Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
28
1. Исходные данные
Начальные остатки по синтетическим счетам на 01.01.10г.
№ счета |
Наименование счета |
Сумма, руб. |
01 |
Основные средства |
2085000 |
02 |
Износ основных средств |
727500 |
10.8 |
Материалы |
2644500 |
20 |
Основное производство |
411750 |
50.1 |
Касса |
75750 |
51 |
Расчетный счет |
340050 |
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (кредиторская задолженность) |
589500 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
1260000 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам (задолж-ть перед бюджетом по НДС) |
151800 |
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (задолж-ть перед фондами) |
92736 |
70 |
Долг перед персоналом по оплате труда |
228450 |
76 |
Расчеты с прочими кредиторами |
16200 |
80 |
Уставный капитал |
4238514 |
84 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
172350 |
66 |
Краткосрочный кредит |
600000 |
Расшифровка остатков по синтетическим счетам на 01.01.10.
2.1 по счету 01 «Основные средства»
Данные за единицу |
||||
Наименование основных средств |
Кол-во |
Первонач. стомость, руб. |
Годовая норма аморти- зации,% |
Совокуп. износ, руб. |
1.Производственные ОС: |
||||
1.1 Строительное оборудование:
|
4 2 |
225000 105000 |
18 18 |
45000 97500 |
1.2 Здание склада ТМЦ |
1 |
120000 |
1,2 |
75000 |
1.3 Грузовой автомобиль |
2 |
150000 |
20 |
15000 |
1.4 Автокран |
1 |
210000 |
20 |
60000 |
1.5 Производственный инвентарь |
10 |
18000 |
12 |
12000 |
2. Общехозяйственные ОС: |
||||
2.1 Офисное помещение |
1 |
90000 |
1,2 |
37500 |
2.2 Легковой автомобиль |
1 |
75000 |
14,5 |
30000 |
ИТОГО: |
2085000 |
727500 |
2.2 по счету 10.8 «Материалы»
Наименование материалов |
Ед. изм. |
Цена, руб. |
Кол-во |
Сумма, руб. |
1. Цемент |
кг |
15 |
2520 |
37800 |
2. Кирпич силикатный |
шт |
7,5 |
50800 |
381000 |
3. Доска обрезная |
м |
150 |
10620 |
1593000 |
4. Краска-эмаль |
кг |
30 |
960 |
28800 |
5. Стекло оконное |
м |
90 |
5900 |
531000 |
6. Прочие |
72900 |
|||
ИТОГО: |
2644500 |
2.3 по счету 20 «Основное производство»
Наименование показателя |
Сумма, руб. |
1. Незавершенное производство по объекту №1 |
268350 |
2. Незавершенное производство по объекту №2 |
143400 |
ИТОГО : |
411750 |
2.4 по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (наша задолженность перед поставщиками и подрядчиками)
Наименование поставщика |
Сумма, руб. |
1. Цементный завод |
9900 |
2. Кирпичный завод |
95250 |
3. Лесное хозяйство |
346500 |
4. Химический завод |
3900 |
5 Силикатный завод |
115500 |
6. Нефтебаза |
8100 |
7 Завод металлоизделий |
10350 |
ИТОГО: |
589500 |
2.5 по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Наименование заказчика |
Сумма, руб. |
1. Задолженность заказчика № 1 по объекту, сданному в 4 кв.09г. |
900000 |
2. Задолженность заказчика № 2 по объекту, сданному в 4 кв. 09г. |
360000 |
ИТОГО: |
1260000 |
2.6 по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Наименование фондов |
Сумма, руб. |
1. Фонд социального страхования |
13524 |
2. Пенсионный фонд Федеральный бюджет |
17629 |
3. Пенсионный фонд (страховая часть) |
35259 |
4. Пенсионный фонд (накопительная часть) |
17630 |
5. Фонд обязательного мед страхования (федеральный) |
4164 |
6.Фонд обязательного мед. страхования (территориальный) |
4530 |
ИТОГО: |
92736 |
2.7 по счету 76 «Расчеты с прочими кредиторами» Задолженность прочим кредиторам
Наименование кредитора |
Сумма, руб. |
1. РЭС-энерго |
7200 |
2. СМУ |
9000 |
ИТОГО: |
16200 |
№ счета |
АКТИВ |
Сумма |
№ счета |
ПАССИВ |
Сумма |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
01 |
Основные средства |
1357500 |
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
589500 |
10.8 |
Материалы |
2644500 |
66 |
Краткосрочный кредит |
600000 |
20 |
Основное производство |
411750 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
151800 |
50 |
Касса |
75750 |
69.1 |
Расчеты по социальному страхованию |
13524 |
51 |
Расчетный счет |
340050 |
69.2 |
Расчеты по пенсионному обеспечению |
70518 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
1260000 |
69.3 |
Расчеты по обязательному медицинскому страхованию |
8694 |
|
|
|
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
228450 |
|
|
|
76 |
Расчеты с прочими кредиторами |
16200 |
|
|
|
80 |
Уставной капитал |
4238514 |
|
|
|
84 |
Нераспределенная прибыль |
172350 |
Итого: |
6089550 |
Итого: |
6089550 |
4. Журнал хозяйственных операций за 1 квартал 2010 г.
