В Москве насчитывалось немало страховых компаний зона интересов которых была довольно велика и выходила да

Работа добавлена на сайт samzan.net:

Страхование в России имеет давнюю и богатую историю, уходящую своими корнями в далекое прошлое. В Москве насчитывалось немало страховых компаний, зона интересов которых была довольно велика и выходила далеко за границы Московской губернии. Подразделения и представительства их успешно работали не только в центральной части России, но и в отдаленных окраинах: Закавказье, Прибалтике, Средней Азии, Сибири.
Страхование в России было насущной потребностью столичных промышленных королей, обладающих финансовыми связями с отдаленными регионами, где для них велась добыча сырья или сбыт готовой продукции. Среди известных исторических личностей, владельцев страховых полисов, упоминают Голицыных, Хитрово, Родзянко, Ростовых. Московским страховым обществом была застрахована в свое время усадьба Александра Блока в Шахматово, усадьба А. Рейнбота, а также здание ресторана Прага
Основные этапы развития страхового дела в России:
* страхование в царской России 1786-1917 гг.;
1-ый этап: крушение принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.
2-ой этап: становление страхования в России, связанное с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний.
3-ий этап: зарождение национального страхового рынка.
4-ый этап: возникновение новых видов взаимного страхования — в среде землевладельцев и фабрикантов.
*страхование в Советской России 1917 — 1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР);
национализация страхового дела:
1-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования
2-ой этап: объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.
* страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).
Во времена Советского Союза накопительное страхование, которым занимался Госстрах, стало довольно популярным среди граждан. Полисы накопительного страхования были у 70% работающего населения. Особым спросом пользовалось накопительное страхование детей к совершеннолетию, которое появилось в 1968 году. Застраховать можно было ребенка не старше 15 лет. Получить страховую сумму можно было с момента окончания договора страхования в течение трех лет. Если же страхователь умирал раньше достижения ребенком совершеннолетия, то ребенок мог получить выплату в размере 90% от всех уплаченных взносов. Также было популярно страхование детей к бракосочетанию. Но все полисы Госстраха обесценились с переходом на рыночную экономическую систему. В начале 90-х в России, и в частности, на Урале, стихийно стали появляться первые частные страховые компании, которые предлагали застраховать свою жизнь по накопительным программам. Впрочем, предложение ажиотажа не вызвало.
Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.
В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации», которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.
В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.
Страхование в России развивается поступательными темпами, — страховой рынок демонстрирует прирост в объеме 20-25% в год. По итогам 2007 года эксперты в качестве объема страхового рынка называли сумму в 20 млрд. долларов. При этом они отмечали невысокий уровень проникновения страховых услуг в жизнь среднестатистического россиянина и, как следствие, существенный потенциал для дальнейшего развития страхования в России.
Исследования российского страхового рынка показали, что наибольшее число клиентов страховых компаний являются жителями либо экономическими агентами наиболее развитых регионов страны, таких как Москва и Московская область, Санкт-Петербург, Краснодарский край, Свердловская и Челябинская области, республики Башкорстан и Татарстан, Нижегородская и Ростовская области. Пока что интерес к страхованию в России проявляют, в основном, люди обеспеченные и наиболее прогрессивные руководители предприятий.
Интерес населения к страхованию в России в разрезе страховых продуктов также является поводом для размышлений. Некоторые из услуг страховщиков пользуются довольно высоким спросом: это, в первую очередь, ОСАГО и добровольное медицинское страхование. ОСАГО в силу закона является обязательным видом страхования в России, а добровольное медицинское страхование довольно часто уже входит в гарантированный работодателем соцпакет, а не представляет собой прямой выбор гражданина. Корпоративное страхование имущества и полисы КАСКО не столь востребованы, — у этих направлений существуют резервы для дальнейшего роста. Острая конкуренция, имеющая место на рынке страхования в России, изменила критерии в отношении выбора страховой компании. На первый план вышли качество обслуживания и репутация страховщика. Цена полиса перестала играть решающую роль в выборе. Страхователи стали более требовательными к качеству обслуживания и процессам урегулирования выплат по страховым случаям. Однако стандарты качества рынка страхования в России находятся пока в стадии формирования.
С 17 января 2004 года на российский рынок были допущены европейские страховщики. Им было разрешено заниматься всеми ведущими видами страхового бизнеса — страхованием жизни, обязательным страхованием. Страхование жизни, популярное за рубежом, в России приживается с трудом. Сами страховщики причиной этого считают невысокие доходы населения и «низкий уровень страховой культуры». Впрочем, участники рынка признают, что у страхования жизни как финансового инструмента — небольшая доходность.
В Европе, США или Японии каждый уважающий себя представитель среднего класса имеет полис накопительного страхования жизни. И это вполне объяснимо. Накопительное страхование жизни в Европе известно с XVII века. Первое страховое общество по страхованию жизни появилось в Англии в 1765 году. А к концу XIX века подобные компании работали уже во всех европейских странах и США. Уже в те времена договоры по страхованию жизни предусматривали как фиксированную выплату в случае смерти, так и выплаты в случае дожития до определенного срока. С относительным успехом этот вид страхования развивался и в дореволюционной России. Сегодня накопительное страхование жизни предполагает, что человек в течение заранее определенного срока (от 1 до 20 лет) ежемесячно, ежегодно или ежеквартально вносит в кассу страховой компании определенную сумму средств, а по истечении срока договора получает страховую сумму вместе с накопленными процентами. Размер взносов рассчитывается в зависимости от страховой суммы, которая определяется самим страхователем. При этом тариф рассчитывается индивидуально в каждом конкретном случае, так как учитывается возраст застрахованного, пол, состояние здоровья, срок действия соглашения и порядок уплаты взносов, а в некоторых компаниях даже рост и вес.
В системе страхования, по различным оценкам, занято от 250 до 300 тыс. человек.
Вместе с тем за годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Дальнейшее развитие страхования в России требует уточнения его роли в решении социально-экономических задач государства.

1. Первый этап

Процесс формирования института страхования был достаточно сложным, состоял из нескольких стадий.

В процессе эволюционного развития люди практически были заложниками любых опасных природных явлений и событий. Однако беспомощность одного человека перед силами природы, стихийными бедствиями, войнами и прочими жизненными опасностями и в то же время желание бороться с последствиями этих опасностей побуждают его объединять усилия и средства. Это обстоятельство, во-первых, объективно и, во-вторых, исторически свидетельствует о том, что одним из основных и существенныхпринципов организации борьбы с негативными последствиями природных и прочихопасностей является принцип объединения сил, средств и капиталов.

Идея коллективного взаимодействия путем объединения усилий икапиталов для выработки необходимой методики, способной в определенной степенизащитить человека от последствий воздействия разрушительных природных сил,зародилась во времена античности – в Древней Греции и Риме.

Наиболее яркий прообраз современного страхования можно обнаружитьв период Римской империи. Социально-экономические потребности Римаудовлетворялись за счет государственной казны через специально созданныеколлегии. Коллегии создавались по необходимости в зависимости от выполненияопределенных социально-политических функций государством.

Особо важными были военная, религиозная коллегии, а также коллегиядля вспоможения (помощи). Одной из основных функций названных коллегий былосбережение средств для борьбы со всякого рода опасностями. Сбереженияосуществлялись через специально созданные кассы, собиравшие взносы. Взносыносили как разовый, так и регулярный характер.

Основной принцип функционирования коллегий и союзов заключался ваккумуляции денежных средств (взносов в кассы) в единый фонд для последующегорасходования их по назначению, а именно на выплаты компенсаций вспомогательногои неотложного характера. Однако данный способ борьбы с опасностями и возмещениягражданам имущественных расходов и потерь носил нерегулярный и бессистемныйхарактер ввиду отсутствия для этого экономических и правовых предпосылок.

Применительно к экономическим предпосылкам необходимо отметить,что существовавшая в тот период методика аккумуляции денежных средств,основанная на кассовых взносах, не могла обеспечить сохранение постоянного истабильного денежного фонда, так как источниками пополнения данных касс быливзносы и пожертвования состоятельных горожан. При этом так называемые пожертвованиябыли нерегулярными, а сборы – нестабильными в силу отсутствия у малоимущихгорожан средств для пополнения касс. Подобного рода способ защиты граждан отсуществующих опасностей оказался экономически несостоятельным. Причиной этомупослужило отсутствие государственного правового регулирования данных отношений.

Существовавшие в то время такие источники римского права, каккодификации императора Юстиниана, эдикты магистров, произведенияреспубликанских юристов Марка Манилия, Юния Брута, Публия Муция Сцеволы,Помпония, Цицерона, Гая, Папиана, Павла, Ульпиана, Законы ХII таблиц несодержали четкой и определенной процедуры по объединению коллективных интересовграждан для борьбы с опасностями. Поэтому можно утверждать, что подлинное страхованиевозникает лишь в VIII-Х вв.

