |
99 999 |
99 999 |
99 999 |
|
Единовременные затраты |
123 000 |
120 000 |
117 000 |
114 000 |
111 000 |
108 000 |
105 000 |
102 000 |
Поступления (по кварталам) представлены в таблице 8:
|
Таблица 9. Поступления от проекта (по кварталам), руб. |
||||||||||
|
Год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
|||||||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
|
Поступления от повышения контрактной цены |
0 |
0 |
0 |
0 |
232000 |
301500 |
337650 |
450000 |
543764 |
564000 |
|
Экономия от сокращения времени испытаний |
0 |
0 |
0 |
0 |
32256 |
64512 |
129024 |
193536 |
258048 |
322560 |
|
Итого поступлений |
0 |
0 |
0 |
0 |
264256 |
366012 |
466674 |
643536 |
801812 |
886560 |
Таким образом, потоки денежных средств (Cash Flow) по кварталам составят (таблица 9) и график 3:
|
Таблица 10. Потоки денежных средств Cash-Flow (по кварталам), руб. |
||||||||||
|
Год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
|||||||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
|
Приток (итого поступлений) |
0 |
0 |
0 |
0 |
264256 |
366012 |
466674 |
643536 |
801812 |
886560 |
|
Отток (итого текущих и единовременных затрат) |
223 000 |
220 000 |
217 000 |
214 000 |
211 000 |
208 000 |
205 000 |
202 000 |
100 000 |
100 000 |
|
Сальдо (приток-отток) |
-223 000 |
-220 000 |
-217 000 |
-214 000 |
53 256 |
158 012 |
261 674 |
441 536 |
701 812 |
786 560 |
График 3. Cash-Flow
2. Рассчитаем дисконтированные затраты и поступления (таблица 11 и график 4)
|
Таблица 11.Расчет дисконтированных затрат и поступлений |
||||
|
Год |
2013 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
1 |
0,96 |
0,92 |
0,88 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
123000 |
115200 |
107640 |
100320 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
-223000 |
-211200 |
-199640 |
-188320 |
|
ЧДД |
-346000 |
-326400 |
-307280 |
-288640 |
|
ЧТС |
-346000 |
-672400 |
-979680 |
-1268320 |
|
Год |
2014 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
0,84 |
0,8 |
0,76 |
0,72 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
93240 |
86400 |
79800 |
73440 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
44735,04 |
126409,6 |
198872,2 |
317905,9 |
|
ЧДД |
-48504,96 |
40009,6 |
119072,2 |
244465,9 |
|
ЧТС |
-1316825 |
-1276815 |
-1157743 |
-913277 |
|
Год |
2015 год |
Итого |
||
|
Квартал |
I |
II |
||
|
Норма дисконта |
0,68 |
0,64 |
||
|
Дисконтированные единовременные затраты |
0 |
0 |
779040 |
|
|
Дисконтированные чистые поступления |
477232,2 |
503398,4 |
846393,4 |
|
|
ЧДД |
477232,2 |
503398,4 |
67353,36 |
|
|
ЧТС |
-436045 |
67353,36 |
График 4
ЧТС проекта больше нуля, следовательно, проект эффективен
3. Индекс доходности (ИД)
, следовательно, проект эффективен
4. Среднегодовая рентабельность инвестиций
, что меньше доходности безрисковых вложений (25%) , следовательно, по данному критерию проект неэффективен
5. Срок окупаемости
Tok=9 кварталов*3 месяца - 24,4 месяц, что меньше срока реализации проекта, следовательно проект эффективен
6. Внутренняя норма доходности (таблица11 и график 5)) (расчеты ЧДД и ЧТС при различных ставках дисконта представлены в Приложении А Курсового проекта)
|
Таблица 12. ЧТС при различных ставках дисконта |
|||||
|
Дисконт,% |
16,10% |
37,00% |
58,00% |
79,00% |
100,00% |
|
ЧТС, руб |
67353,36 |
-662592 |
-1406575 |
-2136521 |
-2866467 |
ВНД=16,1%+*(37%-16,1%)=18,03%>16,1% (дисконт)
следовательно, проект эффективен
График 5
7. Точка безубыточности
Пусть условно-постоянные затраты на реализацию новой методики трендового контроля составляют 150000 тыс. руб, а прямые затраты на обслуживание одного двигателя на начальном этапе 30000 рублей (новая система стендовых испытаний двигателя), то
Безубыточность проекта обеспечивается при сокращении стендовых испытаний как минимум двух двигателей и повышения их контрактной цены. По плану 2 двигателя планируется вывести на новую методику во II квартале 2014 года, как раз по итогам данного периода эксплуатации проекта ЧДД впервые принимает положительное значение (см таблицу 10)
Точка безубыточности изображена на графике 6:
График 6
Проанализировав инновационный проект по Разработка методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя в ОАО «УМПО» и рассчитав финансовый показатели, можно сделать выводы, что по всем показателям, он эффективен, за исключением среднегодовой рентабельности инвестиций, где значение по проекту оказалось ниже ставки безрисковых вложений. Таким образом, проект можно считать экономически обоснованным.