№ п/п |
Документ и содержание хозяйственных операций |
№ операции |
Корреспонди-рующие счета |
Сумма, руб. |
|
Дебет |
Кредит |
||||
1. |
Выписка с расчетного счета ( от 11.01.10г. ) |
||||
1. Зачислен аванс от заказчика №3 по строительству объекта №1 |
1 |
51 |
62 |
720000 |
|
2. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности: |
|
|
|
|
|
2.1. поставщикам и подрядчикам: |
|
|
|
|
|
Цементному заводу; |
2 |
60 |
51 |
5400 |
|
Кирпичному заводу; |
3 |
60 |
51 |
50250 |
|
Лесному хозяйству; |
4 |
60 |
51 |
346500 |
|
РЭС-энерго; |
5 |
76 |
51 |
7200 |
|
СМУ; |
6 |
76 |
51 |
9000 |
|
2.2. органам социального страхования и обеспечения: |
|
|
|
|
|
фонду социального страхования; |
7 |
69.1 |
51 |
13524 |
|
пенсионному фонду Федеральный бюджет; |
8 |
69.2 |
51 |
17629 |
|
пенсионному фонду (страховая часть); |
9 |
69.2 |
51 |
35259 |
|
пенсионному фонду (накопительная часть); |
10 |
69.2 |
51 |
17630 |
|
фонду обязательного мед. страхования (федеральный); |
11 |
69.3 |
51 |
4164 |
|
фонду обязательного мед. страхования (территориальный)) |
12 |
69.3 |
51 |
4530 |
|
2.3. в бюджет |
13 |
68.4 |
51 |
151800 |
|
3. Снято наличными в кассу: |
|
|
|
|
|
на выдачу зарплаты; |
14 |
50 |
51 |
228450 |
|
на командировочные расходы |
15 |
50 |
51 |
7500 |
|
2 |
Отчет кассира (от 11.01.10г.) |
||||
1. По платежной ведомости №26 выдана зарплата за декабрь 09 г.; |
16 |
70 |
50 |
228450 |
|
2. Выдано директору в подотчет на командировочные расходы |
17 |
71 |
50 |
7500 |
|
3 |
Акт о ликвидации основных средств (от 18.01.10г.) |
||||
Ликвидировано строительное оборудование (вид В-2шт), пришедшее в негодность: |
|
|
|
|
|
списана остаточная стоимость; |
18 |
91.2 |
01 |
15000 |
|
списан износ; |
19 |
02 |
01 |
195000 |
|
оприходованы на склад возвратные материалы, оставшиеся от ликвидации |
20 |
10.8 |
91 |
3000 |
|
4 |
Справка бухгалтерии №1 |
||||
Списан финансовый результат от ликвидации строительного оборудования: |
|
|
|
|
|
Убыток от ликвидации |
21 |
99 |
91 |
12000 |
|
5 |
Счета-фактуры, накладные, приходные ордера(за 19.01.10г.) |
||||
Акцептованы счета поставщиков и оприходованы на склад материалы : |
|
|
|
|
|
1. цемент в количестве 500 кг по договорной цене 15 руб. за кг от Цементного завода; |
22 |
10. 8 |
60 |
7500 |
|
2 кирпич силикатный в количестве 10000 шт. по договорной цене 7,5 руб. за шт. от Кирпичного завода |
23 |
10.8 |
60 |
75000 |
|
3 НДС (18%) от договорной цены. |
24 |
19 |
60 |
14850 |
|
6 |
Расчетная ведомость зарплаты №1 за январь 10г. |
||||
1. Начислена зарплата: |
|
|
|
|
|
рабочим, занятым на строительстве объекта №1; |
25 |
20 |
70 |
110400 |
|
рабочим, занятым на строительстве объекта №2; |
26 |
20 |
70 |
70800 |
|
рабочим, занятым обслуживанием машин и механизмов; |
27 |
25 |
70 |
42300 |
|
общехозяйственному и административно-управленческому персоналу; |
28 |
26 |
70 |
28650 |
|
2. Начислены отпускные рабочему, работающему на строительстве объекта №2 ( за 24 дня, в т.ч. за 10 дней января и 14 дней, приходящихся на февраль ); |
|
|
|
4320 |
|
29 |
20 |
70 |
1800 |
||
30 |
97 |
70 |
2520 |
||
3. Удержан подоходный налог |
31 |
70 |
68 |
23430 |
|
7 |
Справка бухгалтерии №2 (29.01.10г.) |
||||
Начислены взносы в фонды социального страхования и обеспечения за январь (отдельно по каждому фонду) |
|
|
|
66682,2 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
32 |
20 |
69.1 |
5254,8 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
33 |
20 |
69.2 |
36240 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
34 |
20 |
69.3 |
1993,2 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
35 |
20 |
69.3 |
3624 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
36 |
25 |
69.1 |
1226,7 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
37 |
25 |
69.2 |
8460 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
38 |
25 |
69.3 |
465,3 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
39 |
25 |
69.3 |
846 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
40 |
26 |
69.1 |
830,85 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
41 |
26 |
69.2 |
5730 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
42 |
26 |
69.3 |
315,15 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
43 |
26 |
69.3 |
573 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
44 |
97 |
69.1 |
125,28 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
45 |
97 |
69.2 |
864 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
46 |
97 |
69.3 |
47,52 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
47 |
97 |
69.3 |
86,4 |
|
8 |
Справка бухгалтерии №3 (29.01.10г.) |
||||
Начислена амортизация за январь (по каждому виду основных средств). |
48 |
20 |
02 |
27070 |
|
49 |
26 |
02 |
996,25 |
||
9 |
Авансовый отчет (от 2.02.10г.) |
||||
Списаны расходы директора по командировке: |
|
|
|
|
|
проезд к месту командировки и обратно; |
50 |
26 |
71 |
3690 |
|
оплата за проживание; |
51 |
26 |
71 |
2010 |
|
суточные |
52 |
26 |
71 |
330 |
|
10 |
|
||||
Директором возвращены в кассу неиспользованные денежные средства |
53 |
50 |
71 |
1470 |
|
11 |
Выписка с расчетного счета (от 8.02.10г.) |
||||
1. Зачислены платежи от заказчика №1; |
54 |
51 |
62 |