Применительно к данному историческому периоду можно говорить о первомэтапе развития страхования. Один из крупнейших исследователей страхования началаХХ в. профессор В.Р. Идельсон полагал, что именно на этом этапе возниклаидея распределения известных потерь отдельных людей среди целых групп. Новторой основной элемент страхования – нарочито созданная организация – помнению ученого, в этот период еще отсутствовала. Подобной точки зренияпридерживались А. Манес, французкие юристы Эренберг, Эмар и Гаген,бельгийский юрист Эк, известный российский правовед профессор Г.Ф. Шершеневич.Однако другие исследователи страхового дела занимали иную позицию. В частности,крупнейший французский знаток страхового дела Эмеригон считал существовавшее вдревности страхование подлинным. Придерживаясь взглядов Эмеригона, виднейшийисследователь страхового дела второй половины ХХ в. В.К. Райхер отмечал,что страхование существовало и в феодальном, и даже в рабовладельческом обществе– настоящее, подлинное страхование. Но, несмотря на данное рассуждение, В.К. Райхерсчитал несущественными противоречия между обоими мнениями, полагая, что их сближаетобщая методологическая основа.

Следует отметить, что в раннем периоде кроме отсутствия правовыхпредпосылок, без которых невозможно установить и определить форму страховыхотношений, отсутствовал также принцип разделения страхования по видам и рискам,который свойствен современному – новейшему страхованию. Дело в том, чтоденежные кассы для вспоможения в Древнем Риме, как правило, использовались ирасходовались городскими коллегиями, что называется «на все случаи жизни»,без учета тех опасностей, от которых страховался конкретный горожанин,вносивший взнос в кассу.

Это обстоятельство свидетельствует о том, что на раннем этаперазвития страхования практически не учитывались личные интересы граждан, неприменялись методы оценки страховых рисков, выявления и группировки определенныхопасностей по видам рисков. Практически не существовало и понятие принципаопределения тарифной ставки и многих других существенных признаков,свойственных современному страхованию. Наконец, раннее страхование нерассматривалось как источник получения дохода или прибыли от страховойдеятельности.

Первые признаки подлинного страхования стали проявляться в средниевека, когда начали создаваться специальные общества для формирования денежныхкасс, средства которых подлежали расходованию при наступлении заранееопределенных опасных событий. Так, например, А. Манес отмечал, что уже вXI в. известна английская гильдия, которая взимала взносы для погребениясвоих сочленов. В Дании члены одной гильдии составили соглашение на случай, есликто-либо из них потерпит кораблекрушение или попадет в плен. Именно в этотпериод появляются первые самостоятельные организации, которые по результатамсвоей деятельности на основе статистических данных классифицировали риски иразрабатывали методику подлинного страхования.

На этом заканчивается первый исторический этап – этап возникновенияи становления страхования, который во времени находится на стыке XIII–XIV вв.На данном этапе сформировались и определились основные принципы и признакиорганизации и ведения страхового дела, способствовавшие дальнейшему развитиюстрахования.

2. Второй этап

Поскольку общество нуждалось в возмещении вреда от опасных ивнезапных событий, возникла объективная необходимость выработки новых методоворганизации страхового дела, а именно осуществления страхования на профессиональномуровне, на основе определенного правового регламента. К этому времени еще несуществовало способа оформления страховых отношений, договор страхования заключалсякрайне редко, а стандартная форма страховых полисов не была введена в практику.

Именно с этих предпосылок начался второй исторический этапразвития страхования – этап правовой регламентации основ организации страховогодела. Здесь следует упомянуть о первых страховых уставах, регламентировавшихморское страхование в Барселоне (1435 г.) и Венеции (1468 г.). Чуть позже, в1549 г., появился страховой устав в Голландии, в 1601 г. – в Англии,в 1681 г. – во Франции, в 1727 г. – в Пруссии и в 1734 г. – вГамбурге. Все они предусматривали и определяли условия осуществлениястрахования, в основном морского, ибо в средние века самым распространеннымспособом торговли была морская торговля. Однако она относилась к наиболееопасному виду торговли в силу природных явлений (буря, шторм), несовершенства судостроения,постоянных нападений и грабежей со стороны пиратов.

Исторически морское страхование произошло от договора займа, покоторому займодавец передавал купцу или владельцу морского судна определеннуюсумму денег с условием, что если корабль потерпит крушение или подвергнетсяразбойному нападению, повлекшему утрату товара или судна, торговец заем невозвращает, а если товар вместе с судном благополучно прибудет в местоназначения, заемщик – торговец возвращает займодавцу всю сумму займа сопределенной частью свой прибыли.

В данной сделке можно обнаружить определенные признакистрахования. Во-первых, условия возврата денег обусловлены наступлением или не наступлениемопределенных опасностей. Во-вторых, при утрате судна или товара у купца иливладельца судна появляется реальная возможность покрыть свои убытки за счетзайма, причем безвозвратного. И наконец, в данном договоре содержатся элементыриска: для займодавца это гибель судна или товара, а для владельца товара илисудна – последующая и обязательная выплата дополнительного вознаграждениязаймодавцу. Оформлялись эти отношения определенным соглашением в видедополнения к основной сделке по морской перевозке товаров. Но посколькуторговцев не очень устраивало условие о последующем разделе прибыли с займодавцем,возникла необходимость в поиске третьих лиц, которые за денежное вознаграждениеприняли бы на себя обязательство по возмещению расходов на случай утраты илиповреждения товара. Такими третьими лицами стали специально созданные обществадля компенсации торговцам потерь от утраты товара во время мореплавания.

По поводу механизма создания данных обществ, в литературесуществует несколько мнений. По одному из них, высказанному А. Манесом,подобного рода общества создавались как государственные учреждения в портовыхгородах. В.К. Райхер, основываясь на сохранившейся документальной иисторической хронике о распространении старейших морских полисов, полагал, чтопервые морские страховые общества возникли на основе специально созданных для итальянскихбирж (главным образом генуэзских) страховщиков и фландрских купцов – подобныхвозникшей впоследствии в Лондоне страховой бирже Эдуарда Ллойда. К.Г. Воблыйотмечал, что сношения маклеров, страховых посредников с транспортерами концентрировалисьна бирже, куда стекались все сведения об опасностях отдельных морских путей, огодности кораблей, о качествах экипажа. Здесь же совершалась и оценка рисков,которой обусловливалась их цена и на основе которой создавался тариф страховойпремии. Именно в этот период появляются первые страховые полисы, которыеповсеместно стали применяться и в других отраслях страхования.

Понятие «страховой договор» впервые появилось именно в этовремя – время зарождения морского страхования. Профессор И. Степанов считал,что страховой договор не должен стимулировать пари, а страхователь долженпреследовать интерес в отдаваемой на страхование вещи. Таким образом, страховойдоговор стал способом обеспечения всякого интереса, подверженного риску. Именновозникновение страхового договора определяло формирование страхования и егодальнейшее развитие.

На создании первых страховых учреждений, первых уставов страховыхобществ и, наконец, страхового договора и страхового полиса завершается второйэтап развития страхования.

3. Третийэтап.

Третий исторический этап характеризуется развитием страхового делаи возникновением отличных от морского видов страхования. Данный этап охватываетXVIII–XIX вв. В XVII в. в Англии было образовано знаменитое обществоморского страхования Lloyd’s и первое страховое общество от огня FriendlySociety Fire Office. В это же время во Франции по указу Людовика XIVсоздается Генеральное общество страхования. В Германии (Гамбург) в 1765 г.было создано первое морское страховое акционерное общество. Но наибольшимстимулом для создания страховых обществ стал большой лондонский пожар 1666 г.,вызвавший появление многочисленных крупных страховых акционерных предприятий.Довольно скоро, в 1677 г., в Германии была открыта первая крупнаягенеральная касса страхования от огня. В дальнейшем страхование от огняприобрело публичный характер и фактически стало одним из самых значительныхвидов страхования, послуживших созданию в 1821 г. на базе Готскогострахового от огня банка первого общества взаимного страхования от огня.

В XVII в. в Голландии получил развитие и другой видстрахования – транспортное страхование, организованное на акционерных началах.Однако, как полагал Г.Ф. Шершеневич, здесь не обошлось без некоторойборьбы, так как существовавшие страховщики, почувствовав опасность конкуренции,решили противопоставить акционерным компаниям свои единичные объединения истарались дискредитировать акционеров.

Тем не менее, акционерная форма страхования взяла вверх надиндивидуальной, так как имела преимущество объединения капиталов.

Вначале акционерные общества страхования от огня формировались напринципах взаимного страхования. Позже стали появляться элементы коммерческогострахования как самостоятельного предпринимательского вида деятельности.