Реализация проекта разработки методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя в ОАО «УМПО» сопряжена с рядом рисков. В целях анализа узких мест проекта составим перечень наиболее существенных рисков проекта (таблица 12)
|
Таблица 13. Перечень наиболее существенных рисков проекта |
|
|
N |
Риск |
|
1 |
Риск превышения сметной стоимости проекта |
|
2 |
Риск потери информации |
|
3 |
Технологический риск |
|
4 |
Коммерческий риск |
|
5 |
Маркетинговый риск |
|
6 |
Финансовый риск |
|
7 |
Управленческий риск |
|
8 |
Смена руководства и корпоративного управления |
|
9 |
Кадровый риск |
|
10 |
Риски безопасности компании во время реализации проекта |
Основные аспекты, касающиеся вышеперечисленного перечня рисков, представлены в таблице 14
|
Таблица 14. Характеристика основных рисков проекта |
|
|
Риск |
Характеристика |
|
1. Риск превышения сметной стоимости проекта |
|
|
Почему? |
Данный риск один из наиболее существенных по неблагоприятному влиянию на проект, так как превышение планируемых затрат на различных этапах реализации проекта может поставить угрозу срыва реализации проекта |
|
Как? |
Стратегическое планирование, разграничение ответственности. Выделение средств и назначение ответственных за контроль над каждым этапом реализации проекта |
|
Таблица 14. Характеристика основных рисков проекта |
|
|
Риск |
Характеристика |
|
Что? |
Пересмотр стратегии по реализации по последующим этапам реализации проекта, поиск резервов по сокращению затрат на данных этапах |
|
Кто? |
Руководитель проекта |
|
Когда? |
Мониторинг данного риска проводится на всех этапах реализации проекта |
|
Сколько? |
На управление риском выделена сумма в пределах 50 т.р. |
|
2. Риск потери информации |
|
|
Почему? |
Проект основан на наличии «потенциального» ресурса, подтверждённого данными длительных испытаний авиационных двигателей, отработавших назначенный ресурс в эксплуатации. Таким образом, утрата данной информации ставит под угрозу реализацию проекта |
|
Как? |
Использование современного компьютерного оборудования, хранение информации на ряде защищенных носителей, использование "облачных" сервисов |
|
Что? |
В случае возникновения рисковой ситуации - немедленная выгрузка данных из доступных источников хранения информации, замена вышедшего из строя оборудования и загрузка информации на него |
|
Кто? |
Менеджеры по управлению проектов, ITслужбы |
|
Когда? |
Копирование информации на запасные носители - до начала реализации проекта, мониторинг риска на протяжении реализации |
|
Сколько? |
Стоимость мероприятий по предотвращению данного рода риска – 10 тыс. руб. |
|
3. Технологический риск |
|
|
Таблица 14. Характеристика основных рисков проекта |
|
|
Риск |
Характеристика |
|
Почему? |
Проект предполагает исследование влияния факторов эксплуатации на состояние двигателя и точность его оценки по параметрам рабочего процесса на установившихся режимах работы в изменяющихся условиях выработки технического ресурса. Таким образом, неверный технологический анализ эксплуатационных характеристик двигателей приведет к неверным данным, что помешает реализации главной цели проекта - создания методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя |
|
Как? |
Контроль за реализацией проекта на всех его этапах с привлечением специалистов, занятых в производстве исследуемых двигателей, имеющих достаточную квалификацию также в области эксплуатации |
|
Что? |
В случае возникновения рисковой ситуации необходимо перевыполнение соответствующих работ, исправление ошибок, произошедших в ходе реализации проекта |
|
Кто? |
Все участники проекта |
|
Когда? |
Ответственных - специалистов, квалифицированных в области производства и эксплуатации двигателей необходимо назначить до реализации проекта, они и будут проводить мониторинг возможного возниконовения данного риска на всех этапах реализации проекта |
|
Сколько? |
Меры по предотвращению – 100 тыс. руб. Стоимость ситуации может возрасти до стоимости старта всего проекта с Iэтапа, а то есть до стоимости всего проекта в целом |
|
4. Коммерческий риск |
|
|
Почему? |
Реализация данного проекта обоснована по следующим критериям: увеличение контрактной стоимости изделий за счет перевода их на эксплуатацию по техническому состоянию и |
|
Таблица 14. Характеристика основных рисков проекта |
|
|
Риск |
Характеристика |
|
сокращение времени испытаний на стендах ОАО “УМПО”. Таким образом, невозможность коммерциализации данного проекта по переводу на техническую эксплуатацию по создаваемой методике делает бессмысленной реализацию проекта |
|
|
Как? |
Корреляция различных мероприятий по реализации проекта: исследование влияния факторов эксплуатации на состояние двигателя, разработка многомерной вероятностно-статистической модели и алгоритмов должны быть согласованы. В противном случае могут возникнуть расхождения, препятствующие возможной коммерциализации проекта |
|
Что? |
В случае возникновения рисковой ситуации необходимо пересмотреть перечень работ на реализуемом этапе с целью нейтрализации возможных последствий данного риска |
|
Кто? |
Все участники проекта |
|
Когда? |
Мероприятия по снижению этого риска в обязательном порядке проводятся по итогам завершения каждого этапа реализации проекта при отсутствии видимых предпосылок возниконовения данного риска |
|
Сколько? |
Стоимость мероприятий входит в з/п участников проекта. Убыток в размере суммы всех вложенных средств в проект, в зависимости от времени и этапа проекта на котором технология признается некоммерциализуемой |
|
5. Маркетинговый риск |
|
|
Почему? |
