Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Кредитная кооперация в Волгоградской области
Волгоградская область, кредитные кооперативы, паевой фонд, займы
Volgograd oblast.crediting cooperatives, fund of shares, loans
Кредитную кооперацию часто называют кровеносной системой ко оперативного движения, и это не случайно, так как она является ос новной и неотъемлемой частью про изводственной, сбытовой, потреби тельской и иной кооперации.
Россия уже дважды пыталась ис пользовать этот вид кооперации (как и производственную) для развития сельского хозяйства: первый раз — в дореволюционный период, второй — в период нэпа для возрождения разрушенного хозяйства. Видимо, неминуема третья попытка.
В программе Правительства Рос сийской Федерации «Реформы и
24
развитие российской экономики» одним из важнейших направлений структурной политики в агропро мышленном комплексе названо ко оперирование сельскохозяйствен ных товаропроизводителей, созда ние кооперативов не только по про изводству, переработке и сбыту про дукции, агросервису, но и взаимно му кредитованию и страхованию.
Очевидно, что без доступного кредита достичь стабилизации про изводства в аграрном секторе невоз можно. Надежда на негосударствен ные структуры практически равна нулю. Предприниматели не будут вкладывать средства в убыточное
производство, высокие процентные ставки коммерческих банков не подходят сельским товаропроизво дителям.
С возникновением небольших и средних по размерам сельскохозяй ственных предприятий — коопера тивов, товариществ, обществ, фер мерских, личных подсобных хо зяйств ~ стала актуальной задача создания системы сельскохозяй ственной кредитной кооперации, при которой кредиты были бы до ступны даже отдаленным от банков ских центров производителям.
В Волгоградской области сдела ны следующие шаги в этом направ лении.
1. Проведена большая работа по обеспечению правовой базы кредитной кооперации. На осно вании Гражданского кодекса Рос сийской Федерации и Федераль ного закона «О сельскохозяй ственной кооперации» разработа ны Закон «О сельскохозяйствен ных кредитных потребительских кооперативах», который был при нят областной Думой в марте 1997 г., а также Примерный устав сельскохозяйственного кредитно го потребительского кооператива и правила его деятельности.
2. Распоряжением Администра ции области при Управлении соци альной защиты образована Инспек ция негосударственных пенсионных фондов и кредитных потребительс ких кооперативов. Она выдает и от зывает лицензии на право деятель ности в качестве сельскохозяйствен ных кредитных кооперативов.
3. Создана многоуровневая сис тема сельскохозяйственной кредит ной кооперации. На первой ее сту пени — местные сельскохозяйствен ные кредитные потребительские кооперативы, чаще всего районно-
3-^
го уровня; на второй — областной потребительский сельскохозяйствен ный кредитный кооператив «Содру жество», который планируется пре образовать в народный кооператив ный банк; на третьей — межрегио нальный Союз сельскохозяйствен ных кредитных потребительских кооперативов, который, в свою оче редь, вступил во Всероссийскую конфедерацию кредитных коопера тивов, имеющую выход на между народный уровень.
Основой сельскохозяйственной кредитной кооперации в Волгоград ской области являются 11 первич ных кредитных кооперативов, со зданных в Новониколаевском, Се-рафимовичском, Городищенском, Быковском, Суровикинском и дру гих районах.
Некоторые районные сельскохо зяйственные кредитные потреби тельские кооперативы (СКПК) от крывают представительства в селах и хуторах. Это некоммерческие ор ганизации, представляющие собой добровольные объединения физи ческих и (или) юридических лиц — сельскохозяйственных товаропроиз водителей, а также снабженческих, сбытовых, сервисных и других пред приятий агропромышленного ком плекса независимо от организаци онно-правовых форм собственнос ти на основе аккумулирования пае вых и иных взносов.
Кредитный кооператив — это юридическое лицо, имеющее самос тоятельный баланс, счет в банке. Основная его цель — взаимное кре дитование пайщиков. Он как бы выступает посредником междутеми, у кого есть деньги, и теми, кто в них нуждается. СКПК занимается сбо ром паевых взносов, выдачей займов на производственные и предприни мательские цели в денежной, нату-
ральной форме и векселями, разме щением временно свободных средств на депозитах банков и вло жением их в государственные цен ные бумаги, выступает гарантом или поручителем по обязательствам сво их членов, оказывает им консульта ционные услуги.
Всю деятельность кооператив осуществляет на принципах добро вольности, общности его членов по признакам сельскохозяйственной деятельности, профессионального интереса; права личного участия пайщиков в любых видах его дея тельности, в том числе управлении делами на основе выборности (каж дый член кооператива имеет один голос независимо от средств, вне сенных в паевой фонд).