В.К. Райхер отмечал, что в этот период процесс централизациираспространялся не только на акционерные, но и на взаимные страховые общества,а также на всякого рода публично-правовые страховые организации, причем и те, идругие все более коммерциализировались. При этом акционерному страхованию в то времяпринадлежало бесспорное господство на страховом рынке, его методы действовалиопределяющим образом на страховую практику, его интересы – на страховую теорию,его влияние – на страховое законодательство.

В этот же исторический период наряду со страхованием от огняначинает развиваться страхование жизни. Предпосылками появления данного видастрахования послужили рост городов, скученность построек, вызванное этимувеличение заболеваемости городских жителей, частые пожары в густо населенныхкварталах. Необходимость в защите пострадавшего населения привела квозникновению страхования жизни, причем страхованию в данном случае придавалосьсоциально-экономическое значение, в том числе на государственном уровне.

Другой предпосылкой стало развитие промышленности. Тяжелыйфизический труд и полное отсутствие необходимых условий его безопасностиприводили к массовым увечьям рабочих. Именно это обстоятельство потребовало отфабрикантов и промышленников включиться в процесс всеобщего страхования жизни издоровья персонала от несчастных случаев на производстве.

В 1762 г. в Англии было учреждено первое страховое обществожизни, основанное на научных принципах. Уже к 1830 г. Англия насчитывала30 крупных страховых учреждений по страхованию жизни. В Германии в этот периоднаибольшее развитие получило промышленное страхование жизни. По справедливомуутверждению А. Манеса, это было вызвано тремя причинами: усиленнымраспадом мелких похоронных касс, влиянием английского примера и урегулированиемстрахования посредством прусского закона (Landrecht), вступившего в силув 1794 г.

Во Франции первое подобное страховое общество было учреждено в1787 г. в форме акционерного общества. В Италии первое общество пострахованию жизни создано чуть позже – в 1826 г.

В России страховое дело берет начало в XII в., когданекоторые государственные мероприятия в области внешней торговли сопровождалисьдействиями сродни страхованию. В частности, в 1260 г. был заключен ряддоговоров между Новгородом и германскими городами об ответственности за путевойриск. Весьма интересным является соглашение о посредничестве, заключенное в1667 г. между царской Россией и армянским торговым обществом, по условиямкоторого Россия гарантировала Армении возмещения убытков в торговле с Персией.

Заслуживает внимания и такая форма государственных пенсионныхвыплат, как «пожалования» за долголетнюю службу, которая была введенав XVI–XVII вв. Кроме того, существовали монастырские общины, члены которыхдля вступления должны были уплачивать определенные взносы, что позволяло им подстарость приобретать монастырские кельи с правом дарения и пожизненногосодержания.

В России, как и в других развитых государствах Европы конца XVIII в.,бурно развивалось торговое мореплавание. Для обеспечения безопасной торговли в1800 г. была создана первая Торговая страховая контора. Приятие норм оморском страховании повлекло за собой открытие других страховых контор.

Наличие в России значительного числа мореходных путей сообщения, атакже водоемов, рек и озер, по которым также проходили торговые суда в процессеосуществления внутригосударственной торговли, привело к возникновениютранспортного страхования.

Так, в частности, в 1844 г. было учреждено Обществопароходства и страхования по рекам Волге и Каме.

Но по-настоящему страховое дело в России сформировалось лишь вначале XIX в. при активном участии известного экономиста барона А.Л. Штиглица.В 1827 г. он совместно с другими учредителями открыл на акционерныхначалах Первое Российское страховое от огня общество. Чуть позже, в 1835 г.,было создано Второе Российское страховое от огня общество. Одновременно с этимв 1844 г. было введено страхование от огня для государственных крестьян.

С 1864 г., после издания положения об обязательном взаимномземском страховании от огня получило на государственном уровне развитиевзаимное страхование, которое просуществовало недолго, так как позже сталисоздаваться акционерные страховые общества, например, «Саламандра»(создано в 1855 г.), «Надежда» (1856 г.), «Якорь»(1872 г.), «Россия» (1881 г.) и «Волга»(1881 г.). Эти общества доминировали в страховании, охватывая постепенновесь страховой рынок в центральных областях России.

Личное страхование в России берет начало в 1834 г., когда поинициативе прусского поданного Ф.Д. Шведерского было создано Русскоеобщество для застрахования пожизненных и других срочных доходов и денежныхкапиталов. Чуть позже появилось страхование от несчастных случаев.

Для распространения страхового дела в России и получениягосударственной поддержки отечественные страховые общества избирали в составправления лиц, занимавших видное общественное положение. Так, например, в ролидиректоров выступали граф Н.С. Мордвинов, граф А.Х. Бенкендорф, граф А.Г. Строганов,граф М.Н. Муравьев, князь А.Ф. Орлов и мн. др. Дальнейшее развитиестрахового дела характеризуется появлением крупных отраслевых страховыхкомпаний, возникновением государственных видов страхования, накоплениемкрупного страхового капитала и созданием специальных страховых фондов. Переходот индивидуально-частного к крупному предпринимательству происходит в серединеXIX в. При этом акционерная форма сохраняется, а также совершенствуютсяцентрализованные страховые объединения, такие как союзы, картели и концерны.

Предпосылкой для интеграции капиталов в крупные финансово-промышленныеобъединения послужила необходимость в согласовании процессов одновременногоразвития страхового дела и промышленности. А. Манес утверждал, что как впромышленности, так и в страховом деле предприниматели соединяются длязаключения союза с целью общего определения условий договора и установления ценв страховых операциях. Подобного рода объединение предприятий, по мнениюМанеса, вызывает, в свою очередь, образование союзов страхователей.

В.К. Райхер отмечал, что один из первых крупных страховыхкартелей был создан в Берлине в 1874 г. и состоял из 16 страховых обществ(германских, австрийских, русских и шведских). Наиболее активно образованиекартелей страховых предприятий велось в начале ХХ в. в европейскихгосударствах.

Создание страховых союзов преследовало цель разработки единыхвидов страхования, изучения вопросов страховой убыточности, выработки типовыхусловий страхования, тарифной политики, единообразного применения терминов ит.п.

Образование картелей в страховом деле было процессом объективным,так как в этот период происходило бурное развитие промышленности, повышениесоциального уровня и благосостояния определенных слоев населения(ремесленников, служащих и прочих горожан), образовывались рабочие союзы и,наконец, происходило формирование отдельных отраслей промышленности и сельскогохозяйства.

За картелями последовали концерны, среди которых можно выделитьсозданное в 1880 г. Мюнхенское общество перестрахования, превратившееся современем в один из крупнейших страховых концернов Европы.

Концерны, как формы страховых объединений, постепенно занялилидирующее место, так как, в отличие от картелей, в них допускалось «совместительство»– одна страховая компания могла входить сразу в несколько концернов, чтоспособствовало объединению интересов. Более того, одни концерны входили всостав других. Существовало два основных вида концернов: концерны, в составкоторых входили только страховые общества, и концерны, в состав которых входилистраховые и перестраховочные общества с преобладанием последних.

Столь прогрессивные процессы, происходившие в страховом деле, неоставили безучастными государственные органы и учреждения. Государственноеучастие в страховании заключалась в принятии законодательной базы дляединообразного регулирования страховых отношений. Кроме того, страхованиепостепенно становилось государственным делом, охватывающим все население.

Государственное страхование, в отличие от коммерческого, не преследуетцель извлечения прибыли, и поэтому взимает со страхователей минимальные суммы,необходимые для покрытия убытков страхователей и расходов на организациюстрахового дела. К государственным видам страхования России конца XIX-начала XХв. следует отнести в основном два вида: страхование лиц и страхование имуществаот пожара.

Первый вид страхования – страхование лиц, регулировался законами «Остраховании рабочих» (1912 г.), «Об обязательном страхованиирабочих, служащих» (1914 г.), «О страховании доходов и капиталовв государственных сберегательных кассах» (1916 г.), «О надзореза деятельностью страховых учреждений и обществ» (1894 г.), «Опорядке помещения и хранения средств акционерных обществ и о покрытии ихобязательств» (1898 г.).

Следует отметить также, что указанный исторический период изобилуетпринятием специальных законов, регулирующих страховые отношения. Так, вчастности, во Франции в 1868 г. был принят специальный закон о страховыхобществах, в Германии в 1908 г. – закон о страховом договоре. Морскоестрахование в Германии регулировалось Торговым кодексом 1897 г. иобщегерманскими правилами морского страхования 1867 г. В Австрии в 1917 г.принят специальный закон, регулирующий все виды страховых операций, кроме морскогострахования и перестрахования. В Швейцарии в 1908 г. был принят закон остраховом договоре. В Англии морское страхование получило регламентацию законом1906 г.