540000 |
|
2. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности: |
|
|
|
|
|
2.1. по социальному страхованию и обеспечению (взносы за январь 10г. (отдельно по каждому фонду); |
|
|
|
66682,2 |
|
2.1.1. Фонд социального страхования |
55 |
69.1 |
51 |
7437,63 |
|
2.1.2. Пенсионный фонд |
56 |
69.2 |
51 |
51294 |
|
2.1.3. ФФОМС |
57 |
69.3 |
51 |
2821,17 |
|
2.1.4. ТФОМС |
58 |
69.3 |
51 |
5129,4 |
|
2.2.по налогам и сборам (подоходный налог за январь 10 г.); |
59 |
68 |
51 |
23430 |
|
2.3. поставщикам и подрядчикам: |
|
|
|
|
|
Цементному заводу; |
60 |
60 |
51 |
12000 |
|
Кирпичному заводу; |
61 |
60 |
51 |
30000 |
|
Химическому заводу; |
62 |
60 |
51 |
3900 |
|
Силикатному заводу; |
63 |
60 |
51 |
15000 |
|
Нефтебазе; |
64 |
60 |
51 |
8100 |
|
Заводу металлоизделий; |
65 |
60 |
51 |
10350 |
|
3. Снято наличными в кассу: |
|
|
|
|
|
на выдачу зарплаты за январь; |
66 |
50 |
51 |
233040 |
|
на хоз. расходы |
67 |
50 |
51 |
22500 |
|
12 |
Отчет кассира (от 9.02.10г.) |
||||
1. По платежной ведомости №1 выдана зарплата за январь 10г. (депонированная зарплата отсутствует); |
68 |
70 |
50 |
233040 |
|
2. Выдано в подотчет на хоз. расходы |
69 |
71 |
50 |
22500 |
|
13 |
Счета-фактуры, накладные (за 19.02.10г.) |
||||
1. Приобретено строительное оборудование у завода "Машстрой" в количестве 2 шт по оптовой цене 144000 руб. (за единицу), в т.ч. НДС -?; |
70 |
08 |
60 |
288000 |
|
71 |
19 |
60 |
43932,2 |
||
2. Доставка осуществлена автотранспортным предприятием, за что предъявлен счет на оплату в сумме 700 руб., в т.ч. НДС - ?; |
72 |
08 |
76 |
700 |
|
73 |
19 |
60 |
106,78 |
||
3. Оборудование передано в монтаж; |
74 |
07 |
08 |
288700 |
|
4. Монтаж осуществлен подрядной организацией "Спецмонтаж", за что предъявлен счет на оплату в сумме 9000, в т.ч. НДС ? |
75 |
07 |
60 |
9000 |
|
76 |
19 |
60 |
1372,88 |
||
14 |
Акт ввода в эксплуатацию основных средств (от 22.02.10г.) |
|
|
|
|
Строительное оборудование введено в эксплуатацию по первоначальной стоимости Примечание: годовая норма амортизации 18 % |
77 |
01 |
07 |
297700 |
|
15 |
Выписка с расчетного счета (от 25.02.10г.) |
||||
1. Зачислены платежи от заказчика №2; |
78 |
51 |
62 |
180000 |
|
2. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам и подрядчикам: |
|
|
|
|
|
заводу "Машстрой"; |
79 |
60 |
51 |
144000 |
|
автотранспортному предприятию; |
80 |
60 |
51 |
7200 |
|
подрядной организации "Спецмонтаж" |
81 |
60 |
51 |
9000 |
|
16 |
Расчетная ведомость зарплаты №2 за февраль 10г. |
||||
1. Начислена зарплата: |
|
|
|
|
|
рабочим, занятым на строительстве объекта №1; |
82 |
20 |
70 |
120450 |
|
рабочим, занятым на строительстве объекта №2; |
83 |
20 |
70 |
70800 |
|
рабочим, занятым обслуживанием машин и механизмов; |
84 |
25 |
70 |
44100 |
|
общехозяйственному и административно-управленческому персоналу; |
85 |
26 |
70 |
32850 |
|
2. Начислены пособия по временной нетрудоспособности; |
86 |
20 |
70 |
5550 |
|
3. Удержан подоходный налог |
87 |
70 |
68 |
27360 |
|
17 |
Справка бухгалтерии №4 (от 26.02.10г.) |
||||
1. Начислены взносы в фонды социального страхования и обеспечения за февраль (отдельно по каждому фонду); |
|
|
|
69732 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
88 |
20 |
69.1 |
5546,25 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
89 |
20 |
69.2 |
38250 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
90 |
20 |
69.3 |
2103,75 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
91 |
20 |
69.3 |
3825 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
92 |
25 |
69.1 |
1278,9 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
93 |
25 |
69.2 |
8820 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
94 |
25 |
69.3 |
485,1 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
95 |
25 |
69.3 |
882 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
96 |
26 |
69.1 |
952,65 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
97 |
26 |
69.2 |
6570 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
98 |
26 |
69.3 |
361,35 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
99 |
26 |
69.3 |
657 |
|
2. Отпускные, начисленные в январе и приходящиеся на дни февраля (по расчетной ведомости №1 и справке №2), включены в затраты по строительству объекта №2 |
100 |
20 |
70 |
2520 |
|
18 |
Справка бухгалтерии №5 (от 26.02.10г.) |
||||
Начислена амортизации за февраль (по каждому виду основных средств) |
101 |
20 |
02 |
28385,5 |
|
102 |
26 |
02 |
996,25 |
||
19 |
Авансовый отчет (от 26.02.10г.) |
||||
Списаны расходы подотчетного лица: |
|
|
|
|
|
по приобретенным прочим материалам; |
103 |
10.8 |
71 |
17730 |
|
по почтово-телеграфным и канцелярским расходам. |
104 |
26 |
71 |
4425 |
|
20 |
Отчет кассира (от 26.02.10г.) |
||||
Подотчетным лицом возвращены в кассу неиспользованные подотчетные суммы |
105 |
50 |
71 |
345 |
|
21 |
Выписка с расчетного счета (от 5.03.10г.) |
|
|
|
|
1. Зачислен аванс от заказчика №4 по строительству объекта №2; |
106 |
51 |
62 |
360000 |
|
2. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности: |
|
|
|
|
|
2.1 органам социального страхования и обеспечения (взносы за февраль по каждому фонду отдельно); |
|
|
|
69732 |
|