Реализация данного инвестиционного проекта предполагает то, чтозначительно повышается качество изготавливаемой продукции, что неизбежно приведет к снижению числа регулировок в эксплуатации и снижению рекламаций, неправильно выбранная маркетинговая стратегия с учетом реализации данного проекта приведет к неосуществлению данного важного положительного результата реализации проекта |
|
Таблица 14. Характеристика основных рисков проекта |
|
|
Риск |
Характеристика |
|
Как? |
Данный риск нивелируется грамотно построенной маркетинговой стратегией, ставящей одной из своей задач четкое донесение до конечного потребителя о эксплуатационных изменениях в продаваемой продукции - двигателей с учетом внедренной методики |
|
Что? |
В случае возникновения рисковой ситуации необходим пересмотр маркетинговой стратегии с учетом мер, позволяющих нивелировать проявление данного риска |
|
Кто? |
Сторонняя маркетинговая организация |
|
Когда? |
На последнем этапе реализации проекта |
|
Сколько? |
Стоимость привлечения сторонней маркетинговой организации – 80 тыс. руб. |
|
6. Финансовый риск |
|
|
Почему? |
Возникновение данного риска является угрозой потери необходимого финансирования на одном из этапов реализации проекта, что ставит по срыв реализацию проекта в целом |
|
Как? |
Наличие у компании достаточного количества высоколиквидных активов на случай кризисной ситуации |
|
Что? |
В случае возникновения рисковой ситуации у компании должна быть возможности в виде подготовленной заранее документации взять льготный у кредит у государственного банка с учетом стратегического положения предприятия в оборонной отрасли |
|
Кто? |
Все участники проекта |
|
Когда? |
На всех этапах реализации проекта |
|
Сколько? |
Стоимость мероприятий, по хеджированию риска –40 тыс. руб., по привлечению дополнительного финансирования – 50 тыс. руб. |
|
7. Управленческий риск |
|
|
Таблица 14. Характеристика основных рисков проекта |
|
|
Риск |
Характеристика |
|
Почему? |
Неграмотное управление проектом может стать угрозой невыполнения отдельных его этапов или выполнения некачественных работ на данных этапов, что может стать причиной некоммерциализации проекта |
|
Как? |
Грамотный подбор менеджеров по проектам |
|
Что? |
Делегирование полномочий, подбор нового менеджера на одном из этапов реализации проекта |
|
Кто? |
Менеджер проекта |
|
Когда? |
На всех этапах проекта |
|
Сколько? |
Стоимость подбора новых кадров – 20 тыс. руб. |
|
8.Смена руководства и корпоративного управления |
|
|
Почему? |
Компания УМПО имеет достаточно большой инновационный потенциал и реализует ряд инновационных проектов. Смена руководства или корпоративной стратегии может стать причиной того, что проект признают неэффективным и прекратят его реализацию |
|
Как? |
Подготовка отчетов топ-менеджменту на всех этапах реализации инновационного проекта |
|
Что? |
Наличие документов, расчетов, готовых к предъявлению руководству, в случае возникновения вопросов по обоснованности реализации данного проекта |
|
Кто? |
Помощник менеджера проекта |
|
Когда? |
На всех этапах проекта |
|
Сколько? |
Стоимость входит в з/п помощника менеджера по проекту |
|
9. Кадровый риск |
|
|
Почему? |
Недостаточная компетентность и неэффективность работников приведет к невозможности реализации отдельных этапов инновационного проекта, что означает его нереализацию в целом |
|
Таблица 14. Характеристика основных рисков проекта |
|
|
Риск |
Характеристика |
|
Разработка в компании комплекса корпоративных стандартов в области управления персоналом, регулирующих прием и увольнение работников, обучение и оценку профессиональных качеств, процедуры награждения сотрудников, работу с молодежью. |
|
|
Что? |
Увольнение или переподготовка работника в зависимости от ситуации. |
|
Кто? |
В зависимости от ситуации |
|
Когда? |
Подготовка специальной системы экспресс-тренингов для персонала квалифицированным специалистами по производству и эксплуатации исследуемых двигателей |
|
Сколько? |
Система экспресс-тренингов стоимостью - 20 тыс. руб. |
|
10. Риски безопасности компании во время реализации проекта |
|
|
Почему? |
Возможная потеря важнейших для реализации проекта данных |
|
Как? |
Постоянный контроль безопасности. Осуществление на предприятии охраны имущества, установка сигнализирующих устройств и противопожарных комплексы. |
|
Что? |
Реакция нанятого УМПО ЧОПа |
|
Кто? |
Сотрудники ЧОПа |
|
Когда? |
На время реализации проекта |
|
Сколько? |
100 тыс .руб. |
1. Анализ устойчивости и чувствительности проекта к превышению сметной стоимости проекта (таблица 15, расчеты - таблица 16)
|
Таблица 15. Анализ устойчивости и чувствительности проекта к превышению сметной стоимости проекта |
||
|
Сметная стоимость проекта |
800000 |
880000 |
|
ЧТС,руб |
67353,36 |
-10550,6 |
|
Таблица 16. Расчеты по анализу устойчивости и чувствительности проекта к превышению сметной стоимости проекта |
|||||||||||
|
Год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
Итого |
|||||||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
|
|
Единовременные затраты |
135300 |
132000 |
128700 |
125400 |
122100 |
118800 |
115500 |
112200 |
|||
|
ЧДД |
-358300 |
-337920 |
-318044 |
-298672 |
-57828,96 |
31369,6 |
111092,2 |
237121,9 |
477232,2 |
503398,4 |
-10550,6 |
|
ЧТС |
-358300 |
-696220 |
-1014264 |
-1312936 |
-1370765 |
-1339395 |
-1228303 |
-991181 |
-513949 |
-10550,6 |
Таким образом, стоимость реализации рассматриваемого проекта может подорожать не более, чем до 869165,32 руб. или на 8,65%, что меньше 10%, следовательно, проект по данному риску неустойчив и чувствителен к изменению стоимости его реализации.