Данный исторический этап развития страхового дела по праву можноназвать переходным к современному этапу: в то время зарождалась страховаянаука, появилось международное страхование, страхование приобрело свою истинноэкономическую сущность, выразившуюся в организации страхового фонда, причем какчастнопредпринимательского, так и государственного.

Заключение

Совершенствование организации страхового дела в России

Организация государственного страхования перестраивалась и совершенствоваласьв соответствии с теми экономическими и социальными задачами, которые решаластрана на каждом этапе развития. В 1921 г. при Народном комиссариатефинансов было создано главное управление Госстраха, на которое было возложеноосуществление государственного страхования не только в РСФСР, но и в другихреспубликах. На местах операции проводились страховыми подотделами финансовыхотделов. В 1922 г. система государственного страхования перешла напринципы хозяйственного расчета, получила имущественную иоперативно-организационную самостоятельность.

В начале 1931 г. была резко ограничена сфера страхованиягосударственного имущества, сохранилось лишь страхование имущества предприятийи организаций местного подчинения, но на явно абсурдных условиях – без взиманиястраховых платежей. Было ликвидировано взаимное кооперативное страхование,добровольное (сверхокладное) страхование крестьянского имущества, а позднее – запрещенозаключение договоров долгосрочного страхования жизни. Подвергся буквальному разгромуи страховой аппарат: страховые органы на местах подлежали ликвидации,страхование было возложено на финорганы. По существу это был второй разгромстрахового дела в стране. Первый разгром страхового дела произошел в 1918–1920 гг.,как уже упоминалось выше.

В 1933 г. система органов государственного страхования былавновь восстановлена. Большое внимание уделялось укреплению организационныхоснов государственного страхования в послевоенный период. Значительно измененыбыли организационные основы органов государственного страхования в 1958 г.:страховое дело передано в ведение министерств финансов союзных республик.Оперативная самостоятельность Госстраха в каждой союзной республике не нарушалаединства страхового дела, так как во всех республиках оно проводилось на основеединого законодательства, по единым правилам и инструкциям Министерствафинансов СССР. К числу организационных недостатков этого времени следуетотнести дробление ранее единого страхового фонда на 15 неравных частей (почислу союзных республик) без налаживания системы перестрахования.

В этой связи период в течение ряда лет после 1958 г. следуетсчитать третьим разгромом страхового дела в стране. Демонополизация страховогодела началась в нашей стране только в 1988 г., с принятием Закона «Окооперации в СССР», в соответствии с которым кооперативам разрешалосьпроводить взаимное страхование. Однако узкое взаимное кооперативное страхованиебыстро стало перерастать в акционерное страхование. В настоящее время в Россиидействует более двух тысяч акционерных страховых обществ, создана ассоциациястраховых организаций, которая охватывает и государственные страховые фирмы.

Четвертый разгром страхового дела связан с распадом СССР в 1991 г.,с явной недооценкой места и роли государственного страхования во всех странахСНГ, в том числе в России, с неуправляемым процессом демонополизации страховогодела. Распад СССР в 19991 г. поставил на грань банкротства государственныестраховые организации большинства бывших союзных республик. Государственнымстраховым органам России в целом пока не угрожает банкротство, однако отношениек ним властей и средств массовой информации негативное или равнодушное. Привсех присущих ему недостатках, связанных с его косностью и бюрократизмом, лишьГосстрах способен был проводить сельскохозяйственное страхование.

В новых экономических условиях государственное страхование должноиграть более значительную роль. Государственное страхование – это не толькочасть финансового механизма, но и часть социальной сферы, непосредственнозатрагивающая самые насущные интересы людей. Оно должно способствоватьукреплению материального благосостояния трудящихся, сбалансированности денежныхдоходов и расходов населения, устранению негативных тенденций враспределительных отношениях. В начале 90-х годов в Российской Федерацииначалось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается внастоящее время. Законодательную базу правового регулирования национальногострахового рынка заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г.,вступивший в силу 12 января 1993 года. В это же время был создан Росстрахнадзор– Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой былиприданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г.Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерствафинансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принятоПостановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования вРоссийской Федерации», которым предусмотрен ряд мер, направленных насовершенствование налогового законодательства, связанного со страховойдеятельностью, а также участие международных финансовых организаций вфинансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 годуразрабатывается специальная целевая программа развития страхования иперестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийныхбедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.

Список литературы

1. Архипов А.П., Гомелля В.Б.,Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. – М.: Финансы и статистика",2006.

2. Балабанов И.Т., Балабанов А.И.Страхование. Учебник для вузов – СПб.: Питер, 2001.

3. Галаганов В.П. Страховоедело. – М.: «Академия», 2006.

4. Грищенко Н.Б. Основыстраховой деятельности: Учеб. пособие. – М.: «Финансы и статистика, 2006.

Страхование в царской России

До конца XVIII в. страхование в России развивалось мед ленно, потребности в страховой защите рисков покрывались услугами иностранных страховых компаний. В 1765 г. в Риге, бывшей западной окраиной Российской империи, было основано первое общество взаимного страхования от огня. В других русских городах в XVIII в. страхования не существовало. Исключение представлял Санкт-Петербург. Во второй половине XVIII в. значительное число домов аристократии в Санкт-Петербурге страховалось за границей. Екатерина II одновременно с организацией ипотечного кредита предприняла попытку организации государственного страхования. Манифест от 28 июня 1786 г. об учреждении Государственного Заемного Банка запрещал страховать имущество в иностранных компаниях: "Запрещаем всякому в чужие государства дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем выводить деньги во вред и убыток государственный". Для обеспечения залога недвижимости в том же году при банке открылась Государственная страховая экспедиция, страховые операции которой ограничивались избранными рисками (каменные дома, каменные фабрики); страховая сумма не должна была превышать 75% стоимости недвижимости; тариф премий был для всех одинаков и составлял 1,5% страховой суммы. В 1822 г. Государственная страховая экспедиция была закрыта.

Для страхования товаров российское правительство открыло в 1797 г. Страховую Контору при Ассигнационном Банке, которая также оказалась нежизнеспособной и была упразднена в 1805 г. Попытки создать взаимное страхование под контролем государства отражены в "Уставах столиц Санкт-Петербурга и Москвы" (1798 и 1799 гг.). Согласно этим документам страхование в столицах передавалось введение ассекуранц-контор при камеральном департаменте, которые принимали на страхование недвижимое имущество. Однако это нововведение не получило дальнейшего развития, и первый этап истории российского страхования закончился крушением принципа государственной страховой монополии и идей государственного страхования.

Второй этап становления страхования в России обычно связывают с началом формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных компаний. "Первое Российское от огня страховое общество" было учреждено 27 июня 1827 г. Обществу предоставлялось исключительное право на осуществление страховых операций в течение 20 лет с освобождением от налогов, исключая пошлины в казну (по 25 коп. с тысячи рублей страховой суммы). Более того, "Первому Российскому от огня страховому обществу" разрешалось принимать застрахованное в нем имущество в залог во всех казенных и кредитных учреждениях. Успешная деятельность этого общества способствовала появлению других страховых компаний. В 1835 г. учреждается "Второе Российское от огня страховое общество", в 1846 г. — товарищество "Саламандра". Деятельность страховых обществ курировалась высшими должностными лицами государства, которые были их соучредителя ми. Перечисленные выше три страховых общества, поделив сферы влияния на территории России, действовали на основе единых тарифов страхования. Их уставы не допускали передачу имущества на страхование в другие места и вне государства под угрозой взыскания в пользу общества со всей застрахованной суммы 3% за каждые шесть месяцев (это практически составляло объем страховых взносов). Таким образом, второй этап становления страхования в России характеризовался за меной абсолютной и бессрочной государственной монополии на монополию частную, с ограниченным сроком действия (существовала до 1847 г., когда была полностью упразднена).

Третий этап развития страхования в царской России характеризуется зарождением национального страхового рынка. Отмена крепостного права, замена натурального хозяйства денежным, развитие капиталистических отношений (рост промышленности, строительство железных дорог) создавали предпосылки для формирования национального страхового рынка. Для этого этапа характерно возникновение новых акционерных обществ без монопольных привилегий (Петербургское и Московское — 1858 г., "Русское" — 1867 г., "Коммерческое" — 1870 г., "Варшавское" - 1870 г., "Северное" - 1871 г., "Якорь" - 1872 г.).

Конкуренция, борьба за кошелек страхователя породила множество страховых компаний и вместе с тем создала условия для их объединения, прежде всего с целью затруднить проникновение конкурентов как действующих, так и нарождавшихся на собственный рынок и обеспечить единые правила страхования. В 1874 г. съезд представителей акционерных страховых обществ установил общий тариф премий, обязательный для всех заключивших конвенцию, принятую этим съездом. Для обоснования тарифов решено было с 1874 г. вести общую статистику. Тарифное соглашение вошло в силу в 1875 г. и получило название Страхового синдиката — первого монополистического объединения в России. Следует отметить, что монополистические тенденции в российском страховом деле проявились раньше, чем в промышленности и банковской сфере.