1. Фонд социального страхования |
107 |
69.1 |
51 |
7777,8 |
|
2. Пенсионный фонд |
108 |
69.2 |
51 |
53640 |
|
3. ФФОМС |
109 |
69.3 |
51 |
2950,2 |
|
4. ТФОМС |
110 |
69.3 |
51 |
5364 |
|
2.2. в бюджет (подоходный налог за февраль) |
111 |
68 |
51 |
27360 |
|
3.Снято наличными в кассу на выдачу зарплаты за февраль |
112 |
50 |
51 |
240840 |
|
22 |
Отчет кассира (от 5.03.10г.) |
||||
По платежной ведомости №2 выдана зарплата за февраль (депонированная зарплата отсутствует). |
113 |
70 |
50 |
240840 |
|
23 |
Акт приемки-передачи основных средств (от 16.03.10г.) |
|
|
|
|
Получены безвозмездно 2 компьютера: |
|
|
|
|
|
первоначальная стоимость 13500 руб. (за единицу); |
114 |
08 |
98.2 |
27000 |
|
износ 6000 руб. (за единицу) |
115 |
98.2 |
02 |
12000 |
|
24 |
Счета-фактуры (за 1 квартал 10г.) |
||||
1. .РЭС-энерго за потребленную электроэнергию: |
|
|
|
|
|
для двигателей строительных машин и механизмов; |
116 |
25 |
76 |
14550 |
|
на общехозяйственные нужды; |
117 |
26 |
76 |
3450 |
|
НДС (18%) от стоимости электроэнергии |
118 |
19 |
76 |
3240 |
|
2. СМУ арендная плата по текущей аренде: |
|
|
|
|
|
по арендованным основным средствам производственного назначения; |
119 |
20 |
76 |
23400 |
|
по арендованным основным средствам общехозяйственного назначения; |
120 |
26 |
76 |
6600 |
|
НДС (18%) от стоимости арендной платы |
121 |
19 |
76 |
5400 |
|
25 |
Требования-накладные (за 1 квартал 10г.) |
||||
1. Отпущены со склада материалы: |
|
|
|
|
|
1.1 на объект №1: |
|
|
|
|
|
цемент в количестве 1515 кг; |
122 |
20 |
10.8 |
22725 |
|
кирпич силикатный в количестве 35955 шт.; |
123 |
20 |
10.8 |
269662,5 |
|
доска обрезная в количестве 5910 м; |
124 |
20 |
10.8 |
886500 |
|
стекло оконное в количестве 3840 м; |
125 |
20 |
10.8 |
345600 |
|
краска-эмаль в количестве 653 кг; |
126 |
20 |
10.8 |
19590 |
|
прочие материалы в сумме |
127 |
20 |
10.6 |
16410 |
|
1.2 на объект №2: |
|
|
|
|
|
цемент в количестве 960 кг; |
128 |
20 |
10.8 |
14400 |
|
кирпич силикатный в количестве 14925 шт.; |
129 |
20 |
10.8 |
111937,5 |
|
доска обрезная в количестве 1928 м; |
130 |
20 |
10.8 |
289200 |
|
прочие материалы в сумме |
131 |
20 |
10.6 |
9525 |
|
1.3 на расходы по содержанию машин и механизмов: |
|
|
|
|
|
прочие строительные материалы в сумме |
132 |
25 |
10.6 |
25095 |
|
26 |
Справка бухгалтерии №7 (от 31.03.10г.) |
||||
Начислена амортизация за март (по каждому виду основных средств). |
133 |
20 |
02 |
27070 |
|
134 |
26 |
02 |
1221,25 |
||
27 |
Расчетная ведомость зарплаты №3 за март 10г. |
||||
1.Начислена зарплата: |
|
|
|
|
|
рабочим, занятым на строительстве объекта №1; |
135 |
20 |
70 |
115350 |
|
рабочим, занятым на строительстве объекта №2; |
136 |
20 |
70 |
71550 |
|
рабочим, занятым обслуживанием машин и механизмов; |
137 |
25 |
70 |
42750 |
|
общехозяйственному и административно-управленческому персоналу; |
138 |
26 |
70 |
29100 |
|
2.Удержан подоходный налог |
139 |
70 |
68 |
26070 |
|
28 |
Справка бухгалтерии №8 (от 31.03.10г.) |
||||
1. Начислены взносы в фонды социального страхования и обеспечения за март (отдельно по каждому фонду); |
|
|
|
67275 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
140 |
20 |
69.1 |
5420,1 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
141 |
20 |
69.2 |
37380 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
142 |
20 |
69.3 |
2055,9 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
143 |
20 |
69.3 |
3738 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
144 |
25 |
69.1 |
1239,75 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
145 |
25 |
69.2 |
8550 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
146 |
25 |
69.3 |
470,25 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
147 |
25 |
69.3 |
855 |
|
1. Фонд социального страхования (2,9%) |
148 |
26 |
69.1 |
843,9 |
|
2. Пенсионный фонд (20%) |
149 |
26 |
69.2 |
5820 |
|
3. ФФОМС (1,1%) |
150 |
26 |
69.3 |
320,1 |
|
4. ТФОМС (2,0%) |
151 |
26 |
69.3 |
582 |
|
2. Списаны общепроизводственные расходы на затраты по строительству объектов №1 и №2 (пропорционально отработанным машино-сменам): |
|
|
|
|
|
по объекту №1 - 60 маш-см; |
152 |
20 |
25 |
73800 |
|
по объекту №2 - 45 маш-см); |
153 |
20 |
25 |
55350 |
|
3. Списаны общехозяйственные расходы на затраты по строительству объектов №1 и№2 (пропорционально заработной плате рабочих) |
|
|
|
|
|
по объекту №1 |
154 |
20 |
25 |
85482,75 |
|
по объекту №2 |
155 |
20 |
25 |
52392,00 |
|
29 |
Акт приемки-сдачи СМР, счет-фактура (от 29.03.10г.) |
||||
Предъявлен счет-фактура на оплату заказчику №3 на стоимость строительно-монтажных работ по строительству объекта №1 в сумме 2700000, в т.ч. НДС |
156 |
62 |
90 |
2700000 |
|
157 |
90 |
68 |
411864,41 |
||
30 |
Справка бухгалтерии №9 (от 31.03.10г.) |
||||
1. Списана фактическая производственная себестоимость по объекту №1; |
158 |
90 |
20 |
2155982,25 |
|
2. Списан финансовый результат от сдачи объекта №1 заказчику №3 |
159 |
90 |
99 |
132153,34 |
|
3.Аванс, полученный от заказчика №3 засчитан в реализацию (т.е. в окончательный расчет по погашению задолженности по строительству объекта №1) |
160 |
62.2 |
62.1 |
720000 |
5. Счета бухгалтерского учета.