2. Анализ устойчивости и чувствительности проекта по отношению к коммерческому риску (таблицы 17,18)
Коммерциализация проекта направлена в том числе на сокращение времени испытаний на стендах ОАО “УМПО”. Сокращение времени испытаний представляют собой выгоду, равную 32256 руб. на предъявительское и приемо-сдаточное испытания одного двигателя. Рассмотрим чувствительность проекта к снижению данной величины
|
Таблица 17.Расчет ЧТС при уменьшающейся величине выгоды от сокращения испытания двигателей |
|||||||||||
|
Выгода от сокращения испытаний - 29030 руб. |
|||||||||||
|
Год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
Итого |
|||||||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
|
|
Выгода при сокращении испытаний |
0 |
0 |
0 |
0 |
30643,2 |
61286 |
122572 |
183859 |
245145 |
306432 |
|
|
ЧДД |
-346000 |
-326400 |
-307280 |
-288640 |
-49859 |
37429 |
114169 |
237498 |
468458 |
493076 |
32452 |
|
ЧТС |
-346000 |
-672400 |
-979680 |
-1268320 |
-1318180 |
-1280751 |
-1166581 |
-929083 |
-460624 |
32452 |
|
|
Выгода от сокращения испытаний 25804,8 руб |
|||||||||||
|
Год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
Итого |
|||||||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
|
|
Выгода при сокращении испытаний |
0 |
0 |
0 |
0 |
29111 |
58222 |
116444,2 |
174666 |
232888 |
291110 |
|
|
ЧДД |
-346000 |
-326400 |
-307280 |
-288640 |
-51146 |
34977 |
109511 |
230879 |
460123 |
483270 |
-703,54 |
|
ЧТС |
-346000 |
-672400 |
-979680 |
-1268320 |
-1319467 |
-1284489 |
-1174978 |
-944098 |
-483974 |
-703,57 |
|
Таблица 18. Анализ устойчивости и чувствительности проекта по отношению к коммерческому риску |
|||
|
Выгода при сокращении испытаний, руб |
32256 |
29030,4 |
25804,8 |
|
ЧТС, руб |
67353,36 |
32452,37 |
-703,574 |
Следовательно, мы можем сделать вывод, что выгода при сокращении испытаний 1 двигателя может снизиться максимум до 26188,96 руб, или на 18,8%, что больше 10%, поэтому проект устойчив и не чувствителен к коммерческому риску
3. Анализ устойчивости чувствительности проекта к риску необходимости увеличить заработную плату (таблицы 19,20)
|
Таблица 19. Расчет ЧТС при ФОТ, равном 100 тыс. руб. |
|||||||||||
|
Год |
2013 год |
2014 год |
2015 год |
Итого |
|||||||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
|
|
ФОТ |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
|
|
ЧДД |
-356000 |
-336000 |
-316480 |
-297440 |
-56904,96 |
32009,6 |
111472,2 |
237265,9 |
470432,2 |
496998,4 |
-14646,6 |
|
ЧТС |
-356000 |
-692000 |
-1008480 |
-1305920 |
-1362825 |
-1330815 |
-1219343 |
-982077 |
-511645 |
-14646,6 |
|
Таблица 20. Анализ устойчивости и чувствительности проекта по отношению к кадровому риску |
||
|
ФОТ |
100000 |
110000 |
|
ЧТС,руб |
67353,36 |
-14646,6 |
ФОТ может подорожать не более чем до 108213,82 руб. или на 8,21%, что меньше 10%, следовательно проект чувствителен и не устойчив к данному типу риска.
|
Таблица 21. Данные об устойчивости и чувствительности проекта |
||||
|
Показатель, ед. изм. |
Исходное значение |
Уровень устойчивости |
Значение ЧТС при 10процентном изменении показателя |
Вывод о чувствительности |
|
Стоимость проекта, руб. |
800000 |
869165,32 |
-10550,6 |
чувствителен |
|
Выгода при сокращении испытаний, руб |
32256 |
25873,2 |
32452,36 |
не чувствителен |
|
ФОТ, руб. |
100000 |
108213,82 |
-14646,6 |
чувствителен |
Итак, проанализировав проект на степень устойчивости и чувствительности к основным факторам риска, можно сделать выводы, что проект чувствителен к таким факторам, как увеличение стоимости проекта, увеличение ФОТ. Причем незначительное изменение (в пределах 10%) делает проект убыточных. Однако в силу величины такой компании, как ОАО"УМПО", с учетом инновационного потенциала данной компании, ее стратегической заинтересованности в реализации проекта, наличии поддержки государства (компания работает на "оборонку" страны, проект рекомендован к реализации
1. Инвестиционный план.