Для придания устойчивости страховым операциям в этот же период организуются общества взаимного страхования.

В 1863 г. учреждено два таких общества — в Туле и Полтаве; в 1864 г. — пять (Харьков, Череповец, Ревель, Рига, Пермь); в 1865 г. — также пять. Таким образом, во второй половине XIX в. национальный страховой рынок был представлен акционерными и взаимными страховыми компаниями.

В 1875 г. страховое дело оживляется в связи с резким увеличением размеров страховых премий. За 1876—1885 гг. было создано 32 общества взаимного страхования. В 80-е — 90-е годы проходят съезды представителей обществ взаимного страхования (I съезд в 1883 г. — Петербург, VII съезд — 1912 г.). Для исполнения поручений съезда создаются особое бюро и печатный орган "Вестник взаимного от огня страхования". Наиболее важным предметом обсуждения всех съездов был вопрос организации перестрахования и объединения обществ взаимного страхования. Созданный в 1909 г. Всероссийский союз обществ взаимного страхования объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав "Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования". К 1917 г. Союз объединял 124 общества взаимного страхования.

С принятием этого устава начинается четвертый этап развития страхования в России. Характерной особенностью его является возникновение новых видов взаимного страхования — в среде землевладельцев и фабрикантов.

Союз страховщиков, кроме страхования недвижимости и движимости, ввел еще и коллективное страхование от несчастных случаев лиц, служащих и работающих на фабриках и заводах. Такие формы взаимного страхования стали носить отраслевой характер: мануфактурной промышленности (Московская губерния), горных и горнозаводских предприятий Юга России, Киевское Общество взаимного страхования свеклосахарных и рафинадных заводов, Минское Земледельческое общество взаимного страхования.

Проведение земских реформ во второй половине XIX в. сопровождалось организацией земского страхования в России, которое стало проводиться как в обязательной, так и в добровольной форме. Первые шаги в этом направлении предприняли в 1866 г. Новгородское и Ярославское земства, начавшие проводить страхование строений от огня. В 1867 г. страховым делом уже занимались земства 9 губерний, в 1876 г. — 34 губернии. Непосредственное руководство страхованием осуществляли губернские земские управы.

Действовавшее законодательство предусматривало, что обязательному страхованию подлежат все сельские постройки, как частные, так и общественные, находящиеся "в черте крестьянской оседлости". Обязательное и добровольное страхование строений осуществлялось в пределах особых норм, но не свыше 75% стоимости строения.

В 1867 г. сложившаяся практика земского страхования была распространена на те губернии Российской империи, где земства не были созданы. Здесь функции страховщиков получили губернские по крестьянским делам присутствия, а также губернские и областные правления.

Развитие национального страхового рынка в России во второй половине XIX в. потребовало введения мер государственного регулирования страховых правоотношений и создания системы страхового надзора. В 1894 г. в России был установлен государственный страховой надзор за деятельностью страховых компаний. Функции органа государственного страхового надзора выполняло Министерство внутренних дел. Одновременно устанавливалась публичная отчетность страховых компаний.

В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных страховых обществ и в Петербурге ^открылось цен тральное агентство страхового общества "Нью-Йорк" (США). В 1889 г. была разрешена МВД деятельность страховых обществ "Урбен" (Франция) и "Эквитебл" (США). Все эти общества специализировались только на заключении договоров личного страхования с населением. Активно развивались также операции перестрахования рисков на международном рынке. Лидирующими перестраховщиками для России выступали Мюнхенское, Кельнское, Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества.

Все это обеспечивало интеграцию российского национального страхового рынка в систему мирохозяйственных связей.

Доля иностранного капитала в страховом деле в 1890 г. составляла 24,4%. Иностранные страховые общества подчинялись общей системе государственного страхового надзора со стороны МВД. Для открытия страховых операций в России они были обязаны предварительно внести в государственное казначейство денежный залог 500 тыс. руб. золотом и резервировать на счетах государственного банка 30% поступления страховых платежей.

К концу XIX в. в царской России сложилась система страхования в российских и иностранных акционерных страховых обществах, городских взаимных и земских страховых обществах. Помимо этого, существовало государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих (с 1861 г.), железнодорожников (с 1888 г.) и сельских хозяйств в неземских губерниях (с 1867 г.). С 1905 г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные кассы.

Преобразования страхового дела в советской России

В 1913 г. во всех страховых учреждениях России было застраховано имущество на сумму 21 млрд. руб., в том числе на долю акционерных страховых обществ приходилось 65% этой суммы, земств — 15, взаимных городских обществ — 8%. Российские акционерные страховые общества собрали в 1913 г. 129 млн. руб. страховых платежей, иностранные акционерные — 12, городские взаимные — около 14 млн. руб. Доля операций губернского страхования и государственных сберегательных касс составляла около 15,5 млн. руб. Всего в 1913 г. было собрано по всем видам страхования 204,9 млн. руб. страховых платежей.

Финансовые ресурсы страховых обществ стали важным источником крупных инвестиций, преимущественно в государственные займы и акции торгово-промышленных компаний и коммерческих банков. Особую значимость эти ресурсы имели в обслуживании государственного внутреннего и внешнего долга.

Начавшаяся в 1914 г. Первая мировая война и последовавшие за ней крупнейшие экономические и политические потрясения в российском обществе привели к глубочайшему финансово-экономическому и политическому кризису. Падение покупательной способности рубля, начавшееся в годы Первой мировой войны, обесценивало страховые суммы заключенных договоров, страховые платежи.

В результате инфляции к началу 1915 г. официальный курс рубля снизился до 80 коп., к концу 1916 г. — до 60 коп., к марту 1917 г. — до 27 коп. Купюры бумажных денег выпускались без номеров. Функции денег стали выполнять денежные суррогаты. Финансовая сфера России находилась в полном хаосе. К октябрю 1917 г. денежная масса почти удвоилась, а цены поднялись на 224%, покупательная способность рубля в это время не достигала 10 довоенных копеек.

На фоне усиливающегося недовольства в обществе на политическую сцену вышла партия большевиков, которая в качестве одного из требования своей экономической программы пролетарской революции выдвинула идею национализации банков и страхового дела. Установление Советской власти в 1917 г. позволило большевикам претворить эти идеи в жизнь.

Национализация страхового дела осуществлялась на фоне других крупных мероприятий финансовой политики Советской власти — национализации банков, промышленности, транспорта, связи, установления государственной монополии на внешнюю торговлю, аннулирования царских государственных займов. Практическая сторона национализации страхового дела в Советской России отчетливо выделила два основных этапа: 1) установление государственного контроля над всеми видами страхования; 2) объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.

Благодаря ранее осуществленной национализации банков был обеспечен фактический контроль со стороны государства за деятельностью и денежными операциями страховщиков, что существенно ограничивало возможности использования средств страховых компаний на цели финансирования нужд оппозиции правящему режиму.

Еще в декабре 1917 г. правления страховых обществ выдали своим служащим жалованье за два месяца вперед в целях поддержки и поощрения саботажа новой власти. Организовывалась выдача средств с текущих счетов и вкладов. Выписывались чеки на получение денежных средств без указания цены.

Между тем в Москве, Петрограде и некоторых других городах страховые общества включились в общую кампанию саботажа новой власти. Предпринимались попытки переправить капиталы за границу. Учитывая создавшуюся экономическую и политическую ситуацию в стране, В.И. Ленин подписал 23 марта 1918 г. Декрет Совета Народных Комиссаров "Об установлении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального". Введение государственного контроля рассматривалось правительственным кабинетом в качестве временной, переходной меры на пути к последующей национализации, вы званной объективно сложившимися обстоятельствами.

Был организован Совет по делам страхования, назначавшийся Совнаркомом. Аппаратом Совета стал Комиссариат по делам страхования во главе с комиссаром. По рекомендации В.И. Ленина на пост комиссара по делам страхования был выдвинут государственный и политический деятель партии большевиков М.П. Елизаров, до революции какое-то время работавший генеральным страховым агентом и знавший основы страхового дела. Ввиду того, что новая власть аннулировала все обязательства по царским государственным внешним займам, сохранилась реальная угроза, что иностранные банки наложат арест на капиталы российских страховых обществ, размещенные за границей (в основном по заключенным договорам перестрахования). Чрезмерно поспешная национализация страхового дела могла обречь на арест и конфискацию этих денег в счет погашения внешнего государственного долга царской России.