Счет №01 «Основные средства».
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
2 085 000,00 |
|
|
77 |
297 700,00 |
18 |
15 000,00 |
|
|
19 |
195 000,00 |
|
297 700,00 |
|
210 000,00 |
Ск |
2 172 700,00 |
|
|
Счёт №02 «Амортизация основных средств»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
727 500,00 |
19 |
195 000,00 |
48 |
27 070,00 |
|
|
49 |
996,25 |
|
|
101 |
28 385,50 |
|
|
102 |
996,25 |
|
|
115 |
12 000,00 |
|
|
133 |
27 070,00 |
|
|
134 |
1 221,25 |
|
195 000,00 |
|
97 739,25 |
|
|
Ск |
630 239,25 |
Счёт №07 «Оборудование к установке»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
|
|
74 |
288 700,00 |
77 |
297 700,00 |
75 |
9 000,00 |
|
|
|
297 700,00 |
|
297 700,00 |
Ск |
0 |
Ск |
0 |
Счёт №08 «Вложения во внеоборотные активы»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
70 |
288 000,00 |
74 |
288 700,00 |
72 |
700,00 |
|
|
114 |
27 000,00 |
|
|
|
315 700,00 |
|
288 700,00 |
Ск |
27 000,00 |
|
|
Счёт №10.8 «Строительные материалы»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
2644500,00 |
|
|
20 |
3 000,00 |
122 |
22725,00 |
22 |
7 500,00 |
123 |
269662,50 |
23 |
75 000,00 |
124 |
886500,00 |
103 |
17 730,00 |
125 |
345600,00 |
|
|
126 |
19590,00 |
|
|
127 |
16 410,00 |
|
|
128 |
14400,00 |
|
|
129 |
111937,50 |
|
|
130 |
289200,00 |
|
|
131 |
9 525,00 |
|
|
132 |
25 095,00 |
|
103 230,00 |
|
2 010 645,00 |
Ск |
737 085,00 |
|
Счёт №19 «Налог на добавленную стоимость»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
24 |
14 850,00 |
|
|
71 |
43 932,20 |
|
|
73 |
106,78 |
|
|
76 |
1 372,88 |
|
|
118 |
3 240,00 |
|
|
121 |
5 400,00 |
|
|
Ск |
68 901,86 |
|
|
Счёт №20 «Основное производство»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
411 750,00 |
|
|
25 |
110 400,00 |
158 |
2 155 982,25 |
26 |
70 800,00 |
|
|
29 |
1 800,00 |
|
|
32 |
5254,8 |
|
|
33 |
36240 |
|
|
34 |
1993,2 |
|
|
35 |
3624 |
|
|
48 |
27 070,00 |
|
|
82 |
120 450,00 |
|
|
83 |
70 800,00 |
|
|
86 |
5 550,00 |
|
|
88 |
5546,25 |
|
|
89 |
38250 |
|
|
90 |
2103,75 |
|
|
91 |
3825 |
|
|
100 |
2 520,00 |
|
|
101 |
28 385,50 |
|
|
119 |
23 400,00 |
|
|
122 |
22725 |
|
|
123 |
269662,5 |
|
|
124 |
886500 |
|
|
125 |
345600 |
|
|
126 |
19590 |
|
|
127 |
16 410,00 |
|
|
128 |
14400 |
|
|
129 |
111937,5 |
|
|
130 |
289200 |
|
|
131 |
9 525,00 |
|
|
133 |
27 070,00 |
|
|
135 |
115 350,00 |
|
|
136 |
71 550,00 |
|
|
140 |
5420,1 |
|
|
141 |
37380 |
|
|
142 |
2055,9 |
|
|
143 |
3738 |
|
|
152 |
73800,00 |
|
|
153 |
55350,00 |
|
|
154 |
85482,75 |
|
|
155 |
52392,00 |
|
|
|
3 073 151,25 |
2 155 982,25 |
|
Ск |
1 328 919,00 |
Счёт №25 «Общепроизводственные расходы»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
|
|
27 |
42 300,00 |
152 |
73800,00 |
36 |
1226,7 |
153 |
55350,00 |
37 |
8460 |
|
|
38 |
465,3 |
|
|
39 |
846 |
|
|
84 |
44 100,00 |
|
|
92 |
1278,9 |
|
|
93 |
8820 |
|
|
94 |
485,1 |
|
|
95 |
882 |
|
|
116 |
14 550,00 |
|
|
132 |
25 095,00 |
|
|
137 |
42 750,00 |
|
|
144 |
1239,75 |
|
|
145 |
8550 |
|
|
146 |
470,25 |
|
|
147 |
855 |
|
|
|
202 374,00 |
|
129 150,00 |
Ск |
73 224,00 |
|
|
Счёт №26 « Общехозяйственные расходы»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
|
|
28 |
28 650,00 |
154 |
85482,75 |
40 |
830,85 |