1.1. Инновационный проект планируется реализовать в ОАО "УМПО" в Центре Технологической Компетенции на одной из производственных площадок предприятия. Таким образом, проект не будет иметь собственной организационно-правовой формы
1.2. Проектом предусматривается создание методики трендового контроля. Для этого необходима закупка нового оборудования, а также разработка программного обеспечения интегрированного как в производственный процесс, так и в последующую эксплуатацию двигателя
1.3. Поквартальный график реализации проекта, тыс. руб. (таблица 22)
Таблица 22 Поквартальный график реализации проекта
|
Направления инвестирования |
1 год |
2 год |
3 год |
||||||||
|
всего |
по кварталам |
всего |
по кварталам |
всего |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
|
1. Технологический анализ |
110 |
60 |
50 |
||||||||
|
2. Разработка ПО |
200 |
100 |
100 |
||||||||
|
3. Приобретение оборудования |
140 |
140 |
150 |
150 |
|||||||
|
4. Расходные материалы |
80 |
20 |
20 |
20 |
20 |
80 |
20 |
20 |
20 |
20 |
40 |
|
Итого |
530 |
230 |
40 |
Итоговая сумма проекта: 800 тыс. руб.
2. Организационный план.
2.1. Структура управления организацией.
Органы управления ОАО «УМПО»:
– общее собрание акционеров;
– Совет директоров;
– управляющая организация.
Общее собрание акционеров является высшим органом управления ОАО «УМПО» и осуществляет свою деятельность в соответствии Федеральным законом «Об акционерных обществах», Уставом ОАО «УМПО» и Положением опорядке подготовки и проведения общих собраний акционеров ОАО «УМПО».
Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Общества. Деятельность Совета директоров регламентируется Уставом ОАО «УМПО» и Положением о Совете директоров ОАО «УМПО».
Управляющей организацией ОАО «УМПО» является Открытое акционерное общество «Управляющая компания «Объединенная двигателестроительная корпорация». ОДК объединяет более 85% активов отрасли и является дочерней компанией Открытого акционерного общества «Объединенная промышленная корпорация «ОБОРОНПРОМ».
2.2. Необходимые специалисты, требования к их квалификации и опыту
работы, расходы на оплату труда (таблица 23)
Таблица 23. Расчет оплаты труда необходимых специалистов
|
Показатели |
Единица измере-ния |
1 год |
2 год |
3 год |
||||||||
|
Всего |
по кварталам |
Всего |
по кварталам |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||
|
Численность персонала, в т.ч |
3 |
|||||||||||
|
1. Руководитель и исполнитель проекта Волик А.А. |
чел. |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
2. Исполнители проекта |
чел |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
3. Производственные рабочие |
чел |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды, в т.ч. |
тыс. руб. |
1200 |
300 |
300 |
300 |
300 |
1200 |
300 |
300 |
300 |
300 |
600 |
|
4. Расходы на оплату труда руководителей проекта, в т.ч. |
600 |
150 |
150 |
150 |
150 |
600 |
150 |
150 |
150 |
150 |
300 |
|
|
заработная плата |
504 |
105 |
105 |
105 |
105 |
420 |
105 |
105 |
105 |
105 |
210 |
|
|
отчисления по внебюджетные фонды |
216 |
45 |
45 |
45 |
45 |
180 |
45 |
45 |
45 |
45 |
180 |
|
|
5. Расходы на оплату труда исполнителей проекта, в т.ч. |
240 |
60 |
60 |
60 |
60 |
240 |
60 |
60 |
60 |
60 |
120 |
|
|
заработная плата |
168 |
42 |
42 |
42 |
42 |
168 |
42 |
42 |
42 |
42 |
84 |
|
|
отчисления во внебюджетные фонды |
72 |
18 |
18 |
18 |
18 |
72 |
18 |
18 |
18 |
18 |
36 |
|
|
6. Расходы на оплату труда производственных рабочих, в т.ч |
360 |
90 |
90 |
90 |
90 |
360 |
90 |
90 |
90 |
90 |
180 |
|
|
заработная плата |
252 |
63 |
63 |
63 |
63 |
252 |
63 |
63 |
63 |
63 |
126 |
|
|
отчисления по единому социальному налогу |
108 |
27 |
27 |
27 |
27 |
108 |
27 |
27 |
27 |
27 |
54 |
|
|
7. Общие расходы на оплату труда, в т.ч |
1200 |
300 |
300 |
300 |
300 |
1200 |
300 |
300 |
300 |
300 |
600 |
|
|
заработная плата |
840 |
210 |
210 |
210 |
210 |
840 |
210 |
210 |
210 |
210 |
420 |
|
|
отчисления во внебюджетные фонды |
369 |
90 |
90 |
90 |
90 |
360 |
90 |
90 |
90 |
90 |
180 |
2.3. Схема взаимодействия между участниками проекта (схема 1)
Схема1. Взаимодействие между участниками проекта
Генеральный директор ОАО "УМПО"
Центр технических компетенций ОАО "УМПО"
Руководство проектом на всех этапах его реализации
Руководитель инновационного проекта по внедрению методики трендового контроля
Исполнитель проекта
Технический специалист ОАО "УМПО" (производственный рабочий)
Проведение работ по разработке ПО, статистическому и техническому анализу
Проведение работ по практическому механизму внедрения новой методики в эксплуатацию двигателей
2.4. Специализация обучения при работе с новой методикой трендового контроля
1. Общие положения
1.1.Настоящее положение регламентирует обучение персонала при работе с инновационной методикой трендового технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя. Положение направлено на предоставление персоналу Общества возможности получения знаний и навыков (специальных, углубленных и пр.), необходимых для повышения качества производимой продукции, работ и оказываемых услуг, освоения новых видов деятельности, а также создания в Обществе надежного кадрового резерва.