На первом этапе социалистических преобразований страхового дела по-прежнему сохранялась коммерческая основа старых организационных форм страхования, ставившая, по мнению властей, во главу угла извлечение прибыли. Общее направление экономической политики этого времени характеризовалось "красногвардейской атакой на капитал". Поэтому с введением государственного контроля над страхованием доходы от страховых операций подверглись прогрессивному налогообложению на общегосударственные нужды. Их плательщиками выступали центральные правления страховых обществ. Комиссариат выполнял порученные контрольные функции, проверял балансы, другую бухгалтерскую отчетность, следил за полнотой и своевременностью уплаты налогов.

Согласно декрету о государственном контроле над всеми видами страхования, кроме социального, начисленные за 1917 г. дивиденды акционеров акционерных страховых обществ и пайщиков, обществ взаимного страхования были конфискованы в доход государства.

Одновременно в центре и на местах, там, где была установлена Советская власть, осуществлялась организационная пере стройка страхового дела. Земское и взаимное страхование пере ходило в ведение страховых органов исполнительных комитетов местных Советов и Совнархозов и преобразовалось в советско-народное. Упразднялась акционерная форма страхования. Личное страхование граждан концентрировалось в сберегательных кассах Народного банка РСФСР. К началу 1918 г. в Республике Советов насчитывалось до 1500 земских страховых агентств, которые были включены в структуры советско-народного страхования.

Гражданская война и иностранная военная интервенция потребовали принятия чрезвычайных мер во всех областях хозяйственной жизни. Они ускорили национализацию страхового дела.

28 ноября 1918 г. Совнарком принял Декрет "Об организации страхового дела в Российской Республике". Согласно этому декрету страхование во всех видах и формах объявлялось государственной монополией и достоянием Республики.

Все частные страховые компании и общества были ликвидированы, сохранялось только взаимное страхование товарно-материальных ценностей кооперативных организаций. Однако этим декретом не была создана государственная страховая организация. При Всероссийском Совете Народного Хозяйства был образован пожарно-страховой отдел, которому поручалось проводить имущественное страхование. Долгосрочное страхование жизни передавалось в ведение сберегательных касс, а договоры, заключенные на сумму свыше 10 000 руб., аннулировались без каких-либо возвратов страхователям накопившихся резервов взносов.

"Реорганизацию" по декрету от 28 ноября 1918 г. с большой натяжкой можно считать национализацией страхового дела, фактически это был его разгром. До середины 1919 г. проходила кампания по ликвидации акционерных и других страховых обществ и организаций, определению и инвентаризации их активов и пассивов, затем последовали дальнейшие реорганизации. Долгосрочное страхование жизни было передано в ведение Народного банка РСФСР, а имущественное страхование — Наркомата земледелия. В условиях гражданской войны, разрухи и почти полного обесценения денежных знаков страхование, предусматривающее выплаты страхового возмещения и страховых сумм в денежной форме, теряло свое значение. Декретами от 18 ноября 1919 г. и 18 декабря 1920 г. было отменено имущественное страхование. Это первый разгром страхового дела в стране.

Таким образом, в течение первых трех лет после Октября 1917 г. государство фактически пыталось использовать сохранившуюся систему дореволюционного частного и земского страхования не столько в целях страховой защиты интересов страхователей, сколько в качестве важного источника финансовых ресурсов на пополнение государственного бюджета разоренной войной страны. Формальное провозглашение государственной страховой монополии преследовало по существу ту же цель, хотя и не дало ожидаемых результатов. Фактически страховая монополия не была проведена в жизнь, да и не могла быть проведена, поскольку для этого как минимум необходима деятельность государственной специализированной страховой организации, что декрет от 28 ноября 1918 г. даже не предусматривал.

Становление и развитие государственного имущественного страхования

Гражданская война 1918—1920 гг. и иностранная военная интервенция коренным образом изменили экономическую и политическую ситуацию в стране. Молодая Республика Советов оказалась в кольце фронтов и экономической блокады, превратилась в осажденный военный лагерь.

Жесткая централизация руководства хозяйством и нормированного распределения продуктов, связанная с переходом к политике военного коммунизма, натурализация экономических отношений (продразверстка, натуральная заработная плата, бесплатное снабжение), устранение основ хозрасчета привели к тому, что финансовая политика исчерпывалась вопросами распределения денежных знаков, совершенно второстепенное значение которых, определялось крайне узкими пределами рыночного оборота. Деньги почти полностью утратили свое значение как форма накоплений и сбережений, как средство обращения и платежного средства.

В этих условиях в декабре 1920 г. государственное имущественное страхование в денежной форме потеряло всякую экономическую целесообразность, и было отменено. Вместо него оказывалась бесплатная государственная помощь (натурой или в исключительных случаях деньгами) пострадавшим от стихийных бедствий трудовым хозяйствам при условии, что их деятельность отвечает интересам рабоче-крестьянского государства. Вновь государственное имущественное страхование в денежной форме было восстановлено уже после окончания Гражданской войны. 6 октября 1921 г. Советом Народных Комиссаров был принят Декрет "О государственном имущественном страховании", который положил фактическое начало дальнейшему развитию государственного имущественного страхования в нашей стране.

Декрет предусматривал, прежде всего, государственное добро вольное имущественное страхование. Переход к государственному обязательному имущественному страхованию предполагалось осуществить лишь после укрепления аппарата страховых органов. Осуществление государственного страхования было возложено на Главное управление государственного страхования (Госстрах РСФСР) в системе Народного Комиссариата финансов РСФСР. На местах операции проводились страховыми подразделениями финансовых отделов, исполкомов.

Развитие государственного имущественного страхования в восстановительный период позволило изъять часть денежных знаков, переполнявших каналы обращения, что содействовало стабилизации валюты и финансовому оздоровлению экономики в целом.

В период построения фундамента социалистической экономики (1926—1932 гг.) государственное имущественное страхование развивались высокими темпами. Основным видом было обязательное страхование имущества. Одновременно в дополнение к обязательному развивалось добровольное страхование строений, животных, сельскохозяйственных культур, а также добро вольное страхование домашнего имущества.

В годы массовой коллективизации, начало которой было положено в 1928 г., государственное имущественное страхование было ориентировано на осуществление политических целей создания крупного социалистического сельскохозяйственного производства и ликвидации кулачества как класса. Этим целям служила дифференцированная политика в определении страховых тарифов в зависимости от доходности хозяйств.

Однако на практике часто допускались и извращения этой политики, что вызывало необоснованное раскулачивание середняцких хозяйств специфическими финансовыми методами через государственное страхование.

С целью повышения экономического значения государственного страхования с 1934 г. было увеличено число объектов обязательного страхования, повышено страховое обеспечение, расширена ответственность. Восстанавливалось добровольное страхование имущества граждан, которое было отменено временно в 1931 г.

Крупным этапом в развитии государственного имущественного страхования стало принятие Верховным Советом СССР Закона "Об обязательном окладном страховании" от 4 апреля 1940 г., который на многие годы определил принципы обязательного имущественного страхования.

Следует учесть, что к 1940 г. было коллективизировано 96,9% крестьянских дворов. Коллективизация сельского хозяйства, создание крупных колхозов и совхозов обеспечили значительное повышение товарности сельскохозяйственного производства. В общественных хозяйствах страны к 1940 г. было сосредоточено почти все производство зерна и сахарной свеклы, все производство хлопка-сырца; значительная часть картофеля, овощей, а также продуктов животноводства производилась в подсобных хозяйствах колхозников, рабочих и служащих. К 1940 г. было создано крупное социалистическое сельское хозяйство, опирающееся на развитую материально-техническую базу.

Важные изменения в экономике сельского хозяйства были учтены в новом законе. Повышался уровень обеспечения по страхованию сельскохозяйственных культур и животных в колхозах и совхозах, сельскохозяйственных животных в личном подсобном хозяйстве. Одновременно было произведено снижение тарифов. В объем страховой ответственности включались пожар, взрыв, молния, удар молнии, наводнение, землетрясение, буря, ураган, ливень и другие неблагоприятные события, от которых могли существенно пострадать строения. Стало выплачиваться страховое возмещение за вынужденный убой животных в хозяйствах граждан. Одновременно отменялось страхование сельскохозяйственных культур на приусадебных участках колхозников, как не имевшее экономической целесообразности.

В годы Великой Отечественной войны средства государственного страхования направлялись в первую очередь на нужды фронта и тыла.

За 1941—1944 гг. Госстрах СССР передал в государственный бюджет в порядке приобретения облигаций госзаймов и в по рядке отчислений от прибыли свыше 5,8 млрд. руб. Однако это не исключало использования ресурсов страхового фонда для возмещения ущерба от стихийных бедствий. В 1942 г. был повышен размер страхового обеспечения по обязательному страхованию сельхозкультур и животных. Вместе с тем временная оккупация фашистскими захватчиками значительной части территории страны привела в первые годы войны к сокращению операций страхового дела. По мере освобождения районов государственное имущественное страхование восстанавливалось вновь. Изменение государственных границ СССР после Второй миро вой войны, образование Калининградской области РСФСР, За карпатской области УССР, изменение правового статуса южной части острова Сахалин сопровождались организацией государственного страхования в этих новых районах.