155 |
52392,00 |
41 |
5730 |
|
|
42 |
315,15 |
|
|
43 |
573 |
|
|
49 |
996,25 |
|
|
50 |
3 690,00 |
|
|
51 |
2 010,00 |
|
|
52 |
330,00 |
|
|
85 |
32 850,00 |
|
|
96 |
952,65 |
|
|
97 |
6570 |
|
|
98 |
361,35 |
|
|
99 |
657 |
|
|
102 |
996,25 |
|
|
104 |
4 425,00 |
|
|
117 |
3 450,00 |
|
|
120 |
6 600,00 |
|
|
134 |
1 221,25 |
|
|
138 |
29 100,00 |
|
|
148 |
843,9 |
|
|
149 |
5820 |
|
|
150 |
320,1 |
|
|
151 |
582 |
|
|
|
137 874,75 |
137 874,75 |
|
Ск |
0 |
Ск |
0 |
Счёт №50 «Касса»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
75 750,00 |
|
|
14 |
228 450,00 |
16 |
228 450,00 |
15 |
7 500,00 |
17 |
7 500,00 |
53 |
1 470,00 |
68 |
233 040,00 |
66 |
233 040,00 |
69 |
22 500,00 |
67 |
22 500,00 |
113 |
240 840,00 |
105 |
345,00 |
|
|
112 |
240 840,00 |
|
|
|
734 145,00 |
732 330,00 |
|
Ск |
77 565,00 |
|
|
Счёт №51 «Расчётный счёт»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
340 050,00 |
|
|
1 |
720 000,00 |
2 |
5 400,00 |
54 |
540 000,00 |
3 |
50 250,00 |
78 |
180 000,00 |
4 |
346 500,00 |
106 |
360 000,00 |
5 |
7 200,00 |
|
|
6 |
9 000,00 |
|
|
7 |
13 524,00 |
|
|
8 |
17 629,00 |
|
|
9 |
35 259,00 |
|
|
10 |
17 630,00 |
|
|
11 |
4 164,00 |
|
|
12 |
4 530,00 |
|
|
13 |
151 800,00 |
|
|
14 |
228 450,00 |
|
|
15 |
7 500,00 |
|
|
55 |
7437,63 |
|
|
56 |
51294 |
|
|
57 |
2821,17 |
|
|
58 |
5129,4 |
|
|
59 |
23 430,00 |
|
|
60 |
12 000,00 |
|
|
61 |
30 000,00 |
|
|
62 |
3 900,00 |
|
|
63 |
15 000,00 |
|
|
64 |
8 100,00 |
|
|
65 |
10 350,00 |
|
|
66 |
233 040,00 |
|
|
67 |
22 500,00 |
|
|
79 |
144 000,00 |
|
|
80 |
7 200,00 |
|
|
81 |
9 000,00 |
|
|
107 |
7777,8 |
|
|
108 |
53640 |
|
|
109 |
2950,2 |
|
|
110 |
5364 |
|
|
111 |
27 360,00 |
|
|
112 |
240 840,00 |
|
1 800 000,00 |
|
1 821 970,20 |
Ск |
318 079,8 |
|
|
Счёт №60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
|
|
589 500,00 |
2 |
5 400,00 |
22 |
7 500,00 |
3 |
50 250,00 |
23 |
75 000,00 |
4 |
346 500,00 |
24 |
14 850,00 |
60 |
12 000,00 |
70 |
288 000,00 |
61 |
30 000,00 |
71 |
43 932,20 |
62 |
3 900,00 |
73 |
106,78 |
63 |
15 000,00 |
74 |
9 000,00 |
64 |
8 100,00 |
76 |
1 372,88 |
65 |
10 350,00 |
|
|
79 |
144 000,00 |
|
|
80 |
7 200,00 |
|
|
81 |
9 000,00 |
|
|
|
641 700,00 |
|
439 761,86 |
|
|
Ск |
387 561,86 |
Счёт №62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
1 260 000,00 |
|
|
156 |
2 700 000,00 |
1 |
720 000,00 |
160 |
720 000,00 |
54 |
540 000,00 |
|
|
78 |
180 000,00 |
|
|
106 |
360 000,00 |
|
|
160 |
720 000,00 |
|
3 420 000,00 |
|
2 520 000,00 |
Ск |
2 160 000,00 |
|
|
Счёт №66 «Расчёты по краткосрочным кредитам и займам»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
600000,00 |
|
0 |
|
0 |
|
|
Ск |
600000,00 |
Счёт №68 «Расчёты по налогам и сборам»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
151 800,00 |
13 |
151 800,00 |
31 |
23 430,00 |
59 |
23 430,00 |
87 |
27 360,00 |
111 |
27 360,00 |
139 |
26 070,00 |
|
|
157 |
411 864,41 |
|
202 590,00 |
|
488 724,41 |
|
|
Ск |
437 934,41 |
Счёт №69 «Расчёты по социальному страхованию и обеспечению»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
92 736,00 |
7 |
13 524,00 |
32 |
5254,8 |
8 |
17 629,00 |
33 |
36240 |
9 |
35 259,00 |
34 |
1993,2 |
10 |
17 630,00 |
35 |
3624 |
11 |
4 164,00 |