1.2.Обучение рабочих при работе с новой методикой включает в себя следующие формы обучения: подготовка новых рабочих, переподготовка (обучение вторым и смежным профессиям), повышение квалификации.
1.3.Ответственность за целенаправленность, планомерность осуществления производственного обучения и подготовку кадрового резерва возлагается на отдел кадров предприятия и начальника Центра технологических компетенций, созданного в УМПО в 2012 в рамках инновационного развития компании.
1.4.Ответственность за соблюдение обучающимся правил по охране труда возлагается на его непосредственного руководителя и инженера по охране труда.
2. Переподготовка рабочих
В рамках проекта предполагается не обучение новых, а переподготовка действующего персонала, уже имеющего опыт в области производства и эксплуатации двигателей
2.1. Переподготовка рабочих - это обучение рабочих, уже работающих в ОАО "УМПО" в области производства или эксплуатации двигателей, с целью адаптации их к новой внедряемой методике трендового контроля эксплуатации двигателей.
2.2.Учебные планы и программы для обучения рабочих вторым и смежным профессиям, сроки обучения утверждаются генеральным директором по представлению руководителей структурных подразделений применительно к учебным планам и программам для подготовки новых рабочих по соответствующим профессиям и разрядам. При этом допускается сокращение программ за счет исключения ранее изученного материала с учетом фактического уровня профессиональных знаний, умений и навыков обучаемых.
Учебный план должен строиться по следующим направлениям:
2.2.1) Планирование работы по методике трендового контроля - ознакомление с заданием; определение технологической последовательности эксплуатации двигателей в соответствии с новой методикой трендового контроля; выполнение необходимых расчетов, разработка управляющих программ, алгоритмов, схем.
2.2.2) Подготовка работы по методике трендового контроля - проверка, наладка, переналадка оборудования и разработанного ПО и оснастки для выполнения роботы, контрольно-измерительных средств; подготовка документации.
2.2.3) Осуществление производственного процесса по методике трендового контроля – выполнение операций; управление работающим оборудованием по новой методике; регулирование технологического процесса эксплуатации двигателя, происходящего в аппаратах и установках, работающих в автоматизированном режиме; наладка и настройка оборудования в ходе работы и т. п.
2.2.4) Контроль производственного процесса по методике трендового контроля - текущая и итоговая проверка и оценка хода технологического процесса; выявление отклонений и неполадок в ходе работы и их устранение; проверка и оценка собственной деятельности, работы оборудования; текущая и итоговая проверка и оценка качества выполненной работы и т. п.
2.2.5) Обслуживание трудового процесса по методике трендового контроля - уход за оборудованием; устранение неполадок; организация рабочего места.
3. Производственный план (таблица 24)
Таблица 24. Производственный план проекта
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
||||
|
всего |
по кварталам |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
|
1. Перевод двигателей на эксплуатацию по новой методике в рамках тестовых испытаний |
|||||||
|
Количество двигателей/выгода при эксплуатации: |
0 |
||||||
|
в натуральном выражении |
0 |
10 |
1 |
2 |
3 |
4 |
11 |
|
в стоимостном выражении |
0 |
419 |
32 |
65 |
129 |
193 |
357,5 |
|
2) Повышение контрактной цены двигателей |
0 |
1321,1 |
232 |
301,5 |
337,6 |
450 |
1107 |
|
Выручка по проекту |
1773,6 |
264,5 |
366,5 |
466 |
643 |
1464,5 |
4. Финансовый план:
4.1. Общий объем инвестирования
Стоимость проекта Методики трендового контроля - 800000 рублей
ОАО "УМПО" планирует взять кредит для реализации данного проекта на следующих условиях:
Сумма кредита: 800000 руб.
Ставка процента: 12% годовых
Срок кредита: 2 года
Вид платежа: дифференцированный
Основные банки, у которых есть возможность получить ссуду: Сбербанк, ЮниКредит Банк, у которых с ОАО "УМПО" хорошая кредитная история.
План погашения кредита: см. главу 3.
4.2. Краткая характеристика текущего финансового состояния предприятия см. главу 2 КП
5. Основные показатели по проекту:
а) ЧДД - 503398,4 руб.
б) ЧТС - 67353,36 руб.