В послевоенные годы государственное имущественное страхование развивалось по пути всемерного расширения объема страховой ответственности и совершенствования действовавших видов. В 1946 г. были осуществлены меры, направленные на повышение роли государственного страхования в восстановлении животноводства, на стимулирование сохранности поголовья скота, выявления причин его падежа.

В 1956 г. значительные изменения вносились в добровольное страхование имущества населения. Обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве личной собственности, было дополнено добровольным.

С 1 января 1968 г. были введены новые условия обязательного страхования имущества колхозников. В сферу страховой защиты вошло практически все имущество колхозов: урожай сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственные животные, здания, сооружения, транспорт, оборудование, многолетние насаждения и т.д.

С 1969 г. по новым правилам стало проводиться страхование домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам. Расширена ответственность по заключаемым договорам с населением и одновременно снижены тарифы.

Крупная реформа сельскохозяйственного страхования была проведена в 1979—1984 гг. Было введено обязательное страхование имущества совхозов в том же объеме, что и ранее проводившееся страхование колхозного имущества. В настоящее время все колхозы и совхозы охвачены государственным обязательным страхованием, однако в перспективе обязательная форма страхования должна быть заменена на добровольную.

Начиная с 1983 г. по новым условиям стало проводиться обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам. Были разработаны новые оценочные нормы на строения личной собственности. Оценка строений стала производиться исходя из действующих государственных розничных цен. Новы ми условиями был отменен ряд ограничений в выплате гражданам за уничтоженные или поврежденные строения.

В 1983 г. было отменено обязательное страхование мелкого скота, находящегося в личных подсобных хозяйствах граждан. Оно ст.ало проводиться только в добровольной форме (полностью отменено как самостоятельный вид страхования в 1987 г.).

С 1986 г. перечень видов добровольного имущественного страхования дополнился страховым договором "авто-комби", который заключается с автолюбителями и представляет собой комплекс страховых услуг.

Бурный рост кооперативного движения и индивидуальной трудовой деятельности в конце 1980-х — начале 90-х годов сопровождался организацией соответствующего государственного имущественного страхования.

В настоящее время операции государственного имущественного страхования осуществляет Российская государственная страховая компания (Росгосстрах).

Становление и развитие государственного личного страхования

Организация личного страхования после провозглашения Советской власти в 1917 г. шла по пути концентрации договоров страхования жизни в государственных (народных) сберегательных кассах.

Декретом СНК от 10 апреля 1919 г. сберегательные кассы были объединены с учреждениями Народного Банка РСФСР. В Центральном управлении этого банка был организован отдел страхования жизни, на который возлагалось руководство страховыми операциями бывших сберегательных касс и ликвидацией операций страхования жизни частных страховых обществ.

В связи с начавшейся Гражданской войной и иностранной военной интервенцией было принято решение о временном прекращении операций личного страхования. 18 ноября 1919 г. был принят Декрет Совнаркома "Об аннулировании договоров по страхованию жизни". Было отменено страхование жизни во всех его видах, а также страхование капиталов и доходов.

Все договоры аннулировались, а взносы перечислялись в доход казны. Нетрудоспособные и несовершеннолетние, лишившиеся в связи с этим страхового вознаграждения, подлежали социальному обеспечению на общих основаниях.

В новых экономических условиях после победы в Гражданской войне по решению правительства Госстраху (образован в 1921 г.) предоставлялось право проведения добровольного страхования жизни и страхования от несчастных случаев. Однако на практике развитие операций личного страхования началось только с 1924 г., после проведения в стране денежной реформы и появления твердой валюты т- червонца.

Было введено так называемое смешанное страхование жизни, содержащее обеспечение на дожитие до определенного возраста и на случай смерти застрахованного ранее этого возраста. Договорными отношениями предусматривалась также страховая ответственность в связи с постоянной утратой трудоспособности от несчастного случая. Как самостоятельный вид страхование от несчастных случаев начало развиваться с 1925 г.

Число договоров личного страхования увеличилось в 1924—1925 гг. с 96,5 тыс. до 146 тыс. в 1925 г. Поступления страховых платежей по этим договорам составили соответственно 1024,6 тыс. и 2278,6 тыс. руб.

С 1926 г. объем операций личного страхования дополнился страхованием пассажиров от несчастных случаев на путях железнодорожного, автобусного и воздушного сообщения. С 193S г. страхование пассажиров стало носить обязательный характер.

До 1930 г. страхование жизни проводилось только путем заключения индивидуальных договоров. К концу 1929 г. этим видом страхования было охвачено всего 500 тыс. человек. С 1930 г. страхование жизни наряду с индивидуальным заключением до говоров стало проводиться также в групповом порядке. Пре имущество группового страхования жизни перед индивидуальным состояло в том, что договоры заключались сразу с целыми коллективами (предприятий, отделов, цехов) при условии участия в страховании большинства работающих. Этим достигался массовый охват страхованием трудящихся в короткий срок. В 1940 г. число застрахованных достигло 17 млн. человек, или более 30% числа рабочих и служащих в стране.

Однако уже в предвоенные годы в связи с несоответствием изменившихся условий установленным тарифным ставкам коллективное страхование стало убыточным и было отменено. Были введены некоторые виды государственного личного страхования, которые проводятся до настоящего времени Российской государственной страховой компанией, в частности индивидуальное смешанное страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Ликвидация коллективных форм страхования и введение различных видов индивидуального страхования жизни поставили перед органами Госстраха новые задачи. Главной организационной формой работы стало индивидуальное обслуживание каждого трудящегося. Успех дела теперь зависел от того, насколько умело страховые работники подойдут к каждому страхователю, помогут человеку убедиться в выгодности и полезности страхового договора.

Для стимулирования развития личного страхования в 1946 г. отменяется минимум суммы по смешанному страхованию жизни. В 1946—1947 гг. пересматриваются и утверждаются новые правила по всем видам личного страхования, направленные на расширение объема ответственности по каждому заключенному договору. На 1 января 1947 г. количество действующих договоров (полисов) по всем видам индивидуального страхования превысило 2,5 млн.

В послевоенные годы наблюдался значительный рост операций личного страхования. Если на конец 1945 г. по всем видам личного страхования было застраховано 1,8 млн. человек, то на 1 января 1953 г. — 5,9 млн. человек. Удельный вес долгосрочного страхования в общем объеме договоров личного страхования составил в конце 1953 г. почти 30%. Более чем в два раза увеличилась материальная помощь населению по линии государственного личного страхования: в 1946 г. выплаты страховых сумм составили 4,6 млрд. руб., в 1953 г. — 9,5 млрд. руб.

Экономическое значение государственного страхования еще более возросло после проведения в декабре 1947 г. денежной реформы. В условиях повышения роли денег в народном хозяйстве, дальнейшего укрепления советского рубля, роста его покупательной способности и снижения розничных цен материальная помощь населению по линии государственного страхования стала более эффективной.

Крупные изменения и дополнения в правила личного страхования, характеризующиеся как этап его развития, были внесены в 1956 и 1965 гг. При оформлении договоров смешанного страхования было отменено предварительное врачебное освидетельствование страхователей. Расширен круг страхователей за счет лиц старшего возраста (с 1965 г. на страхование стали приниматься лица в возрасте до 65 лет). Были введены другие существенные льготы.

С 1966 г. стал внедряться опыт заключения договоров личного страхования с уплатой взносов по желанию застрахованных через расчетные части бухгалтерий предприятий, учреждений, организаций, т.е. путем безналичных расчетов.

В 1968 г. в качестве самостоятельного вида стало проводиться страхование детей. В 1972 г. существенно пересмотрены правила смешанного страхования жизни. С 1977 г. проводится страхование к бракосочетанию (свадебное).

К началу 1975 г. число застрахованных по личному страхованию составило почти 60 млн. человек, а показатель охвата страхованием рабочих, служащих и колхозников достиг 52%. В 1985 г. договоры личного страхования имели более 100 млн. человек, а показатель охвата личным страхованием вырос до 85%.

В последние годы существенно расширился перечень видов личного страхования: появилось страхование детей от несчастных случаев (с 1987 г.), страхование школьников от несчастных случаев (с 1986 г.). Крупной социальной мерой государства по улучшению условий жизни ветеранов труда стало введенное в 1988 г. добровольное страхование дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников.

Однако усилившиеся инфляционные процессы в экономике страны в начале 90-х годов сделали дальнейшее проведение этого страхования бесперспективным, и оно было отменено.

В настоящее время государственное личное страхование проводит Российская государственная страховая компания.