36 |
1226,7 |
12 |
4 530,00 |
37 |
8460 |
55 |
7437,63 |
38 |
465,3 |
56 |
51294 |
39 |
846 |
57 |
2821,17 |
40 |
830,85 |
58 |
5129,4 |
41 |
5730 |
107 |
7777,8 |
42 |
315,15 |
108 |
53640 |
43 |
573 |
109 |
2950,2 |
44 |
125,28 |
110 |
5364 |
45 |
864 |
|
|
46 |
47,52 |
|
|
47 |
86,4 |
|
|
88 |
5546,25 |
|
|
89 |
38250 |
|
|
90 |
2103,75 |
|
|
91 |
3825 |
|
|
92 |
1278,9 |
|
|
93 |
8820 |
|
|
94 |
485,1 |
|
|
95 |
882 |
|
|
96 |
952,65 |
|
|
97 |
6570 |
|
|
98 |
361,35 |
|
|
99 |
657 |
|
|
140 |
5420,1 |
|
|
141 |
37380 |
|
|
142 |
2055,9 |
|
|
143 |
3738 |
|
|
144 |
1239,75 |
|
|
145 |
8550 |
|
|
146 |
470,25 |
|
|
147 |
855 |
|
|
148 |
843,9 |
|
|
149 |
5820 |
|
|
150 |
320,1 |
|
|
151 |
582 |
|
229 150,20 |
|
203 689,20 |
|
|
Ск |
67 275,00 |
Счёт №70 «Расчёты с персоналом по оплате труда»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
228 450,00 |
16 |
228 450,00 |
25 |
110 400,00 |
31 |
23 430,00 |
26 |
70 800,00 |
68 |
233 040,00 |
27 |
42 300,00 |
87 |
27 360,00 |
28 |
28 650,00 |
113 |
240 840,00 |
29 |
1 800,00 |
139 |
26 070,00 |
30 |
2 520,00 |
|
|
82 |
120 450,00 |
|
|
83 |
70 800,00 |
|
|
84 |
44 100,00 |
|
|
85 |
32 850,00 |
|
|
86 |
5 550,00 |
|
|
100 |
2 520,00 |
|
|
135 |
115 350,00 |
|
|
136 |
71 550,00 |
|
|
137 |
42 750,00 |
|
|
138 |
29 100,00 |
|
779 190,00 |
|
791 490,00 |
|
|
Ск |
240 750,00 |
Счёт №71 «Расчёты с подотчетными лицами»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
17 |
7 500,00 |
50 |
3 690,00 |
69 |
22 500,00 |
51 |
2 010,00 |
|
|
52 |
330,00 |
|
|
53 |
1 470,00 |
|
|
103 |
17 730,00 |
|
|
104 |
4 425,00 |
|
|
105 |
345,00 |
|
30 000,00 |
|
30 000,00 |
Ск |
0 |
Ск |
0 |
Счёт №76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
16 200,00 |
5 |
7 200,00 |
72 |
700,00 |
6 |
9 000,00 |
116 |
14 550,00 |
|
|
117 |
3 450,00 |
|
|
118 |
3 240,00 |
|
|
119 |
23 400,00 |
|
|
120 |
6 600,00 |
|
|
121 |
5 400,00 |
|
16 200,00 |
|
57 340,00 |
|
|
Ск |
57 340,00 |
Счёт №80 «Уставный капитал»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
4238514,00 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
4238514,00 |
|
|
Ск |
4238514,00 |
Счёт №84 «Нераспределенная прибыль»
№ |
Д |
№ |
К |
|
|
Сн |
172350,00 |
|
0 |
|
0 |
|
|
|
172350,00 |
|
|
Ск |
172350,00 |
Счёт №90 «Продажи»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
157 |
411 864,41 |
156 |
2 700 000,00 |
158 |
2 155 982,25 |
|
|
159 |
132 153,34 |
|
|
|
2 700 000,00 |
|
2 700 000,00 |
Ск |
0 |
Ск |
0 |
Счёт №91 «Прочие доходы и расходы»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
18 |
15 000,00 |
20 |
3 000,00 |
|
|
21 |
12 000,00 |
|
15 000,00 |
|
15 000,00 |
Ск |
0 |
Ск |
0 |
Счёт №97 «Расходы будущих периодов»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
30 |
2 520,00 |
|
|
44 |
125,28 |
|
|
45 |
864 |
|
|
46 |
47,52 |
|
|
47 |
86,4 |
|
|
|
3643,2 |
|
|
Ск |
3643,2 |
|
|
Счёт №98 «Доходы будущих периодов»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
111 |
12 000,00 |
110 |
27 000,00 |
|
|
|
15 000,00 |
|
|
Ск |
15 000,00 |
Счёт №99 «Прибыль и убытки»
№ |
Д |
№ |
К |
Сн |
0 |
Сн |
0 |
21 |
12 000,00 |
159 |
132 153,34 |
|
12 000,00 |
|
132 153,34 |
|
|
Ск |
120 153,34 |
6. Оборотно-сальдовая ведомость, руб.