в) Индекс доходности - 1,09%
г) Срок окупаемости - 24,4 месяца
д) ВНД - 18,03%
е) Точка безубыточности - 2 двигателя9
6. Управление рисками, связанными с реализацией проекта (таблица 25)
|
Таблица 25. Методика управления рисками проекта |
|
|
Вид риска |
Методы управления |
|
1. Риск превышения сметной стоимости проекта |
Пересмотр стратегии по реализации проекта, поиск резервов по сокращению затрат |
|
2. Риск потери информации |
Использование современного компьютерного оборудования, "облачных" сервисов |
|
3. Технологический риск |
Контроль за реализацией проекта на всех его этапах с привлечением специалистов, занятых в производстве исследуемых двигателей |
|
4. Коммерческий риск |
качественная взаимосвязь всех мероприятий по всем этапам проекта |
|
Таблица 25. Методика управления рисками проекта |
|
|
Вид риска |
Методы управления |
|
5. Маркетинговый риск |
Построение грамотной маркетинговой стратегии |
|
6. Финансовый риск |
поддержание достаточно уровня высоколиквидных активов |
|
7. Управленческий риск |
Грамотный подбор менеджеров по проектам |
|
8. Смена руководства и корпоративного управления |
Подготовка отчетов топ-менеджменту на всех этапах реализации инновационного проекта |
|
9. Кадровый риск |
Разработка в компании комплекса корпоративных стандартов в области управления персоналом, |
|
10. Риски безопасности компании во время реализации проекта |
Постоянный контроль безопасности. |
7. Планирование сроков реализации проекта (таблица 26)
|
Таблица 26. Планирование работ по проекту |
|||
|
Этап |
Состав работ |
Сроки реализации |
Затраты |
|
1 |
Статистический анализ результатов испытаний, состоящий из сбора, обработки и статистического анализа результатов сдаточно-контрольных и длительных испытаний двигателя АЛ-31Ф(П), разработки математической модели среднестатистического двигателя |
с 01.01.13 по 30.05.13 |
140 тыс.рублей. |
|
2 |
Разработка методик, состоящая из изучения рассеивания характеристик узлов (ремонтных модулей) двигателя, разработки методики оптимальной стендовой отладки, снижающей трудоемкость сдаточно-контрольных испытаний двигателя и разработки методики трендового анализа параметров двигателя при ресурсных испытаниях |
с 01.06.13 по 30.10.13 |
200 тыс.рублей |
|
3 |
Разработка методик контроля, оптимальной отладки и оценки технического состояния в условиях эксплуатации |
с 01.11.13 по 30.06.14 |
240 тыс.рублей |
|
4 |
Экспериментальная отработка методик и программ |
с 01.07.14 по 01.07.15 |
220 тыс.рублей. |
8. Условия прекращения реализации проекта
«Разработка методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя может быть прекращена
а) по решению совета директоров
б) в случае ненадлежащего выполнения работ на одном и/или нескольких этапах, при которых утрачивается целесообразность дальнейшей реализации проекта
в) если на одном из этапов обосновывается экономическая нецелесообразность проекта (ввиду различных факторов).
В данном курсовом проекте предпринято исследование, посвященное проекту «Разработка методики трендового контроля технического состояния авиационного двигателя для многоцелевого самолета-истребителя в ОАО «УМПО». В частности, была поставлена цель проанализировать возможность внедрения данного инновационного проекта
В первой главе автором приведена полная характеристика основных аспектов новой идеи, ее главные признаки: модернизирующий вид нововведения, технолого-техническая, восходящая инновация, являющаяся подрывной, так как на данный момент аналогов данной технологии нет (нигде не использованы многолетние испытания анализируемых двигателей, не разработаны соответствующие алгоритмы).
Также обобщен глобальный результат введения инновации - повышение обороноспособности страны. Таким образом, мы имеем 3 заинтересованных стороны: государство, развивающее Оборонно-промышленный комплекс, потребители, получающие продукцию улучшенного качества, более стабильно работающую, ОАО "УМПО", сокращающая время испытаний, получающая вследствие этого выгоду наряду с повышением контрактной цены двигателей.
Проанализировав компанию-инноватор ОАО"УМПО", автор еще раз убедился в ее заинтересованности реализовать проект. Это подтверждает существенный инновационный потенциал компании, определяемый рядом показателей, недавнее появление Центра технологической компетенции, ответственного за инновации, стратегия развития, ставящая приоритетом послепродажное обслуживание двигателей, создание сервис-центров, а также комплексная технологическая программа, подразумевающая эксплуатацию двигателей по состоянию, на что данный проект и направлен. Финансовое положение компании стабильное, с учетом государственной поддержки она готова реализовать данный проект.
Анализ инновационного проекта, расчет экономических показателей позволил сделать вывод, что по всем показателям, он эффективен, за исключением среднегодовой рентабельности инвестиций, где значение по проекту оказалось ниже ставки безрисковых вложений, в итоге проект экономически обоснован
Однако экспертиза проекта выявила его чувствительность к основным факторам риска: росту сметной стоимости проекта, фонда заработной платы, снижению выгоды от сокращения стендовых испытаний двигателя. Однако данную проблема нивелирует устойчивость финансового положения УМПО, государственная поддержка реализации инновационных проектов в области оборонной промышленности, таким образом проект подлежит реализации в ОАО "УМПО".