Совершенствование организации страхового дела в России

Организация государственного страхования перестраивалась и совершенствовалась в соответствии с теми экономическими и социальными задачами, которые решала страна на каждом этапе развития. В 1921 г. при Народном комиссариате финансов было создано главное управление Госстраха, на которое было возложено осуществление государственного страхования не только в РСФСР, но и в других республиках. На местах операции проводились страховыми подотделами финансовых отделов. В 1922 г. система государственного страхования перешла на принципы хозяйственного расчета, получила имущественную и оперативно-организационную самостоятельность. В связи с этим государство освобождалось от какой-либо дополнительной ответственности по операциям Госстраха.

В 1922 г. Главное управление Госстраха было реорганизовано в Главное правление государственного страхования, которое получило большую оперативную самостоятельность. Функции Наркомфина в области государственного страхования ограничивались общим руководством. В губерниях были организованы конторы Госстраха, непосредственно подчиненные в административном и оперативном отношении главному правлению. Для работы с населением в городских и сельских местностях привлекались страховые агенты.

Отсутствие жесткой государственной монополии сыграло положительную роль в развитии страхования в 20-х годах. Однако уже в 1923 г. в стране развернулась дискуссия между противниками и сторонниками установления государственной страховой монополии. Первым прямым законодательным признанием то го, что в СССР действует государственная страховая монополия, было принятие в законодательном порядке "Положения о Наркомфине СССР", где подчеркивалось, что Госстрах СССР и союзные республики осуществляют государственную страховую монополию на всей территории страны. В условиях проведения сталинской политики отхода от нэпа, укрепления общегосударственных структур, жесткой централизации финансовых ресурсов победу одержали сторонники установления твердой государственной монополии на страхование.

В 1925 г. законодательно было закреплено, что "страхование во всех его видах является государственной монополией Союза ССР1.

Проведение налоговой реформы 1930—1931 гг. повлекло за собой необоснованное изменение государственной страховой политики. Страховое дело пострадало от некомпетентности и агрессивно-негативного отношения к нему со стороны высших властей. В начале 1931 г. была резко ограничена сфера страхования государственного имущества, сохранилось лишь страхование имущества предприятий и организаций местного подчинения, но на явно абсурдных условиях — без взимания страховых платежей. Было ликвидировано взаимное кооперативное страхование, добровольное (сверхокладное) страхование крестьянского имущества, а позднее — запрещено заключение договоров долгосрочного страхования жизни. Подвергся буквальному разгрому и страховой аппарат: страховые органы на местах подлежали ликвидации, страхование было возложено на финорганы. По существу это был второй разгром страхового дела в стране. Первый разгром страхового дела произошел в 1918—1920 гг., как уже упоминалось выше.

В отечественной литературе данный период в истории страхования характеризуется как период извращения в страховой работе на селе. Долгое время это объяснялось штампами сталинской пропаганды, кознями кулацких элементов, деятельностью классового врага, массовым вредительством, далекими от истины. Главными виновниками запущенности страхового дела в начале 30-х годов были властные структуры, которые, игнорируя сопротивление специалистов страхового дела, проводили явно некомпетентную страховую политику. В начале 1933 г. даже властям стало ясно, что упадок страхового дела наносит большой ущерб народному хозяйству. Было принято Постановление ЦК ВКП(б) от 8 марта 1933 г. об извращениях в работе по страхованию в деревне. После этого произошла резкая переоценка от ношения властей к страхованию. Были восстановлены система страховых органов, институт страховых агентов, страховых ревизоров. В сельсоветах и колхозах сформировались сельские страховые комиссии и сигнальные страховые посты. Подлежало восстановлению также долгосрочное страхование жизни, добро вольное страхование имущества колхозов и граждан на селе, кооперативных и общественных организаций, обязательное страхование государственного жилого фонда и имущества, сданного в аренду. В 1933 г. система органов государственного страхования была вновь восстановлена.

Большое внимание уделялось укреплению организационных основ государственного страхования в послевоенный период. В 1948 г. было утверждено Положение о главном управлении государственного страхования СССР и его органах на местах (Госстрах СССР), которое заменило во многом устаревшее положение 1925 г.

Положением были установлены основные страховые операции, определены методы руководства и контроля за деятельностью Госстраха СССР со стороны Министерства финансов СССР, права и обязанности каждого звена системы государственного страхования. В положении закреплялась монополия Госстраха СССР на проведение страховых операций в стране. Наряду с этим был предусмотрен состав средств Госстраха СССР, объем и порядок образования запасного фонда, направление прибыли. Расширялась самостоятельность страховых органов, особенно низовых звеньев — районных и городских инспекций.

Значительно изменены были организационные основы органов государственного страхования в 1958 г.: страховое дело пере дано в ведение министерств финансов союзных республик. Оперативная самостоятельность Госстраха в каждой союзной республике не нарушала единства страхового дела, так как во всех республиках оно проводилось на основе единого законодательства, по единым правилам и инструкциям Министерства финансов СССР.

В положениях 1958 г. не упоминалось о наличии в стране государственной страховой монополии. Таким образом, с 25 октября 1958 г. де-факто государственная страховая монополия была отменена, хотя продолжала действовать по инерции, поскольку ни одно ведомство, ни одна организация "не осмеливались" нарушить страховую дуополию Госстраха и Ингосстраха.

К числу организационных недостатков этого времени следует отнести дробление ранее единого страхового фонда на 15 неравных частей (по числу союзных республик) без налаживания системы перестрахования. В этой связи период в течение ряда лет после 1958 г. следует считать третьим разгромом страхового дела в стране.

Демонополизация страхового дела началась в нашей стране только в 1988 г., с принятием Закона "О кооперации в СССР", в соответствии с которым, кооперативам разрешалось проводить взаимное страхование. Однако узкое взаимное кооперативное страхование быстро стало перерастать в акционерное страхование. В настоящее время в России действует более двух тысяч акционерных страховых обществ, создана ассоциация страховых организаций, которая охватывает и государственные страховые фирмы.

Распад СССР в 1991 г. поставил на грань банкротства государственные страховые организации большинства бывших союзных республик.

Государственным страховым органам России в целом пока не угрожает банкротство, однако, отношение к ним властей и средств массовой информации негативное или равнодушное. При всех присущих ему недостатках, связанных с его косностью и бюрократизмом, лишь Госстрах способен был проводить сельскохозяйственное страхование.

В новых экономических условиях государственное страхование должно играть более значительную роль. Государственное страхование — это не только часть финансового механизма, но и часть социальной сферы, непосредственно затрагивающая самые .насущные интересы людей. Оно должно способствовать укреплению материального благосостояния трудящихся, сбалансированности денежных доходов и расходов населения, устранению негативных тенденций в распределительных отношениях.

В начале 90-х годов в Российской Федерации началось воз рождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 ян варя 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий.

Совершенствование страхового рынка продолжается.

Резюме к главе 14

Основные этапы развития страхового дела в России:

 страхование в царской России 1786—1917 гг.; в страхование в Советской России 1917— 1991 гг. (имеется в виду территория бывшего СССР); страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду крупные геополитические изменения новейшего времени).

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, за тем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.

http://www.coolreferat.com/%D0%98%D1%81%D1%82%D0%BE%D1%80%D0%B8%D1%8F_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D1%8F_%D0%B2_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8_2_%D1%87%D0%B0%D1%81%D1%82%D1%8C=2

1. Горе от ума это тонкая умная изящная и страстная комедия
2. тематика Корана выборка по форме Контрольной работы 3
3. Предмет мовознавства завдання та мета
4. 15 2 25 5 Средняя толщина земной коры 50 км 80 км 60 км 30 км 6 Земная кора перемещается
5. Хлебные злаковые культуры
6. часа в день. У отдельных категорий населения еще больше
7. тема в целом национальная экономика.
8. 6 Анализ практики по пресечению преступных доходов свидетельствует о том что делается это не всегда эфф
9. третьей волны эмиграции
10. с самого начала bsens heres non erit отсутствующий не станет наследником bsente reo в отсутствие ответчика подсудимо.html
11. Стратегия развития финансовохозяйственной деятельности предприятия
12. Тема- Микробиологическая диагностика бактериальной дизентерии Дисциплина Микробиология
13. Система Ф. Тейлор
14. I Определение темы постановка учебной задачи урока ~ Сегодня мы будем работать над изложением
15. Создание базы данных функциональных аналогов Windows-программ для ОС Linux и разработка методики подбора ПО
16. управленческих и правовых дисциплин ЭКОЛОГИЯ Программа курса для специальност
17. Психофизиология канд
18. Тема 7. Договори купівліпродажу товарів Договір купівліпродажу у матеріальноречовій формі в міжнародн
19. Введение Наличная оплата была самой древней формой расчета характерной для локальной торговли
20. Ключевое освещение баланс освещения их свойства и характеристики

Материалы собраны группой SamZan и находятся в свободном доступе