№ счета |
Остаток на 01.01.2010г. |
Обороты за 1 кв. 2010г. |
Остаток на 01.04.2010г. |
|||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
01 |
2 085 000,00 |
|
297 700,00 |
210 000,00 |
2 172 700,00 |
|
02 |
|
727 500,00 |
195 000,00 |
97 739,25 |
|
630 239,25 |
07 |
|
|
297 700,00 |
297 700,00 |
|
|
08 |
|
|
315 700,00 |
288 700,00 |
27 000,00 |
|
10 |
2644500,00 |
|
103 230,00 |
2 010 645,00 |
737085,00 |
|
19 |
|
|
68 901,86 |
|
68 901,86 |
|
20 |
411 750,00 |
|
3 073 151,25 |
2 155 982,25 |
1 328 919,00 |
|
25 |
|
|
202 374,00 |
129 150,00 |
73 224,00 |
|
26 |
|
|
137 874,75 |
137 874,75 |
|
|
50 |
75 750,00 |
|
734 145,00 |
732 330,00 |
77 565,00 |
|
51 |
340 050,00 |
|
1 800 000,00 |
1 821 970,20 |
318 079,80 |
|
60 |
|
589 500,00 |
641 700,00 |
439 761,86 |
|
387 561,86 |
62 |
1 260 000,00 |
|
3 420 000,00 |
2 520 000,00 |
2 160 000,00 |
|
66 |
|
600 000,00 |
|
|
|
600 000,00 |
68 |
|
151 800,00 |
202 590,00 |
488 724,41 |
|
437 934,41 |
69 |
|
92 736,00 |
229 150,20 |
203 689,20 |
|
67 275,00 |
70 |
|
228 450,00 |
779 190,00 |
791 490,00 |
|
240 750,00 |
71 |
|
|
30 000,00 |
30 000,00 |
|
|
76 |
|
16 200,00 |
16 200,00 |
57 340,00 |
|
57 340,00 |
80 |
|
2644500,00 |
|
|
|
4238514,00 |
84 |
|
172 350,00 |
|
|
|
172 350,00 |
90 |
|
|
2 700 000,00 |
2 700 000,00 |
|
|
91 |
|
|
15 000,00 |
15 000,00 |
|
|
97 |
|
|
3 643,20 |
|
3 643,20 |
|
98 |
|
|
12 000,00 |
27 000,00 |
|
15 000,00 |
99 |
|
|
12 000,00 |
132 153,34 |
|
120 153,34 |
|
6 817 050,00 |
6 817 050,00 |
15 287 250,26 |
15 287 250,26 |
6 967 117,86 |
6 967117,86 |
7. Конечный баланс на 01. 04. 2010 г.
№ счета |
АКТИВ |
Сумма |
№ счета |
ПАССИВ |
Сумма |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
01 |
Основные средства |
2172700 |
2 |
Амортизация основных средств |
630239,25 |
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
27000 |
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
387561,86 |
10.8 |
Материалы |
773655,00 |
66 |
Краткосрочный кредит |
600000 |
|
НДС |
737085 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
437934,41 |
20 |
Основное производство |
1328919 |
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
67275 |
|
Общепроизводственные расходы |
73224 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
240750 |
50 |
Касса |
77565 |
76 |
Расчеты с прочими кредиторами |
57340 |
51 |
Расчетный счет |
318079,8 |
80 |
Уставной капитал |
4238514 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
2160000 |
84 |
Нераспределенная прибыль |
172350 |
97 |
Расходы будущих периодов |
3 643,20 |
98 |
Доходы будущих периодов |
15000 |
|
|
|
99 |
Прибыль и убытки |
120153,34 |
Итого: |
6967117,86 |
Итого: |
6967117,86 |
Бухгалтерский баланс
за |
1 кв. 2010 |
год |
|
Коды |
|
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
Дата (год, месяц, число) |
|||||
Организация |
по ОКПО |
||||
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН |
|||||
Вид деятельности |
по ОКВЭД |
||||
Организационно-правовая форма/форма собственности |
|||||
по ОКОПФ/ОКФС |
|||||
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ |
|||||
Местонахождение (адрес) |
|||||
Дата утверждения |
|||||
Дата отправки (принятия) |
Актив |
Код по- |
На начало отчетного года |
На конец отчет- |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
||
Основные средства |
120 |
1357500 |
1542460,75 |
Незавершенное строительство |
130 |
27000 |
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
||
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
||
Отложенные налоговые активы |
145 |
||
Прочие внеоборотные активы |
150 |
||
Итого по разделу I |
190 |
1357500 |
1569460,75 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
3056250 |
2142871,2 |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
2644500 |
737085 |
животные на выращивании и откорме |
212 |
||
затраты в незавершенном производстве |
213 |
411750 |
1402143 |
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
||
товары отгруженные |
215 |
||
расходы будущих периодов |
216 |
3643,2 |
|
прочие запасы и затраты |
217 |
||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
68901,86 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после |
230 |
||
в том числе покупатели и заказчики |
231 |
||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной |
240 |
1260000 |
2160000 |
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
||
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
||
Денежные средства |
260 |
415800 |
395644,8 |
Прочие оборотные активы |
270 |
||
Итого по разделу II |
290 |
4732050 |
4767417,86 |
БАЛАНС |
300 |
6089550 |
6336878,61 |
Пассив |
Код по- |
На начало |
На конец отчет- |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
4238514 |
4238514 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
||
Добавочный капитал |
420 |
||
Резервный капитал |
430 |
||
в том числе: резервы, образованные в соответствии |
431 |
||
резервы, образованные в соответствии |
432 |
||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
172350 |
292503,34 |
Итого по разделу III |
490 |
4410864 |
4531017,34 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
510 |
||
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
||
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
||
Итого по разделу IV |
590 |
||
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
600000 |
600000 |
Кредиторская задолженность |
620 |
1078686 |
1190861,27 |
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
589500 |
387561,86 |
задолженность перед персоналом организации |
622 |
228450 |
240750 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
92736 |
67275 |
задолженность по налогам и сборам |
624 |
151800 |
437934,41 |
прочие кредиторы |
625 |
16200 |
57340 |
Задолженность перед участниками (учредителями) |
630 |
||
Доходы будущих периодов |
640 |
15000 |
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
||
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
||
Итого по разделу V |
690 |
1678686 |
1805861,27 |
БАЛАНС |
700 |
6089550 |
6336878,61 |
СПРАВКА о наличии ценностей, |
|||
Арендованные основные средства |
910 |
||
в том числе по лизингу |
911 |
||
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение |
920 |
||
Товары, принятые на комиссию |
930 |
||
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов |
940 |
||
Обеспечения обязательств и платежей полученные |
950 |
||
Обеспечения обязательств и платежей выданные |
960 |
||
Износ жилищного фонда |
970 |
||
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов |
980 |
||
Нематериальные активы, полученные в пользование |
990 |
Список литературы