Официальные документы
Монографии, книги
Интернет-ресурсы
|
dk= |
||||
|
Таблица 27.Расчет дисконтированных затрат и поступлений при ставке дисконта 9,2% |
||||
|
Год |
2013 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
1 |
0,908 |
0,816 |
0,724 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
123000 |
108960 |
95472 |
82536 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
-223000 |
-199760 |
-177072 |
-154936 |
|
ЧДД |
-346000 |
-308720 |
-272544 |
-237472 |
|
ЧТС |
-346000 |
-654720 |
-927264 |
-1164736 |
|
Год |
2014 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
0,632 |
0,54 |
0,448 |
0,356 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
70152 |
58320 |
47040 |
36312 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
33657,792 |
85326,48 |
117230 |
157186,8 |
|
ЧДД |
-36494,21 |
27006,48 |
70189,95 |
120874,8 |
|
ЧТС |
-1201230 |
-1174224 |
-1104034 |
-983159 |
|
Год |
2015 год |
Итого |
||
|
Квартал |
I |
II |
||
|
Норма дисконта |
0,264 |
0,172 |
||
|
Дисконтированные единовременные затраты |
0 |
0 |
621792 |
|
|
Дисконтированные чистые поступления |
185278,4 |
135288,3 |
-40800,3 |
|
|
ЧДД |
185278,4 |
135288,3 |
-662592 |
|
|
ЧТС |
-797881 |
-662592 |
|
dk= |
||||
|
Таблица 28.Расчет дисконтированных затрат и поступлений при ставке дисконта 14,5% |
||||
|
Год |
2013 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
1 |
0,855 |
0,71 |
0,565 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
123000 |
102600 |
83070 |
64410 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
-223000 |
-188100 |
-154070 |
-120910 |
|
ЧДД |
-346000 |
-290700 |
-237140 |
-185320 |
|
ЧТС |
-346000 |
-636700 |
-873840 |
-1059160 |
|
Год |
2014 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
0,42 |
0,275 |
0,13 |
-0,015 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
46620 |
29700 |
13650 |
-1530 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
22367,52 |
43453,3 |
34017,62 |
-6623,04 |
|
ЧДД |
-24252,48 |
13753,3 |
20367,62 |
-5093,04 |
|
ЧТС |
-1083412 |
-1069659 |
-1049292 |
-1054385 |
|
Год |
2015 год |
Итого |
||
|
Квартал |
I |
II |
||
|
Норма дисконта |
-0,16 |
-0,305 |
||
|
Дисконтированные единовременные затраты |
0 |
0 |
461520 |
|
|
Дисконтированные чистые поступления |
-112290 |
-239901 |
-945055 |
|
|
ЧДД |
-112290 |
-239901 |
-1406575 |
|
|
ЧТС |
-1166675 |
-1406575 |
|
dk= |
||||
|
Таблица 29.Расчет дисконтированных затрат и поступлений при ставке дисконта 19,7% |
||||
|
Год |
2013 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
1 |
0,803 |
0,606 |
0,409 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
123000 |
96360 |
70902 |
46626 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
-223000 |
-176660 |
-131502 |
-87526 |
|
ЧДД |
-346000 |
-273020 |
-202404 |
-134152 |
|
ЧТС |
-346000 |
-619020 |
-821424 |
-955576 |
|
Год |
2014 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
0,212 |
0,015 |
-0,182 |
-0,379 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
23532 |
1620 |
-19110 |
-38658 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
11290,272 |
2370,18 |
-47624,7 |
-167342 |
|
ЧДД |
-12241,73 |
750,18 |
-28514,7 |
-128684 |
|
ЧТС |
-967817,7 |
-967068 |
-995582 |
-1124266 |
|
Год |
2015 год |
Итого |
||
|
Квартал |
I |
II |
||
|
Норма дисконта |
-0,576 |
-0,773 |
||
|
Дисконтированные единовременные затраты |
0 |
0 |
304272 |
|
|
Дисконтированные чистые поступления |
-404244 |
-608011 |
-1832249 |
|
|
ЧДД |
-404244 |
-608011 |
-2136521 |
|
|
ЧТС |
-1528510 |
-2136521 |
|
dk= |
||||
|
Таблица 30.Расчет дисконтированных затрат и поступлений при ставке дисконта 24,9% |
||||
|
Год |
2013 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
1 |
0,751 |
0,502 |
0,253 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
123000 |
90120 |
58734 |
28842 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
-223000 |
-165220 |
-108934 |
-54142 |
|
ЧДД |
-346000 |
-255340 |
-167668 |
-82984 |
|
ЧТС |
-346000 |
-601340 |
-769008 |
-851992 |
|
Год |
2014 год |
|||
|
Квартал |
I |
II |
III |
IV |
|
Норма дисконта |
0,004 |
-0,245 |
-0,494 |
-0,743 |
|
Дисконтированные единовременные затраты |
444 |
-26460 |
-51870 |
-75786 |
|
Дисконтированные чистые поступления |
213,024 |
-38712,9 |
-129267 |
-328061 |
|
ЧДД |
-230,976 |
-12252,9 |
-77397 |
-252275 |
|
ЧТС |
-852223 |
-864476 |
-941873 |
-1194148 |
|
Год |
2015 год |
Итого |
||
|
Квартал |
I |
II |
||
|
Норма дисконта |
-0,992 |
-1,241 |
||
|
Дисконтированные единовременные затраты |
0 |
0 |
147024 |
|
|
Дисконтированные чистые поступления |
-696198 |
-976121 |
-2719443 |
|
|
ЧДД |
-696198 |
-976121 |
-2866467 |
|
|
ЧТС |
-1890346 |
-2866467 |
2 ОНБП на 2013-2015 годы, стр. 75
3 ОАО "УМПО". http://www.umpo.ru/
4 ОАО "УМПО" http://www.umpo.ru/
5 ОАО "УМПО" http://www.umpo.ru/
6 Годовой отчет ОАО "УМПО", стр.14
7 Пояснительная записка финансовой отчетности ОАО "УМПО за 2011 год
8 http://уровень-инфляции.рф/таблица_инфляции.aspx
9 Расчет представлен в главе 3 курсового проекта.