Имущество кооператива образу ется за счет вступительных, паевых, членских и других взносов пайщи ков) доходов от осуществляемой де ятельности) спонсорской помощи, других доходов. При этом четко раз граничиваются имущество коопера тива и пайщиков. Имущество коо ператива состоит из паевых и всту пительных взносов пайщиков, а сбе режения вкладчиков передаются в кредитный кооператив на правах до верительного управления, и пайщи ки остаются их собственниками.
Каждый кооператив разрабаты вает положение о взносах, паевом фонде, займах и залоговых опера циях, предпринимательской дея тельности. В соответствии с ним вступительный взнос вносится на личными при зачислении в коопе ратив, используется на админис тративно-хозяйственные нужды. Паевой взнос — это взнос членов кооператива в паевой фонд. Раз мер взноса устанавливает общее собрание (отдельно для юридичес ких и физических лиц). Он может
быть внесен в денежной и нату ральной (оргтехника, средства свя зи, транспорт, сельхозтехника) формах. Имущество передается по договору.
Членские взносы предназначены для хозяйственных нужд кооперати ва, их размер и периодичность вне сения устанавливаются общим со бранием.
Сберегательные взносы — это личные денежные средства пайщи ков, они используются на взаимо выгодных условиях. Из своих средств кооператив может формиро вать три фонда: взаимопомощи, ре зервный и страховой. Основным является фонд взаимопомощи, он образуется за счет сберегательных взносов, целевых поступлений по результатам деятельности) заемных средств банков и других организа ций, паевых взносов в денежной и натуральной форме. Не менее 30% этого фонда инвестируются в госу дарственные ценные бумаги, осталь ная часть используется на предос тавление займов пайщикам как в денежной, так и в натуральной фор ме. Резервный фонд формируется в инвентарном порядке в размере 10% паевого фонда, используется он на возмещение потерь по невозвратам займов и покрытие балансового убытка. Страховой фонд формиру ется в размере 5% паевого и исполь зуется на погашение долга заемщи ка в случае его смерти.
Займы выдаются только членам кооператива с соблюдением общих принципов кредитования (целевого характера, срочности, возвратности и платности).
Кооператив гарантирует тайну по всем операциям, счетам и вкладам своих челнов.
Для каждого члена кооператива устанавливается открытый займ
(кредитная линия) — предельная сумма, которая фиксируется в осо бой книге или карточке. Там указы вается размер займа, условия его предоставления, сроки погашения, формы гарантии. Аналогичная по форме и содержанию расчетная кни га может выдаваться каждому члену кооператива.
Новому члену кооператива раз мер открытого займа устанавливают в течение месяца. Для этого изуча ют его финансовое состояние, иму щественное положение, доходы, де ловые качества.
Для получения займа член коо ператива предоставляет следующие документы:
заявление (для юридических и физических лиц);
нотариально заверенные учреди тельные документы юридического лица, свидетельство о государствен ной регистрации;
бухгалтерский баланс и другую отчетность на последнюю дату (для юридического лица);
копии контрактов, договоров (для юридических лиц — фермеров);
гарантии возврата займов (для юридических и физических лиц);
технико-экономическое обосно вание запрашиваемого кредита (для юридических и в отдельных случаях физических лиц).
Займ может быть кратко- и до лгосрочным. Краткосрочный займ выделяется на срок не более года. Направления его использования: текущие производственные затраты, приобретение товарно-материаль ных ценностей, расчет за оказанные услуги. Долгосрочный займ выделя ется на срок более года. Направля ется он на строительство) расшире ние, реконструкцию и капитальный ремонт основных средств, приобре тение техники, оборудования, тран-
спортных средств) племенного ско та, формирование основного стада, закладку и выращивание многолет них насаждений.
Займ может выдаваться как в де нежной, так и натуральной форме (денежный и натуральный займы). Натуральный займ может выдавать ся в виде семян, материалов и так далее, а возвращаться — в денеж ной или натуральной форме.
Одной из основных проблем кре дитной кооперации в Волгоградской области является отсутствие законо дательной основы на федеральном уровне. Эти кооперативы, хоть и являются потребительскими, имеют свою специфику. Они действуют в особой сфере — финансовой; объ единяют людей на основе профес сиональной и социальной общнос ти, не оказывают услуг сторонним лицам и организациям. С другой стороны, необходим закон, отделя ющий кредитные кооперативы от других финансовых институтов. Кредитный сельскохозяйственный кооператив кардинально отличает ся от банка потребительской направ ленностью и некоммерческим харак тером деятельности. Члены-пайщи ки кредитного кооператива это не клиенты, как в банке: они являются его собственниками, участниками работы. Соответственно многие формы банковского законодательст ва не могут применяться к кредит ным кооперативам. Необходимость законодательной основы подтвер ждается положениями Гражданско го кодекса, Федеральным законом «О сельскохозяйственной коопера ции», в которых отмечается, что по рядок образования и деятельность кредитных кооперативов, права и обязанности их членов определяют ся законом, регулирующим порядок их создания и деятельности.
ПРОБЛЕМЫ СТАНОВЛЕНИЯ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